Введення
Банківська статистика є частиною фінансової статистики. Фінансовий сектор економіки складається з двох складових - банківський підсектори і підсекторах небанківських фінансових установ. Банківський підсектори має дворівневу структуру - центральний банк і комерційні організації. Зважаючи на значимості підсекторів на практиці прийнято називати їх банківським сектором і сектором небанківських фінансових організацій. Отже, визначення банківської статистики має два аспекти-з точки зору центрального банку і з точки зору конкретного банку.
З точки зору будь-якого центрального банку банківська статистика покликана формувати блок чинників і показників, які досить адекватно, достовірно і оперативно виявляють основні кількісні тенденції розвитку банківської системи в цілому, а також ефективність прийнятих центральних банком заходів зі зміцнення її стабільності. Крім цього, статистика «банку банків» повинна оперативно надавати національне і світове співтовариство, а також усі зацікавлені суб'єкти державного та нефінансового секторів економіки відкритою, доступною для розуміння інформацією.
З точки зору конкретної організації банківська статистика формує два блоки статистичною інформацією - зовнішній і внутрішній. Зовнішній блок формує інформацію для надання в центральний банк та інших зацікавлених органів та організацій. Поряд з цим банками формується і внутрішній блок, який забезпечує достовірними даними вищого і середнього рівня менеджерів всіх підрозділів фінансового посередника.
Метою курсової роботи є закріплення і розширення теоретичних і практичних знань необхідних для проведення статистичного аналізу банківської діяльності Росії.
Для досягнення даної мети виникають наступні задачі:
- Вивчити теоретичні аспекти статистики банківської діяльності;
- Дати організаційно-правову характеристику банківської діяльності;
- Ознайомитися з даними звітності по банках Росії;
- За допомогою розрахунків статистичних показників оцінити економічний стан банківської системи;
- Провести статистичний аналіз банківської діяльності.
Об'єктом дослідження є банки Росії.
Дані для розгляду теоретичних аспектів були взяті з підручників, наукових статей та нормативних документів.
1. Теоретичні аспекти банківської діяльності Росії
1.1 Предмет і завдання банківської статистики
Бурхливий розвиток банківської системи Росії останніх років призвело до формування децентралізованої дворівневої системи банків. До першого рівня відноситься ЦБ РФ (Банк Росії). На другий рівень входять комерційні банки та інші фінансово-кредитні установи, що здійснюють окремі банківські операції.
ЦБ РФ-головний банк держави, не залежне від розпорядчих і виконавчих органів влади економічно самостійна установа, яка здійснює свої витрати за рахунок власних доходів. Основними завданнями ЦБ РФ є регулювання грошового обігу, забезпечення стійкості національної валюти, проведення єдиної грошово-кредитної політики, організація розрахунків і касового обслуговування, захист інтересів вкладників, банків та інших кредитних установ, що здійснюють операції з зовнішньоекономічної діяльності.
Другий рівень банківської системи представлений, перш за все, широкою мережею комерційних банків, що забезпечують кредитно-розрахункове обслуговування суб'єктів господарського життя.
Банк - це обособившийся від інших суб'єктів грошово-кредитний інститут, який має не тільки свій самостійний юридичний статус. Як самостійний господарюючий суб'єкт банк має матеріальної дієздатністю, підпорядкованої загальним і специфічним економічним законам, ігнорування яких їм самим і з зовнішнього боку загрожує втратами та збитками. Банк здійснює підприємницьку діяльність, пов'язану з виробництвом специфічного продукту в сфері обігу. Продуктом банківського підприємства є не просто товар, а товар особливого роду - гроші, платіжні засоби та послуги переважно грошового характеру. [1,202]
Банківська статистика-галузь фінансової статистки, завданнями якої є отримання інформації для характеристики виконуваних банківською системою функцій, розробка аналітичних матеріалів для потреб управління грошово-кредитною системою країни, перш за все кредитного та касового планування і контролю над використанням планів. Банківська статистика покликана забезпечити характеристику діяльності банківської системи, оцінку її результатів та їх прогнозування, виявити фактори, що визначають результати та оцінку впливу банківської діяльності на розвиток ринкових відносин та її внесок у кінцеві економічні результати.
