МІНІСТЕРСТВО АГЕНСТСТВО ДО ОСВІТИ РФ
ГОУ ВПО Кемеровський державний університет
ЕКОНОМІЧНИЙ ФАКУЛЬТЕТ
Кафедра фінансів і кредитів
Зміст
Введення
1. Роль грошей у сучасному суспільстві
2. Види банків, їх відмінність і особливості
3. Позичковий відсоток і його економічна роль
Висновок
Список літератури
Введення
Такі поняття як «гроші, банки, позичковий відсоток» займають дуже важливе місце в курсі грошового обігу та кредиту. Гроші це першооснова, початок виникнення взагалі грошових відносин. Це дуже цікаве поняття, найзагадковіший інструмент, опосередковує людські відносини. Воно дало поштовх для утворення найрізноманітніших сучасних теорій грошей.
У принципі тема грошей достатньо вивчена в літературі по грошовому обігу і кредиту. Як про основоположною, про неї вже дуже багато написано і розкрито її зміст, на мій погляд, досить повно і образно. Хоча звичайно, немає ні однієї науки, яка відповіла б повністю на всі питання і грошовий обіг і кредит - не виняток.
Скільки існує людей, стільки є і думок з приводу, що ж таке гроші і навіщо вони взагалі потрібні.
З давніх часів існував товарообмін, коли грошей, як таких, в природі ще не існувало. Поступово, як наслідок розвитку обміну товару на товар, виникали вираження їх форм вартості. Таким чином, відбувся перехід від простої форми вартості до розгорнутої. Існує відносна та еквівалентна форма вартості. У сучасному світі еквівалентом служать гроші в різних формах їх проявів, це і векселі, і банкноти, і чеки, і електронні гроші, і кредитні, дебетові картки.
Сутність грошей проявляється в тому, що вони всім потрібні, їх можна обмінювати на будь-які товари.
Грошовий обіг - це рух грошей в готівковій або безготівковій формі, воно обслуговує товарний обіг у країні.
Грошовий обіг постійно розвивається, з часом стали з'являтися банки, зараз їх досить багато видів, але обов'язково в кожній країні ними керує один центральний банк. З'явилися, так звані світові гроші, які функціонують як загальний засіб платежу і абстрактна матеріалізація суспільного блага. З'явилося й такі поняття як «позичковий капітал», «позичковий відсоток».
Мета написання даної контрольної роботи - це дати уявлення про роль грошей, банків у сучасному світі.
Завдання:
1. Дати уявлення про роль грошей у сучасному суспільстві.
2. Охарактеризувати види банків, їх відмінність і особливості.
3. Розповісти про позичковому відсотку і його економічної ролі.
1. Роль грошей у сучасному суспільстві
Гроші - це особливий товар, стихійно виділився з товарного світу і виконує роль загального еквівалента. Їх сутність виражається в їх функціях, які розгляну нижче.
Можна ще сказати, що «гроші - це засіб оплати товарів і послуг, засіб виміру вартості і засіб збереження (накопичення) вартості»
У сучасному суспільстві гроші займають чільне місце. Але, як і раніше основна роль грошей виявляється у виконанні ними своїх функцій, які майже не змінилися за довгий час. Це п'ять основних функцій, визначення та систематизацію яким дав ще К. Маркс: 1) міра вартості; 2) засіб обігу; 3) засіб нагромадження, утворення скарбів; 4) засіб платежу; 5) світові гроші 2.
Зараз, як і раніше гроші є таким матеріалом, через який решта товари могли б висловити свої вартості як якісно однакові і кількісно порівнянні величини. Тобто, у сучасному світі вони замінили обмін товару на товар або товари, висловлюючи меншу або більшу вартість товару через грошові знаки. Міру вартості можна визначити як суспільне втілення людських зусиль, праці. Крім цього, можна реально подивившись на гроші уявити скільки, наприклад, грам золота це буде. Це можна назвати роллю розвитку грошових, економічних відносин.
У сучасному суспільстві гроші з повноцінних практично повністю перейшли у неповноцінні, тобто, в ті, які не забезпечуються якими-то ресурсами, або в яких представницька частина не співпадає з номіналом. Якщо ж повноцінні гроші замінюються, наприклад, кредитними, як це відбувається в останній час, загально, то їх кількість повинна замінити необхідне для звернення кількість повноцінних грошей, а це означає, що від вартості повноцінних грошей залежатиме кількість грошей в обігу.
Коли була нестійкість у розвитку товарно-грошових відносин країн, то першою регулюючої валютою стали англійські фунти стерлінгів, тому що Англія в той момент займала лідируюче положення серед інших країн. Коли США «встали на ноги», вони потіснили англійську валюту своїми грошима - доларом, при цьому він був повноцінним, забезпечувався золотим запасом країни, коли Франція зуміла поміняти в США дуже багато доларів на золото, то долар перестав бути повноцінним, тому що США відмовилися від забезпечення його золотим запасом, цьому сприяло ще й те, що долар легко підроблявся. В даний час долар потіснили німецьке євро і японська ієна.
Як засіб обігу функція грошей містить можливість кризи, через те, що поділяючи процес обміну товару на товар за участю грошей на два етапи (товар в гроші і навпаки) може виникати ситуація, коли проданих товарів буде більше, ніж куплених, а це підстава для кризи. Гроші виконують регулюючу роль в економіці держав.
Засіб обігу може перетворитися на скарби, якщо перервати процес звернення на першому етапі (товар в гроші), тоді продавці товару намагаються втримати гроші у себе, відмовляючи собі в задоволенні своїх потреб, навіть найбільш нагальних. Подібне можна побачити й зараз, золото або вироби з золота зачаровує людей. З розвитком банківської системи функція утворення скарбів перетворюється у функцію накопичення, оскільки гроші зберігаються не вдома у людей, а в недоступному, на якийсь конкретний момент, місці. Ця система дозволяє накопичувати не тільки повноцінні гроші, але й паперові або представницькі гроші. Але і тут можлива криза, у зв'язку з тим, що в період реформ можливий розвал банківської системи і відсутність індексації. Гроші грають роль розподілу і перерозподілу коштів.
Наступна роль, яку відіграють гроші це функція світові гроші, які грають роль загального засобу платежу, загального купівельного засобу і абстрактної матеріалізації суспільного багатства. У першому випадку світові гроші виступають тоді, коли порушується звичайний ритм взаємин та розрахунків між країнами, тому що світові гроші часто замінює будь-яка стійка валюта, наприклад долар або, як зараз, євро та ієна. Як загальний засіб платежу світові гроші виступають за заліку клірингових розрахунків (розрахунки, що проводяться шляхом зарахування взаємних вимог та зобов'язань). Ще функція грошей «світові гроші» об'єднує дві функції грошей - звернення і утворення скарбів. Наприклад, для звернення на внутрішньому і зовнішньому ринках кожна країна повинна мати золотовалютний резерв, як раз його накопичення і відбувається за рахунок функції утворення скарбів світовими грошима.
