Введення
Страхування - одна з найдавніших економічних категорій суспільних відносин, роль якої сьогодні різко зросла. Страхування входить в систему фінансів.
Страхування - відносини по захисту інтересів фізичних і юридичних осіб РФ, суб'єктів РФ і муніципальних утворень при настанні певних страхових випадків за рахунок грошових фондів, що формуються страховиками із сплачених страхових премій (страхових внесків), а також за рахунок інших коштів страховиків. Страхова діяльність (страхова справа) - сфера діяльності страховиків із страхування, перестрахування, взаємному страхуванню, а також страхових брокерів, страхових актуаріїв з надання послуг, пов'язаних зі страхуванням, з перестрахуванням. До завдань організації страхової справи відносяться:
проведення єдиної державної політики у сфері страхування;
встановлення принципів і формування механізмів страхування, що забезпечують економічну безпеку громадян і господарюючих суб'єктів на території РФ.
Страховий ринок - це особлива соціально-економічна структура певна сфера грошових відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає страховий захист, формуються пропозиція і попит на неї.
Об'єктивна основа розвитку страхового ринку - необхідність забезпечення безперебійності відтворювального процесу шляхом надання грошової допомоги потерпілим у разі непередбачених несприятливих обставин. Названий ринок можна розглядати як форму організації грошових відносин з формування та розподілу страхового фонду для забезпечення страхового захисту суспільства, як сукупність страхових організацій (страховиків), що беруть участь у наданні відповідних послуг.
1. Дореволюційний період
Страхування в Росії стало розвиватися трохи пізніше, ніж інших країнах, що пояснюється тривалим збереженням кріпацтва і постійно виникали перешкодами на шляху розвитку приватнокапіталістичної економіки. Перші страхові товариства створювалися для страхування від пожеж. Найстаріший з них - Ризьке товариство взаємного страхування від пожеж - було організовано в 1765 р. Поступово в цю сферу стали впроваджуватися іноземні страхові компанії, які пропонували свої послуги більш-менш заможним громадянам. У результаті відтік грошей за кордон у вигляді страхових премій досяг настільки відчутних розмірів, що уряд вирішив обмежити доступ іноземних страховиків на російський ринок і спробувало організувати державну систему страхування від пожеж.
У 1786 р. при Державному позиковому банку створюється страхова експедиція, на яку покладається обов'язок страхування від вогню майна і будов російських громадян. Однак фінансові результати діяльності експедиції були настільки невтішними, що від цієї затії довелося відмовитися. Вже в 1800г. страхова експедиція увійшла до структури російського агентства англійського страхового товариства «Фенікс», а в 1827 р. на її базі створено «Перше російське від вогню страхове товариство», яка одержала від уряду монополію на ведення страхових операцій протягом 20 років у Петербурзі, Москві, Одесі та інших великих губернських містах.
Надалі з дозволу російського уряду створюються ще два великих страхових суспільства: в 1835 р. - «Друге російське від вогню страхове товариство», а в 1846 р. - «Саламандра». «Друге ...» отримує монополію на 12 років на страхування від вогню в 40 губерніях Росії, а «Саламандра» - на 12 років на проведення страхування від вогню в Закавказзі, Бессарабії, на Дону і в Сибіру. Монопольне право на проведення страхової діяльності у визначених районах давалося товариствам з тією метою, щоб швидше створити стійку фінансову базу і не розпорошувати страховий капітал по дрібним компаніям. У першій половині XIX ст. в Росії з'являється страхування життя. У 1835 р. було створено страхове товариство «Життя», яке починає займатися особистим страхуванням.