Об'єктом статистики банків є вся сукупність банківської діяльності. Суб'єктом статистичного аналізу є як самі банки, так і інші кредитні установи, реальні і потенційні клієнти та кореспонденти, фізичні та юридичні особи. Мета аналізу банківської діяльності полягає у виявленні факторів прибутковості, підтримки ліквідності; визначенні оцінки ступеня ризику при наданні банківських послуг та їх мінімізації, а також у дотриманні встановлених центральним банків економічних нормативів.
Банківська статистика вивчає
акумуляцію тимчасово вільних грошових коштів державних, кооперативних об'єднань, підприємств, організацій, установ, громадських організацій і населення;
короткострокове і довгострокове кредитування народного господарства і населення;
фінансування капіталовкладень;
безготівкові розрахунки;
оборот готівки через каси кредитних установ;
ощадна справа;
касове виконання держбюджету.
Статистика вивчає банківську систему та її діяльність в різних аспектах: за кількістю, формами власності та призначенням банків, видами кредитно-розрахункового обслуговування, асортименту послуг, що надаються. Поряд із збільшенням мережі банків розвиток банківської системи супроводжується розширенням асортименту банківських послуг.
Статистика виділяє такі види банківських послуг. Це:
1. Обліково-операційна робота:
відкриття, ведення та закриття особових рахунків і банків-кореспондентів;
облік розрахунково-платіжних документів і контроль за своєчасністю їх оплати; виявлення рахунків, не сплачених в строк;
здійснення розрахунків за дорученням клієнтів;
нарахування та списання відсотків по позиках, поточним і розрахункових рахунках;
облік операцій факторингу, лізингу та форфейтинга;
депонування коштів для видачі чекових книжок, акредитивів, акцепту платіжних доручень та ін
Кредитування:
перспективне планування кредитної діяльності;
економіко-статистичний аналіз кредитних відносин за попередній період;
регулювання кредитних відносин банку з підприємствами;
облік та контроль за кредитною діяльністю;
оцінка економічної ефективності та окремих видів кредиту, кредитних відносин та ін
Грошовий обіг:
складання та виконання касового плану;
прогнозування виконання касового плану.
Грошове обслуговування:
організація обслуговування кредитних карт;
організація обслуговування касових автоматів.
Аналіз фінансово - економічного стану організацій:
ведення фінансово - економічних паспортів організацій;
контроль над виконанням цільових програм розвитку окремих організацій.
1.2 Інформаційне забезпечення банківської статистики
Статистична інформація про банківську діяльність міститься в річних звітах комерційних банків, а для її деталізації використовують дані бухгалтерського обліку.
За результатами своєї роботи російські комерційні банки звітують перед державними органами, представляючи такі основні форми звітності:
1. Річний звіт банку представляється в ЦБ РФ. Основний зміст річного звіту банку складають: річний баланс банку, звіт про фінансові результати діяльності банку, структурні показники ліквідності, розмір власного капіталу банку, дані про кредитну, ресурсної політиці банку, зовнішньоекономічної діяльності, операціях з цінними паперами, найбільших інвестиціях.
2. Загальна фінансова звітність також представляється в ЦБ РФ. Фінансова звітність включає: попередній та остаточний балансовий звіт, звіт про прибутки і збитки, аналіз окремих рахунків, аналіз кредитного портфеля, інформацію про резерви на можливі втрати з позик, нарощених відсотках, аналіз активів і пасивів за термінами запитання і погашення, дані про основні засоби і нематеріальних активах, аналіз руху власних засобів, аналіз валютної позиції, відомості про працівників банку.
3. Економічні нормативи діяльності банку розраховуються та надаються щомісяця в ЦБ РФ.
4. Дані, що характеризують кредитний портфель банку, надаються щоквартально в ЦБ РФ.
5. Звіт про результати витрачання підприємствами, установами, організаціями коштів на споживання щоквартально направляються до Управління грошового обігу ЦБ РФ.
6. Звіт про касові обороти складається щомісяця і кожні 5 днів і видаються в РКЦ ЦБ РФ. Він містить статті приходу і витрати коштів з кас банку, балансову рядок і контрольний арифметичний підсумок.
Вимоги до складу і змісту звітності російських банків викладені: в інструкції ЦБ РФ № 17 від 01.10.1997 р. «Про складання фінансової звітності»; інструкції ЦБ РФ № 34 від 19.02.1996 р. «Про порядок проведення перевірок кредитних організацій та їх філій уповноваженими представниками Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії) »(грудень 1995 р.). В інструкції № 34 дається докладний опис механізму перевірки банку уповноваженою робочою групою ЦБ РФ, яка, зокрема має право на отримання всієї інформації без обмежень, що відноситься до кредиторської діяльності кредитної організації. Передбачено і запит інформації в акціонерів і клієнтів (за їх згодою) для «встановлення фактичних зобов'язань, у тому числі для підтвердження даних, що містяться в документах, отриманих від перевіреній кредитної організації та її філій».
