Бізнес-план зовнішній АТВТ Виноград

Бізнес-план \ зовнішній \ АТВТ "Виноград"

РЕФЕРАТ

У проекті наведено бізнес-план АТВТ "Винзавод" Виноград "на 1996 рік. Розрахована собівартість виробленої продукції, її ціна, рентабельність продукції, виробництва і продажів, норма прибутку. Обгрунтована маркетингова політика для отримання найбільшого прибутку.

Введення

Бізнес-план є одним з перших узагальнюючих документів обгрунтування інвестицій і містить укрупнені дані про плановану номенклатуру та обсяги випуску продукції, характеристики ринків збуту і сировинної бази, потреба виробництва в земельних, енергетичних і трудових ресурсах, а також містить ряд показників, що дають уявлення про комерційну , бюджетної та економічної ефективності розглянутого проекту й у першу чергу представляють інтерес для учасників-інвесторів проекту. Розрахунки показників адаптовані до вимог і умов сучасного вітчизняного і закордонного інвестування.

Бізнес-план є об'єктом інтелектуальної власності, предметом комерційної таємниці і підлягає відповідній захисту.

1. Опис фірми

1.1. Назва фірми

АТЗТ "Винзавод" Виноград "(зареєстровано в Торгово-промисловій палаті РФ, номер ліцензії 16478561)

Адреса: 361004, КБР, м. Прохолодний, вул. Лермонтова, 27

Директор: Нємов В. С., тел. (87144) -52129 АТЗТ "Винзавод" Виноград "володіє складськими площами 1250 кв. м і виробничі площі 2200 кв. м

1.2. Рід діяльності:

Вироблення і розлив вин, коньяків, горілки

1.3. Загальна характеристика товару:

Наша продукція займає заслужене місце серед алкогольних напоїв, що випускаються в Росії, що підтверджується численними нагородами, отриманих нами на різних виставках.

Використовуване нами високоякісна сировина і класичні рецепти готування вин, горілок і коньяків забезпечили нам популярність і гарний збут.

1.4. Орієнтовна чисельність персоналу:

Таблиця 1.4.1

2. Зведення контрольних показників

Таблиця 2.1

3. Поточна маркетингова ситуація

3.1. Сегментація ринку

Сегментом ринку для алкогольних напоїв, вироблений винзаводом "Виноград", з географічної точки зору буде ринок міста прохолодного і близько розташованих до нього міст Кабардино-Балкарії, в яких не існує фірм, що займаються виробництвом вино-горілчаних виробів.

3.2. Основні конкуренти

Аналізуючи ситуацію на ринку збуту алкогольної продукції приходимо до висновку, що основними конкурентами є закордонні виробники спиртних напоїв. Їхня продукція майже завжди відрізняється високою якістю, широким асортиментом, різноманітністю упаковки. Основний недолік - високі ціни.

Судячи з обсягів збуту, можна сказати, що ці товари, в цілому, не повністю задовольняють потреби покупців. Стратегія конкурентів агресивна й у охопленні ринку вони використовують методи диференційованого маркетингу.

Таким чином, з усього вищесказаного можна зробити висновок, що у нас є досить перспективна маркетингова можливість збуту продукції високої якості за низькими цінами.

Крім того:

1. При купівлі оптом встановлюємо знижку 5%

1. Великим торговим партнерам знижки до 10%

4. Товарна стратегія фірми

4.1. Товар. Асортимент. Позиціонування

В асортименті нашої продукції присутні:

1. Вина столові
2. Вина виноградні кріплені
3. Вино напівсолодке "Російське"
4. Коньяки "КВВК", "КВ", "КС".
5. Горілки "Руська", "Столична", "Московська", "Георгіївська", "Особлива московська" і т.д.

Відмінною рисою нашої продукції є екологічна чистота і висока якість. Отже, позиціонуватися ми повинні, перш за все, за ціною (бо в цьому наша основна перевага перед конкурентами).

4.2. Сегмент ринку, для якого призначений наш товар

Як стратегії охоплення ринку ми оберемо концентрований маркетинг (так як наш завод має середньою потужністю і наші кошти обмежені). Нам необхідно буде вибрати один, найбільш сприятливий для нас сегмент ринку і зосередити на ньому всі наші зусилля.

При сегментації будемо розглядати населення Кабардино-Балкарії і прилеглих регіонів (700 000 осіб). Для простоти розрахунків вчинимо так. Доросле населення у віці від 21 року до 70 років становить 60%, що в абсолютних величинах складе: 700 000чел. * 0.6 = 420 000 чоловік.

Основними ознаками сегментування виберемо демографічні: рівень доходів;-споживання алкоголю на душу населення ("12 літрів / рік).