Спокій на російському страховому ринку порушується після скасування кріпосного права в 1861р. та проведення цілої низки економічних реформ в галузі земельних відносин, місцевого самоврядування, грошово-кредитної системи. Починається період бурхливого зростання приватного підприємництва, в тому числі і в страхуванні. Утворюються нові страхові компанії у формі акціонерних товариств, відкриваються представництва страхових компаній західноєвропейських країн у Москві, Петербурзі та інших великих містах. До 1913 р. в Росії працюють близько 20 страхових товариств, у тому числі три іноземні. Але не тільки акціонерні страхові товариства займаються наданням страхових послуг населенню. Всього в цій сфері працювало понад 300 страхових організацій, серед яких домінували земства і товариства взаємного страхування. Земське страхування від вогню було введено «Положення про губернські і повітові земські установи» в 1864 р. при Олександрі II. Положення заклало основи місцевої системи самоврядування, яка стала необхідністю після звільнення з кріпацтва 23 млн. селян. Страхування сільських будівель від пожеж стало одним з напрямків роботи земств. При цьому використовувалися три форми страхування: обов'язкове Окладне, додаткове і добровільне.
Товариства взаємного страхування - одна з найстаріших організаційних форм страхового захисту населення від пожеж. Найбільшого поширення набули міські товариства взаємного страхування від вогню, створені практично в усіх великих російських містах. Перед революцією їх було понад 170, з яких 129 перебували в Російському союзі товариств взаємного страхування від вогню. При цьому найбільш крупні суспільства (Петербурзьке, Московське, Київське та ін) воліли не входити в союз, а працювати цілком самостійно. Крім міських товариств створювалися товариства взаємного страхування, куди входили підприємці різних галузей, зокрема товариства взаємного страхування промисловців, які об'єдналися в 1903 р. в «Російський взаємний страховий союз», «Товариство взаємного страхування від вогню майна борошномелів», «Товариство взаємного страхування від вогню майна гірських і гірничозаводських підприємств півдня Росії », товариства взаємного морського і річкового страхування та ін
У результаті напередодні Першої світової війни в Росії склався досить розвинений страховий ринок. У ньому були присутні практично всі форми страхового захисту, які існували в Європі: страхування від вогню та інших майнових ризиків, транспортне страхування, страхування життя та від нещасних випадків. Страхування життя, однак, не мало масового розповсюдження: їм було охоплено тільки 0,25% всього населення.
На страховому ринку, як і в інших сферах господарського життя, були сильні тенденції монополізації. Так, суспільства, які займалися майновим страхуванням, уклали між собою в 1875 р. конвенцію про застосування єдиних страхових тарифів. Проте різноманіття форм страхового захисту дозволяло зберігати досить високий рівень конкуренції на страховому ринку.
Традиційно сильні були зв'язки російських страховиків з іноземними страховими компаніями. Вони здійснювалися по лінії перестрахування. Крім того, західні страховики безпосередньо були присутні на російському ринку і брали участь в акціонерному капіталі страхових товариств.
2. Страхування в радянський період
Руйнування системи страхування та її відновлення в 20-і рр.. Революційні події 1917 р. різко змінили всю систему страхового захисту населення. У 1918-1920 рр.. була зроблена спроба повної ліквідації системи страхування. У 1918 р. страхування у всіх його видах і формах було оголошено державною монополією. Усі приватні страхові товариства, включаючи товариства на взаємності, підлягали передачі державі в особі ВРНГ з усім їхнім майном і фондами. Тільки за кооперативними організаціями було збережено право проведення взаємного страхування майна.
Проте оволодіння технікою страхування виявилося занадто обтяжливим справою для більшовицьких кадрів, і без того заклопотаних проблемами управління розваленим господарством. Тому в 1919 р. було скасовано страхування життя з анулюванням усіх раніше укладених договорів, а в грудні 1920 р. повністю скасовано державне майнове страхування. Замість нього повинен був бути введений порядок безкоштовної державної допомоги натурою для трудових господарств, які постраждали від стихійних лих.
Сумний досвід військового комунізму дуже скоро привів нових правителів до сумного висновку про те, що збереження грошей та товарно-грошового обороту є необхідністю для відновлення суспільного виробництва. Проведення нової економічної політики з березня 1921р. знаменувало собою відновлення страхової системи. У грудні 1921 р. виходить декрет РНК «Про державний майновому страхуванні», відповідно до якого був створений Держстрах. У 1922-1923 рр.. після грошової реформи законодавчо вводиться особисте страхування.
