1656729 1,44 2536133 1,67 2807088 1,34 879404,25 270955 1 150 359 153,08 110,68 169,44
Усього зобов’язань
114802940 100,00 152226260 100,00 209157592 100,00 37 423320 56931332 94 354 652 132,60 137,40 182,19
106
Додаток Д
Таблиця Д.1 − Динаміка та структура активів АТ «Ощадбанк» з 1.01.2015 р. по 1.01.2017 р.
Активи
На
01.01.2015
На
01.01.2016
На
01.01.2017
Абсолютний приріст, тис. грн..
Темп росту, % сума, тис. грн. питома вага, % сума, тис. грн. питом а вага,
% сума, тис. грн. питом а вага,
% в порівнянні з попереднім роком за період аналізу в порівнянні з попереднім роком за період аналізу на
01.01.2016 на
01.01.2017 на
01.01.2016 на
01.01.2017 1. Грошові кошти та їх еквіваленти
13698321 10,69 22707602 14,25 40954294 19,49 9 009 281 18 246 692 27 255 973 165,77 180,35 298,97 2. Кошти обов’язкових резервів банку в НБУ
0,00 0,00 0
0,00 0,00 0,00 0
0 0
0,00 0,00 0,00 3. Торгові цінні папери
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0
0,00 0,00 0,00 4. Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток
0,00 0,00 10098446 6,34 17177447 8,18 10 098 446 7 079 001 17 177 447
-
170,10
-
5. Кошти в інших банках усього
792635 0,62 210851 0,13 97111 0,05
-581 784
-113 740
-695 524 26,60 46,06 12,25 6. Кредити та заборгованість клієнтів, усього
69271838 54,07 65687093 41,21 66194494 31,51
-3 584 745 507 401
-3 077 344 94,83 100,77 95,56 6.1 у тому числі кредити та заборгованість юридичних осіб
66894381 52,22 62740061 39,36 63283432 30,12
-4 154 320 543 371
-3 610 949 93,79 100,87 94,60 6.2 кредити та заборгованість фізичних осіб
2377457 1,86 2947032 1,85 2911063 1,39 569 575
-35 969 533 606 123,96 98,78 122,44 7. Цінні папери в портфелі банку на продаж
39738941 31,02 47441862 29,76 65009361 30,94 7 702 921 17 567 500 25 270 420 119,38 137,03 163,59 8. Цінні папери в портфелі банку до погашення
0,00 0,00 7195975 4,51 12640713 6,02 7 195 975,41 5 444 738 12 640 713
-
175,66
-
9. Інвестиції в асоційовані та дочірні компанії
24800 0,02 24 800 0,02 24800 0,01 0,00 0
0 100,00 100,00 100,00 10. Інвестиційна нерухомість
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0
0,00 0,00 0,00 11. Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток
301984 0,24 299817 0,19 271521 0,13
-2 167
-28 296
-30 463 99,28 90,56 89,91 12. Відстрочений податковий актив
80172 0,06 80672 0,05 80673 0,04 500 0
501 100,62 100,00 100,62
107
Продовження таблиці Д.1 13. Основні засоби та нематеріальні активи
3772535 2,94 3945327 2,48 5273196 2,51 172 792 1 327 870 1 500 661 104,58 133,66 139,78 14. Інші фінансові активи
245358 0,19 1273229 0,80 1217735 0,58 1 027 871
-55 494 972 377 518,93 95,64 496,31 15. Інші активи
164257 0,13 277567 0,17 782706 0,37 113 310 505 140 618 449 168,98 281,99 476,51 16. Необоротні активи, утримувані для продажу, та активи групи вибуття
12911 0,01 146 111 0,09 375226 0,18 133 200 229 115 362 315 1131,68 256,81 2906,25
Усього активів
128103752 100,00 159389351 100,00 210099278 100,00 31 285 599 50 709 927 81 995 526 124,42 131,82 164,01
108
Додаток Е
Таблиця Е.1 − Динаміка фінансових результатів АТ «Ощадбанк» за 2014-2016рр.
