Аналіз кредитного процесу з фізичними особами [ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати. скачати Міністерство освіти Російської Федерації Московський психолого-соціальний інститут (Філія г.Уварово) ДИПЛОМНА РОБОТА На тему: Аналіз кредитного процесу з фізичними особами на прикладі Уваровського філії АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) Виконав (а): студент (ка) гр. Уварово, 2008 ЗМІСТ Введення 1. Теоретичні та нормативні засади кредитування фізичних осіб 1.1. Кредит і його місце в економіці 1.2. Особливості та види кредитування фізичних осіб 1.3. Нормативне регулювання кредитування фізичних осіб 2. Аналіз кредитування фізичних осіб в Уваровському філії АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) 2.1. Організаційно-економічна характеристика Уваровського філії АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) 2.2. Види кредитів та оцінка організації кредитного процесу в АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) 2.3. Аналіз методики оцінки платоспроможності позичальника 2.4. Оцінка порядку погашення та сплати процентов54 3. Пропозиції щодо вдосконалення процесу кредитування фізичних осіб в Уваровському філії АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) Висновок Список літератури ВСТУП Кредитування підприємств і населення відноситься до традиційних видів банківських послуг. Не випадково банк називається кредитним інститутом. Найбільша частина активів банків як і раніше поміщена в кредитні операції. Банкам доводиться проявляти все більшу винахідливість у сфері розробки нових методів кредитування, залучення найбільшого числа клієнтів. Актуальність обраної теми визначає необхідність розширення клієнтської бази комерційних банків і роль банківського кредитування в підвищенні споживчого попиту. Об'єктом дослідження є банк (Уваровський філія АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) г.Уварово), який надає кредитні продукти з кредитування юридичних та фізичних осіб, здійснюючи так само інші банківські операції. Предметом дослідження є практика кредитування фізичних осіб і економічні (кредитні) відносини, які виникають між банківськими установами і населенням (фізичними особами) щодо надання та погашення кредиту. Метою дипломної роботи є аналіз кредитування фізичних осіб в АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) і розробка на його основі пропозицій щодо вдосконалення цього процесу. Виконуючи мета дипломної роботи, необхідно вирішити такі основні завдання: вивчити процедури та основні етапи кредитування фізичних осіб; визначення оцінки платоспроможності Позичальника та визначення максимального розміру кредиту; провести аналіз кредитування фізичних осіб; розглянути процес кредитування фізичних осіб; розглянути порядок надання кредиту та супровід кредитного договору; провести аналіз кредитування фізичних осіб на прикладі Уваровського філії АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ). В якості інформаційної бази для даної дипломної роботи використані дослідження з різних джерел: законодавчі акти і нормативні документи уряду, монографічна та навчальна література, статистичні джерела, періодична преса, а так само установчі документи та інші локальні нормативні документи Уваровського філії АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ ): фінансова звітність за 2005-2006 роки, баланси підприємства за зазначений період. 1. ТЕОРЕТИЧНІ І Нормативні основи КРЕДИТУВАННЯ ФІЗИЧНИХ ОСІБ 1.1. Кредит і його місце в економіці У процесі господарської діяльності через тимчасової нестачі власних коштів у громадян виникає потреба залучення позикових коштів для покриття поточних витрат або для капітальних вкладень. Одним з основних шляхів задоволення потреб у грошових коштах є отримання їх за кредитним договором. За кредитним договором банк зобов'язується надати грошові кошти позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених договором, а позичальник зобов'язується повернути суму і сплатити відсотки на неї. Основним джерелом залучення грошових коштів громадянами та організаціями є банківське кредитування. Банки є посередниками на ринку капіталу. Вони залучають тимчасово вільні грошові кошти одних осіб і надають їх іншим особам, які потребують позикових коштах. Відносини банків з клієнтами регулюються кредитним договором. [11, c.247] Правове регулювання відносин за кредитним договором здійснюється Цивільним кодексом РФ (частини 1 і 2), законодавчими актами Російської Федерації, наказами Банку Росії та ін З введенням в дію частин 1 (з 01.01.95 р.) і 2 (з 01.03.96 р .) Цивільного кодексу Російської Федерації регулювання кредитних відносин було виділено в якості самостійної різновиду договору позики. Передбачено, що до відносин за кредитним договором застосовуються правила, передбачені положеннями про договір позики, якщо інше не передбачено правилами про кредит в Цивільному кодексі і не випливає із суті кредитного договору. Визначення кредитного договору дано у ст. 819 Цивільного кодексу Російської Федерації. Кредитний договір є угода, за яким банк або інша кредитна організація зобов'язується надати грошові кошти позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених договором, а позичальник зобов'язується повернути отриману грошову суму і сплатити відсотки на неї. Відносини за кредитним договором регулюються пунктом 2 глави 2 Цивільного кодексу РФ, а також пункту 1 цієї глави, норми якого присвячені договором позики, так як договір позики є кредитною угодою. Крім цього кредитного відносини регулюються і самим договором. Кредитні операції - це операції з надання банками грошових позик, як кредитора виступають банки, позичальниками інші банки, юридичні та фізичні особи. Кредит - широке поняття, що пропонує наявність різних форм організації кредитних відносин, як формуючих джерела коштів банку, так і надають одну з форм їх вкладення. Кредитна політика - це стратегія і тактика банку в галузі кредитних операцій. Не існує єдиної кредитної політики для всіх банків. Кожен банк формує свою власну кредитну політику, враховуючи економічні, політичні, географічні, організаційні та інші фактори, що впливають на його діяльність. Вважається, що ризики банку підвищуються, якщо він не має своєї кредитної політики; якщо він її має, але не довів до відома всіх виконавців, якщо він має суперечливу або неконкретне політику. [15, c.347] Кредитна політика в частині СТРАТЕГІЇ вбирає в себе пріоритети, принципи та змістовні мети конкретного банку на кредитному ринку, а в частині ТАКТИКИ - фінансовий і інший інструментарій, використовуваний даним банком для реалізації його цілей при здійсненні кредитного процесу. Таким чином, кредитна політика створює необхідні загальні передумови ефективної роботи персоналу кредитного підрозділу банку (розуміння пріоритетів, цілей, інструментів, методів організації кредитних угод), об'єднує і організує зусилля персоналу, зменшує ймовірність помилок і прийняття нераціональних рішень. Для прийняття банком рішень по вибору власних цілей у сфері кредитування важливе значення мають: постановка загальних цілей діяльності банку на майбутній період, зокрема щодо прибутковості і ліквідності, адекватний аналіз кредитного ринку (попиту і пропозиції кредитних послуг), включаючи відносини централізованих кредитних ресурсів до загальної маси кредитних вкладень по країні в цілому чи регіону, ясність перспектив розвитку ресурсної бази банку, вірна оцінка якості свого кредитного портфеля, облік динаміки рівня кваліфікації персоналу. [7, c.142] Керівництво по кредитній політиці, що регламентує всі аспекти роботи банку на кредитному ринку, концентрує в собі весь накопичений банком інструктивний і методичний матеріал з організації кредитного процесу. Воно повинно мати такі основні розділи: функціональні ланки, які беруть участь у кредитному процесі, та їх повноваження, порядок вирішення позики, інструкції з організації кредитування, методичні вказівки з аналізу кредитоспроможності клієнтів, методичні вказівки з аналізу кредитного портфеля, методичні вказівки щодо аналізу виконання кредитних договорів. [18, c.91] Кредитний договір вважається укладеним з моменту передачі грошей позичальникові, якщо сторона за договором не зумовили подання кредиту настанням будь-яких інших умов. У цьому випадку дуже важливо, щоб у договорі було вказано на те, що мається на увазі під «моментом передачі грошей», так як саме з цього моменту в сторін виникають певні права та обов'язки по даному кредитному договору. Місцем підписання кредитного договору є місце проживання громадянина або місце знаходження банку, який запропонував укласти такий договір. Грошові кошти вважаються врученими позичальникові з моменту фактичного надходження у володіння позичальника в місці укладання договору. Так, у випадку якщо кредит видається фізичній особі для споживчих потреб, то грошові кошти повинні бути вручені готівкою в місці його проживання. У договорі з фізичною особою може бути передбачено й одержання грошей у безготівковому порядку, тобто з моменту надходження грошей на вказаний громадянином рахунок у банку. Банки чи інша кредитна організація повинні за характером своєї діяльності надати грошові кошти в кредит кожному, хто до них звернеться при дотриманні ним вимог банку. Кредитний договір повинен бути укладений у письмовій формі. Недотримання письмової форми тягне його недійсність. На практиці кредитні відносини оформляються банком і клієнтом шляхом підписання єдиного документа - кредитної угоди. Особливістю кредитних правовідносин є забезпеченість кредиту. Як своєчасного повернення кредиту банки приймають заставу, поручительство і так далі. Останнім часом певне поширення отримало кредитування фізичних осіб під заставу придбаної ними дорогої техніки, меблів, автомобілів і так далі. Кредитний договір вважається укладеним за дотримання двох умов: перше - дотримання його форми і друге - досягненні за всіма його істотними умовами. При цьому істотними є наступні умови: про предмет договору, отримання відсотків за кредитним договором, всі ті умови, щодо яких за заявою однієї із сторін наполягали на нотаріальному посвідченні кредитного договору, хоча за законом цього не потрібно. [22, c.79] Недотримання цих умов тягне за собою ознаки договору неукладеним. Кожен банк повинен мати чітку і детально опрацьовану програму розвитку кредитних операцій, в якій формуються цілі, принципи та умови видачі кредитів різним категоріям позичальників (граничні розміри позик, вимоги до забезпечення і погашення і так далі.) Банк-кредитор ретельно вивчає всі подаються позичальником документи : заявку клієнта, вивчає кредитну історію клієнта-позичальника, проводить аналіз з питання наявності або відсутності заборгованості за зобов'язаннями клієнта-позичальника, перевіряє наявність і якість забезпечення (застава, порука і так далі.). Важливим етапом у ході підготовки до підписання кредитного договору є оцінка кредитоспроможності клієнта - позичальника і ризику, пов'язаного з видачею кредиту. При вирішенні питання про доцільність видачі кредитних коштів позичальнику свій висновок з даного питання повинні представити фахівці наступних напрямків: кредитний інспектор, юрист, інспектор служби економічної безпеки, економіст. Виходячи з цього, кредитний комітет банку приймає відповідне рішення про можливість або неможливість надання позичальнику кредиту. У разі позитивного рішення, позичальникові про це повідомляється, і потім сторони приступають до оформлення кредитного договору. Оформлення кредитного договору здійснюється шляхом укладення між банком і його клієнтом відповідного договору, що відповідає вимогам Цивільного кодексу Російської Федерації і містить основні умови