Організація системи державного страхування. Постанова Раднаркому СРСР від 11 листопада 1924 закріпило монопольне право Держстраху на здійснення страхових операцій, ніяким іншим органам Союзу РСР і союзних республік - як центральним, так і місцевим - не дозволялося займатися страхуванням. Рішуче були припинені спроби відомств до створення власних страхових фондів.
Подальший розвиток страхування в СРСР характеризується частими і радикальними організаційними перетвореннями. Найбільш інтенсивний характер ці зміни носили в довоєнний період. Декретом 1921р. «Про державний майновому страхуванні» передбачали також організація у всіх сільських та міських місцевостях майнового страхування приватних господарств від пожеж, падежу худоби, градобою і транспортних аварій. Державне майно, що перебуває в орендному чи іншому користуванні приватних осіб і підприємств, підлягало обов'язковому страхуванню.
За кооперативами було залишено право на самостійну організацію страхування власного майна замість обов'язкового державного страхування. Ця форма страхування в СРСР здійснювалася трьома великими кооперативними організаціями: страховий секцією Центросоюзу, яка обслуговувала споживкооперації; Всеросійським кооперативним страховим союзом (Коопстрахсоюзом), який займався сільськогосподарської, промислової, житлово-будівельної та іншими видами кооперації на всій території Союзу, крім Україна, і нарешті , Українським кооперативним страховим союзом. У 30-і рр.. кооперативне страхування було ліквідовано і його функції були передані Держстраху.
Інше важливе організаційне нововведення було пов'язане з організацією Ингосстраха. Спочатку страхуванням зовнішньоторговельних угод займався сам Держстрах. Проте його страховий поліс не зізнавався іноземними фірмами в якості надійної гарантії за контрактом. Зарубіжні партнери вимагали страхування від західних страхових компаній, що коштувало чималих грошей. У результаті було прийнято рішення заснувати на гроші російського уряду на підставних осіб дві страхові компанії за кордоном. Так в 1925 р. в Лондоні виникло під англійською юрисдикцією акціонерне товариство «Блекбалсі», а в Німеччині в 1927 р. - Чорно-морський-балтійське транспортний акціонерне товариство «Софаг». Після закінчення Другої світової війни до Держстраху перейшли в якості репарацій акції багатьох страхових компаній Німеччини, Австрії, Угорщини та Румунії. У зв'язку із зростанням страхової діяльності за кордоном у 1947 р. було прийнято рішення про виділення зі структури Держстраху в якості окремої установи Управління іноземного страхування СРСР (Ингосстрах) зі статусом самостійної юридичної особи.
Післявоєнний період розвитку страхування характеризується новими організаційними і функціональними змінами у системі страхування. До 1958 р. Держстрах був жорстко централізованої загальносоюзної структурою, потім у відповідності із загальною політикою децентралізації страхове справу передано у відання союзних республік. З 1967 по 1991 р. система державного страхування будувалася за союзно-республіканському принципом. Керівництво нею здійснювало Правління державного страхування СРСР, що підкорялося Міністерству фінансів. У кожній союзній республіці було створено власне Правління державного страхування, яке підпорядковувалося, з одного боку, Правлінню державного страхування СРСР, а з іншого - міністерству фінансів союзної республіки.
Майнове страхування. Однією з найважливіших проблем державної системи страхування з перших років її існування було обов'язкове страхування майна. Вже в кінці 1921 р. відновлено обов'язкове Окладне страхування будівель, худоби та посівів в сільській місцевості, замінило старе земське страхування. Практично в незмінному вигляді воно збереглося до 1940р., Коли був прийнятий закон про обов'язкове окладном страхуванні та затверджені нові правила та інструкції про порядок визначення та оплати збитків по кожному виду окладного страхування.