Зміна грошової маси, що представляє сукупність обсягу купівельних і платіжних засобів, в обігу залежить від зміни самої маси грошей і швидкості їх обігу. Швидкість обігу може піддаватися тільки непрямої оцінки.
Наприклад, в Росії швидкість росту обороту грошей визначається виходячи з двох показників: 1) швидкості повернення грошей в каси установ Банку Росії, яка розраховується як відношення суми надходжень грошей в каси банку до середньорічної маси грошей в обігу; 2) швидкості обігу грошей в готівково- грошовому обігу, яка розраховується шляхом ділення суми надходжень та видачі готівки касою Банку Росії, включаючи обороти пошти, Ощадбанку, на середньорічну масу грошей в обігу. За інших рівних умов прискорення оборотності грошей рівносильно випуску в обіг додаткової маси грошей (емісії), що може сприяти зростанню інфляції, тобто погіршення життя населення.
Звичайно для обивателів, найголовніша роль грошей це функція платежу. Що першим прийде в голову людини, якщо у нього запитати що роблять гроші. Звичайно, він відповість, що грошима він може розплачуватися за покупку будь-яких речей. Можна ще сказати, що роль грошей у сучасному світі полягає у врегулюванні «обмінних процесів», повноцінному розвитку суспільства і держави, у розвитку рівня потреб людей і суспільства, в мобілізації, розподілі та використанні грошових ресурсів.
У розгляді ролі грошей необхідно розглянути, що ж таке грошовий обіг - це рух грошей в готівковій або безготівковій формі, воно обслуговує товарний обіг у країні.
Зараз все частіше виникають відносини, при яких час продажу товару не співпадає з часом його оплати. При цьому продавець товару стає кредитором, а покупець - боржником. Гроші ж набувають функцію засобу платежу.
Так як грошовий платіж здійснюється лише при погашенні зобов'язань, то з цього можна зробити висновок, що гроші не опосередковує акт купівлі-продажу, а лише завершують його, погашаючи при цьому зобов'язання.
У результаті цього, боргові зобов'язання, при цьому утворюються, починають звертатися як гроші, переносячи боргові вимоги з однієї особи на іншу. Через це утворюються кредитні гроші, які при розвитку кредитної системи починають витісняти інші види грошей. Як раз в сучасному суспільстві це відбувається все частіше. І як наслідок цього, все більшу роль починають грати банки в плані обігу грошей.
У другому питанні я розгляну види банків, їх особливості, відмінність.
2. Види банків, їх відмінність і особливості
Банк - це кредитна організація, яка має виключне право залучати кошти юридичних і фізичних осіб і від свого імені розміщувати їх на умовах повернення, платності і терміновості, а також здійснювати розрахункові, комісійно-посередницькі та інші операції. Простіше кажучи, банки - це посередники на фінансових ринках.
Але так питання укладає у видах банків, розглянемо, які взагалі існують види банків.
Сучасну кредитну систему країн з розвинутою ринковою економікою можна представити у вигляді наступних поділів кредитних організацій: 1) центральні (національні), емісійні, резервні, державні, напівдержавні банки; 2) комерційні, ощадні, іпотечні, інвестиційні, спеціалізовані банки; 3) страхові компанії , пенсійні фонди; 4) інвестиційні компанії, фінансові компанії, благодійні фонди, трастові компанії, ощадно-позичкові асоціації, кредитні спілки. Перші два пункти утворюють інституційну форму банківської системи (від слова інститут).
Я буду розглядати тільки ці дві категорії банків. Самі їхні назви говорять самі за себе, навіть якщо не знати, яку роль який банк виконує це зрозуміло вже з назви. Наприклад, емісійний банк - за співзвучністю слова емісія (додатковий випуск грошових знаків) зрозуміло, що яким-небудь чином він пов'язаний з емісією грошей в країні. Найпоширеніші в кількісному відношенні це комерційні банки.
Розглянемо по порядку весь вищеназваний перелік видів банків, їх відмінність один від одного і особливості. Навіть говорячи назву, деякі банки вимовляються в єдиній особі, а деякі у множині. У принципі, з якогось боку це теж їхня відмінна особливість один від одного.
Банки діляться за багатьма ознаками: за організаційній структурі, ступеня контролю з боку держави, ступеня входження у світову банківську систему, складу банківських операцій і по цілому ряду інших ознак.
Банки діляться на: державні та комерційні банки. Державні банки в більшою мірою підпорядковується державі, ніж комерційні. В даний час у кожній країні треба всіма банками виступає один єдиний банк - центральний. Кожен банк підкоряється Центральному банку та допомагає тому виконувати будь-яку функцію.
По складу банківських операцій державні і напівдержавні банки дуже сильно відрізняються від комерційних. Емісійний та інвестиційні банки здійснюють емісійну та інвестиційну політику грошового обігу - випуск додаткових власних акцій та інвестицій у цінні папери інших учасників грошового обігу. Інвестиційний банк функціонує на основі ліцензії і не має права здійснювати інші види підприємницької діяльності. Напівдержавні банки за статусом практично належать державі, має їх контрольний пакет акцій, а значить можливість контролю більшою мірою. Резервний банк виконує нормативи резервних вимог, що депонуються в Центробанку. Здійснює резервні вимоги. Ощадні банки здійснює ощадну функцію. Іпотечні банки контролюють видачу іпотек. Спеціалізовані банки займаються вузько спеціалізованими операціями.
Якщо взяти, наприклад, Росію, то у нас функціонує дворівнева банківська система. Перший рівень - Банк Росії. Другий рівень складається з трьох ланок. До першій ланці відносяться Ощадбанк і Зовнішекономбанк, контрольні пакети акцій яких належать державі, тобто вони за статусом є напівдержавними. У зв'язку з цим діяльність цих банків тісніше пов'язана з діяльністю Банку Росії. У друге ланка входять різного роду комерційні банки, а в третю ланку - інші кредитні установи.
Робимо висновок: головним банком є - Центральний (національний) банк. На прикладі Банку Росії, його права та обов'язки визначені Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» і Федеральним законом «Про внесення змін і доповнень до закону РРФСР« Про Центральному банку Російської Федерації (Банку Росії) », який був прийнятий Державною Думою 12 квітня 1995. Цей банк визнається єдиним на території країни органом грошово-кредитного та валютного регулювання економіки. Найважливішими інструментами реалізації грошово-кредитної політики Банку Росії є: 1) процентні ставки по операціях Банку Росії; 2) нормативи обов'язкових резервів, що депонуються в Банку Росії кредитними установами і комерційними банками (резервні вимоги); 3) операції на відкритому ринку; 4) рефінансування банків; 5) валютне регулювання; 6) прямі кількісні обмеження. Однією з головних функцій Банку Росії є функція банкіра уряду, там зберігаються кошти федерального бюджету та державних позабюджетних фондів, володіє винятковим правом на випуск готівкових грошей, емісійний центр країни.