надання та погашення розміщуваних банком коштів щокварталу. Предметом кредитного договору є грошові кошти, які надаються позичальнику з умовою їх повернення і сплати відсотків на цю суму. Кредитний договір, як зазначалося раніше, є оплатним. Разом з тим необхідно відзначити, що нарахування відсотків на надавану позичальнику суму грошових коштів за кредитним договором починає вироблятися не з моменту укладення кредитного договору між сторонами, а з моменту надходження кредитних коштів на рахунок позичальника, тобто відсотки виплачуються за час реального користування кредитними сумами ( ст. 819 ЦК РФ частина друга). Що стосується розміру кредиту, забезпечення умов погашення та інших умов, то вони визначаються сторонами в договорі. У зв'язку з цим предметом кредитного договору є об'єкти цивільних прав, які можуть вільно відчужуватися або переходити від однієї особи до іншої в порядку правонаступництва (успадкування) або іншим способом. Специфікою кредитного договору є його предмет, який регулює відносини тільки за грошовими зобов'язаннями. Якщо предметом договору є не гроші, а речі, то до таких договорів застосовується спеціальне законодавство. Основною особливістю кредитного договору є його суб'єктний склад: з одного боку такого договору обов'язково виступає банк або інша кредитна організація, що має відповідну ліцензію. У законі сторони кредитного договору чітко позначені. Це банк або інша кредитна організація, що має ліцензію Банку осії і заемщікііРоссіі і позичальник, який одержує грошові кошти для підприємницьких чи споживчих цілей. Ця обставина є відмінною рисою кредитного договору від інших договорів цивільно-правового значення. [28, c.86] 1.2. Особливості та види кредитування фізичних осіб Основні терміни: Аннунтетние платежі по кредиту - щомісячні платежі по кредиту, рівні протягом усього терміну погашення кредиту і включають у себе нараховані на день внесення платежу відсотки за кредитом і платіж за основним боргом. Вигодонабувач - отримувач страхової суми за договором страхування. Диференційовані платежі по кредиту - щомісячні платежі по кредиту, що складаються з фіксованої суми основного боргу і нарахованих на день внесення платежу відсотки за кредитом. Додаткове забезпечення - забезпечення повернення кредиту, яке приймається Банком додатково до основного забезпечення і розмір якого не враховується Банком при розрахунку суми кредиту. Позичальник - фізична особа, що уклала з Банком кредитний договір, або що надала до Банку пакет документів на отримання кредиту. Заставодавець - позичальник, або третя особа (фізична, юридична), що є власником заставленого майна, або наявне на нього право господарського ведення. Кредитують підрозділ - підрозділ Банку, на яку покладені функції кредитування фізичних осіб. Кредитний договір - кредитний договір, договір про відкриття невідновлювальної кредитної лінії. Кредитні документи - кредитний договір, договір про відкриття невідновлювальної кредитної лінії, термінове зобов'язання і документи, якими оформлено забезпечення за кредитом (договір поруки, застави, страхування тощо) Нерухоме майно, яке задовольняє вимогам чинного законодавства - квартири, кімнати, нежитлові приміщення, земельні ділянки, які перебувають на території Російської Федерації. Основне забезпечення - забезпечення повернення кредиту, розмір якого враховується Банком при розрахунку суми кредиту. Поручитель - фізична особа, яка є громадянином Російської Федерації, або юридична особа, яка є резидентом Російської Федерації, яка уклала з Банком договір поруки. Система - використовувана в Банку автоматизована система по операціям кредитування фізичних осіб. Страховик - страхова компанія. Страхувальник - Позичальник та (або) Заставодавець, який уклав договір зі страховою компанією зі страхування майна, прийнятого Банком в забезпечення за кредитом. Підрозділи Банку, що приймають участь у виконанні операцій з кредитування фізичних осіб, і їхні обов'язки: кредитування; супроводження кредитних операцій; обліку кредитних операцій; юридичну; безпеки; підрозділ, що здійснює розрахунково-касове обслуговування клієнтів; при необхідності - підрозділ ризиків; підрозділ, що здійснює зберігання цінностей; підрозділ, який виконує функції депозитарію; а також підрозділи, здійснює валютні та поторговие операції, операції з цінними паперами та інші. Під час підготовки висновку кредитний працівник приймає рішення про можливість і надання Позичальнику кредиту. Кредитний працівник відповідає за повноту та достовірність інформації, що міститься в його висновку, а також за об'єктивність і якість опрацювання питання при складанні висновку в межах своїх посадових обов'язків. Загальні умови кредитування фізичних осіб. Кредити надаються фізичним особам - громадянам Російської Федерації у віці від 18 років за умови, що термін повернення кредиту за договором настає до виповнення 75 років. При наданні Позичальнику кредиту в сумі, що не перевищує 100 доларів США (або рублевого еквівалента цієї суми), і на термін не більше 6 місяців, максимальний віковий ценз не встановлюється. Кредити надаються, якщо інше не встановлено іншими нормативними документами АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) з кредитування фізичних осіб: за місцем реєстрації Позичальників (при тимчасовій реєстрації кредити надаються на термін дії реєстрації); за місцем знаходження підприємства - роботодавця Позичальника, клієнта Банку, за клопотанням цього підприємства і за умови надання їм поруки на забезпечення виконання зобов'язань Позичальника за Кредитним договором. Надання кредиту не за місцем реєстрації Позичальника здійснюється після отримання від Банку за місцем реєстрації Позичальника інформації про наявність (або відсутність) заборгованості за кредитами, кредитної історії з наступним його повідомленням про факт видачі кредиту. Кредитування Позичальника проводиться на основі: Кредитного договору, що передбачає одноразову видачу кредиту; Договору про відкриття невідновлюваної кредитної лінії з встановленням максимальної суми кредиту, яку зможе отримати Позичальник протягом обумовленого терміну і при дотриманні певних умов. Видача кредиту проводиться в межах максимальної суми кредиту (ліміту видачі), при цьому погашена частина кредиту не збільшує вільний ліміт видачі. Кредити надаються у валюті Російської Федерації і в іноземній валюті. Максимальний розмір кредиту для кожного Позичальника визначається на підставі оцінки його платоспроможності та наданого забезпечення повернення кредиту, а також з урахуванням його благонадійності. Обов'язковою умовою надання кредиту є наявність забезпечення своєчасного і повного виконання зобов'язань Позичальником. В якості основного забезпечення Банк приймає: поруки громадян Російської Федерації, які мають постійне джерело доходу; поруки юридичних осіб; заставу нерухомого майна (в якості єдиного забезпечення не приймається, якщо інше не встановлено іншими нормативними документами АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) з кредитування фізичних осіб); застава транспортних засобів і іншого майна (в якості єдиного забезпечення не приймається); заставу мірних злитків дорогоцінних металів з обов'язковим збереженням майна, що закладається в Банку; заставу державних цінних паперів; заставу цінних паперів корпоративних елементів у межах встановлених на них лімітів ризику; гарантії суб'єктів Російської Федерації чи муніципальних утворень. Банк має право укладати договори про співробітництво з третіми особами - платоспроможними підприємствами, що знаходяться на розрахунково-касовому обслуговуванні в Банку, виконавчими органами суб'єктів Російської Федерації, муніципальних організацій з метою кредитування окремих категорій Позичальників (працівників цих підприємств, громадян, які потребують поліпшення житлових умов) на умовах відповідних вимогам Правил кредитування і інших нормативних документів АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) з кредитування фізичних осіб. Сплата відсотків здійснюється щомісячно одночасно з погашенням кредиту, починаючи з 1-го числа місяця, наступного за місяцем отримання кредиту. У виняткових випадках банк може за заявою Позичальника прийняти рішення про тимчасове встановлення щоквартальної періодичності зі сплати основного боргу і відсотки за користування кредитом на термін до 6 місяців. При щоквартальної сплати відсотків Банк здійснює перерахунок відсоткової ставки для її приведення до місячного базису за формулою: де ј - річна процентна ставка при щоквартальній сплаті відсотків; i - Річна відсоткова ставка при щомісячній сплаті відсотків. При цьому щоквартальне погашення кредиту не застосовується для анкунтетних платежів. За обслуговування позикового рахунку Позичальник вносить одноразовий платіж (тариф) у розмірі від 0 до 3% від суми кредиту за договором. Розмір одноразової платежу встановлюється кредитним комітетом банку. 1.3. Нормативне регулювання кредитування фізичних осіб За кредитним договором одна сторона (банк або інша кредитна організація), обязующаяся надати грошові кошти (кредит), називається кредитором, а сторона (громадянин або юридична особа), обязующаяся повернути отриману грошову суму і сплатити відсотки на неї, - позичальником - ст. 819 ЦК РФ частина друга. Кредитний договір є двостороннім, оскільки обов'язки виникають не тільки у позичальника (повернення отриманої позики і сплата відсотків на неї), але і в кредитора (надання грошових коштів у розмірі та на умовах, передбачених договором). Порушення обов'язків, передбачених для сторін за кредитним договором, тягне за собою відповідальність як кредитора, так і позичальника у вигляді відшкодування збитків, а тому в кредитному договорі обов'язково необхідно прописати всі права і обов'язки сторін, і перш за все кредитний договір повинен в себе включати умови про суму кредиту , об'єкти кредитування, термін повернення кредиту, відсотку, заставі та ін. За кредитним договором позичальник зобов'язується повернути отриману грошову суму і сплатити відсотки на неї, тобто розмір відсотків за кредитним договором, порядок їх сплати, строки є істотними умовами. Це означає, що якщо ці умови не визначені в кредитному договорі, то кредитний договір може бути визнаний недійсним. Кредитний договір завжди є оплатним. Тому позичальник зобов'язаний за договором сплатити відсотки. Як правило, ці відсотки включають в себе ставку рефінансування Банку Росії (вартість кредитного ресурсу) і винагорода самого кредитора (банківську маржу). При цьому банк не має права в односторонньому порядку змінити відсотки, за винятком випадків, передбачених федеральним законом або договором. Порядок сплати відсотків залежить від терміну договору і фіксується в ньому. Як правило, позичальник повинен сплачувати відсотки по кредиту щомісяця. [25, c.147] Позичальник за кредитним договором зобов'язаний дотримуватися цільове використання отриманих за кредитом грошових коштів. При порушенні позичальником цієї умови кредитного договору банк має право вимагати від позичальника дострокового повернення кредиту та сплати відсотків, що належать, якщо інше не передбачено договором. У разі якщо згідно умов договору застави, що надається в якості забезпечення за кредитом, заставне майно залишається у заставодавця (позичальника), останній зобов'язаний негайно повідомити іншу сторону про виникнення загрози втрати або пошкодження закладеного майна. Наявність і збереження закладеного по кредиту майна перевіряється банком відповідно до умов договору. При невиконанні позичальником передбачених кредитним договором обов'язків щодо забезпечення повернення суми кредиту, а також при втраті забезпечення або погіршення його умов за зобов'язаннями, за які