У 1929 р. було прийнято Постанову ЦВК і РНК СРСР «Про обов'язкове страхування майна усуспільненого сектора народного господарства». Відповідно до цієї постанови обов'язковому страхуванню підлягало майно державних підприємств і організацій, які перебувають на госпрозрахунку або на місцевому бюджеті, майно змішаних АТ без участі іноземного капіталу, майно професійних і громадських організацій, а також державне майно, здане в оренду і на комісію приватним особам і організаціям. Державні підприємства і організації, що перебувають на союзному бюджеті і бюджетному фінансуванні союзних республік, обов'язковому страхуванню не підлягали.
У 1931 р. обов'язкове і добровільне страхування майна скасовано для основної частини підприємств державної промисловості. Страхові внески були включені на податок з обороту. Обов'язкове страхування збереглося тільки для підприємств місцевої промисловості, які не мають відповідних фінансових гарантій з боку органів місцевої влади.
У 50-і рр.. до системи обов'язкового майнового страхування вносяться нові корективи. З 1956р. припинено обов'язкове страхування державного житлового фонду, а також добровільне страхування майна державних установ і організацій перебувають на місцевому бюджеті. Таким чином практично весь державний сектор господарства був виключений із системи страхування.
Обов'язкове страхування було збережено, тільки щодо державного майна, переданого в оренду (страхування здійснювалося за рахунок орендарів, якими були в основному релігійні організації)
Однак зберігалося і розвивалося обов'язкове страхування майна колгоспів, введене в 30-і рр.. замість кооперативного страхування. У 1968 р. його обсяги були істотно розширені за рахунок введення універсального обов'язкового страхування посівів на випадок неврожаю, будь-яких стихійних лих, включаючи посуху. З 1974 р. цей вид обов'язкового страхування поширений і на радгоспи з метою зміцнення фінансової стійкості сільського господарства.
Спроба відродити добровільне державне страхування майна державних підприємств належить до кінця 80-х рр.. Воно було пов'язано з переходом на принципи повного госпрозрахунку і самоокупності підприємств, але практично не отримала розвитку.
Повною мірою зберігалося обов'язкове страхування майна, що належить громадянам, підтверджене в 1981р. Указом Президії Верховної Ради СРСР «Про державне обов'язкове страхування майна, що належить громадянам» та відповідною постановою Ради Міністрів СРСР. У відповідності з цими документами обов'язковому страхуванню підлягали є в особистій власності громадян будови (житлові будинки, садові будиночки, дачі, господарські споруди), а також тварини (велика рогата худоба, коні, верблюди).
Особисте страхування. Державна система страхування досить успішно займалася особистим страхуванням. Незважаючи на складні економічні та політичні умови, в другій половині 20-х рр.. починається пожвавлення в галузі особистого страхування. У 1927 р. Держстрах вводить новий, спрощений вид страхування життя, доступний для широких народних мас (селянське страхування життя). Для нього були характерні стандартні страхові суми, терміни та розміри страхових платежів. Для укладення договору не було потрібно попереднього медичного огляду. У ці ж роки було розпочато страхування від нещасних випадків і страхування пасажирів від нещасних випадків на шляхах залізничного, водного та повітряного сполучення. Введено змішане страхування з трьома видами забезпечення: на дожиття до певного віку, на випадок смерті і на випадок інвалідності внаслідок нещасного випадку. У 1936 р. дозволено добровільне індивідуальне страхування життя, смерті і дожиття без обмеження страхової суми. Досить широко практикувалося в цей період колективне страхування робітників і службовців на випадок смерті та інвалідності.
Велика Вітчизняна війна підірвала існувала страхову систему, але аж ніяк не зруйнувала її. Постановою Раднаркому СРСР, прийнятим у червні 1941 р., органи Держстраху були звільнені від відповідальності з особистих і майнових ущербам, які виникли в результаті військових дій. Зате на територіях, звільнених від окупації, для розвитку страхування створюються найсприятливіші умови, водяться пільгові тарифи. Особливо широко поширюється колективне страхування життя. Колективне страхування було припинено в 1942 р. зважаючи на свою збитковість внаслідок скорочення числа застрахованих. Замість нього були введені різні види індивідуального страхування: змішане з додатковою виплатою пенсій; змішане спрощене (на ризик смерті від будь-якої причини та інвалідності від нещасного випадку), зберігалися колишні варіанти змішаного страхування з трьома видами забезпечення і страхування від нещасних випадків.
