Банки в сучасній економіці
- Сучасні уявлення про сутність банку
Питання про те, що таке банк, не є таким простим, як це здається на перший погляд. Кажуть, що банк - це сховище грошей. Разом з тим дане або таке життєве тлумачення банку не тільки не розкриває його суті, а й приховує його дійсне призначення в народному господарстві. Ще більш ускладнює справу саме термінологічне значення слова банк ("банко" - лава, на якій здійснюють грошові та кредитні операції), а також такі сучасні вирази, як банк даних, банк рослин, книжковий банк, які до банку, як такого, не мають ніякого відношення.
Діяльність банківських установ так різноманітна, що їх дійсна сутність виявляється дійсно невизначеною. У сучасному суспільстві банки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони не тільки організовують грошовий оборот і кредитні відносини, через них здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, а в деяких випадках посередницькі операції і управління майном. Кредитні установи виступають як консультанти, беруть участь в обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні підприємства.
Банк як установа або організація. Найбільш масовим уявленням про банк є його визначення як установи, як організації. "Банківські установи та організації" досить поширений термін, що часто-густо його можна зустріти як в серйозній науковій, так і навчальній літературі, банківському законодавстві, банківських документах та печатки. Тут і далі не слід забувати, що "організація" відсилає нас до певної сукупності людей. Але банк як організація виявляється близько стоять до понять "благодійна організація", "громадська організація". Однак слід зазначити, що банк, хоча і виконує суспільну місію, проте, має слабке відношення до цих понять. Банк як організація, як об'єднання людей, історично швидше власністю приватної особи і лише згодом, з розвитком банківської справи, особливо в сучасних умовах господарювання, перетворився у великі, середні і дрібні об'єднання.
Банк як підприємство. Як і будь-яке підприємство, банк є самостійним господарюючим суб'єктом, володіє правами юридичної особи, виробляє і реалізує продукт, надає послуги, діє на принципах госпрозрахунку. Мало чим відрізняються і завдання банку як підприємства - він вирішує питання, пов'язані із задоволенням суспільних потреб в своєму продукті і послугах, реалізацією на основі отриманого прибутку соціальних і економічних інтересів, як членів його колективу, так і інтересів власника майна банку. Банк може здійснювати види господарської діяльності (зрозуміло, якщо вони не суперечать законам країни, витікають із Статуту банку). Як і будь-яке інше підприємство, банк повинен мати спеціальний дозвіл (ліцензію).
Банк як торгівельне підприємство. Банки на відміну від промисловості, сільського господарства, будівництва, транспорту і зв'язку діють у сфері обміну, а не виробництва. Ця обставина, проте, дало підставу ряду авторів вважати, що банк - це торгівельне підприємство.
Асоціації банківської діяльності з торгівлею не випадкові. Банки дійсно як би "купують" ресурси, "продають" їх, функціонують у сфері перерозподілу, сприяють обміну товарами. Банки мають своїх "продавців", сховища, особливий "товарний запас", їх діяльність багато в чому залежить від оборотності. На цьому, однак, подібність між банком і сферою торгівлі в основному закінчується.
Більше того, схожість має зовнішній характер, тому що банк торгує не товарами, а особливим продуктом. Відомі, наприклад, такі операції, які банки здійснюють з обміном (купівлею-продажем) валют на грошовому ринку, коли валюта однієї країни (а також золото) купується або продається за певним курсом, визначеною ціною.
Банк як посередницьке підприємство. Функціонування банку у сфері обміну породжує й інші уявлення про його сутність. Нерідко банк характеризується як посередницька організація. Підставою для цього є особливий перелив ресурсів, тимчасово осідають у одних і вимагають застосування у інших. Особливість ситуації при цьому полягає в тому, що кредитор, який має певну частину ресурсів, бажає при відповідних гарантіях, на конкретний термін, під процент віддати її іншому контрагенту-позичальнику. Інтереси кредитора, однак, повинні співпадати з інтересами позичальника, який зовсім не обов'язково може знаходитися в даному регіоні. Зрозуміло, в сучасному грошовому господарстві таке співпадіння інтересів є випадковим. Консолідуючим ланкою тут виступає банк-посередник, що забезпечує можливість здійснення угоди із врахуванням попиту і пропозиції. На відміну від індивідуального кредитора ресурси в кишені банку втрачають своє первісне обличчя. Зібравши численні кошти, банк може задовольнити потреби найрізноманітніших позичальників, надати вибір кредиту на будь-який смак - строк, забезпечення, позиковий відсоток. Банк виступає в даному випадку в ролі удачливою звідниці, влаштовує знайомство двох суб'єктів - кредитора і позичальника.