позикодавець не несе відповідальності, банк має право вимагати у позичальника сплати належних відсотків, якщо інше не передбачено договором (ст. 813 ДК РФ частина друга). Відсутність жорстокого контролю над витрачанням кредитних коштів в кінцевому підсумку призводить до неповернення кредиту. Згідно умов кредитного договору, банк зобов'язаний надати позичальнику грошові кошти в розмірі, в строк і на умовах, передбачених договором. У банку є право відмовитися від видачі кредиту за наявності інформації про те, що кредит не буде повернений в передбачений термін. Сторони у разі невиконання взятих на себе зобов'язань за кредитним договором несуть відповідальність згідно вимог цивільного законодавства. Кредитор має право вимагати відшкодування збитків, завданих йому у всіх випадках, на відміну від неустойки. Поняття «збиток» включає в себе як реальний збиток, так і упущену вигоду. Принцип повного відшкодування збитків діє, якщо інше не передбачено законодавством. Що стосується неустойки, то в кредитному договорі передбачено нарахування підвищених відсотків, що, по суті, і є неустойкою. Особливу увагу при вивченні питання відповідальності сторін за кредитним договором необхідно приділити наслідків прострочення боржником виконання грошового зобов'язання. Відповідальність сторін у разі невиконання зобов'язань за кредитним договором може бути покладена як на позичальника, так і на кредитора. «Згідно ст. 395 ГК РФ частина перша, у разі невиконання чи прострочення виконання грошового зобов'язання, з якого на боржника покладається обов'язок сплатити гроші, підлягають сплаті відсотки на суму цих коштів. При розрахунку підлягають сплаті річних відсотків за ставкою рефінансування Банку Росії число днів у році приймається рівним відповідно 360 і 30 дням у місяці, якщо інше не встановлено угодою сторін. Відсотки починаються до моменту фактичного виконання грошового зобов'язання, відповідно до умов про порядок платежів та форми розрахунків і положень ст. 316 ГК РФ частина перша про місце виконання грошового зобов'язання. При стягненні суми боргу в судовому порядку і за відсутності в договорі угоди про розмір відсотків, суд сам має право визначити розмір облікової ставки банківського відсотка, яку треба застосовувати. Крім цього, кредитор має право звернутися до арбітражного суду з заявою про порушення провадження у справі про неспроможність позичальника. До майнової відповідальності за невиконання своїх обов'язків може бути притягнутий і кредитор. Наприклад, у випадку невмотивованої відмови від надання кредиту, надання кредиту в меншій сумі, або з порушенням термінів ». Таким чином, при укладенні кредитного договору слід ретельно вивчити викладені в договорі права та обов'язки сторін для запобігання несприятливих наслідків надалі. Кредитор і позичальник повинні чітко представляти для себе наслідки невиконання взятих на себе зобов'язань. На жаль, на практиці дуже часто зустрічаються випадки коли яка-небудь зі сторін за договором (як правило позичальник) у разі взятих на себе зобов'язань, починає посилатися на непередбачені обставини, на неуважне вивчення договору, або на складну фінансову ситуацію в цілому по країні. Ці доводи не є переконливими, і в цьому випадку винна сторона повинна нести відповідальність згідно з умовами кредитного договору. «Згідно ст. 811 п.1 ЦК України, частина перша, у разі неповернення позичальником у термін суми позики, на цю суму підлягають сплаті відсотки, в порядку та розмірі, передбачених ст. 395 п.1 ЦК РФ частина перша, з дня, коли вона повинна бути повернута, до дня її повернення кредитору незалежно від сплати відсотків, передбачених ст. 809 ГК РФ, (частина перша). Відсотки, передбачені ст. 395 ЦК РФ (частина перша) за невиконання або прострочення виконання грошового зобов'язання, погашаються після суми основного боргу. Відсотки, передбачені ст. 811 ГК РФ, є мірою цивільно-правової відповідальності, і ці відсотки нараховуються на суму кредиторської заборгованості без урахування нарахованих на день повернення відсотків за користування позиковими засобами. [17, c.311] Висновки: Про всі зміни процентної ставки ссудозаемщик повинен бути повідомлений за 15 днів. Відсотки нараховуються банком і сплачуються позичальником у розмірі та в терміни, обумовлені в кредитному договорі. Сплата відсотків авансом лише за погодженням з позичальником. В якості забезпечення своєчасного повернення кредиту, банк приймає поручительство / гарантію /, заставу, страховий поліс і зобов'язання в інших формах прийнятих в банківській практиці. Погашення заборгованості за всіма видами кредиту має виробляється з наступного місяця після отримання кредиту. Якщо порушуються терміни платежів по кредиту несвоєчасного погашення відсотків за його використання та утворенню простроченої заборгованості та використання кредиту не за цільовим призначенням, банк приймає до ссудозаемщику штрафні санкції у вигляді: підвищеної відсоткової ставки за кожний день простроченої заборгованості, неустойки - за кожен день несвоєчасного погашення відсотків. Дострокового стягнення кредиту, використовуваного позичальником не за цільовим призначенням з підвищеною відсотковою ставкою. Розміри застосовуваних штрафів і неустойок повинні бути обумовлені в договорі. Вони також застосовуються і до позичальників, які мають право на пільгове кредитування. Видача споживчих кредитів населенню є одним з основних напрямки діяльності банків. Споживчий кредит, як джерело додаткових доходів банку, є так само одним з найбільш надійних і забезпечених, так як виступає у вигляді позики під заставу, або забезпечується порукою. Розширення роботи банку завжди нерозривно пов'язана з залученням нових клієнтів. Приватна особа, на відміну від юридичних осіб, не може стати банкротом, після чого повернення кредиту ставиться під загрозу. Однак при видачі кредитів фізичним особам може бути утруднена функція контролю банку за цільовим використанням кредиту. 2. АНАЛІЗ КРЕДИТУВАННЯ ФІЗИЧНИХ ОСІБ У Уварівська ФІЛІЇ АКБ «ТАМБОВКРЕДІТПРОМБАНК» (ВАТ) 2.1. Організаційно-економічна характеристика Уваровського філії АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) є акціонерним товариством відкритого типу. Уваровський філію було відкрито у 1974 році. Основними нормативними документами є: Статут АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ). Положення про Уваровском філії АКБ «Тамбовкредіт-промбанк» (ВАТ). Уваровський філія АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) утворений з метою акумулювання та ефективного використання фінансових ресурсів підприємств, організацій різних форм власності, здійснення фінансових операцій. Банк здійснює свою діяльність, розпоряджається виділеними коштами і майном в межах наданих йому прав відповідно до Положення, укладає договори з підприємствами, організаціями, а так само фізичними особами від імені АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ). За зобов'язаннями Уваровського філії відповідальність несе АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ). Уваровський філія у своїй діяльності керується законодавством РФ, правилами з кредитування, ведення розрахункових та касових операцій та іншими нормативними документами Центрального Банку Російської Федерації, Статутом АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ), а також Положенням про Уваровском філії АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ). Уваровський філія являє собою кредитно-розрахункове підрозділ АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ), має окремий баланс, який входить до зведеного баланс АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) і здійснює всі операції, передбачені Положенням. Кредитні ресурси додаткового офісу формуються за рахунок: коштів, виділених АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ); коштів підприємств та організацій, що знаходяться на рахунках у філії, у тому числі коштів, залучених у вигляді строкових вкладів (депозитів); позик в інших кредитних установ; вкладів громадян; інших коштів. Загальне керівництво додатковим офісом здійснює Правління АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ). Керівництво Уваровський філією здійснюється Керуючим, який призначається Правлінням АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ). Він діє на підставі довіреності, виданої АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ). Керуючий філії організовує виконання рішень Правління АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ), формує організаційно-управлінську структуру банку, становить від імені АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) Уваровський філію в організаціях, вносить на розгляд Правління АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) питання, пов'язані з діяльністю філії. Облік та документообіг у Уваровском філії організується у відповідності з Правилами, затвердженими Центральним Банком Росії. Уваровський філія складає щоденний баланс. Підсумки діяльності філії відображаються в окремих щомісячних, квартальних і річних балансах, у звіті про прибуток і збитки додаткового офісу, а також у річному звіті, які представляються в АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ). Баланс і звіт про прибутки і збитки філії включаються в баланс і до звіту про прибутки та збитки АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ). Річний баланс і звіт про прибутки і збитки Уваровського філії затверджуються Правлінням АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ). Успішне функціонування банку в значній мірі залежить від його ресурсної бази. Усі джерела формування ресурсів відображаються у пасиві балансу банку. Ресурси банку - це власні та залучені кошти банку, що використовуються для проведення активних операцій. Таблиця 1. Динаміка валюти балансу за 2005-2007 рр.. (Руб.) Дата Валюта балансу, руб. Темп приросту,% 01.01.2005 р. 78750365,63 - 01.07.2005 р. 78751238,99 0,001 01.01.2006 р. 79743216,68 0,013 01.07.2006 р. 79797362,84 0,001 01.01.2007 р. 79836487,19 0,001 Абсолютний темп приросту 0,015 Аналізуючи графік динаміки валюти балансу комерційного банку можна зазначити, що максимальний обсяг валюти спостерігається в кінці 2006 року - 79836 тис. рублів, темп росту до попереднього року практично дорівнює нулю. Великий інтерес для визначення факторів зміни валюти балансу представляє аналіз структури його активів і пасивів. У структурі пасивів велику частину складають вклади населення (більше 80%). Так, на 01.01.2006 року вклади населення становили 16 млн. крб., На 01.01.2007 року становлять 16,5 млн. руб. Це означає, що населення довіряє банку. Кошти на рахунках підприємств і організацій на 01.01.2007 року становлять 2,7 млн. руб. (Див. табл. 2). Таблиця 2 Структура оплачуваних пасивів за 2005-2007 рр.. 01.01. 2005 тис.руб Питомої ний вага,% 01.01. 2006 тис.руб Питомої ний вага,% 01.01. 2007 тис.руб Питомої ний вага,% Вклади населення 11037,0 81,7 16104,1 88,5 16527,1 81,0 Ощадні і депо-зітние сер-тифікатами 201,92 1,5 16,7 0,001 7,2 0,0 Розрахункові рахунки (в т.ч. поточні, бюджетні) 1811,6 13,4 1668,5 9,2 2721,8 13,4 Векселі 463,0 3,4 411,4 2,3 1136,6 5,6 Всього оплачуваних-мі пасиви 13513,6 100 18200,7 100 20392,7 100 Кредити населенню зросли з 2,0 млн. руб. на 01.01.2005 р. до 5 млн. рублів на 01.01.2007 року. Кредити юридичним особам становлять 29,75 млн. рублів. Разом з цим знизилися вкладення в цінні папери в 2,8 рази (див. табл. 3). Розглядаючи структуру активів, можна відзначити наступне: Зріс рівень позичкових операцій - на 67%. Зокрема активно розвивається кредитування фізичних осіб - зростання на 144%. Обсяг операцій з цінними паперами дуже незначний: на 1 січня 2006 року - 0,5%, на 1 січня 2007 року - 0,1%. Таблиця 3. Структура працюючих активів у 2005-2007 рр.. 01.01. 