Страхування життя досить активно розвивалося в післявоєнний період. Воно служило істотним доповненням до не надто щедрому соціальному забезпеченню. Крім того, існували групи населення, які взагалі не включалися до державної системи соціального страхування (наприклад, колгоспники). Для них роль добровільного особистого страхування була незамінна. В умовах стабільної грошової системи страхування життя непогано виконувало свої функції. Після грошової реформи 1947 р. обсяги страхування життя неухильно росли, з'явилися нові його види, перші післявоєнні роки затверджуються нові правила за всіма видами особистого страхування. Розширюються можливості змішаного страхування, які раніше стримувалося встановленим мінімумом страхової суми і обов'язковим медичним оглядом застрахованих осіб, запроваджуються спрощені варіанти змішаного страхування життя, не мають цих обмежень. C 1956 р. дозволяється укладати договори страхування життя не тільки на 10, 15 і 20 років, але і на 5 років, і саме такі договори стають переважаючими, даючи більшу частину надходжень страхових внесків зі страхування життя. В кінці 60-х рр.. вводяться нові види страхування: страхування дітей, потім так зване «весільне страхування». Перехід на нові форми господарювання в 1992 р., що супроводжувався обвальним падінням рубля та галопуючою інфляцією, по суті, знищив систему довгострокового страхування життя.
Перестрахування. Система перестрахування в радянський період була відсутня, за винятком Ингосстраха, який з самого початку своєї діяльності змушений був перестрахувати свої ризики в зарубіжних страхових компаніях.
У період короткочасного існування кооперативного страхування товариства взаємного страхування були зобов'язані перестраховувати свої ризики у Держстраху. Після його зникнення потреба в перестрахуванні відпала сама собою. Сконцентровані у Держстраху колосальні страхові резерви і централізоване розпорядження ними дозволяли не турбуватися про перестрахування.
3. Формування вільного страхового ринку в 90-і рр..
Сильною стороною державного страхування і компаній, створених пізніше на його основі, була і залишається їх система роботи з населенням в частині майнового і особистого страхування. В кінці 80-х рр.. в СРСР працювало 5765 страхових органів (3425 перебували на території Росії) - інспекцій державного страхування, що мали величезну мережу страхових агентів. Загальні обсяги страхових операцій, з урахуванням неринкового характеру економіки, були досить великі.
З початком ринкових реформ в 1991-1992 рр.. весь фінансовий потенціал державного страхування був знищений інфляцією. Державна монополія у сфері страхування була практично знята прийняттям у травні 1988р. Закону СРСР «Про кооперацію», який передбачав, що кооперативи можуть створювати власні страхові e організації і самостійно визначати умови, порядок і види страхування. Створювані страхові суспільства активно зайнялися страхуванням у всіх секторах складається ринку.
Прийняте в червні 1990 р. Радою Міністрів СРСР Положення акціонерні товариства та товариства з обмеженою відповідальністю закріпило можливість створення недержавних страхових компаній у цих організаційно-правових формах. А подальше постанову «Про заходи щодо демонополізації народного господарства» від 16 серпня 1990 р. прямо орієнтувало на розвиток конкуренції на російському страховому ринку. У листопаді 1992 р. був прийнятий Закон РРФСР «Про страхування», який закріпив правові основи вільного російського страхового ринку.
За дуже нетривалий термін цей ринок заповнився безліччю компаній, що пропонують свої послуги. До початку 1997 р. їх кількість зросла до 2,7 тисячі. Особливістю формування російського страхового ринку було масова поява нових компаній, не пов'язаних раніше зі страховим справою. Це пояснювалося досить ліберальними умовами установи страхових компаній і заниженими вимогами до їх фінансових ресурсів. Процеси приватизації грали тут набагато меншу роль, ніж в інших галузях.