Найбільш сприятливим сегментом для нас буде група споживачів, незадоволених існуючим асортиментом (не задоволені товарами конкурентів) і з порівняно низьким рівнем доходів (але з достатньою купівельною спроможністю). Ми обрали його, з огляду на наступні критерії:-потенційна місткість ринку;-незадоволеність покупців існуючим пропозицією ("70%); N _потенц = 420000 * 70% = 294 000 споживачів V _потенц = 294000 * 12 = 3528000 літрів / рік = 352.8 тис. дал / рік

4.3. Планований обсяг випуску

При плануванні обсягу випуску на 1996р. будемо враховувати наступне: - потенційну місткість ринку, наведену вище; - у нас є конкуренти, яких ми збираємося витіснити; - ємність ринку досить постійна, але наша частка в ньому може збільшуватися.

Беручи до уваги потенційну місткість ринку і наявність у нас конкурентів, а також нашу маркетингову політику ми повинні збільшувати обсяг продукції (поряд з інтенсифікацією зусиль по просуванню і поширенню нашого товару). Потенційно ми можемо збільшити випуск на 30 тис. дал у 1996 році за рахунок модернізації виробництва.

V _{випуску} = V ₁₉₉₅ +30 = 260 + 30 = 290 тис. дал / рік

4.4. Небезпеки, які можуть вплинути на збут товару і можливості протидії їм

Фактори мікросередовища, що впливають на збут.

Таблиця 4.4.1

Зменшити негативний вплив перерахованих вище факторів можна в такий спосіб; 1. Створити виробничі запаси, Налагодити контакти з новими постачальниками; 2. Постійно контролювати настрій робітників, Звести до мінімуму ймовірність страйків, 3. Постійний пошук нового ринку збуту, але потрібно враховувати, що все - таки більш надійні це старі, перевірені зв'язки; 4. Постійний контроль за якістю продукції, 5. Діяти за обставинами.

Фактори макросередовища, що впливають на збут.

Таблиця 4.4.2

При негативний вплив факторів макросередовища ми практично не можемо нічого вдіяти.

5. Ціна товару і планований прибуток

5.1. Тип ринку і метод ціноутворення.

Звичайно ж, в умовах мінливої ​​економіко-політичної ситуації в Росії важко однозначно визначити тип ринку, на який ми виходимо, але найбільш близький він до олігополії.

Перед нами стоїть завдання отримати максимальний прибуток, але з тим розрахунком, щоб ціна товару була прийнятною для наших споживачів, і вони не пішли б від нас до наших конкурентів. Тому, враховуючи поставлену задачу, ми будемо визначати ціну методом "середньої витрати плюс прибуток", але не будемо також забувати про рівень поточних цін.

5.2. Собівартість.

Для розрахунку собівартості продукції необхідно визначити всі витрати, які мають місце в процесі виробництва. Витрата коштів буде проводитися на придбання сировини та допоміжних матеріалів, виплати заробітної плати основним виробничим робітникам, оплату за енергоносії, а так само на додаткові витрати, пов'язані з організацією і здійсненням діяльності підприємства.

Наведемо розрахунок складових собівартості продукції на 1996 рік.

Таблиця 5.2.1

(*) Загальна вартість робіт = Планова собівартість + Прибуток (планова) 20% від планової собівартості + Податок на прибуток (35% від прибутку) Загальна вартість робіт = 10857,31 + 2171.46 + 760,02 = 13788,79 тис. рублів Собівартість переробки = Планова собівартість (п. 12 з таблиці 5.2.1) - Витрати на матеріали (п. 1 з таблиці 5.2.1.) Сст переробки = 10857,31 - 6599,5 = 4257,801 млн. руб.

Таблиця 5.2.2. - Потреба в допоміжних матеріалах

5.3. Розрахунок річних витрат на оплату праці

Витрати на оплату праці включають в себе основну та додаткову заробітну плату основних виробничих робітників та відрахування до фонду соціального страхування.

Додаткова заробітна плата основних виробничих робітників приймається рівною 14% від основної заробітної плати. Рівень відрахувань на соціальне страхування встановимо рівним 30% від суми основної та додаткової заробітної плати основних виробничих робітників.

Таблиця 5.3.1.

5.4. Розрахунок витрат на утримання та експлуатацію обладнання

Сюди включаються витрати на амортизацію обладнання і транспортних засобів, експлуатацію обладнання, його ремонт, внутрішньозаводське переміщення вантажів, знос малоцінних і швидкозношуваних інструментів і пристосувань.

Таблиця 5.4.1.

Використовуючи дані таблиці 5.2.1. і знаючи обсяги виробництва, обчислимо собівартість продукції.

повна собівартість 4257,6 * 10 ⁶ р.

З _пр = ^{_______________________________} = ^{___________________} = 49164 руб. / дал обсяг виробництва 290000 дав

5.5. Ціна

Дотримуючись загальної методики розрахунку ціни, при її визначенні будемо слідувати таким планом: 1. Постановка завдання ціноутворення; 2. Визначення попиту; 3. Прогноз витрат; 4. Аналіз цін і товарів конкурентів; 5. Вибір методу ціноутворення; 6. Встановлення остаточної ціни.

Нашим завданням буде наступне: З одного боку ми, звичайно, хочемо отримувати максимальний прибуток, з іншого боку ми не хочемо залучати на наш сегмент ринку конкурентів і втрачати клієнтуру. Виходячи з цього, при визначенні ціни, будемо використовувати метод "середньої витрати плюс прибуток", але також не будемо забувати про ціни конкурентів.

