Організація обліку І аудиту кредитування фізичних осіб в банку сторінка 8

115 4) придбання цінних паперів, розміщених чи підписаних Пов’язаною з
Банком особою;
Продовження таблиці Л.1
Обмеження щодо здійснення кредитних операцій
(продовження)
5) покриття збитків господарської діяльності, якщо це випливає з кредитної заявки (для фізичних осіб-підприємців);
6) формування та збільшення статутного фонду комерційних банків та інших юридичних осіб.
 Також Банку забороняється надавати кредити будь-яким Клієнтам якщо:
1) Клієнт виступає відповідачем на будь-якій стадії судового процесу або має подані щодо нього позови, які можуть істотно погіршити його фінансовий стан;
2) в заставу (іпотеку) надається майно, щодо якого існує будь-яке обтяження правами третіх осіб, що може перешкоджати його відчуженню
Заставодавцем/Іпотекодавцем та зверненню на таке майно стягнення відповідно до чинного законодавства України, якщо інше не передбачено вимогами Банківського продукту;
3) в базі втрачених паспортів МВС України наявний запис про те, що паспорт Клієнта, який було надано останнім в цілях ідентифікації Банком особи Клієнта, вважається викраденим або втраченим;
4) Клієнт має негативну кредитну історію (в тому числі в інших банках).
 Кредитні операції, що здійснюються з Пов'язаними з Банком особами, не можуть передбачати умови, що не є поточними ринковими умовами, зокрема, які передбачають:
1) прийняття меншого забезпечення виконання зобов'язань, ніж вимагається від інших клієнтів відповідної клієнтської категорії;
2) нарахування відсотків та комісійних за послугами, наданими Банком
Пов'язаним із Банком особам, які є меншими, ніж вимагаються від інших клієнтів відповідної клієнтської категорії;
3) продаж пов'язаній з Банком особі майна з наданням кредиту за вартістю, що є нижчою, ніж та, яку Банк отримав би від продажу такого майна
іншій особі.
 У разі встановлення Національним банком України обмежень на операції
Банку із Пов'язаними з Банком особами, кредитування Пов’язаних із Банком осіб здійснюється з урахуванням таких обмежень.
 Якщо Клієнт та/або кредитна операція підпадає під зазначені вище обмеження, - Установа Банку повідомляє Клієнта про відмову в кредитуванні без внесення даного питання на розгляд Задіяних служб та/або
Уповноваженого колегіального органу Банку.
 Винятком можуть бути випадки розгляду Кредитних запитів Клієнтів, які мають негативну кредитну історію (в тому числі в інших банках), при наявності об’єктивних причин невиконання або неналежного виконання
Клієнтом зобов’язань за кредитним договором. В таких випадках рішення щодо можливості надання кредиту може бути прийняте на рівні
Уповноваженого колегіального органу ЦА з урахуванням повноважень, в межах яких відповідний колегіальний орган приймає рішення з видачі нових кредитів.

116
ДОДАТОК М
Таблиця М.1 – Етапи кредитного процесу в АТ «Ощадбанк»
І
ЕТАП
Передкредитна робота
1)
Робота з позичальником (в т.ч. ідентифікація, верифікація
Позичальника та виявлення у нього ознак Пов’язаної з банком особи, Публічного діяча, первинне визначення належності клієнта до груп пов’язаних контрагентів банку на підставі кредитної заявки у порядку, встановленому ВНД
(Критерії належності клієнта до груп пов’язаних контрагентів банку визначаються Методикою формування груп пов’язаних контрагентів).
2)
Підготовка висновків відповідними задіяними службами
Банку щодо можливості здійснення кредитної операції залежно від схеми прийняття рішення.
3)
Прийняття Уповноваженим колегіальним органом банку рішення про здійснення кредитної операції.
4)
Підготовка до укладення договірної бази та укладення договірної бази.
5)
Вжиття заходів щодо державної реєстрації застави/іпотеки, обтяження щодо предмету застави/іпотеки у відповідних Державних реєстрах (за наявності відповідного забезпечення).
6)
Реєстрація кредитної заявки в АБС.
ІІ
ЕТАП
Надання кредиту та обслуговування банком кредитної операції
1) Надання кредиту.
2) Оприбуткування договорів за кредитною операцією.
3) Формування та ведення кредитної справи.
4) Формування кредитної історії позичальника, подача
інформації до Бюро кредитних історій.
5) Класифікація кредитної операції та визначення розміру кредитного ризику відповідно до ВНД.
6) Формування резерву за кредитом.
7) Поточна оцінка фінансового стану позичальника.
8) Видача чергового траншу (якщо відповідне передбачене умовами укладеного кредитного договору).
9) Вжиття заходів по недопущенню простроченої заборгованості та проведення відповідної роботи з
Позичальником при виникненні простроченої заборгованості за кредитним договором.
10) Визнання заборгованості за кредитним договором проблемною та робота з проблемною заборгованістю.
11) Здійснення функції контролю в процесі супроводження кредитної операції за:
цільовим використанням кредиту (за необхідності);
погашенням кредиту та сплатою процентів, комісійних винагород та інших платежів згідно укладеного кредитного договору;

117
Продовження таблиці М.1
Надання кредиту та обслуговування банком кредитної операції
(продовження)
необхідністю продовження строку дії реєстрації речових прав щодо предмета іпотеки/застави та їх обтяжень, внесення змін і додаткових відомостей до відповідних державних реєстрів (за необхідності, в тому числі в разі внесення змін до умов кредитування);
виконанням позичальником/ поручителем/ майновим поручителем обов’язків за укладеними з банком договорами;
своєчасною перевіркою предмету застави/іпотеки (за наявності).
12) Облік кредитних операцій.
ІІІ
ЕТАП
Закриття кредитного договору
1) Встановлення установою банку факту повного погашення
існуючого зобов’язання за кредитним договором.
2) Проведення операцій зі списання з позабалансових рахунків:
 зобов’язання банку з кредитування (в разі наявності);
 вартості забезпечення за договором(ами) забезпечення;
 цінностей та документів за кредитним договором та договором (договорами) забезпечення.
3) Закриття кредитного договору в АБС;
4) Здійснення заходів щодо державної реєстрації припинення права іпотеки/права застави/заборони на відчуження в Державних реєстрах;
5) Передача кредитної справи в архів.