2005 тис.руб Питомої ний вага,% 01.01. 2006 тис.руб Питомої ний вага,% 01.01. 2007 тис.руб Питомої ний вага,% Кредити фізичним особам 791,9 5,4 2028,5 7,4 4950 11,5 Кредити юридичним особам 9845,8 67,2 18635 68,1 29750 69,1 Цінні папери 128,2 0,9 132,1 0,5 46,4 0,1 Кошти на рахунках у територі-альному розрахунковому центрі 3891,6 26,6 6571,5 24,0 8307,1 19,3 Всього працюючі активи 14657,5 100 27367,1 100 43053,5 100 2.2. Види кредитів та оцінка організації кредитного процесу в АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) Послуги банку, що надаються фізичним особам: Операції за вкладами у валюті Російської Федерації та іноземній валюті: відкриття рахунку по вкладу; прийом готівкових грошей у внесок; нарахування коштів на рахунок по вкладу; видача (списання) грошових коштів з рахунку по вкладу; оформлення довіреності по вкладу; оформлення (зміна, скасування) заповідального розпорядження по вкладу; видача довідки по рахунку. В даний час близько 3 тисяч вкладників. Грошові перекази у валюті Російської Федерації, в іноземній валюті. Розрахунково-касове обслуговування: операції в рублях: а) прийом і перерахування платежів; б) прийом комунальних та інших платежів на користь юридичних осіб, включаючи кредитні організації та інші; операції в іноземній валюті: а) купівля і продаж іноземної валюти; б) обмін (конверсія) та інші. Операції з цінними паперами і депозитарні послуги. Операції з кредитування. Болісний питання «де взяти кошти» для здійснення тієї чи іншої ідеї, яка відвідала як пересічного громадянина, так і керівників різних підприємств і організацій - з легкістю дозволяється при зверненні до послуг кредитування. Уваровський філія АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) надає різні види кредитування для населення. Найбільш поширеним видом кредитування є кредит на невідкладні потреби, під поручительство громадян РФ. Термін кредитування до 5 років. Процентна ставка - 19%. На придбання, будівництво та реконструкцію об'єктів нерухомості можна оформити кредит терміном до 15 років. Процентна ставка - 18%. Максимальний розмір кредиту не може перевищувати 70% вартості об'єкта нерухомості (покупної чи кошторисної) і видається за умови обов'язкового вкладення позичальником власних коштів у розмірі не менше 30% вартості об'єкта. Сума кредиту видається частинами, після надання рахунку на використану частину кредиту. Багато зацікавлені у придбанні побутової техніки, меблів або автомобіля на максимально вигідних для себе умовах. Банк пропонує такий вид кредитування, як «пов'язана кредитування», яке здійснюється на підставі укладення договорів про співпрацю між Банком та підприємствами торгівлі. Договори про співпрацю з цього виду кредитування укладені з багатьма організаціями в м. Уварово, м. Тамбові, м. Рассказово і так далі. Автомобіль, наприклад, можна придбати швидко і просто, звернувшись у будь-яку з фірм г.Тамбова, оформивши кредит через банк, під заставу автомобіля, що купується, строком до 5 років. Умови отримання даного виду кредиту є найбільш вигідними: це і найкоротші терміни оформлення, і мінімальна кількість поручителів і більш низька процентна ставка - 18,5%. Працівникам найбільш успішно працюючих підприємств Уваровський філія АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) пропонує скористатися «Корпоративним кредитом», під поручительство цих підприємств. Кредитування здійснюється на підставі договору про співпрацю. Укласти договір про співпрацю між Банком та підприємством можна за умови, якщо підприємство перебуває на розрахунково-касовому обслуговуванні в Банку, має стійке фінансове становище. Рішення про те, кому можна надати такий кредит залишається за керівництвом підприємства, а також обумовлюється надається сума, яка не залежить від платоспроможності позичальника. Процентна ставка - 15-16%. Термін кредитування від 1 року до 3 років. Якщо вам необхідно оплатити послуги з установки телефону та підключення до абонентської мережі, а також придбати і підключити мобільний телефон, у цьому випадку ви можете скористатися кредитом «Народний телефон». Сума кредиту визначається на підставі оцінки платоспроможності позичальника або сукупного доходу позичальника і членів його родини (з одного місця роботи). Надається кредит безготівковим шляхом, тобто перерахуванням суми на розрахунковий рахунок оператора зв'язку. Процентна ставка - 19%, термін кредитування до 5 років. Для оплати денного навчання у середніх та вищих навчальних освітніх закладах Уваровський філія АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) пропонує скористатися «Освітнім кредитом». Ліміт кредитування залежить від платоспроможності законного представника учня (наприклад, батьки, усиновлювачі, опікуни і так далі.), Не може перевищувати 70% від вартості навчання за повний період навчання, або сукупного доходу законних представників учня. Оформляється кредит для учня успішно здала вступні іспити, або студента, вже навчається в навчальному закладі на комерційній основі, у віці від 14 років. Сума кредиту перераховується частинами на розрахунковий рахунок учбового закладу в міру потреби. Процентна ставка - 19%, термін кредитування до 10 років, може надавати пільговий період до 5 років, тобто з погашенням тільки відсотків, без погашення основного боргу. Для підприємців здійснюють свою діяльність без створення юридичної особи також надаються вище перераховані види кредитування як фізичним особам. Сума кредиту залежить від середньомісячного доходу, що визначається згідно фінансово-бухгалтерських документів. Кредит надається за фінансово-стійкому положенні, при наявності забезпечення у вигляді поруки фізичних осіб, транспортних засобів, об'єктів нерухомості. Уваровський філія АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) відкриває новий вид кредиту - «Молода сім'я» - кредит на придбання, будівництво об'єктів нерухомості. Кредити «Молода сім'я» надаються фізичним особам - громадянам Російської Федерації у віці від 18 років, які перебувають у шлюбі, за умови, що один з подружжя не досяг 30-річного віку, або сім'ї з одним батьком і дітьми. Відмінності цього кредиту від надаваних у той час кредитів на придбання, будівництво, реконструкцію та ремонт об'єктів нерухомості полягають у наступному. По-перше, при розрахунку максимальної суми кредиту може враховуватися сукупний дохід не тільки подружжя, як зазвичай, а й батьків молодої сім'ї, що значно впливає на підсумкову суму кредиту. По-друге, якщо в сім'ї є дитина, то максимальний розмір кредиту «Молода сім'я» складає 90 відсотків купівельної вартості об'єкта нерухомості, для сім'ї без дітей - 70 відсотків, як і раніше. По-третє, за бажанням позичальника можуть бути надані відстрочки у погашенні основного боргу як при народженні дитини на період до трьох років, так і на період будівництва об'єкта нерухомості до 2 років. Кредит надається на термін до 15 років, під поруку фізичних осіб. В даний час в Уваровському філії АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) налічується більше 700 кредиторів - фізичних осіб. Загальна сума виданих кредитів більше 5 млн. рублів. Найбільшою популярністю користується кредит на невідкладні потреби. Документи, що надаються Позичальником. Для отримання кредиту Позичальник надає в Банк наступні документи: Заява - анкета. Паспорт (пред'являється). Документи, що підтверджують величину доходів і розмір вироблюваних утримань Позичальника та його Поручителя за останні 6 місяців: для працюючих - довідка підприємства, на якому працює Позичальник та його Поручитель; для пенсіонерів - пенсійне посвідчення та довідка з державних органів соціального захисту населення (Пенсійного фонду). Якщо пенсіонер отримує пенсію через Банк, довідка з державних органів соціального захисту населення не уявляється. Документи за наданим застави: а) при заставі квартир (кімнат): документи, що підтверджують право власності на квартиру, кімнату: свідоцтво про власність, договір передачі, договір купівлі-продажу, міни, дарування, свідоцтво про державну реєстрацію права; страховий поліс, за яким вигодонабувачем виступає Банк, з обов'язковим щорічним переоформленням на повну вартість квартири, кімнати, або на суму, що забезпечується заставою; довідка про вартість об'єкта з БТІ або іншого органу провідного технічний облік нерухомого майна; копія фінансово-особового рахунку; виписка з будинкової книги; документи, що підтверджують відсутність заборгованості по обов'язкових платежах (по оплаті комунальних послуг та інші); довідка про обмеження (обтяження) прав власника на квартиру, кімнату (іпотека, оренда, арешт тощо) з установи юстиції з державної реєстрації прав на нерухоме майно та угод з ним; нотаріально засвідчена згода всіх власників квартири, кімнати на передачу її в заставу, а якщо в сім'ї є неповнолітні - то дозвіл органів опіки і піклування; б) при заставі нежитлових приміщень: правовстановлюючі документи на нежитлове приміщення; страховий поліс, за якою вигодонабувачем виступає Банк з обов'язковим щорічним переоформленням; документ про територіальні межі земельної ділянки, виданий комітетом із земельних ресурсів і землеустрою; довідку з органу, провідного реєстрацію і техінвентарізацію нерухомого майна, і поверховий план нежитлового приміщення; в) при заставі транспортних засобів: технічний паспорт, страховий поліс, за яким Вигодонабувачем виступає Банк з обов'язковим щорічним переоформленням на повну вартість транспортного засобу або на суму, що забезпечується заставою. Транспортний засіб має бути застраховане від ризику, угону і збитку. д) при заставі цінних паперів: документ, що підтверджує право власності на переданий заставу цінних паперів (виписка з депозитарію або виписка з рахунку в реєстрі, або сертифікати цінних паперів). е) при заставі мірних злитків дорогоцінних металів: мірні зливки, сертифікати заводу-виготовлювача. У всіх власників приймається в заставу спільного майна потрібно нотаріально засвідчена згода на його заставу з метою надання можливості визнання договору застави недійсним у судовому порядку. Інші документи, передбачені іншими нормативними документами АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) з кредитування фізичних осіб. Перелік основних вимог, що пред'являються до договору страхування: Вигодонабувачем за договором є Банк. Термін дії договору страхування повинен відповідати терміну дії договору застави. Страхова сума за договором страхування має бути не нижче оціночної вартості предмета застави, або заборгованості за кредитом і належать за його користування відсотків на період не менше 1 року. Виплата Страховиком страхового відшкодування здійснюється на підставі письмової вказівки Вигодонабувача, в якому зазначається отримувач страхового відшкодування - Вигодонабувач або Страхувальник. Інформування Страховиком Вигодонабувача: про настання подій, на випадок яких здійснюється страхування (по телефону, факсом), не пізніше наступного робочого дня після отримання повідомлення від Страхувальника, про невиконання Страхувальником обов'язків за договором страхування, які можуть вплинути на здійснення виплати страхового відшкодування при настанні страхового випадку, протягом одного робочого дня, наступного за датою отримання даної інформації, про заміну Страхувальником Вигодонабувача не пізніше наступного робочого дня, узгодження Страховиком з Банком змін договору страхування майна, що є предметом застави, а також інформування про зміну Правил страхування до моменту вступу в дію внесених змін. Визначення максимального розміру кредиту. Максимальний розмір кредиту, що надається (Ѕр) визначається виходячи з платоспроможності Позичальника:

Отримана величина коректується у бік зменшення з урахуванням: наданого забезпечення повернення кредиту, залишку заборгованості по наданих поруками, кредитної історії, поданої до Банку кредитної заявки на отримання кредиту та ін

Надане забезпечення впливає на максимальну величину кредиту для Позичальника наступним чином:

Якщо сукупна забезпечення (О) менше величини платоспроможності Позичальника (Р), то максимальний розмір кредиту (Sо) визначається виходячи з сукупного забезпечення:

Якщо сукупна забезпечення (О) більше величини платоспроможності Позичальника (Р), то максимальний розмір кредиту (Р) визначається на основі платоспроможності Позичальника.

Рішення про надання кредиту приймає:

Кредитний комітет АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) - за кредитами, що надаються на умовах, відмінних від встановлених Правилами кредитування фізичних осіб АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) та його філіями та іншими нормативними документами з кредитування фізичних осіб.

Кредитний комітет Уваровського філії АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) - за кредитами, що надаються відповідно до Правил кредитування фізичних осіб та іншими нормативними документами з кредитування фізичних осіб.

Керівник кредитующего підрозділи банку, Керівник Уваровського філії АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) - по кредитах у сумі до 1000 доларів США або рублевого еквівалента цієї суми на момент звернення Позичальника в Банк.

Кредитний комітет АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) вправі скоротити (скасувати) повноваження Кредитного комітету кредитующего підрозділи в частині прийняття рішень про надання кредитів.

Рішення про зміну процентних ставок за діючими кредитами до рівня, затвердженого Постановою Правління АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) з знову видаваних кредитах приймається Комітетом АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) за процентними ставками і лімітами - для кредитующего підрозділи АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) , його філій і додаткових офісів.

Оформлення кредитної документації.

При прийнятті позитивного рішення про видачу кредиту Кредити підрозділ направляє до підрозділу обліку кредитних операцій розпорядження про резервування номери позичкового рахунку та оформляє з Позичальником кредитні документи:

1. Кредитний договір,

2. Термінове зобов'язання, в залежності від виду забезпечення:

3. договори поруки,

4. договори застави,

5. інші документи згідно з нормативними документами АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ), що визначає порядок надання окремих видів кредитів.

Всі документи складаються в 3-х примірниках: 1 примірник всіх документів - для Позичальника, 2 екземпляри - для Банку.

Договори застави складаються в 3-х примірниках, якщо не вимагається нотаріальне посвідчення і реєстрація чи передавання договорів депозитарію Банку або реєстроутримувачу (аналогічно Кредитним договором). У тому випадку, якщо необхідні нотаріальне посвідчення і реєстрація чи передавання договорів депозитарію Банку або реєстроутримувачу - Кредитний договір і Договір застави складаються у кількості примірників, що враховує вимоги нотаріуса, реєструючого органу, депозитарію Банку, реєстроутримувача - відповідно до встановлених правил.

У разі оформлення в якості забезпечення поруки юридичної особи - кількості поручителів - юридичних осіб (для Поручителя також оформляється примірник справжнього Кредитного договору).

При оформленні документів забезпечується виконання наступних вимог:

• в текстах документів всі грошові суми повинні бути позначені хоча б один раз прописом,

• прізвища, імена, по батькові, адреси, будь-які назви в текстах документів повинні бути написані повністю,

• договір повинен бути підписаний тими особами, які згадані в преамбулі до нього,

• кожен аркуш договорів повинен бути завізований з боку Позичальника (Поручителя, Заставника) особою, яка підписала договір, з боку Банку - керівником Банку або уповноваженими посадовими особами відповідно до Наказу (Розпорядженням) Керівника Банку,

• Договори іпотеки (купівлі-продажу та іпотеки), які підлягають нотаріальному посвідченню, підписуються відповідно до вимог нотаріуса.

Договір поруки може бути оформлений як на повну суму зобов'язань Позичальника за Кредитним договором, так і на часткове виконання Поручителем зобов'язань за Кредитним договором.

При цьому Поручитель несе з Позичальником рівну відповідальність за виконання зобов'язань за Кредитним договором. Договір поруки повинен мати посилання на номер і дату Кредитного договору.

У разі якщо Поручителем є юридична особа, разом з договором поруки оформляються угоди до Договору банківського рахунку в рублях і Договору банківського рахунку в іноземній валюті про право Банку на безакцептне списання коштів.

Договір застави майна може бути укладений як з Позичальником, так і з третьою особою.

У договорі застави зазначаються: предмет застави та його оцінна вартість з урахуванням поправочного коефіцієнта, істота, розмір і строки виконання зобов'язань за Кредитним договором, в якої зі сторін перебуває закладене майно, адреса знаходження предмета застави. Договір про заставу повинен мати посилання на номер і дату Кредитного договору. Договори застави нерухомого майна повинні бути нотаріально посвідчені і зареєстровані у відповідних державних органах (органах, провідних державну реєстрацію прав на нерухоме майно та угод з ним).