Комерційні банки. Вони є кредитними організаціями, що мають право здійснювати у сукупності такі банківські операції, як: 1) залучення коштів фізичних і юридичних осіб; 2) розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, строковості; 3) відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб. Але їх діяльність на цьому не закінчується, вони здатні саморегулюватися, тобто реагувати на зміни бізнес-середовища, розвиватися, вдосконалюватися. Особливість таких банків є те, що основною метою їх діяльності є отримання прибутку. Діяльністю таких банків керує правління, яке несе відповідальність перед загальними зборами акціонерів і радою банку.
Банки також бувають, залежно від способу формування капіталу, акціонерними, створеними у формі акціонерних товариств закритого або відкритого типу і пайовими, створеними у вигляді товариств з обмеженою відповідальністю. І той, і інший вид банків - це комерційні банки. Особливість банку акціонерного типу, це загальне керівництво банком ради акціонерів. Банки з обмеженою відповідальністю, відповідно несуть обмежену відповідальність. Особливістю обох видів банків буде те, що головним видом їх пасивних операцій є внески, які в свою чергу є основним ресурсом активних кредитних операцій.
Банки, крім усього іншого, повинні забезпечувати виплату відсотків за використання позикового капіталу і брати відсоток за видачу позичок 1. На думку Л.А. Новосьолова, ризик випадкових збитків у розрахункових відносинах банку повинен бути покладений у повному обсязі виключно на банк, так як «банк є стороною, більш обізнані у сфері фінансової діяльності, і має більше можливостей для розробки та використання заходів, спрямованих на запобігання збитків 2.
Можна додати на питання, що ж таке «банк» і це буде правильно, що банк дає кредити фізичним та юридичним особам.
А кредит, у свою чергу - це форма руху позичкового капіталу, тобто грошових коштів, відданих в позику за певний відсоток за умови повернення і задоволення потреби позичальника 1. Виходячи з того, що позичковим капіталом є тимчасово вільні, добровільно передані грошові кошти юридичних або фізичних осіб, то можна запитати, хіба буде хтось просто віддавати свої гроші, не отримуючи нічого натомість. Ні. А значить, люди хочуть за віддачу своїх грошей у банк отримати якусь плату. Слід питання, яку? На це питання я буду відповідати в третьому питанні даної контрольної роботи.
3. Позичковий відсоток і його економічна роль
Позиковий відсоток - ціна кредитних грошових коштів на ринку позичкових капіталів за їх споживчі властивості - приносити користувачеві кредитом (позичальником) дохід (прибуток) 1. Як вже говорилося раніше, люди хочуть отримати плату за чуже користування своїми грошима. Цю плату можна назвати позиковим відсотком.
Спочатку джерелом позичкового капіталу були тимчасово вільні грошові кошти держави, юридичних і фізичних осіб, які добровільно віддавалися фінансовим посередникам, тобто банкам для подальшої капіталізації і отримання прибутку. З часом, від розширення сфери безготівкових розрахунків та участі в них банків виник новий джерело - кошти, які тимчасово вивільнялися в процесі кругообігу промислового і торгового капіталу.
Під час циклічних коливань: пожвавлення промислового виробництва, кризи або інфляції процентні ставки ростуть. У період депресії процентна ставка знижується, так нагромадження позичкового капіталу обганяє потреба в ньому. Процентні ставки можуть регулюватися державою. На них впливає дуже багато факторів, такі як ринкові коливання, міжнародні чинники, коливання валютних курсів, руху капіталів і навіть сезонні коливання.
Кредит відіграє важливу роль у процесі суспільного виробництва. З його допомогою вільні грошові кошти перетворюються в позичковий капітал, який передається за плату в тимчасове користування. Ось ця плата і виступає в ролі позичкового відсотка.
Функція кредиту, яка називається функцією платності, відображає необхідність оплати права отримання та використання кредитних ресурсів. Цю роль виконує банківський відсоток, який ще називають ціною кредиту. Так само його можна назвати по іншому позичковим відсотком, тобто простіше кажучи - це відсоток, який одержує особа або особи, за надання, наприклад банку, своїх вільних грошових коштів. Мається на увазі, що вони ж не безкоштовно дали гроші, а потім заберуть ту ж саму суму, ні, вони хочуть отримати за цю послугу деякий прибуток.
Таким чином, можна сказати, що економічна роль позичкового відсотка полягає для конкретних кредиторів в отриманні прибутку або доходів за його роботу, а в загальному для країни, держави він виступає в якості потужного засобу регулювання економіки. Тобто роль регулювання - це основна роль позичкового відсотка. Враховуючи, що кредит виступає в ролі регулятора економіки, безумовно, йому властива і контрольна функція. Це полягає в принципах забезпеченості кредиту, повернення, терміновості, платності, цільового використання кредитних ресурсів. Я описую роль кредиту, тому що на підставі його можна вивести також і роль позичкового відсотка, адже ці поняття нерозривно пов'язані між собою. Адже не можна зрозуміти, що таке позичковий відсоток, не знаючи, що таке кредит.
В даний час забезпечується захист майнових інтересів кредиторів: позики забезпечується або заставою, або фінансовими гарантіями. Позичковий відсоток залежить від багатьох факторів. Наприклад, в Росії, за 10 років функціонування комерційних банків, рівень позичкового відсотка носив стрибкоподібний характер, в даний час він трохи стабілізувався. Якщо подивитися, то в Росії стали брати дуже багато кредитів, практично кожен другий бере кредит, якщо не в банку, то в магазині і як наслідок виплачує власнику грошових коштів позичковий відсоток.
За кордоном, в розвинених країнах обстановка більш стабільна вже досить давно, там люди спокійно беруть кредити або самі вкладають гроші в цінні папери, кладуть на депозит в банки, отримують дивіденди, тобто одержують стабільний позичковий відсоток. У країнах з перехідною економікою це загрожує. У Росії, в 90-і роки люди втратили свої гроші в результаті розвалу банківської системи.
Кредитоспроможність клієнта в світовій банківській практиці була і є одним з основних об'єктів оцінки при визначенні доцільності та форм кредитних відносин. Чим вище кредитоспроможність, тим більш пільговими можуть бути умови кредитного договору. Позичковий відсоток може дуже сильно впливати на зростання чи знецінення грошей.