№ п/п
Найменування статті
2 014р.
2 015р.
2 016р.
Абсолютний приріст, тис. грн.
Темп росту, % в порівнянні з попереднім роком за період аналізу в порівнянні з попереднім роком за період аналізу
2 015р.
2 016р.
2 015р.
2 016р.
1. Процентний дохід
14681557 18390444 19488683 3 708 887 1 098 239 4 807 126 125,26 105,97 132,74 2. Процентні витрати
8 387280 12499914 13608785 4 112 634 1 108 871 5 221 505 149,03 108,87 162,26 3. Чистий процентний дохід (Рядки 1 - 2)
6 294277 5890531 5 879 898
-403 746
-10 633
-414 379 93,59 99,82 93,42 4. Комісійний дохід
1589980 2131468 2 912 483 541 488 781 015 1 322 503 134,06 136,64 183,18 5. Комісійні витрати
330217 497312 787 641 167 095 290 330 457 424 150,60 158,38 238,52 6. Результат від операцій з цінними паперами в торговому портфелі банку
0 0
0 0
0 0
0,00 0,00 0,00 7. Результат від операцій з хеджування справедливої вартості
0 0
0 0
0 0
0,00 0,00 0,00 8. Результат від переоцінки інших фінансових інструментів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах
87 811 5014922 4 984 587 4 927 111
-30 335 4 896 776 0,00 0,00 5676,49 9. Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж
5 913 382 3 245
-5 531 2 863
-2 668 6,46 848,95 54,88 10. Результат від операцій з іноземною валютою
-112 855 1 127107 165 496 1 239 962
-961 611 278 351
-998,72 14,68
-146,65 11. Результат від переоцінки іноземної валюти -584 323 -4657668 -3825555 -4 073 345 832 113
-3 241 232 797,11 82,13 654,70 12. Результат від переоцінки об'єктів
інвестиційної нерухомості
0 0
0 0
0 0
0,00 0,00 0,00 13.
Витрати/(доходи), первісного визнання фінансових процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова
0 0
0 0
0 0
0,00 0,00 0,00
109
Продовження таблиці Е.1 14.
Відрахування до резерву під знецінення кредитів та коштів в інших банках
-12155081 -14949229 -2920011 -2 794 148 12 029 218 9 235 070 122,99 19,53 24,02 15. Відрахування до резерву під знецінення дебіторської заборгованості та інших фінансових активів
-121181
-174 683 80 784
-53 502 255 467 201 965 144,15
-46,25
-66,66 16. Знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж
386007
-782 811
-284 054 -1 168 818 498 757
-670 061
-202,80 36,29
-73,59 17. Відрахування до резервів за зобов'язаннями
-13368
-1251097 985 597
-1 237 729 2 236 694 998 965 9358,89
-78,78
-7372,81 18. Інші операційні доходи
219508 121 121
-1161364
-98 387
-1 282 484
-1 380 872 55,18
-958,85
-529,08 19. Адміністративні та інші операційні витрати
-3862501 -4245809 -5565297
-383 308
-1 319 488
-1 702 796 109,92 131,08 144,09 20. Частка в прибутку/(збитку) асоційованих компаній
0 0
0 0
0 0
0,00 0,00 0,00 21. Прибуток/(збиток) до оподаткування
-8596029 -12273078 468 169
-3 677 049 12 741 247 9 064 198 142,78
-3,81
-5,45 22. Витрати на податок на прибуток
31583 0
0
-31 583 0
-31 583 0,00 0,00 0,00 23. Прибуток/(збиток) від припиненої діяльності після оподаткування
0 0
0 0
0 0
0,00 0,00 0,00 24. Прибуток/(збиток)
-8564446 -12273078 468 169
-3 708 632 12 741 247 9 032 615 143,30
-3,81
-5,47 25. ІНШИЙ СУКУПНИЙ ДОХІД:
26. Переоцінка цінних паперів у портфелі банку на продаж
-527681
-2680515 1 376 788 -2 152 834 4 057 303 1 904 469 507,98
-51,36
-260,91 27. Переоцінка основних засобів та нематеріальних активів
0 0
0 0
0 0
0,00 0,00 0,00 28. Результат переоцінки за операціями з хеджування грошових потоків
0 0
0 0
0 0
0,00 0,00 0,00 29. Частка іншого сукупного прибутку асоційованої компанії
0 0
0 0
0 0
0,00 0,00 0,00 30. Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом
0 0
0 0
0 0
0,00 0,00 0,00 31. Інший сукупний дохід після оподаткування за рік
-527681
-2680515 1 376 788 -2 152 834 4 057 303 1 904 469 507,98
-51,36
-260,91 32. Усього сукупного доходу за рік
-9092127 -14953593 1 844 957 -5 861 466 16 798 550 10 937 084 164,47
-12,34
-20,29
110
Додаток Ж
Таблиця Ж.1 − Динаміка показників ефективності діяльності АТ «Ощадбанк» за 2014 – 2016 рр.