У 1996 р. Робота по зміцненню системи банківського регулювання і нагляду була продовжена. Інструкцією ЦБ РФ № 1 «Про порядок регулювання діяльності банків» від 01.10.1997 р. (в редакції від 02.11.1999 р.) була введена нова система економічних нормативів діяльності комерційних банків.
Банківський нагляд був посилений за рахунок нової щомісячної звітності комерційних банків. Відповідно до інструкції № 17 банки зобов'язані щомісяця подавати головні управління (національні банки) додатки до звітності (раніше всі додатки до інструкції № 17 представлялися раз на квартал).
Дані заходи мають на кілька цілей. По-перше, ЦБ РФ має можливість щомісяця аналізувати досить інформативні форми звітності комерційних банків, і тим самим посилиться оперативний контроль за їхнім фінансовим станом. По-друге, щомісячне подання додатків 1,3,13,17,18 і 19 до інструкції № 17 сприяє більш тісному взаємозв'язку даних балансу та інформації, що міститься в загальній фінансової звітності, що перевищує достовірність усіх форм звітності банків. По-третє, розширилося коло аналізованої інформації ЦБ РФ, що дозволило створити інформаційну базу для ефективного банківського регулювання та нагляду в Росії.
1.3 Система показників банківської статистики
Система складається зі статистичних показників чотирьох рівнів.
Перший рівень - вихідні показники, що містяться у статистичних джерелах або одержувані з містяться у статистичних джерелах розрахунковим шляхом і характеризують основні фактори рівня розвитку банківської системи регіону або країни в цілому.
Перерахуємо дванадцять основних показників:
o абсолютна величина банківських активів. Характеризує масштаб операцій банківської системи на даній території;
o рівень інфляції. Використовується для оцінки величини реальних активів. Відповідно до міжнародної практики в якості такого показника приймається індекс зростання споживчих цін;
o величина реальних активів. Характеризує зміну реального масштабу банківських операцій (без урахування інфляційного чинника). Розраховується у відсотках від базового періоду шляхом ділення темпу зростання активів за звітний період на індекс інфляції за той же період;
o дохід населення за місяць, що передує звітній даті. Розраховуються шляхом добутку середньодушових доходів населення на його чисельність;
o кількість банків, зареєстрованих на одній території. Використовуються при визначенні числа банківських установ, розташованих на території, а також при визначенні середньої кількості філій, створених одним банком;
o кількість філій банків, зареєстрованих у даному регіоні незалежно від місця розташування цих філій. Використовується при визначенні середньої кількості філій, створених одним банком;
o кількість банківських установ в регіоні. Розраховується підсумовуванням кількості банків, зареєстрованих в регіоні, і кількості банківських установ на території;
o індекс кількості банківських установ в регіоні. Розраховується як відношення кількості банківських установ в регіоні до аналогічного среднероссійскому показником, виражене у відсотках. Використовується при розрахунку індексу концентрації фінансових потоків;
o середня кількість філій, створених одним банком. Розраховується шляхом ділення кількості філій банків, зареєстрованих у даному регіоні незалежно від місця розташування на території. Висловлює активність банків в освоєнні нових територій. З точки зору оцінки рівня розвитку та ступеня привабливості території самостійного значення не має, частково дублюючи індекси концентрації фінансових потоків і кількості філій;
o кількість банківських філій у регіоні незалежно від місця розташування головного банку. Характеризує легкість створення банківської філії в регіоні;
o обсяг кредитних вкладень банків, зареєстрованих в регіоні. Використовується при визначенні частки кредитів в активах банківської системи;
o частка кредитів в активах. Розраховується шляхом ділення обсягу кредитних вкладень банків, зареєстрованих в регіоні, на загальний обсяг їх активів. Характеризує рівень спеціалізації банківської системи на території.
Другий рівень - базові індекси, що отримуються на основі вихідних показників і характеризують відмінність основних чинників рівня розвитку банківської системи регіону від среднероссійского рівня.