У 1992 р. відбулося акціонування Держстраху РРФСР і його перетворення в Російську державну страхову компанію «Росгосстрах», весь пакет акцій якої належав державі. «Росгосстрах» є правонаступником майнових прав і обов'язків Правління державного страхування РФ. Це означає, зокрема, що відповідно до Федерального закону «Про відновлення і захист заощаджень громадян РФ» на ньому лежить обов'язок відновлення заощаджень по 55 млн. договорами в сумі 29,4 млрд. руб. за станом на 1 січня 1992
До складу «Росгосстраха» увійшло 80 дочірніх підприємств, створених за територіальним принципом і ведуть свою діяльність на засадах повного госпрозрахунку і самофінансування. Росгосстрах залишається поки найбільшої національної страхової компанією. На його частку припадає 12% загального обсягу страхових премій, а в сотню найбільших компаній входить 16 фірм систем «Росгосстраха»
4. Сучасний страховий ринок Росії
Загальна характеристика
В умовах одержавленої соціалістичної економіки потреба у страхуванні була мінімальною. Населення страхувало своє майно, будинки і життя, проте не в масовому порядку. Так, в 1989 р. число діяли договорів добровільного страхування серед населення становило 121,5 млн. при чисельності населення 148млн. чол. Це дуже небагато, якщо врахувати, що в країнах з розвиненою системою страхового захисту число договорів страхування складає 5-6 в розрахунку на людину. Державні підприємства тим більше не відчували потреби у страхуванні. Відшкодування збитків відбувалося за рахунок державних коштів.
При переході до ринкової економіки потреба у страхуванні різко зростає, створюючи основу для швидкого розвитку страхового ринку. В даний час попит на страховий захист має три головних джерела. По-перше, це недержавний сектор господарства, що має природну потребу у страхуванні в силу своєї незахищеності і неможливості претендувати на державну фінансову підтримку. Однак незадовільний фінансовий стан більшості підприємств в умовах тривалої економічної кризи і депресії не сприяє масовому зростанню попиту з їх боку. У значній мірі існуючий попит обумовлений обов'язковістю деяких видів страхування (страхування державного нежитлового фонду, що здається в оренду) та використанням страхових схем, що дозволяють страхувальникам йти від надмірно високих податків.
До недавнього часу фінансові умови страхування, встановлені державою, перешкоджали його використанню юридичними особами. Майже всі витрати на виплату страхових внесків йшли за рахунок чистого прибутку підприємств. З 1996 р. було дозволено відносити витрати на страхування на собівартість продукції і послуг у розмірі 1% від обсягу реалізованої продукції, пізніше, в середині 2000 р., цей норматив був збільшений до 3%. З введенням глави 25 Податкового кодексу РФ, починаючи з 2002 р. можливості підприємств щодо віднесення витрат на страхування на собівартість значно розширені як у майновому, так і в особистому страхуванні.
Друге джерело попиту на страхові послуги пов'язаний з приватизацією житлового фонду, реформою житлово-комунального господарства, розвитком індивідуального житлового будівництва і зростанням добробуту певної частини населення. Для приватизованого житлового фонду, частка якого в загальній кількості квартир складає вже понад 30%, необхідність страхування є безперечною. Справа лише за відповідними організаційними формами, і зокрема за повноцінною реалізацією Федерального закону «Про товариства власників житла», прийнятого в травні 1996 р.
Реформа житлово-комунального господарства передбачає обов'язкове страхування державного та муніципального житлового фонду та включення страхових внесків до складу плати за житло. Починаючи з середини
90-х рр.. у великих містах здійснюються спроби запровадження системи масового страхування житлових приміщень, що перебувають у державній або муніципальній власності. У 1995 р. Урядом Москви прийнято спеціальне становлення про створення в місті системи страхування житлових приміщень, заснованої на принципі добровільності, в якій страхувальником муніципальної власності виступає уряд міста. Аналогічна система страхування житлового фонду готувалася до введення в Петербурзі.