Договір застави окремо розташованих будівель повинен передбачати заставу земельної ділянки, у разі, якщо земельна ділянка належить Залогодателю на праві власності, або заставу прав оренди земельної ділянки, якщо Залогодателю належить право оренди земельної ділянки.

Форма договору купівлі-продажу квартири та іпотеки до його укладення має бути узгоджена з відповідними органами на місцях, які здійснюють державну реєстрацію прав на нерухоме майно та угод з ним.

Термінове зобов'язання складається після оформлення належним чином забезпечення, передбаченого Кредитним договором.

Одночасно з терміновим зобов'язанням оформляється Заява індивідуального позичальника на видачу кредиту.

Банк може на підставі Договорів про співпрацю приймати від третіх осіб кошти в рахунок погашення основного боргу за кредитом та / або відсотків за користування кредитом кошти підприємств або відповідних бюджетів.

У Договорі про співпрацю слід додатково передбачити порядок розрахунків між Банком і третьою особою за виконання ним частково взятих на себе боргових зобов'язань Позичальників перед Банком по сплаті основного боргу за кредитом та / або відсотків за користування кредитом.

Позичальник може підписати Кредитний договір протягом 10 робочих днів з дня прийняття Банком рішення про надання кредиту. У разі хвороби Позичальника термін оформлення Кредитного договору може бути продовжений до 30 днів (для цього необхідно пред'явити відповідні підтверджуючі документи).

При неявці Позичальника пакет документів для надання кредиту з відміткою про закінчення строків оформлення документів на виписці з рішення Кредитного комітету Банку або заяв Позичальника підшивається в папку відмов. При зверненні клієнта повторно за отриманням кредиту він повинен представити новий комплект документів.

Кредитний працівник візує підписаний Позичальником Кредитний договір і направляє його на підпис керівнику (іншій уповноваженій особі) Банку.

Кредитний працівник реєструє Кредитний договір в журналі реєстрації Кредитних договорів і робить відмітку в журналі реєстрації заяв про номер і дату Кредитного договору.

Позичальник повинен забезпечити явку поручителів і заставодавцем для оформлення договору поруки та договору застави та надати страховий поліс протягом 5 робочих днів з дати укладення Кредитного договору. У разі неявки поручителів і заставодавцем або неподання страхового поліса Банк письмово сповіщає Позичальника про розірвання Кредитного договору в односторонньому (позасудовому) порядку. Кредитний працівник робить відповідну відмітку в журналі реєстрації Кредитних договорів і підшиває обидва примірники Кредитного договору разом з пакетом документів у справу відмов. Позичальнику направляється повідомлення за підписом керівника Банку або іншої уповноваженої особи з повідомленням про вручення.

Договір поруки оформляється так само, як і Кредитний договір.

Договори поруки та договори застави реєструються в окремих журналах.

Відповідальність за відповідність текстів кредитних документів затвердженим типовим формам покладається на кредити і юридичний підрозділ Банку. Відхилення від типових форм можливі тільки при наявності відповідного дозволу Кредитного комітету банку.

Внесення змін до рекомендовані форми договорів повинно бути погоджено з юридичним підрозділом Банку.

Видача кредиту проводиться відповідно до умов Кредитного договору, як готівкою, так і в безготівковому порядку шляхом:

• зарахування на рахунок Позичальника за вкладом, що діє в режимі до запитання;

• зарахування на рахунок банківської карти Позичальника.

Видача кредиту в іноземній валюті проводиться тільки в безготівковому порядку зарахуванням на рахунок по вкладу, що діє в режимі до запитання, або рахунок банківської карти Позичальника.

Видача кредиту шляхом зарахування на рахунки, відкритих в інших комерційних банках, не проводиться.

Позичальник зобов'язаний отримати кредит або його першу частину протягом 45 днів з дати укладення Кредитного договору.

Після оформлення забезпечення, передбаченого Кредитним договором, Позичальник оформляє в кредитах підрозділі Термінове зобов'язання і Заява індивідуального позичальника на видачу кредиту із зазначенням суми і способу отримання кредиту.

Видача кредиту здійснюється:

• готівкою - у день подання Позичальником Заяви;

• безготівковим шляхом - протягом двох робочих днів після подачі Позичальником Заяви.

Розрахунок і облік зобов'язань Поручителя.

Обсяг зобов'язань Поручителя у разі, якщо зазначені зобов'язання не зафіксовані в Договорі поручительства в абсолютному вираженні, складається з суми основного боргу за Кредитним договором і відсотків, нарахованих на вищевказану суму (без урахування погашення основного боргу), починаючи з дати укладення Кредитного договору (не включаючи цю дату) на дату закінчення терміну дії Кредитного договору (включно), незалежно від дати укладення самого Договору поруки.

Розмір зобов'язань Поручителя за Договором поруки, обмежений тільки частиною зобов'язань Позичальника за Кредитним договором (погашення основного боргу та / або сплата відсотків), враховується в частині, визначеній Договором поруки.

Розмір зобов'язань Поручителя коригується при оформленні додатковими угодами змін процентних ставок або строків кредиту.

Облік суми відповідальності Поручителя проводиться на підставі розпорядження підрозділи супроводу кредитних операцій на день отримання ним Договору поруки від кредитующего підрозділи, але не пізніше дати видачі кредиту.

Дії Банку при виникненні простроченої заборгованості.

У разі утворення простроченої заборгованості за кредитом підрозділу супроводу кредитних операцій одночасно з віднесенням на рахунках прострочених позичок та відсотків не внесених у строк сум становить виписки по рахунках простроченої заборгованості за всіма діючими кредитними договорами та передає їх у кредити підрозділ Банку.

Кредитний працівник протягом 10 робочих днів після отримання виписок повідомляє Позичальника про виникнення на його Кредитним договором простроченої заборгованості, пропонує погасити її протягом 5 робочих днів і повідомити в кредитах підрозділ про проведені платежі.

При не надходженні від Позичальника у встановлений термін підтвердження про перерахування грошових коштів в погашення простроченої заборгованості, кредитний працівник на підставі виписок, додатково отриманий з підрозділу по супроводженню кредитних операцій, направляє Позичальнику повідомлення із зазначенням сум простроченої заборгованості.

Аналогічне повідомлення направляється Поручителя з пропозицією зробити сплату сум простроченої заборгованості за Кредитним договором.

Повідомлення направляються Позичальнику і Поручителю телеграмою, рекомендованим листом з повідомленням про вручення або кур'єром.

Копії запиту і сповіщення поміщаються в кредитну справу Позичальника.

У разі виникнення простроченої заборгованості за Кредитним договором, у забезпеченні якого прийнято порука юридичної особи, підрозділ з супроводу кредитних операцій оформляє розпорядження підрозділу Банку, який здійснює розрахунково-касове обслуговування клієнтів, про безакцептне списання грошових коштів в погашення простроченої заборгованості з рахунків Поручителя, відкритих у даному підрозділі Банку (або іншій філії АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) чи інших комерційних банках) на підставі укладених між Банком та Поручителем та іншим комерційним банком) про право Банку на безакцептне списання коштів у порядку, викладеному в п.3.6 Регламенту № 285-3 -р (2).

Робота зі страховим відшкодуванням.

У разі отримання з страхової компанії, від Позичальника, Заставника повідомлення про настання страхового випадку у відношенні застрахованого предмета застави - кредитує підрозділ має не пізніше наступного робочого дня підготувати і направити в страхову компанію відповідно до укладеного між Заставодавцем та страховою компанією договором, в якому в Як Вигодонабувача визначено Банк, лист - вимогу про виплату страхового відшкодування.

Після одержання з страхової компанії письмового повідомлення з характеристикою страхового випадку та зазначенням суми страхового відшкодування кредитного підрозділу (із залученням юридичного підрозділу, при необхідності - підрозділу безпеки та інших зацікавлених підрозділів Банку) готує висновок для Кредитного комітету Банку про доцільність використання коштів страхового відшкодування.

При відсутності простроченої заборгованості Позичальник повинен надати інше забезпечення за Кредитним договором або погасити незабезпечену заборгованість за Кредитним договором.

При наявності простроченої заборгованості отримане Банком страхове відшкодування спрямовується на погашення наявної простроченої заборгованості за Кредитним договором.

Порядок зміни умов і розірвання кредитного договору.

При зниженні процентної ставки за діючими кредитними договорами кредиту підрозділ направляє службову записку до підрозділу супроводу кредитних операцій про внесення змін в умови кредитних договорів. У службовій записці вказується дата встановлення нової ставки, її розмір, номер і дата Кредитного комітету Банку про списання процентної ставки за кредитними договорами.

При підвищенні процентної ставки за діючими кредитними договорами кредиту підрозділ протягом трьох робочих днів після отримання рішення про підвищення ставки подати повідомлення Позичальника та Поручителя за підписом керівника; копії повідомлень підшиває в кредитну справу.

У повідомленнях повідомляється про підвищення Банком процентної ставки за кредитним договором з зазначенням розміру ставки та дати її встановлення (через два місяці після відправлення повідомлення); Поручителя пропонується підтвердити свою згоду письмово при особистій явці або рекомендованим листом; Позичальнику пропонується забезпечити узгодження з Поручителями підвищення процентної ставки .

Якщо протягом одного місяця від дати відправлення повідомлень письмову згоду кого-небудь з поручителів не буде отримано, що кредитують підрозділ пропонує Позичальнику провести рівноцінну заміну забезпечення за Кредитним договором.

Якщо після 1,5 місяців від дати відправлення повідомлень від будь-кого з поручителя Позичальника не буде отримано письмову згоду і, в той же час, не буде зроблена заміна забезпечення, що кредитують підрозділ готує висновок і свої пропозиції для розгляду на Кредитному комітеті Банку.