Перерахуємо складові підсумкового порівняльного індексу привабливості умов банківської діяльності:
1. Прямі індекси, що характеризують умови банківської діяльності:
o індекс обсягу фінансових ресурсів. Показує масштаб операцій в регіоні, наявність ресурсів для банківської діяльності;
o індекс концентрації фінансових результатів. Свідчить про обсяг фінансових потоків, що припадають на одну діючу на території банківська установа, і тим самим характеризує рівень конкуренції (при низькій концентрації конкуренція висока, при високій відповідно низька).
2. Непрямі (результуючі) індекси, що характеризують умови банківської діяльності опосередковано, за кінцевими результатами, на які впливає значне число факторів, що не піддаються індивідуальному обліку: Банківська статистика є частиною фінансової статистики. Фінансовий сектор економіки складається з двох складових - банківський підсектори і підсекторах небанківських фінансових установ. Банківський підсектори має дворівневу структуру - центральний банк і комерційні організації. Зважаючи на значимості підсекторів на практиці прийнято називати їх банківським сектором і сектором небанківських фінансових організацій. Отже, визначення банківської статистики має два аспекти-з точки зору центрального банку і з точки зору конкретного банку.
З точки зору будь-якого центрального банку банківська статистика покликана формувати блок чинників і показників, які досить адекватно, достовірно і оперативно виявляють основні кількісні тенденції розвитку банківської системи в цілому, а також ефективність прийнятих центральних банком заходів зі зміцнення її стабільності. Крім цього, статистика «банку банків» повинна оперативно надавати національне і світове співтовариство, а також усі зацікавлені суб'єкти державного та нефінансового секторів економіки відкритою, доступною для розуміння інформацією.
З точки зору конкретної організації банківська статистика формує два блоки статистичною інформацією - зовнішній і внутрішній. Зовнішній блок формує інформацію для надання в центральний банк та інших зацікавлених органів та організацій. Поряд з цим банками формується і внутрішній блок, який забезпечує достовірними даними вищого і середнього рівня менеджерів всіх підрозділів фінансового посередника.
Метою курсової роботи є закріплення і розширення теоретичних і практичних знань необхідних для проведення статистичного аналізу банківської діяльності Росії.
Для досягнення даної мети виникають наступні задачі:
- Вивчити теоретичні аспекти статистики банківської діяльності;
- Дати організаційно-правову характеристику банківської діяльності;
- Ознайомитися з даними звітності по банках Росії;
- За допомогою розрахунків статистичних показників оцінити економічний стан банківської системи;
- Провести статистичний аналіз банківської діяльності.
Об'єктом дослідження є банки Росії.
Дані для розгляду теоретичних аспектів були взяті з підручників, наукових статей та нормативних документів.
1. Теоретичні аспекти банківської діяльності Росії
1.1 Предмет і завдання банківської статистики
Бурхливий розвиток банківської системи Росії останніх років призвело до формування децентралізованої дворівневої системи банків. До першого рівня відноситься ЦБ РФ (Банк Росії). На другий рівень входять комерційні банки та інші фінансово-кредитні установи, що здійснюють окремі банківські операції.
ЦБ РФ-головний банк держави, не залежне від розпорядчих і виконавчих органів влади економічно самостійна установа, яка здійснює свої витрати за рахунок власних доходів. Основними завданнями ЦБ РФ є регулювання грошового обігу, забезпечення стійкості національної валюти, проведення єдиної грошово-кредитної політики, організація розрахунків і касового обслуговування, захист інтересів вкладників, банків та інших кредитних установ, що здійснюють операції з зовнішньоекономічної діяльності.
Другий рівень банківської системи представлений, перш за все, широкою мережею комерційних банків, що забезпечують кредитно-розрахункове обслуговування суб'єктів господарського життя.
Банк - це обособившийся від інших суб'єктів грошово-кредитний інститут, який має не тільки свій самостійний юридичний статус. Як самостійний господарюючий суб'єкт банк має матеріальної дієздатністю, підпорядкованої загальним і специфічним економічним законам, ігнорування яких їм самим і з зовнішнього боку загрожує втратами та збитками. Банк здійснює підприємницьку діяльність, пов'язану з виробництвом специфічного продукту в сфері обігу. Продуктом банківського підприємства є не просто товар, а товар особливого роду - гроші, платіжні засоби та послуги переважно грошового характеру. [1,202]
Банківська статистика-галузь фінансової статистки, завданнями якої є отримання інформації для характеристики виконуваних банківською системою функцій, розробка аналітичних матеріалів для потреб управління грошово-кредитною системою країни, перш за все кредитного та касового планування і контролю над використанням планів. Банківська статистика покликана забезпечити характеристику діяльності банківської системи, оцінку її результатів та їх прогнозування, виявити фактори, що визначають результати та оцінку впливу банківської діяльності на розвиток ринкових відносин та її внесок у кінцеві економічні результати.