Показники
2014 2015 2016
Відхилення
2015 р. –
2014р.
2016 р. –
2015р.
2016 р. –
2014р.
Середньорічний обсяг статутного капіталу, тис. грн.
17066056 24101900 32379080 7035844 8277180 15313024
Середньорічний обсяг балансового капіталу, тис. грн.
21602334,3 15044780,56 11136475,88
-6557553,74
-3908304,69
-10465858,43
Середньорічний обсяг активів банку, тис. грн.
115835921,1 143746551,7 184744314,7 27910630,65 40997763,03 68908393,68
Середньорічний обсяг зобов’язань банку, тис. грн.
94233586,76 128701771,1 173607838,9 34468184,39 44906067,72 79374252,11
Чистий прибуток, тис. грн.
-8 564 446
-12 273 078 468 169
-3708631,68 12741246,61 9032614,93
Процентні доходи
14 681 557 18 390 444 19 488 683 3 708 887 1 098 239 4 807 126
Процентні витрати
8 387 280 12 499 914 13 608 785 4 112 634 1 108 871 5 221 505
Коефіцієнти ефективності діяльності
Прибутковість статутного капіталу, %
-50,18
-50,92 1,45
-0,74 52,37 51,63
Прибутковість балансового капіталу, %
-39,65
-81,58 4,20
-41,93 85,78 43,85
Прибутковість активів, %
-7,39
-8,54 0,25
-1,14 8,79 7,65
Чиста процентна маржа, %
5,43 4,10 3,18
-1,34
-0,92
-2,25
111
Додаток К
Таблиця К.1 − Динаміка показників фінансової стійкості АТ «Ощадбанк» з 1.01.2015р. по 1.01.2017р.
Показники
Умовні позначення
На
1.01.2015
На
1.01.2016
На
1.01.2017
Відхилення
1.01.2016р.
–
1.01.2015 р.
1.01.2017р.
–
1.01.2016 р.
1.01.2017р.
–
1.01.2015р
Вихідні дані, тис. грн.
1. Власний капітал
К
22 749 157 7 340 404 14 932 548
-15408753 7592144
-7816609 2. Статутний капітал
СК
18 302 480 29 901 320 34 856 840 11598840 4955520 16554360 3. Зобов’язання
З
105 354 595 152 048 948 195 166 730 46694353 43117783 89812135 4. Загальні активи
А
128 103 752 159 389 351 210 099 278 31285599 50709927 81995526
Коефіцієнти фінансової стійкості
Коефіцієнт надійності (ряд.