Для забезпечення безпеки і стабільності позичкового відсотка банки знаходять різні шляхи їх досягнення. При цьому всі кредитні організації підпорядковуються Центральному банку. Згідно ст.136 гл.18 НК РФ з банків можна стягувати штрафи, зазначені в ст.132-134 НК РФ у порядку, аналогічному передбаченому НК РФ стягнення санкцій за податкові правопорушення, пені, зазначені в ст.133, 135, стягуються в порядку , передбаченому ст.60 НК РФ (поки що, до 1 січня 2007 року, потім ч.2 ст.136 втрачає свою силу (Федеральний закон від 27.07.2006 р. № 137-ФЗ), як неконституційна). На прикладі Росії, кредитні організації підпорядковуються Банку Росії, внутрішні документи, що регламентують їх діяльність, розробляються самостійно на базі діючої нормативної бази, з урахуванням конкретної діяльності банку. При цьому вони повинні відповідати нормативним актам Банку Росії, а він у свою чергу оцінює наявність, зміст і виконання кредитними організаціями своїх внутрішніх документів відповідно до вимог Вказівки Банку Росії від 16.01.2004 р. № 1379-У «Про оцінку фінансової стійкості банку в метою визнання її достатньою для участі в системі страхування вкладів ». За порушення керівники та інші працівники несуть адміністративну відповідальність як посадові особи, відповідно до діючого російського законодавства, але там є певні недоліки. Сучасні тенденції розвитку банківського законодавства визначають необхідність розробки нових нормативних актів, що встановлюють коло посадових осіб у кредитних організаціях, які підлягають адміністративної відповідальності 1.
Можна зробити висновок, що повинна існувати захист позичкового відсотка, забезпечення нормального режиму видачі позичок, прийняття позичкового капіталу в обіг, інакше просто ніхто не захоче вкладати свої гроші, якщо вони не будуть захищені якимись правовими нормами або гарантіями кредитних організацій, якщо не буде стабільної процентної ставки (якщо будуть сильні коливання). Як наслідок цього економічна роль позичкового відсотка в суспільстві, державі та економіці сильно знизиться, всі будуть боятися нестабільності, розвалу системи, втрати свого капіталу.
А так як позичковий відсоток займає дуже важливе місце в економіці, то ці норми треба розвивати і дотримувати, забезпечуючи стабільне його становище і не допускаючи повторень 90-х років Росії або років великої депресії США.
Висновок
На закінчення можна зробити короткі висновки про те, що гроші - це особливий товар, чия сутність виражається в основних п'яти функціях: 1) міра вартості; 2) засіб обігу; 3) засіб нагромадження, утворення скарбів; 4) засіб платежу; 5) світові гроші. Гроші - це засіб оплати товарів і послуг, засіб виміру вартості і засіб збереження (накопичення) вартості ». Основна роль грошей грунтується на їх функціях. Гроші виконують роль розвитку економічних і грошових відносин, регулюючу, розподільчу, роль загального платіжного або купівельного засобу і абстрактної матеріалізації суспільного багатства.
Виникаючі відносини, при яких час продажу товару не співпадає з часом його оплати викликає заміну повноцінних грошей на кредитні. Боргові зобов'язання починають звертатися як гроші, переносячи боргові вимоги з однієї особи на іншу. Стала розвиватися банківська система, де все більшу роль починають грати банки в плані обігу грошей.
Банк - це кредитна організація, що має виключне право залучення грошових коштів юридичних і фізичних осіб і розміщення їх від свого імені на умовах повернення, платності і терміновості, здійснення розрахункових, комісійно-посередницьких операцій, способу формування капіталу. Банки діляться на види за багатьма ознаками: за організаційній структурі, ступеня контролю з боку держави, ступеня входження у світову банківську систему, складу банківських операцій. Банки діляться на державні та комерційні, акціонерні та пайові.
Сучасну кредитну систему країн з розвинутою ринковою економікою можна представити у вигляді наступних поділів кредитних організацій: 1) центральні (національні), емісійні, резервні, державні, напівдержавні банки; 2) комерційні, ощадні, іпотечні, інвестиційні, спеціалізовані банки; 3) страхові компанії , пенсійні фонди; 4) інвестиційні компанії, фінансові компанії, благодійні фонди, трастові компанії, ощадно-позичкові асоціації, кредитні спілки. Перші два утворюють інституційну форму. Відмітна особливість полягає в ознаках створення, організаційній структурі, ступеня контролю з боку держави, ступеня входження у світову банківську систему, складу банківських операцій, за способом формування капіталу.
Кредит - це форма руху позичкового капіталу. Позиковий відсоток - ціна кредитних грошових коштів на ринку позичкових капіталів за їх споживчі властивості - приносити користувачеві кредитом (позичальником) дохід (прибуток) або це плата, яку хочуть отримати люди, які дають гроші комусь для обороту під відсоток. Джерелом позичкового капіталу є добровільні, тимчасово вільні грошові кошти держави, юридичних і фізичних осіб та кошти, які можуть вивільнятися у процесі кругообігу промислового і торгового капіталу. Під час циклічних коливань процентні ставки ростуть, знижуючись у період депресії. Вони можуть регулюватися державою, на них впливає дуже багато факторів. За допомогою кредиту вільні грошові кошти перетворюються в позичковий капітал. Економічна роль позичкового відсотка полягає для конкретних кредиторів в отриманні прибутку або доходів за його роботу, а в загальному для країни, держави він виступає в якості потужного засобу регулювання економіки, йому властива і контрольна функція. Це полягає в принципах забезпеченості кредиту, повернення, терміновості, платності, цільового використання кредитних ресурсів.
В даний час забезпечується захист майнових інтересів кредиторів. Позичковий відсоток може дуже сильно впливати на зростання чи знецінення грошей. Для забезпечення безпеки і стабільності позичкового відсотка банки знаходять різні шляхи їх досягнення. При цьому всі кредитні організації підпорядковуються Центральному банку.
Вивчати роль грошей у сучасному суспільстві, види банків, їх особливості та економічну роль позичкового відсотка по-перше цікаво, а по-друге необхідно для теоретичного і практичного знання. Як йдеться знання - сила, отже чим більше ми знаємо, тим ми розумніші в економічному плані, нас менше можуть, розглядаючи дану тему, обдурити в грошах або навіть розорити.
Список літератури
1. Конституція Російської Федерації: Офіційний текст. - М.: Айріс Прес, 2004
2. Податковий кодекс Російської Федерації (частини перша і друга): Станом на 1 жовтня 2006 р . (Вкл. змінений., Які набирають чинності з 1 січня 2007 р .). - К.: Сиб. унів. вид-во, 2006
3. Федеральний закон «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» від 2 грудня 1990 р . № 394-1 (із змінами) Федеральний закон від 27.07.2006 р. № 137-ФЗ
4. Дружкова Г.А. Ризик як критерій розподілу збитків між сторонами договору банківського рахунку / / Гроші і кредит. - 2006. - № 8.
6. Козлова Т.В. Адміністративна відповідальність і можливість її застосування до посадових осіб у кредитних організаціях / / Гроші і кредит. - 2006. - № 8.