Кредитний комітет Банку може прийняти одне з трьох рішень:

1. не вносити змін до умов Кредитного договору;

2. підвищити процентну ставку за договором;

3. розірвати в односторонньому порядку договір з Позичальником після закінчення трьох місяців від дати відправлення повідомлень про підвищення процентної ставки.

Рішення про розірвання договору приймається у виняткових випадках, з урахуванням думок юридичного підрозділу Банку та підрозділи безпеки Банку.

Рішення Кредитного комітету банку має бути прийнято до закінчення двох місяців від дати відправлення повідомлень позичальника і поручителя.

У разі прийняття Кредитним комітетом Банку рішення про збереження процентної ставки за Кредитним договором у попередньому розмірі або рішення про розірвання Кредитного договору, що кредитують підрозділ направляє Позичальнику і Поручителя відповідні повідомлення до закінчення двох місяців від дати відправлення Позичальника та Поручителя перше повідомлення (про підвищення процентної ставки) .

Кредитують підрозділ не пізніше дати, з якої підвищується процентна ставка за діючими кредитними договорами, направляє до підрозділу по супроводу кредитних операцій розпорядження за підписом керівника Банку про внесення відповідних змін в кредитні договори з зазначенням дати, з якої запроваджуються зміни, переліку договорів (номерів позичкових рахунків ). У цій же записці вказуються кредитні договори, за якими процентна ставка не змінюється.

У разі підвищення процентної ставки за Кредитним договором в обов'язковому порядку вносяться відповідні зміни в умовах договорів поруки, застави, про співробітництво та інші, які оформляються додатковими угодами.

Відстрочені платежі з погашення основного боргу і сплату відсотків перерозподіляються пропорційно на всі наступні платежі до закінчення терміну дії кредитних договорів.

Зміни умов кредитних договорів оформляються додатковою угодою.

Кредитний комітет Банку має право прийняти рішення про зміну забезпечення по кредитному договору (зміна виду, суми тощо) за умови дотримання вимог п.2.3 цих Правил (Оцінка забезпечення належного виконання зобов'язань по кредиту і страхування застав).

У разі порушення Позичальником умов Кредитного договору кредиту підрозділ (з урахуванням думок юридичного підрозділу та підрозділу безпеки Банку) може винести на розгляд Кредитного комітету Банку, за рішенням якого був наданий кредит, питання про дострокове стягнення суми кредиту або про розірвання Банком Кредитного договору. Якщо кредит надано за рішенням керівника Банку в межах наданих йому повноважень, цього питання також розглядається Кредитним комітетом Банку.

У разі смерті Позичальника Банк має право пред'явити свої вимоги до прийняли спадщину спадкоємцям у межах строків позовної давності, встановлених для відповідних вимог. До прийняття спадщини спадкоємцями вимоги Банку можуть бути пред'явлені до виконавця заповіту або до спадкового майна.

У разі смерті Позичальника заборгованість за кредитом може бути переоформлена на платоспроможного члена його сім'ї за згодою останнього з переоформленням поруки та / або застави.

Погашення заборгованості за кредитом та сплата відсотків і неустойок проводиться шляхом:

• перерахування грошових коштів з рахунків Позичальника за вкладами на підставі їх письмової отримання;

• внеску готівки в касу Банку або філій АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) на підставі квитанції;

• переказу коштів через підприємства зв'язку або інші кредитні організації;

• утримання із заробітної плати Позичальника (за його заявою).

Погашення заборгованості за кредитом та сплата відсотків і неустойок в іноземній валюті здійснюється тільки в безготівковому порядку.

Позичальник має право достроково погасити кредит або його частину.

У разі дострокового погашення частини кредиту Позичальник зобов'язаний проводити щомісячну сплату відсотків на суму, що залишилася заборгованості до настання терміну наступного платежу з погашення основного боргу.

У день внесення Позичальником платежу підрозділ з обліку кредитних операцій на підставі розпорядження підрозділи супроводу кредитних операцій проводить оформлення бухгалтерськими проводками факту сплати відсотків за користування кредитом і (або) погашення основного боргу за ним.

Датою погашення заборгованості по кредиту (сплати відсотків, неустойки) вважається дата надходження коштів у касу або на рахунок Банку (що видав кредит) або дата списання коштів з рахунку клієнта за вкладом, якщо вклад відкритий в Банку, що видав кредит.

Відлік строку для нарахування відсотків за користування кредитом починається з моменту утворення заборгованості за позичковим рахунком (не включаючи цю дату) і закінчується датою погашення заборгованості за позичковим рахунком (включно). Відповідно, при проміжних платежах дата сплати відсотків включається в період, за який ця сплата проводиться.

Відображення в бухгалтерському обліку нарахованих відсотків здійснюється:

• в останній робочий день місяця;

• при погашенні заборгованості по кредиту;

• при віднесенні на рахунки з обліку прострочених відсотків у встановлений кредитним договором строк;

• при перенесенні обліку нарахованих відсотків з балансових рахунків на позабалансові, і, навпаки, у разі зміни групи ризику кредиту.

Відлік терміну нарахування неустойки починається з дати, наступної за датою настання виконання зобов'язань, встановленої в кредитному договорі і закінчується датою внесення платежу (включаючи цю дату).

При обчисленні відсотків і неустойки у розрахунок приймається фактична кількість календарних днів у платіжному періоді, а в році - дійсне число календарних днів (365 або 366).

Суми, що вносяться Позичальником в рахунок погашення заборгованості за кредитним договором, направляються, незалежно від призначення платежу, зазначеного в платіжному документі, в такій черговості:

• на сплату неустойки;

• на сплату прострочених відсотків;

• на сплату термінових відсотків;

• на погашення простроченої заборгованості за кредитом;

• на погашення строкової заборгованості по кредиту.

При достроковому частковому погашенні основного боргу за кредитом надійшла від Позичальника сума спрямовується в першу чергу, незалежно від призначення платежу, зазначеного в платіжному документі, на сплату термінових відсотків (на дату дострокового погашення), а сума, що залишилася - на погашення основного боргу (за відсутності прострочених зобов'язань за кредитом).

В останній день розрахункового періоду при невиконанні (неналежного виконання Позичальником своїх зобов'язань за договором підрозділу з обліку кредитних операцій на підставі розпорядження підрозділи супроводу кредитних операцій переносить заборгованість за нарахованими, але не сплаченим (простроченим) відсотків і (або) за основним боргом на відповідні рахунки з обліку простроченої заборгованості за основним боргом та (або) прострочених відсотків.

При диференційованих платежах у встановлену кредитним договором дату, що є останнім днем ​​платіжного місяця, на рахунок, призначений для обліку прострочених відсотків, підлягає винесенню сума відсотків, недоплачених Позичальником на дату останнього погашення заборгованості у звітному періоді. Не підлягають винесенню на рахунок з обліку прострочених відсотків відсотки, нараховані за період з дати, наступної за датою останнього платежу Позичальника в погашення заборгованості в звітному періоді, за встановлену кредитним договором дату виконання Позичальником своїх зобов'язань по кредиту в цьому ж періоді.

При невиконанні Позичальником зобов'язань по сплаті аннунтетних платежів у встановлений кредитним договором строк прострочена заборгованість за відсотками та прострочена заборгованість по основному боргу, розрахована як різниця між розміром аннунтетного платежу з простроченою заборгованістю за відсотками, відноситься на відповідні балансові рахунки з обліку прострочених відсотків і простроченої заборгованості по основному боргу.

При завершенні погашення кредиту, після настання останнього платежу, співробітник підрозділу з обліку кредитних операцій робить в картці особового рахунку під останньої заповненої рядком напис «кредит погашений» і завіряє її підписом.

Не рідше одного разу на місяць підрозділ по супроводу кредитних операцій направляє в кредитах підрозділ службову записку про погашених кредитах (список) із зазначенням особових рахунків і Позичальників.

Підрозділ по супроводу кредитних операцій за фактом закриття кредитного договору повертають кредити підрозділу оригінали кредитної документації.

Після отримання пакетів документів кредитний працівник:

• готує кредитні документи для передачі в архів згідно з установленим в Банку порядку;

• робить відмітку про закриття Кредитного договору в журналі реєстрації кредитних договорів.

Заборгованість по кредиту, безнадійна або визнана нереальною для стягнення у встановленому Банком Росії порядку, списується з балансу банку за рахунок створеного резерву на можливі втрати по позиках, а при його нестачі відноситься на витрати банку, не зменшують базу оподаткування при обчисленні податку на прибуток відповідно до Регламенту № 455-3-р (4).

Висновки: Використання аннунтентних платежів знижує з позичальника фінансове навантаження на перших етапах погашення кредиту, але протягом усього періоду погашення сума погашення залишається постійною, в той час як при диференційованих платежах відсотки за користування кредитом поступово знижуються і в кінці періоду погашення позичальник виплачує в основному суму боргу плюс малий відсоток на неї, що помітно нижче, ніж ставка аннунтентного платежу. Наприклад, при отриманні кредиту на суму 30000 руб. під 18% терміном на 5 років за аннунтентной схемою позичальник повинен буде платити щомісяця по 730 рублів, а при диференційованому погашення сума за перший місяць користування кредитом складе 942,62 рублів а за останній місяць - 507,40 рублів.

3. ПРОПОЗИЦІЇ щодо вдосконалення процесу КРЕДИТУВАННЯ ФІЗИЧНИХ ОСІБ У Уварівська ФІЛІЇ АКБ «ТАМБОВКРЕДІТПРОМБАНК» (ВАТ)

При вивченні даного питання кредитування фізичних осіб слід виділити труднощі, з якими стикаються кредитні організації в ході своєї діяльності.