1/ ряд.3)
К
Н
0,21593 0,04828 0,07651
-0,16765 0,02824
-0,13942
Коефіцієнт фінансового важеля (ряд. 3/ ряд.1)
К
ФВ
4,63114 20,71398 13,06989 16,08283
-7,64409 8,43875
Коефіцієнт участі власного капіталу у формуванні активів (ряд. 1/ ряд. 4)
К
УК
0,17758 0,04605 0,07107
-0,13153 0,02502
-0,10651
Коефіцієнт мультиплікатора статутного капіталу (ряд. 4/ ряд.2)
К
МК
6,99926 5,33051 6,02749
-1,66874 0,69698
-0,97177
112
ДОДАТОК Л
Таблиця Л.1 – Загальний порядок визначення умов кредитування для клієнтів ПАТ «Державний ощадний банк України»
№
Назва умови кредитування
Фактори (обставини), які беруться до уваги при визначенні умов кредитування для Клієнта
1.
Валюта кредитування
Кредити надаються виключно в національній валюті
Надані раніше відповідно до норм законодавства кредити в
іноземній валюті обслуговуються Банком відповідно до встановлених правил та процедур
2.
Строки
(терміни) кредитування
За загальним правилом строк кредитування не може перевищувати строк, визначений Кредитною політикою відповідно до стандартних вимог. Використання строків, які виходять за межі стандартних вимог можлива виключно за умов дотримання додаткових умов, визначених допустимими відхиленнями від стандартних вимог, що регламентуються Кредитною політикою Банку, та відповідно до визначених правлінням Банку повноважень.
При визначенні строку (терміну) кредитування для Клієнта враховуються параметри кредитної операції (цільове призначення кредиту, структура забезпечення кредитної операції, вік позичальника тощо) з урахуванням умов відповідного Банківського продукту
3.
Розмір процентної ставки
Розмір процентних ставок встановлюється Кредитним комітетом
РУ/посадовою особою, уповноваженою у встановленому порядку на прийняття відповідних рішень, який/-а приймає рішення про надання кредиту, за кредитним договором з Клієнтом на рівні процентної ставки, яка встановлена загальними/окремими/акційними умовами кредитування за Банківським продуктом
Якщо ККРБ в рамках відповідного Банківського продукту (за загальними/окремими/акційними умовами кредитування за
Банківським продуктом)встановлено мінімальний розмір процентної ставки, то Кредитним комітетом РУ/посадовою особою, уповноваженою у встановленому порядку на прийняття відповідних рішень, рішення про розмір процентної ставки за кредитним договором приймається залежно від рівня ризику, наданого забезпечення, попиту і пропозицій, які склалися на кредитному ринку, строку користування кредитом, але не нижче мінімально встановленого ККРБ для такого Банківського продукту
Уповноваженим колегіальним органом ЦА рішення про встановлення процентної ставки за певним кредитним договором приймається з урахуванням умов Банківського продукту (за загальними/окремими/акційними умовами кредитування за
Банківським продуктом) та в межах вимог, визначених Кредитною політикою Банку
4.
Комісійні винагороди
Вид та розмір комісійних винагород за надання Банком послуг, що супроводжують процес кредитування, встановлюються згідно з рішеннями Уповноважених колегіальних органів Банку та сплачуються Позичальником відповідно до умов кредитного договору
113
Продовження таблиці Л.1 5.
Інші витрати, які сплачуються при здійсненні кредитної операції
Перелік таких витрат визначається в залежності від виду кредитної операції
При цьому усі витрати, пов’язані з укладенням кредитного договору, іпотечного договору/договору застави (в тому числі додаткових договорів/договорів про внесення змін до них) між
Позичальником/Майновим поручителем та Банком, зокрема, витрати, пов’язані з нотаріальним посвідченням договорів, державною реєстрацією права іпотеки/застави та заборони відчуження предмета
іпотеки у відповідному Державному реєстрі, нотаріальним оформленням згоди співвласників на укладення відповідних договорів, а також витрати пов’язані з процесами надання кредиту, сплатою послуг суб’єкта оціночної діяльності, укладенням договорів страхування, здійсненням розрахунків згідно з Тарифами Банку тощо, проводяться за рахунок власних коштів Позичальника/Майнового поручителя, в тому числі шляхом компенсації відповідних витрат
Банку, що має бути передбачено умовами кредитного та/або іншого договору, укладеного між Банком та Позичальником/Майновим поручителем.