6. Новосьолова Л.О. Проблеми цивільно-правового регулювання розрахункових відносин / / Дис. д-ра юрид. наук. - М., 1997
7. Фінанси, грошовий обіг і кредит: Підручник / За ред. проф. Н.Ф Самсонова. - М.: ИНФРА-М, 2001
8. Фінанси: Підручник для вузів / Під ред. Г.Б. Поляка. - 2-е вид., Перераб. і доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004
ГОУ ВПО Кемеровський державний університет
ЕКОНОМІЧНИЙ ФАКУЛЬТЕТ
Кафедра фінансів і кредитів
Контрольна робота
Грошовий обіг і кредитКемерово, 2006
Зміст
Введення
1. Роль грошей у сучасному суспільстві
2. Види банків, їх відмінність і особливості
3. Позичковий відсоток і його економічна роль
Висновок
Список літератури
Введення
Такі поняття як «гроші, банки, позичковий відсоток» займають дуже важливе місце в курсі грошового обігу та кредиту. Гроші це першооснова, початок виникнення взагалі грошових відносин. Це дуже цікаве поняття, найзагадковіший інструмент, опосередковує людські відносини. Воно дало поштовх для утворення найрізноманітніших сучасних теорій грошей.
У принципі тема грошей достатньо вивчена в літературі по грошовому обігу і кредиту. Як про основоположною, про неї вже дуже багато написано і розкрито її зміст, на мій погляд, досить повно і образно. Хоча звичайно, немає ні однієї науки, яка відповіла б повністю на всі питання і грошовий обіг і кредит - не виняток.
Скільки існує людей, стільки є і думок з приводу, що ж таке гроші і навіщо вони взагалі потрібні.
З давніх часів існував товарообмін, коли грошей, як таких, в природі ще не існувало. Поступово, як наслідок розвитку обміну товару на товар, виникали вираження їх форм вартості. Таким чином, відбувся перехід від простої форми вартості до розгорнутої. Існує відносна та еквівалентна форма вартості. У сучасному світі еквівалентом служать гроші в різних формах їх проявів, це і векселі, і банкноти, і чеки, і електронні гроші, і кредитні, дебетові картки.
Сутність грошей проявляється в тому, що вони всім потрібні, їх можна обмінювати на будь-які товари.
Грошовий обіг - це рух грошей в готівковій або безготівковій формі, воно обслуговує товарний обіг у країні.
Грошовий обіг постійно розвивається, з часом стали з'являтися банки, зараз їх досить багато видів, але обов'язково в кожній країні ними керує один центральний банк. З'явилися, так звані світові гроші, які функціонують як загальний засіб платежу і абстрактна матеріалізація суспільного блага. З'явилося й такі поняття як «позичковий капітал», «позичковий відсоток».
Мета написання даної контрольної роботи - це дати уявлення про роль грошей, банків у сучасному світі.
Завдання:
1. Дати уявлення про роль грошей у сучасному суспільстві.
2. Охарактеризувати види банків, їх відмінність і особливості.
3. Розповісти про позичковому відсотку і його економічної ролі.
1. Роль грошей у сучасному суспільстві
Гроші - це особливий товар, стихійно виділився з товарного світу і виконує роль загального еквівалента. Їх сутність виражається в їх функціях, які розгляну нижче.
Можна ще сказати, що «гроші - це засіб оплати товарів і послуг, засіб виміру вартості і засіб збереження (накопичення) вартості»
У сучасному суспільстві гроші займають чільне місце. Але, як і раніше основна роль грошей виявляється у виконанні ними своїх функцій, які майже не змінилися за довгий час. Це п'ять основних функцій, визначення та систематизацію яким дав ще К. Маркс: 1) міра вартості; 2) засіб обігу; 3) засіб нагромадження, утворення скарбів; 4) засіб платежу; 5) світові гроші 2.
Зараз, як і раніше гроші є таким матеріалом, через який решта товари могли б висловити свої вартості як якісно однакові і кількісно порівнянні величини. Тобто, у сучасному світі вони замінили обмін товару на товар або товари, висловлюючи меншу або більшу вартість товару через грошові знаки. Міру вартості можна визначити як суспільне втілення людських зусиль, праці. Крім цього, можна реально подивившись на гроші уявити скільки, наприклад, грам золота це буде. Це можна назвати роллю розвитку грошових, економічних відносин.
У сучасному суспільстві гроші з повноцінних практично повністю перейшли у неповноцінні, тобто, в ті, які не забезпечуються якими-то ресурсами, або в яких представницька частина не співпадає з номіналом. Якщо ж повноцінні гроші замінюються, наприклад, кредитними, як це відбувається в останній час, загально, то їх кількість повинна замінити необхідне для звернення кількість повноцінних грошей, а це означає, що від вартості повноцінних грошей залежатиме кількість грошей в обігу.
Коли була нестійкість у розвитку товарно-грошових відносин країн, то першою регулюючої валютою стали англійські фунти стерлінгів, тому що Англія в той момент займала лідируюче положення серед інших країн. Коли США «встали на ноги», вони потіснили англійську валюту своїми грошима - доларом, при цьому він був повноцінним, забезпечувався золотим запасом країни, коли Франція зуміла поміняти в США дуже багато доларів на золото, то долар перестав бути повноцінним, тому що США відмовилися від забезпечення його золотим запасом, цьому сприяло ще й те, що долар легко підроблявся. В даний час долар потіснили німецьке євро і японська ієна.
Як засіб обігу функція грошей містить можливість кризи, через те, що поділяючи процес обміну товару на товар за участю грошей на два етапи (товар в гроші і навпаки) може виникати ситуація, коли проданих товарів буде більше, ніж куплених, а це підстава для кризи. Гроші виконують регулюючу роль в економіці держав.
Засіб обігу може перетворитися на скарби, якщо перервати процес звернення на першому етапі (товар в гроші), тоді продавці товару намагаються втримати гроші у себе, відмовляючи собі в задоволенні своїх потреб, навіть найбільш нагальних. Подібне можна побачити й зараз, золото або вироби з золота зачаровує людей. З розвитком банківської системи функція утворення скарбів перетворюється у функцію накопичення, оскільки гроші зберігаються не вдома у людей, а в недоступному, на якийсь конкретний момент, місці. Ця система дозволяє накопичувати не тільки повноцінні гроші, але й паперові або представницькі гроші. Але і тут можлива криза, у зв'язку з тим, що в період реформ можливий розвал банківської системи і відсутність індексації. Гроші грають роль розподілу і перерозподілу коштів.
Наступна роль, яку відіграють гроші це функція світові гроші, які грають роль загального засобу платежу, загального купівельного засобу і абстрактної матеріалізації суспільного багатства. У першому випадку світові гроші виступають тоді, коли порушується звичайний ритм взаємин та розрахунків між країнами, тому що світові гроші часто замінює будь-яка стійка валюта, наприклад долар або, як зараз, євро та ієна. Як загальний засіб платежу світові гроші виступають за заліку клірингових розрахунків (розрахунки, що проводяться шляхом зарахування взаємних вимог та зобов'язань). Ще функція грошей «світові гроші» об'єднує дві функції грошей - звернення і утворення скарбів. Наприклад, для звернення на внутрішньому і зовнішньому ринках кожна країна повинна мати золотовалютний резерв, як раз його накопичення і відбувається за рахунок функції утворення скарбів світовими грошима.