Третє джерело попиту на страховий захист - це широкі маси населення. Гарантії, що надаються системою державного соціального страхування, перебувають значно нижче планки життєвого рівня. Держава знімає з себе обов'язок постійної опіки над своїми громадянами, надаючи їм бачену раніше свободу дій. У цих умовах неминуче зростає потреба в різних формах особистого і майнового страхування, що гарантують підтримку громадян і домашніх господарств у критичних ситуаціях, матеріальне забезпечення в старості, надання якісних медичних послуг багато іншого.
У 2002 р. в Державному реєстрі було офіційно зареєстровано 1408 страхових компаній, з них реально працюють на страховому ринку 1176. У динаміці їх число помітно зменшується у зв'язку із зростанням мінімальної величини статутного капіталу і природними процесами концентрації капіталу. У порівнянні з 1997р. число страхових компаній скоротилася майже вдвічі. Очевидно, цей процес буде продовжуватися. Згідно з урядовою концепцією розвитку страхування в Росії, мінімальний розмір статутного капіталу страховиків має бути підвищений до 40-60 млн. крб. На початку 2002 р, майже 80% страхових організацій мали статутним капіталом менше 10 млн. руб.
На страховому ринку Росії вже в середині 90-х рр.. переважав приватний капітал. У загальному числі страхових організацій приватні компанії складали 36%, що знаходяться в змішаній власності - 58, державні - 5, муніципальні - 1%. Починаючи з 2000 р. намітилася тенденція відходу держави зі страхового ринку, що виражається у продажу пакетів акцій, що належать державі в капіталі великих страхових, компаній. Наприклад, «Росгосстрах» переданий в управління компанії «Трійка Діалог», прийнято рішення про вихід держави з числа власників «Ингосстраха».
В даний час окрім «Росгосстраха» і «Ингосстраха» держава непрямим чином бере участь у капіталі страхових компаній «Гута-Страхування», «Інкасстрах», «Надзвичайна СК», «СК правоохоронних органів», «Російський страховий центр», «Жива», «Мегарусс».
Обсяг страхових премій, зібраних за 2001р., Склав 276,6 млрд. руб.; Приріст по відношенню до попереднього року - 60,9%. Настільки високі темпи приросту пов'язані насамперед з піковим зростанням страхування життя, що дав більше половини всіх надходжень в 2001р. У 2002р. збір страхових премій склав 300,4 млрд. руб. Реальний збір страхових премій зменшився на 6%, За добровільним страхуванням скорочення склало 15%, в основному за рахунок страхування життя, де йде відмова від зарплатних схем. Одночасно зростають обсяги майнового страхування у зв'язку із зняттям обмежень на віднесення витрат на страхування на витрати.
Частка обов'язкового страхування в загальному обсязі надходжень складає близько 21%. Структура добровільного страхування представлена наступним чином: страхування життя - 44%, інші види особистого страхування - 13, страхування майна - 38, страхування відповідальності - 5%.
Загальний розмір страхових виплат у 2002 р. склав 231,6 млрд. руб., В тому числі по добровільному страхуванню - 172,5 млрд. руб. Співвідношення виплат до надходжень по добровільному страхуванню становить 77%, в тому числі по страхуванню життя - 131, за іншими видами особистого страхування - 62, зі страхування майна - 16, по страхуванню відповідальності - 15%.
Відношення обсягу зібраних страхових премій до ВВП склало в 2001 р. 3%, а в 2002 р. скоротилося до 2,7%. Для порівняння зазначимо, що в країнах з розвиненою ринковою економікою цей показник становить 8-10% від ВВП.
Висновок
Страховий бізнес, властивий будь-якої економіки, що функціонує на ринковій основі, отримав в Росії за останні роки суттєвий розвиток. Про це свідчать створення сотень страхових організацій, поява великої кількості нових видів страхування, раніше не відомих у вітчизняній економіці.