Умовами Банківського продукту можуть бути передбачені додаткові або окремі умови розподілу витрат при здійсненні кредитної операції
6.
Максимальний розмір кредиту
(ліміту кредитування)
Розмір кредиту (ліміту кредитування) для кожного Позичальника визначається на підставі оцінки його платоспроможності, наданого забезпечення кредитної операції, а також інших факторів, що можуть вплинути на повернення кредиту (у тому числі, кредитної історії) та
В межах максимально визначеного відповідним Банківським продуктом або, якщо Банківським продуктом не визначено максимальний розмір кредиту – в межах визначених для
Уповноваженого колегіального органу Банку/посадової особи, уповноваженої у встановленому порядку на прийняття відповідних рішень, повноважень з прийняття рішень щодо видачі нових кредитів або за Загальним кредитним запитом – в межах повноважень
Уповноваженого колегіального органу Банку на рівні ЦА на прийняття рішень щодо видачі нових кредитів
7.
Забезпечення кредитної операції
Види забезпечення за кредитною операцією, які можуть бути прийняті Кредитним комітетом РУ/посадовою особою, уповноваженою у встановленому порядку на прийняття відповідних рішень, визначаються Банківськими продуктами з урахуванням вимог цього Положення та Положення про забезпечення кредитних операцій заставою
Види забезпечення за кредитною операцією, які можуть бути прийняті Уповноваженим колегіальним органом на рівні ЦА, у заставу, визначаються Банківськими продуктами з урахуванням вимог цього Положення, Положення про забезпечення кредитних операцій заставою в межах вимог Кредитної політики Банку
114
Продовження таблиці Л.1 8.
Цільове призначення кредиту
Цільове призначення кредиту визначається Банком, виходячи з запитуваних Клієнтом параметрів кредитної операції відповідно до
Банківського продукту та повинно відповідати чинному законодавству, а також Кредитній політиці, цьому Положенню та
Банківському продукту (якщо кредитна операція здійснюється згідно з умовами Банківського продукту)
Перевірка цільового використання наданого кредиту є обов’язковою у разі:
1) придбання транспортних засобів, які передаються в заставу Банку в забезпечення виконання зобов’язань Позичальника за кредитним договором;
2) придбання нерухомості;
3) будівництва та/або реконструкції нерухомості житлового призначення та/або нежитлової нерухомості, яка використовується
Позичальником для особистих потреб (у тому числі, нового будівництва, реставрації, технічного переоснащення, капітального ремонту, реконструкції тощо);
4) придбання енергозберігаючого обладнання та матеріалів;
5) іншого цільового призначення кредиту, визначеного відповідним
Банківським продуктом.
9.
Форма надання кредиту
Безготівково на поточний рахунок Позичальника
Банківським продуктом може бути передбачена інша форма надання кредиту, зокрема шляхом перерахування кредитних коштів з поточного рахунку Позичальника за реквізитами, що визначаються умовами кредитного договору
10.
Страхування
Види страхування визначаються умовами відповідного
Банківського продукту.
Страхування здійснюється з дотриманням вимог Порядку страхування.
11.
Платіжна дата
(дата здійснення
Позичальником щомісячних платежів за кредитним договором)
Визначається за домовленістю з Позичальником, якщо інше не передбачено Банківським продуктом. Платіжна дата зазначається в кредитному договорі.
12.
Обмеження щодо здійснення кредитних операцій
Обмеження щодо здійснення кредитних операцій визначаються
Кредитною політикою Банку, зокрема здійснення кредитних операцій заборонено з контрагентами Банку та/або на фінансування витрат щодо яких існує заборона на здійснення кредитних операцій/використання кредитних коштів, передбачена чинним законодавством України, в тому числі нормативно-правовими актами НБУ, та/або іншими внутрішніми нормативними документами Банку, у т.ч. для:
1 2 3 4 5 6 7 8