Зміна грошової маси, що представляє сукупність обсягу купівельних і платіжних засобів, в обігу залежить від зміни самої маси грошей і швидкості їх обігу. Швидкість обігу може піддаватися тільки непрямої оцінки.
Наприклад, в Росії швидкість росту обороту грошей визначається виходячи з двох показників: 1) швидкості повернення грошей в каси установ Банку Росії, яка розраховується як відношення суми надходжень грошей в каси банку до середньорічної маси грошей в обігу; 2) швидкості обігу грошей в готівково- грошовому обігу, яка розраховується шляхом ділення суми надходжень та видачі готівки касою Банку Росії, включаючи обороти пошти, Ощадбанку, на середньорічну масу грошей в обігу. За інших рівних умов прискорення оборотності грошей рівносильно випуску в обіг додаткової маси грошей (емісії), що може сприяти зростанню інфляції, тобто погіршення життя населення.
Звичайно для обивателів, найголовніша роль грошей це функція платежу. Що першим прийде в голову людини, якщо у нього запитати що роблять гроші. Звичайно, він відповість, що грошима він може розплачуватися за покупку будь-яких речей. Можна ще сказати, що роль грошей у сучасному світі полягає у врегулюванні «обмінних процесів», повноцінному розвитку суспільства і держави, у розвитку рівня потреб людей і суспільства, в мобілізації, розподілі та використанні грошових ресурсів.
У розгляді ролі грошей необхідно розглянути, що ж таке грошовий обіг - це рух грошей в готівковій або безготівковій формі, воно обслуговує товарний обіг у країні.
Зараз все частіше виникають відносини, при яких час продажу товару не співпадає з часом його оплати. При цьому продавець товару стає кредитором, а покупець - боржником. Гроші ж набувають функцію засобу платежу.
Так як грошовий платіж здійснюється лише при погашенні зобов'язань, то з цього можна зробити висновок, що гроші не опосередковує акт купівлі-продажу, а лише завершують його, погашаючи при цьому зобов'язання.
У результаті цього, боргові зобов'язання, при цьому утворюються, починають звертатися як гроші, переносячи боргові вимоги з однієї особи на іншу. Через це утворюються кредитні гроші, які при розвитку кредитної системи починають витісняти інші види грошей. Як раз в сучасному суспільстві це відбувається все частіше. І як наслідок цього, все більшу роль починають грати банки в плані обігу грошей.
У другому питанні я розгляну види банків, їх особливості, відмінність.
2. Види банків, їх відмінність і особливості
Банк - це кредитна організація, яка має виключне право залучати кошти юридичних і фізичних осіб і від свого імені розміщувати їх на умовах повернення, платності і терміновості, а також здійснювати розрахункові, комісійно-посередницькі та інші операції. Простіше кажучи, банки - це посередники на фінансових ринках.
Але так питання укладає у видах банків, розглянемо, які взагалі існують види банків.
Сучасну кредитну систему країн з розвинутою ринковою економікою можна представити у вигляді наступних поділів кредитних організацій: 1) центральні (національні), емісійні, резервні, державні, напівдержавні банки; 2) комерційні, ощадні, іпотечні, інвестиційні, спеціалізовані банки; 3) страхові компанії , пенсійні фонди; 4) інвестиційні компанії, фінансові компанії, благодійні фонди, трастові компанії, ощадно-позичкові асоціації, кредитні спілки. Перші два пункти утворюють інституційну форму банківської системи (від слова інститут).
Я буду розглядати тільки ці дві категорії банків. Самі їхні назви говорять самі за себе, навіть якщо не знати, яку роль який банк виконує це зрозуміло вже з назви. Наприклад, емісійний банк - за співзвучністю слова емісія (додатковий випуск грошових знаків) зрозуміло, що яким-небудь чином він пов'язаний з емісією грошей в країні. Найпоширеніші в кількісному відношенні це комерційні банки.
Розглянемо по порядку весь вищеназваний перелік видів банків, їх відмінність один від одного і особливості. Навіть говорячи назву, деякі банки вимовляються в єдиній особі, а деякі у множині. У принципі, з якогось боку це теж їхня відмінна особливість один від одного.
Банки діляться за багатьма ознаками: за організаційній структурі, ступеня контролю з боку держави, ступеня входження у світову банківську систему, складу банківських операцій і по цілому ряду інших ознак.
Банки діляться на: державні та комерційні банки. Державні банки в більшою мірою підпорядковується державі, ніж комерційні. В даний час у кожній країні треба всіма банками виступає один єдиний банк - центральний. Кожен банк підкоряється Центральному банку та допомагає тому виконувати будь-яку функцію.
По складу банківських операцій державні і напівдержавні банки дуже сильно відрізняються від комерційних. Емісійний та інвестиційні банки здійснюють емісійну та інвестиційну політику грошового обігу - випуск додаткових власних акцій та інвестицій у цінні папери інших учасників грошового обігу. Інвестиційний банк функціонує на основі ліцензії і не має права здійснювати інші види підприємницької діяльності. Напівдержавні банки за статусом практично належать державі, має їх контрольний пакет акцій, а значить можливість контролю більшою мірою. Резервний банк виконує нормативи резервних вимог, що депонуються в Центробанку. Здійснює резервні вимоги. Ощадні банки здійснює ощадну функцію. Іпотечні банки контролюють видачу іпотек. Спеціалізовані банки займаються вузько спеціалізованими операціями.
Якщо взяти, наприклад, Росію, то у нас функціонує дворівнева банківська система. Перший рівень - Банк Росії. Другий рівень складається з трьох ланок. До першій ланці відносяться Ощадбанк і Зовнішекономбанк, контрольні пакети акцій яких належать державі, тобто вони за статусом є напівдержавними. У зв'язку з цим діяльність цих банків тісніше пов'язана з діяльністю Банку Росії. У друге ланка входять різного роду комерційні банки, а в третю ланку - інші кредитні установи.
Робимо висновок: головним банком є - Центральний (національний) банк. На прикладі Банку Росії, його права та обов'язки визначені Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» і Федеральним законом «Про внесення змін і доповнень до закону РРФСР« Про Центральному банку Російської Федерації (Банку Росії) », який був прийнятий Державною Думою 12 квітня 1995. Цей банк визнається єдиним на території країни органом грошово-кредитного та валютного регулювання економіки. Найважливішими інструментами реалізації грошово-кредитної політики Банку Росії є: 1) процентні ставки по операціях Банку Росії; 2) нормативи обов'язкових резервів, що депонуються в Банку Росії кредитними установами і комерційними банками (резервні вимоги); 3) операції на відкритому ринку; 4) рефінансування банків; 5) валютне регулювання; 6) прямі кількісні обмеження. Однією з головних функцій Банку Росії є функція банкіра уряду, там зберігаються кошти федерального бюджету та державних позабюджетних фондів, володіє винятковим правом на випуск готівкових грошей, емісійний центр країни.