За останній період часу значно зросла платоспроможність населення в цілому. Ринок праці пропонує вакансії різного рівня та обсягу робіт. Населення реально володіє економічною ситуацією на мікро-і на макро рівні. Може планувати своє дозвілля, побут і т.д. Внаслідок цих моментів населення вирішується на запозичення грошових коштів у Банку на певний період часу, тим самим вирішити проблеми. Основна проблема Уваровського філії АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) полягає в тому, що основне населення г.Уварово і Уваровського району - це працівники бюджетної сфери та сільського господарства. Існує ряд причин, що перешкоджають отриманню кредиту в банку:

1. Недоступність інформації через віддаленість сіл і сіл.

2. Низька заробітна плата, яка не дає право на кредит (у даному випадку не менш 1500 рублів).

3. Відсутність заставної бази підсобного с / х і так далі.

4. Проблеми з поручителями (основне населення - діти, пенсіонери).

5. Досить високий відсоток 18 - 20% річних.

У зв'язку з цим необхідно:

1. Розширити інформаційну мережу (через місцеві газети, телебачення).

2. Знизити відсоток або надавати пільговий відсоток, наприклад:

   • багатодітним сім'ям - 10 - 15%;

   • молодим сім'ям;

   • неодноразово користувався кредитом, тобто тим, хто брав кредит 2 і більше разів, постійним позичальникам.

3. Розширити заставну базу (продукти с / г, підсобного господарства і так далі).

4. Влаштовувати благодійні кредити, тобто без відсотків.

ВИСНОВОК

Відповідно до проведеної в Російській Федерації кредитною політикою АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ) надає населенню споживчі кредити. Основні напрями кредитної та процентної політики банку визначаються Радою директорів банку відповідно до законодавства, чинного на території РФ. Нормативними документами Центробанку і рішеннями Ради банку АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ). Банк здійснює видачу позичок населенню в межах кредитних ресурсів, що мобілізуються населенню і придбаних у інших банків. Основні напрями кредитної та процентної політики по встановленню об'єктів кредитування процентної ставки, розміру та строку користування кредитом визначається АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ). Установи банку надають споживчі кредити населенню на комерційній основі, при дотриманні принципів кредитування: забезпеченості, терміновості, повернення. Видачі окремим категоріям населення безпроцентних кредитів. Установи банку надають кредити: довгострокові, короткострокові. Видача кредитів здійснюється на підставі кредитних договорів, що укладаються між банкіром і індивідуальним позичальником за місцем постійного проживання, за винятком кредитів на придбання і будівництва індивідуального житла, які видаються за місцем його знаходження або забудови. Конкретні суми кредиту і терміни кредитування встановлюються банком за погодженням з позичальником у залежності від його платоспроможності та цілі кредитування. Розмір місячного або квартального платежу по позиці та відсотків за користування не повинно перевищувати 1 / 3 середньомісячного або среднеквартальной доходу позичальника або поручителя.

Про всі зміни процентної ставки ссудозаемщик повинен бути повідомлений за 15 днів. Відсотки нараховуються банком і сплачуються позичальником у розмірі та в терміни, обумовлені в кредитному договорі. Сплата відсотків авансом лише за погодженням з позичальником. В якості забезпечення своєчасного повернення кредиту, банк приймає поручительство / гарантію /, заставу, страховий поліс і зобов'язання в інших формах прийнятих в банківській практиці. Погашення заборгованості за всіма видами кредиту має виробляється з наступного місяця після отримання кредиту. Якщо порушуються терміни платежів по кредиту несвоєчасного погашення відсотків за його використання та утворенню простроченої заборгованості та використання кредиту не за цільовим призначенням, банк приймає до ссудозаемщику штрафні санкції у вигляді:

• підвищеної відсоткової ставки за кожний день простроченої заборгованості,

• неустойки - за кожен день несвоєчасного погашення відсотків.

Дострокового стягнення кредиту, використовуваного позичальником не за цільовим призначенням з підвищеною відсотковою ставкою. Розміри застосовуваних штрафів і неустойок повинні бути обумовлені в договорі. Вони також застосовуються і до позичальників, які мають право на пільгове кредитування.

Видача споживчих кредитів населенню є одним з основних напрямки діяльності банків. Споживчий кредит, як джерело додаткових доходів банку, є так само одним з найбільш надійних і забезпечених, так як виступає у вигляді позики під заставу, або забезпечується порукою. Розширення роботи банку завжди нерозривно пов'язана з залученням нових клієнтів.

Приватна особа, на відміну від юридичних осіб, не може стати банкротом, після чого повернення кредиту ставиться під загрозу. Однак при видачі кредитів фізичним особам може бути утруднена функція контролю банку за цільовим використанням кредиту.

Використання аннунтентних платежів знижує з позичальника фінансове навантаження на перших етапах погашення кредиту, але протягом усього періоду погашення сума погашення залишається постійною, в той час як при диференційованих платежах відсотки за користування кредитом поступово знижуються і в кінці періоду погашення позичальник виплачує в основному суму боргу плюс малий відсоток на неї, що помітно нижче, ніж ставка аннунтентного платежу.

Провівши цю роботу з дослідження кредитного процесу, можна зробити наступні висновки:

• розширення видів кредитування для фізичних осіб - це сприятливий напрямок діяльності банку;

• існує ряд причин, що перешкоджають отриманню кредиту в Уваровському філії АКБ «Тамбовкредітпромбанк» (ВАТ):

1. Недоступність інформації через віддаленість сіл і сіл.

2. Низька заробітна плата, яка не дає право на кредит (у даному випадку не менш 1500 рублів).

3. Відсутність заставної бази підсобного с / х і так далі.

4. Проблеми з поручителями (основне населення - діти, пенсіонери).

5. Досить високий відсоток 18 - 20% річних.

У зв'язку з цим необхідно:

1. Розширити інформаційну мережу (через місцеві газети, телебачення).

2. Знизити відсоток або надавати пільговий відсоток, наприклад:

• багатодітним сім'ям - 10 - 15%;

• молодим сім'ям;

• неодноразово користувався кредитом, тобто тим, хто брав кредит 2 і більше разів, постійним позичальникам.

3. Розширити заставну базу (продукти с / г, підсобного господарства і так далі).

4. Влаштовувати благодійні кредити, тобто без відсотків.

Список використаної літератури

1. Цивільний кодекс Російської Федерації (частина I з 1 січня 1995 року, частина II з 1 березня 1996 року).

2. Федеральний Закон «Про банки і банківську діяльність» (зі змінами від 31 липня 1998 р., 5, 8 липня 1999 р., 19 червня, 7 серпня 2001 р., 21 березня 2002 р., 30 червня, 8, 23 грудня 2003 р.)

3. Азріліяна А. Н., Азріліяна О. М., Калашникова Є. В. та ін Великий економічний словник: 24. 8 тис. термінів, М: Інститут нової економіки, 2002, - 1280 с.

4. Балахнічева Л.М. Фінанси, грошовий обіг і кредит. Н-ськ: СібАГС, 2001 .- 352 с.

5. Банківська система Росії. Настільна книга Банку (книга 1,2,3).

6. «Банківське кредитування» А.І. Вільшаній РДЛ 1998

7. Бєлоглазова Г. М. Кроливецкой Л. П. Банківська справа. СПб: «Пітер», 2003. - 384 с.

8. Богданкевич О.А. Аналіз діяльності банків. Мн.: Вища школа, 2003р. - 411с.

9. Бланк І.А. Управління прибутком. - Київ: Ніка-Центр, Ельга, 2002 .- 457с.

10. Ван Хорн Дж. К. Основи управління фінансами: Пер. з англ. / Гол. ред. серії Я. В. Соколов. - М.: Фінанси і статистика, 2007. - 800 с.

11. Воронін В. П., Федосова С. П. Гроші, кредит, банки. М.: «Юрайт-Издат», 2002. - 269 с.

12. Григор'єв Л.Г. Сучасний стан Російських банків / / Бюлетень фінансової інформації. - № 6. - 2003. - С. 5 - 12

13. «Гроші, кредит, банки» »Є.Ф. Жуков 1998-1999 рр..

14. Дробозіна Л.А. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: підручник - М.: Фінанси, 2001 р.

15. Жарковський Є. П., Арендс І. О. Банківська справа. М: ІКФ «Омега-Л», 2003. - 399 с.

16. Жуков Є.Ф. «Банки і банківські операції» Юніті 1998р.

17. Жуков Е. Ф. Гроші, кредит, банки, цінні папери. М: «ЮНИТИ-ДАНА», 2001. - 310 с.

18. Журнал «Фінанси і кредит» 2003р. № 14, 21.

19. Журнал «Фінанси і кредит» 2004р. № 1, 3.

20. Костеріна Т. М. Банківська справа. М.: «Маркет». 2003 - 240 с.

21. Лаврушин О.І. Банківська справа. М: «Фінанси та статистика», 2002. - 672 с.

22. Лаврушин О.І. Гроші, кредит, банки М. Фінанси і статистика 2000

23. Свиридов О.Ю. Гроші, кредит, банки. Ростов-н / Д: Фенікс, 2000.

24. Тагірбеков К. Р. Основи банківської діяльності: Банківська справа. М: «Инфра-М / Весь світ», 2003. - 720 с.

25. Тупіцин А.Л. Аналіз фінансових результатів комерційного банку, Новосибірськ. - 2004. - 100с.

26. Фінанси грошовий обіг і кредит Л.А. Дробозіна Юніті 2000 г.10.ФІНАНСИ,

27. Шеремет А.Д. Фінансовий аналіз в комерційному банку. М.: Фінанси і статистика, 2002. - 256 с.

28. Щена В.М. Грошова та кредитна система Росії. М., 1998 р.