Розвиток страхового ринку в Росії в даний час ускладнюється низкою факторів, пов'язаних із загальним кризовим станом економіки. Конкретно це виражається в наступному:
• нестабільність національної грошової одиниці як загального еквівалента багато в чому позбавляє страховий бізнес здорової економічної основи для існування страхових операцій. Інфляція підриває основи довгострокового страхування життя. Для нормального функціонування страхового ринку потрібен реальний курс національної валютної одиниці. Тверда валюта є умовою стабілізації економіки, треба рішуче йти по шляху зміцнення рубля, до забезпечення його конвертованості;
• істотним чинником нестійкості в діяльності страхових організацій є відсутність сфер докладання тимчасово вільних коштів, які забезпечують як гарантовану збереження інвестованих коштів, так і стабільний прибуток від цих активів;
• особливою проблемою є брак професійних кадрів в галузі страхування, грамотних актуаріїв. Над вирішенням цієї проблеми треба буде попрацювати фахівцям навчальних закладів і шкіл бізнесу. Необхідно подолати "девальвацію" праці страхового працівника, зробити його престижним. Державне значення набувають питання підготовки, перепідготовки та підвищення кваліфікації страхових працівників, здатних ставити і творчо вирішувати складні проблеми в умовах переходу до ринкової економіки. Потрібен жорсткий професійний відбір кадрів, що певною мірою дасть контрактна система, що застосовується в інших країнах і яка почала впроваджуватися в нашу господарську практику;
• наступна група проблем пов'язана з розвитком страхового інвестування - нерозвинений фінансовий ринок і обмеженість в об'єктах інвестування негативним чином позначаються на інвестиційній складовій страхування. Відсутність у нашому законодавстві використання таких активів, як позики, знижує привабливість і конкурентоспроможність російських страховиків;
• законодавча база з регулювання страхового ринку залишається слабо розробленою і вимагає свого вдосконалення. Відсутній комплексний та системний характер нормативної бази; слабо працює механізм регулювання і використання грошового потоку, який формується у страхуванні;
• вступ Росії в СОТ свідчить про процеси глобалізації, які неодмінно зроблять вплив на вітчизняний страховий ринок. Тут основною проблемою є державна політика щодо врегулювання цього процесу і перш за все дотримання певних етапів розвитку (поки така етапність дотримується).
Молодий вітчизняний страховий ринок і потужний фінансовий і професійний можуть порушити рівновагу, що склалася на страховому ринку, це, у свою чергу, може сприяти посиленню відтоку капіталу з країни і на цій основі розвитку зовнішньої залежності і ослаблення стратегічної значущості страхування.
Істотно розширюються межі страхування у зв'язку із здійсненням акціонування і розвитком підприємництва. Необхідно дозволити продаж нерентабельних підприємств і законсервованих будівництв. Слід самим ретельним і неупередженим чином розглядати питання про можливість продажу землі в приватну власність. Все це дозволить не тільки створити матеріальну основу під розгортання підприємницької діяльності, а й відродити страхові інтереси, активізувати страхову роботу.
У більш широкому плані проблеми розвитку страхового ринку в Росії бачаться як перехід від неринкового суспільства до ринкового. Проблема ринку постає не тільки як суто економічна, але і як соціальна, політична та національно-державна. Мова йде про перехід від однієї системи класово-майнових відносин до нової для нашої країни соціально-економічній і політичній системі.
Список літератури
1. Під ред. проф. Романовського М.В., проф. Врублевської О.В., проф. Сабантуй Б.М. «Фінанси». - М.: Юрайт-Издат, 2007р.
2. Щербаков В.А. «Страхування». М.: КНОРУС, 2007р.
3. Абрамов В.Ю. «Страхування». М.: "Волтерс Клувер", 2007 р.
4. Гвозденко О.А. «Страхування». М.: Проспект, 2006р.
5. Під ред. Іванова В.В., Ковальова В.В. «Фінанси». М.: Проспект, 2008