Банк як агент біржі. Діяльність банку у сфері поводження породжувало і уявлення про нього як про агента біржі ще в 20-і роки. Приводом для цього, як відомо, послужило те, що банки є неодмінними учасниками біржі. Вони можуть самостійно організовувати біржові операції, виконувати операції з торгівлі цінними паперами. Проте ні історично, ні логічно це не перетворює банк в частину біржової організації. Приватні банки (банкірські будинки) з'явилися задовго до біржі, до виникнення купівлі-продажу цінних паперів. Істотно при цьому і те, що торгівля цінними паперами є частиною банківських операцій, причому далеко не головною. Саме тому, що торгівля цінними паперами досить специфічна і відмінна від власного банківської справи, вона дозволила біржі виділитися в якості самостійного елементу ринку із спеціальним апаратом і завданнями.
Банк як кредитне підприємство. Поступово банк, у свою чергу, все більше ставав кредитним центром, що дало можливість його визначати як кредитне підприємство. Однак це не дає підстави для змішування банку з кредитом.
Кредит - це відношення між кредитором і позичальником з приводу зворотного руху позиченої вартості. У кредитних відносинах, отже, хтось із сторін кредитор і хтось позичальник. У кожній даній кредитній угоді, взятої окремо, як би сфотографований в певний момент, завжди дві сторони, причому кредит висловлює особливу специфічне відношення між ними. На відміну від кредиту банк - це одна із сторін відносин, яка хоча і може одночасно виступати в якості кредиту і в якості позичальника, однак в кожний даний момент в окремо взятій, знову ж таки сфотографований, угоді виступає або в якості кредитора, чи то в як позичальник.
Отже, банк - це не відношення, а один із суб'єктів відносин, що приймає в кредитній угоді одну з протистоять один одному сторін. Далі, відмінність між банком і кредитом полягає і в тому, що кредит - це відношення, як в грошовій, так і в товарній формі. У банку сконцентровані й проходять потоки тільки в грошовій формі. При зіставленні банку і кредиту важливо бачити і їх історичне коріння. Банк виник тільки тоді, коли виникли гроші, у той час як кредит функціонував і до появи грошей у всіх їх функціях. Банк - наслідок розвитку кредиту, що є, у свою чергу, по відношенню до банку фундаментом.
Як зазначалося, банки займалися не тільки кредитуванням, але і цілим рядом інших видів діяльності. За своєю природою банки пов'язані з грошовими і кредитними відносинами. Саме на їх базі і зародилося таке унікальне утворення, як банк, який в цілому можна визначити як систему особливих підприємств, продуктом яких є кредитна та емісійне справу. Головним у суті банку, його основою, можна при цьому вважати організацію грошово-кредитного процесу та емітування грошових знаків. Така теорія питання, яка допоможе зрозуміти, чим є банк на практиці.
2. Специфіка банку як підприємства.
В основі діяльності будь-якого банку лежить ідея його функціонування як специфічного підприємства. Банки можуть бути при цьому найрізноманітнішими.
Типи банків. За характером виконуваних операцій банки можуть бути емісійними і комерційними. У першому випадку це означає, що продуктом банку є емісійне регулювання; подібна операція, як правило, покладено на центральні банки. Ними можуть бути державні (національні, народні) банки, а також інші великі банки, які виконують за розпорядженням законодавчої влади операції з випуску та вилучення грошей з обігу. Головним завданням таких банків є зміцнення позицій грошової одиниці як всередині країни, так і за кордоном. Зазвичай емісійні банки не займаються кредитуванням народного господарства і населення; ця операція входить в компетенцію комерційних банків, які надають найрізноманітніші позики, як підприємствам, так і окремим громадянам.