Комерційні банки. Вони є кредитними організаціями, що мають право здійснювати у сукупності такі банківські операції, як: 1) залучення коштів фізичних і юридичних осіб; 2) розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, строковості; 3) відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб. Але їх діяльність на цьому не закінчується, вони здатні саморегулюватися, тобто реагувати на зміни бізнес-середовища, розвиватися, вдосконалюватися. Особливість таких банків є те, що основною метою їх діяльності є отримання прибутку. Діяльністю таких банків керує правління, яке несе відповідальність перед загальними зборами акціонерів і радою банку.
Банки також бувають, залежно від способу формування капіталу, акціонерними, створеними у формі акціонерних товариств закритого або відкритого типу і пайовими, створеними у вигляді товариств з обмеженою відповідальністю. І той, і інший вид банків - це комерційні банки. Особливість банку акціонерного типу, це загальне керівництво банком ради акціонерів. Банки з обмеженою відповідальністю, відповідно несуть обмежену відповідальність. Особливістю обох видів банків буде те, що головним видом їх пасивних операцій є внески, які в свою чергу є основним ресурсом активних кредитних операцій.
Банки, крім усього іншого, повинні забезпечувати виплату відсотків за використання позикового капіталу і брати відсоток за видачу позичок 1. На думку Л.А. Новосьолова, ризик випадкових збитків у розрахункових відносинах банку повинен бути покладений у повному обсязі виключно на банк, так як «банк є стороною, більш обізнані у сфері фінансової діяльності, і має більше можливостей для розробки та використання заходів, спрямованих на запобігання збитків 2.
Можна додати на питання, що ж таке «банк» і це буде правильно, що банк дає кредити фізичним та юридичним особам.
А кредит, у свою чергу - це форма руху позичкового капіталу, тобто грошових коштів, відданих в позику за певний відсоток за умови повернення і задоволення потреби позичальника 1. Виходячи з того, що позичковим капіталом є тимчасово вільні, добровільно передані грошові кошти юридичних або фізичних осіб, то можна запитати, хіба буде хтось просто віддавати свої гроші, не отримуючи нічого натомість. Ні. А значить, люди хочуть за віддачу своїх грошей у банк отримати якусь плату. Слід питання, яку? На це питання я буду відповідати в третьому питанні даної контрольної роботи.
3. Позичковий відсоток і його економічна роль
Позиковий відсоток - ціна кредитних грошових коштів на ринку позичкових капіталів за їх споживчі властивості - приносити користувачеві кредитом (позичальником) дохід (прибуток) 1. Як вже говорилося раніше, люди хочуть отримати плату за чуже користування своїми грошима. Цю плату можна назвати позиковим відсотком.
Спочатку джерелом позичкового капіталу були тимчасово вільні грошові кошти держави, юридичних і фізичних осіб, які добровільно віддавалися фінансовим посередникам, тобто банкам для подальшої капіталізації і отримання прибутку. З часом, від розширення сфери безготівкових розрахунків та участі в них банків виник новий джерело - кошти, які тимчасово вивільнялися в процесі кругообігу промислового і торгового капіталу.
Під час циклічних коливань: пожвавлення промислового виробництва, кризи або інфляції процентні ставки ростуть. У період депресії процентна ставка знижується, так нагромадження позичкового капіталу обганяє потреба в ньому. Процентні ставки можуть регулюватися державою. На них впливає дуже багато факторів, такі як ринкові коливання, міжнародні чинники, коливання валютних курсів, руху капіталів і навіть сезонні коливання.
Кредит відіграє важливу роль у процесі суспільного виробництва. З його допомогою вільні грошові кошти перетворюються в позичковий капітал, який передається за плату в тимчасове користування. Ось ця плата і виступає в ролі позичкового відсотка.
Функція кредиту, яка називається функцією платності, відображає необхідність оплати права отримання та використання кредитних ресурсів. Цю роль виконує банківський відсоток, який ще називають ціною кредиту. Так само його можна назвати по іншому позичковим відсотком, тобто простіше кажучи - це відсоток, який одержує особа або особи, за надання, наприклад банку, своїх вільних грошових коштів. Мається на увазі, що вони ж не безкоштовно дали гроші, а потім заберуть ту ж саму суму, ні, вони хочуть отримати за цю послугу деякий прибуток.
Таким чином, можна сказати, що економічна роль позичкового відсотка полягає для конкретних кредиторів в отриманні прибутку або доходів за його роботу, а в загальному для країни, держави він виступає в якості потужного засобу регулювання економіки. Тобто роль регулювання - це основна роль позичкового відсотка. Враховуючи, що кредит виступає в ролі регулятора економіки, безумовно, йому властива і контрольна функція. Це полягає в принципах забезпеченості кредиту, повернення, терміновості, платності, цільового використання кредитних ресурсів. Я описую роль кредиту, тому що на підставі його можна вивести також і роль позичкового відсотка, адже ці поняття нерозривно пов'язані між собою. Адже не можна зрозуміти, що таке позичковий відсоток, не знаючи, що таке кредит.
В даний час забезпечується захист майнових інтересів кредиторів: позики забезпечується або заставою, або фінансовими гарантіями. Позичковий відсоток залежить від багатьох факторів. Наприклад, в Росії, за 10 років функціонування комерційних банків, рівень позичкового відсотка носив стрибкоподібний характер, в даний час він трохи стабілізувався. Якщо подивитися, то в Росії стали брати дуже багато кредитів, практично кожен другий бере кредит, якщо не в банку, то в магазині і як наслідок виплачує власнику грошових коштів позичковий відсоток.
За кордоном, в розвинених країнах обстановка більш стабільна вже досить давно, там люди спокійно беруть кредити або самі вкладають гроші в цінні папери, кладуть на депозит в банки, отримують дивіденди, тобто одержують стабільний позичковий відсоток. У країнах з перехідною економікою це загрожує. У Росії, в 90-і роки люди втратили свої гроші в результаті розвалу банківської системи.
Кредитоспроможність клієнта в світовій банківській практиці була і є одним з основних об'єктів оцінки при визначенні доцільності та форм кредитних відносин. Чим вище кредитоспроможність, тим більш пільговими можуть бути умови кредитного договору. Позичковий відсоток може дуже сильно впливати на зростання чи знецінення грошей.