Попит на нашу продукцію еластичний, тому що наш товар має заміну. Плановані витрати і прогноз їх зміни ми розрахували в пункті 5.2. Розрахуємо ціну.

Приймемо прибуток рівної 20%, тоді ціна з урахуванням собівартості буде дорівнює: Ц = С _пр + 0,2 С _пр = 1,2 * 49164 = 58996,8 грн. / дал Отримана ціна трохи вище, ніж у конкурентів, приблизно на 3 - 4%, але це не страшно, оскільки найближчий до нас конкурент (з географічної точки зору) знаходиться в іншій республіці. Значить покупка товару в них, буде означати підвищені витрати на транспортування. Тому, ми вважаємо, що споживачі нашого сегмента будуть купувати наш товар.

Розрахуємо виручку від реалізації нашої продукції: В = Ц * V _{випуску} = 290 000 * 58996,8 = 17109072 тис. крб.

Розрахуємо прибуток від реалізації: П = В - Сст = 17109,072 - 14257,6 = 2851,452 млн. руб.

Розрахуємо чистий прибуток (прибуток - податок на прибуток (35%)): Пч = П - 0,35 * П = 2851,452 - 0,35 * 2851,452 = 1853,444 млн. руб.

5.6. Розрахунок коефіцієнтів фінансової оцінки

1. Рентабельність продукції = Прибуток реалізації / Повна собівартість = 2851,452 / 14257,6 = 0.201

1. Рентабельність виробництва = Прибуток реалізації / Собівартість переробки = 2851,452 / 4257,801 = 0,67

1. Рентабельність продажів = Балансова прибуток / Виручка = 2851,452 / 17109,072 = 0,17

1. Норма прибутку = Чистий прибуток / Інвестиції = 1853,444 / 14257,6 = 0,13

6. Фінансовий план

Для здійснення проекту в 1996 році необхідно придбати і встановити устаткування на суму 1,2 млрд. руб. Приймаємо, що устаткування доставляється, встановлюється та налагоджується за рахунок постачальника. Крім того, необхідно мати оборотні кошти в розмірі 0,3 млрд. руб.

Для реалізації проекту необхідно взяти кредит для придбання основних засобів у розмірі 1,5 млрд. руб. в Держбанку. Якщо річна ставка відсотка становить 12%, а нарахування відсотків проводиться за формулою складного відсотка раз на рік, то при одноразовому погашенні кредиту і відсотків в кінці року необхідно буде виплатити 1,68 млрд. руб.

7. Проведення рекламної кампанії

Для вступу на ринок наша фірма робить основний упор в маркетинговій стратегії на проведення рекламної кампанії. Від цього залежить успіх просування товару. Основний упор у рекламі робиться на наявність унікальних властивостей товару, тестування його незалежними лабораторіями й одержання сертифіката відповідності № 987120.

7.1. Реалізація реклами

1. Рекламні щити на головних магістралях міста

1. Рекламні оголошення в журналах і газетах

1. Теле-та радіореклама

8. Схема розповсюдження товарів

Таблиця 8.1.

Організація вивезення великих партій товару зі складу фірми здійснюється транспортом замовника (*) Відбір передбачуваних посередників буде проводитися відділом збуту нашої фірми на основі аналізу їх діяльності

8.1. Методи стимулювання збуту

Фірма планує реалізувати наступні методи стимулювання збуту:

1. Надавати розстрочку приватним особам при купівлі партій від 10 ящиків терміном до одного місяця

1. Оптові знижки 5% при покупці від 4 ящиків

9. Оцінка ризиків

Розглянемо основні можливі ризики:

1. Ризик відсутності збуту.

Його ймовірність невелика, однак, щоб її зменшити, слід вже на стадії підготовки виробництва встановити контакти з потенційними споживачами.

Ризик неплатоспроможності покупців.

Імовірність цього ризику оцінити важко, і зробити це треба в ході маркетингу. Одним з варіантів є організація "обміну" нашої продукції на продукцію заводів-покупців, з наступною реалізацією цієї продукції через роздрібних торговців.

Висновок.

Виробництво нашої продукції економічно доцільно, оскільки приносить прибуток і має гарну рентабельність (67%).

При цьому існують потенційні резерви зниження собівартості, які розподілені наступним чином: постачання-30%, виробництво-10%, збут-20%. Зниження собівартості викличе зростання річного прибутку і призведе до збільшення ефективності проекту.

Список використаних джерел

1. Бізнес - план (методичні матеріали). - М: Фінанси і статистика, 1995. -30.

2. Буров І. С., Морошкіна М. В., Новиков А. П. Бізнес - план. Методика складання. - М.: ЦІПКК, 1994. -101 С.

3. Російський економічний журнал № 4 1994

4. Дмитрієв Ю. А., Гутман Г. В., Країв В. Н. Бізнес - план / структура, зміст /. Методичні вказівки до розробки - М: Фінанси і статистика, 1995. -30.