По термінах видаваних кредитів можуть бути банки, що мають переважно довгострокові або короткострокові позики. Завдання таких банків - забезпечити на зворотній основі потреби позичальників в додаткових ресурсах, в яких вони потребують в ході своєї комерційної діяльності.
Банки можна класифікувати і по господарському ознакою - промислові, торгові, сільськогосподарські (з найрізноманітнішою комбінацією галузей), зовнішньоторговельні. У світовій практиці виділяються також ощадні, депозитні, інвестиційні, іпотечні банки, в основні завдання яких входить акумуляція вільних грошових коштів, залучення депозитів (вкладів) та їх використання переважно для кредитування інших кредитних установ. У банківській системі окремо можуть бути представлені кредитні установи, які виконують спеціальні завдання - різного роду інноваційні банки, фонди спеціального призначення, товариства взаємного кредиту, ломбарди, каси взаємодопомоги.
За територіальною ознакою банки поділяються на місцеві (регіональні) і обслуговують потреби ряду регіонів, країни в цілому, міжнародні. Зрозуміло, на практиці важко зустріти той чи інший банк в чистому вигляді. Навряд чи знайдеться, приміром, велике кредитна установа, що видає тільки короткострокові кредити, тільки кредити промисловим підприємствам, тільки клієнтам окремо взятого регіону. У сучасному грошовому господарстві скоріше можна знайти комбінацію виконуваних банком операцій при збереженні, однак, головного напрямку їх діяльності, що, власне, і дозволяє нам виділяти окремі їх типи.
Серед критеріїв класифікації кредитних установ слід особливо виділити ознака власності. За характером власності банки можуть бути державні, акціонерні, кооперативні, приватні, муніципальні, змішані. У банках державного типу ознака державності з позиції власності на банківський капітал є основним. Вихідним у діяльності таких банків є її підпорядкованість державним національним інтересам (наприклад, підтримання стабільності грошового обігу через систему емісійних банків, фінансування програм розвитку тих чи інших галузей або регіонів через державну систему комерційних банків). На базі державної власності в країні створені різні галузеві банки, засновниками яких стали галузеві міністерства і відомства. Особливість даних банків полягає в тому, що їх стартовий капітал не єдиний капітал, скоріше він є акціонерним, оскільки може включати в себе інші частини, пов'язані з іншим формам власності. Це, однак, не заважає даними банкам залишатися державними за характером своєї діяльності, оскільки вони покликані, насамперед, сприяти розвитку підприємств відповідної галузі народного господарства.
Найбільш поширена форма власності в сучасному банківській справі - акціонерна. Акціонерами можуть виступати найрізноманітніші юридичні і фізичні особи. Навіть державний банк, де перевага державної форми власності є природним, може включати в якості своїх засновників інші юридичні особи, наприклад інші банки. Капітал такого державного банку стає акціонерним, однак, це не заважає йому забезпечувати реалізацію національних інтересів.
Засновником кооперативного банку є відповідний союз кооперативів, пайовиками такого банку виступають кооперативи. Зазвичай це більш дрібні банки, як щодо статутного капіталу, так і за масштабами діяльності. Співвласниками кооперативного банку можуть бути не тільки кооперативи (як пайовики, так вони в ньому переважають), а й інші особи, у тому числі державні підприємства.
В даний час дозволені приватні, муніципальні і змішані (з участю іноземного капіталу) кредитні установи. Важливо при цьому, щоб законодавство забезпечувало не тільки різноманітність типів банків, але і їх рівноправність. У будь-якому випадку необхідно, щоб банк був автономним підприємством.
Література.
1. Банківська справа / За ред. О. І. Лаврушина. - М.: "Роспотребрезерв", 1992.
2. Загальна теорія грошей і кредиту: Підручник / За ред. Є. Ф. Жукова. - М.: Банки і біржі, ЮНИТИ, 1995.
3. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: Підручник для вузів / Л. А. Дробозина, Л. П. Окунева, Л. Д. Андросова та ін; Під ред. проф. Л. А. Дробозиной. - М.: Фінанси, ЮНИТИ, 1997.