Для забезпечення безпеки і стабільності позичкового відсотка банки знаходять різні шляхи їх досягнення. При цьому всі кредитні організації підпорядковуються Центральному банку. Згідно ст.136 гл.18 НК РФ з банків можна стягувати штрафи, зазначені в ст.132-134 НК РФ у порядку, аналогічному передбаченому НК РФ стягнення санкцій за податкові правопорушення, пені, зазначені в ст.133, 135, стягуються в порядку , передбаченому ст.60 НК РФ (поки що, до 1 січня 2007 року, потім ч.2 ст.136 втрачає свою силу (Федеральний закон від 27.07.2006 р. № 137-ФЗ), як неконституційна). На прикладі Росії, кредитні організації підпорядковуються Банку Росії, внутрішні документи, що регламентують їх діяльність, розробляються самостійно на базі діючої нормативної бази, з урахуванням конкретної діяльності банку. При цьому вони повинні відповідати нормативним актам Банку Росії, а він у свою чергу оцінює наявність, зміст і виконання кредитними організаціями своїх внутрішніх документів відповідно до вимог Вказівки Банку Росії від 16.01.2004 р. № 1379-У «Про оцінку фінансової стійкості банку в метою визнання її достатньою для участі в системі страхування вкладів ». За порушення керівники та інші працівники несуть адміністративну відповідальність як посадові особи, відповідно до діючого російського законодавства, але там є певні недоліки. Сучасні тенденції розвитку банківського законодавства визначають необхідність розробки нових нормативних актів, що встановлюють коло посадових осіб у кредитних організаціях, які підлягають адміністративної відповідальності 1.
Можна зробити висновок, що повинна існувати захист позичкового відсотка, забезпечення нормального режиму видачі позичок, прийняття позичкового капіталу в обіг, інакше просто ніхто не захоче вкладати свої гроші, якщо вони не будуть захищені якимись правовими нормами або гарантіями кредитних організацій, якщо не буде стабільної процентної ставки (якщо будуть сильні коливання). Як наслідок цього економічна роль позичкового відсотка в суспільстві, державі та економіці сильно знизиться, всі будуть боятися нестабільності, розвалу системи, втрати свого капіталу.
А так як позичковий відсоток займає дуже важливе місце в економіці, то ці норми треба розвивати і дотримувати, забезпечуючи стабільне його становище і не допускаючи повторень 90-х років Росії або років великої депресії США.
Висновок
На закінчення можна зробити короткі висновки про те, що гроші - це особливий товар, чия сутність виражається в основних п'яти функціях: 1) міра вартості; 2) засіб обігу; 3) засіб нагромадження, утворення скарбів; 4) засіб платежу; 5) світові гроші. Гроші - це засіб оплати товарів і послуг, засіб виміру вартості і засіб збереження (накопичення) вартості ». Основна роль грошей грунтується на їх функціях. Гроші виконують роль розвитку економічних і грошових відносин, регулюючу, розподільчу, роль загального платіжного або купівельного засобу і абстрактної матеріалізації суспільного багатства.
Виникаючі відносини, при яких час продажу товару не співпадає з часом його оплати викликає заміну повноцінних грошей на кредитні. Боргові зобов'язання починають звертатися як гроші, переносячи боргові вимоги з однієї особи на іншу. Стала розвиватися банківська система, де все більшу роль починають грати банки в плані обігу грошей.
Банк - це кредитна організація, що має виключне право залучення грошових коштів юридичних і фізичних осіб і розміщення їх від свого імені на умовах повернення, платності і терміновості, здійснення розрахункових, комісійно-посередницьких операцій, способу формування капіталу. Банки діляться на види за багатьма ознаками: за організаційній структурі, ступеня контролю з боку держави, ступеня входження у світову банківську систему, складу банківських операцій. Банки діляться на державні та комерційні, акціонерні та пайові.
Сучасну кредитну систему країн з розвинутою ринковою економікою можна представити у вигляді наступних поділів кредитних організацій: 1) центральні (національні), емісійні, резервні, державні, напівдержавні банки; 2) комерційні, ощадні, іпотечні, інвестиційні, спеціалізовані банки; 3) страхові компанії , пенсійні фонди; 4) інвестиційні компанії, фінансові компанії, благодійні фонди, трастові компанії, ощадно-позичкові асоціації, кредитні спілки. Перші два утворюють інституційну форму. Відмітна особливість полягає в ознаках створення, організаційній структурі, ступеня контролю з боку держави, ступеня входження у світову банківську систему, складу банківських операцій, за способом формування капіталу.
Кредит - це форма руху позичкового капіталу. Позиковий відсоток - ціна кредитних грошових коштів на ринку позичкових капіталів за їх споживчі властивості - приносити користувачеві кредитом (позичальником) дохід (прибуток) або це плата, яку хочуть отримати люди, які дають гроші комусь для обороту під відсоток. Джерелом позичкового капіталу є добровільні, тимчасово вільні грошові кошти держави, юридичних і фізичних осіб та кошти, які можуть вивільнятися у процесі кругообігу промислового і торгового капіталу. Під час циклічних коливань процентні ставки ростуть, знижуючись у період депресії. Вони можуть регулюватися державою, на них впливає дуже багато факторів. За допомогою кредиту вільні грошові кошти перетворюються в позичковий капітал. Економічна роль позичкового відсотка полягає для конкретних кредиторів в отриманні прибутку або доходів за його роботу, а в загальному для країни, держави він виступає в якості потужного засобу регулювання економіки, йому властива і контрольна функція. Це полягає в принципах забезпеченості кредиту, повернення, терміновості, платності, цільового використання кредитних ресурсів.
В даний час забезпечується захист майнових інтересів кредиторів. Позичковий відсоток може дуже сильно впливати на зростання чи знецінення грошей. Для забезпечення безпеки і стабільності позичкового відсотка банки знаходять різні шляхи їх досягнення. При цьому всі кредитні організації підпорядковуються Центральному банку.
Вивчати роль грошей у сучасному суспільстві, види банків, їх особливості та економічну роль позичкового відсотка по-перше цікаво, а по-друге необхідно для теоретичного і практичного знання. Як йдеться знання - сила, отже чим більше ми знаємо, тим ми розумніші в економічному плані, нас менше можуть, розглядаючи дану тему, обдурити в грошах або навіть розорити.
Список літератури
1. Конституція Російської Федерації: Офіційний текст. - М.: Айріс Прес, 2004
2. Податковий кодекс Російської Федерації (частини перша і друга): Станом на 1 жовтня
3. Федеральний закон «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» від 2 грудня
4. Дружкова Г.А. Ризик як критерій розподілу збитків між сторонами договору банківського рахунку / / Гроші і кредит. - 2006. - № 8.
6. Козлова Т.В. Адміністративна відповідальність і можливість її застосування до посадових осіб у кредитних організаціях / / Гроші і кредит. - 2006. - № 8.
6. Новосьолова Л.О. Проблеми цивільно-правового регулювання розрахункових відносин / / Дис. д-ра юрид. наук. - М., 1997
7. Фінанси, грошовий обіг і кредит: Підручник / За ред. проф. Н.Ф Самсонова. - М.: ИНФРА-М, 2001
8. Фінанси: Підручник для вузів / Під ред. Г.Б. Поляка. - 2-е вид., Перераб. і доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004