Об'єктом статистики банків є вся сукупність банківської діяльності. Суб'єктом статистичного аналізу є як самі банки, так і інші кредитні установи, реальні і потенційні клієнти та кореспонденти, фізичні та юридичні особи. Мета аналізу банківської діяльності полягає у виявленні факторів прибутковості, підтримки ліквідності; визначенні оцінки ступеня ризику при наданні банківських послуг та їх мінімізації, а також у дотриманні встановлених центральним банків економічних нормативів.
Банківська статистика вивчає
Статистика вивчає банківську систему та її діяльність в різних аспектах: за кількістю, формами власності та призначенням банків, видами кредитно-розрахункового обслуговування, асортименту послуг, що надаються. Поряд із збільшенням мережі банків розвиток банківської системи супроводжується розширенням асортименту банківських послуг.
Статистика виділяє такі види банківських послуг. Це:
1. Обліково-операційна робота:
1.2 Інформаційне забезпечення банківської статистики
Статистична інформація про банківську діяльність міститься в річних звітах комерційних банків, а для її деталізації використовують дані бухгалтерського обліку.
За результатами своєї роботи російські комерційні банки звітують перед державними органами, представляючи такі основні форми звітності:
1. Річний звіт банку представляється в ЦБ РФ. Основний зміст річного звіту банку складають: річний баланс банку, звіт про фінансові результати діяльності банку, структурні показники ліквідності, розмір власного капіталу банку, дані про кредитну, ресурсної політиці банку, зовнішньоекономічної діяльності, операціях з цінними паперами, найбільших інвестиціях.
2. Загальна фінансова звітність також представляється в ЦБ РФ. Фінансова звітність включає: попередній та остаточний балансовий звіт, звіт про прибутки і збитки, аналіз окремих рахунків, аналіз кредитного портфеля, інформацію про резерви на можливі втрати з позик, нарощених відсотках, аналіз активів і пасивів за термінами запитання і погашення, дані про основні засоби і нематеріальних активах, аналіз руху власних засобів, аналіз валютної позиції, відомості про працівників банку.
3. Економічні нормативи діяльності банку розраховуються та надаються щомісяця в ЦБ РФ.
4. Дані, що характеризують кредитний портфель банку, надаються щоквартально в ЦБ РФ.
5. Звіт про результати витрачання підприємствами, установами, організаціями коштів на споживання щоквартально направляються до Управління грошового обігу ЦБ РФ.
6. Звіт про касові обороти складається щомісяця і кожні 5 днів і видаються в РКЦ ЦБ РФ. Він містить статті приходу і витрати коштів з кас банку, балансову рядок і контрольний арифметичний підсумок.
Вимоги до складу і змісту звітності російських банків викладені: в інструкції ЦБ РФ № 17 від 01.10.1997 р. «Про складання фінансової звітності»; інструкції ЦБ РФ № 34 від 19.02.1996 р. «Про порядок проведення перевірок кредитних організацій та їх філій уповноваженими представниками Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії) »(грудень 1995 р.). В інструкції № 34 дається докладний опис механізму перевірки банку уповноваженою робочою групою ЦБ РФ, яка, зокрема має право на отримання всієї інформації без обмежень, що відноситься до кредиторської діяльності кредитної організації. Передбачено і запит інформації в акціонерів і клієнтів (за їх згодою) для «встановлення фактичних зобов'язань, у тому числі для підтвердження даних, що містяться в документах, отриманих від перевіреній кредитної організації та її філій».
У 1996 р. Робота по зміцненню системи банківського регулювання і нагляду була продовжена. Інструкцією ЦБ РФ № 1 «Про порядок регулювання діяльності банків» від 01.10.1997 р. (в редакції від 02.11.1999 р.) була введена нова система економічних нормативів діяльності комерційних банків.
Банківський нагляд був посилений за рахунок нової щомісячної звітності комерційних банків. Відповідно до інструкції № 17 банки зобов'язані щомісяця подавати головні управління (національні банки) додатки до звітності (раніше всі додатки до інструкції № 17 представлялися раз на квартал).
Дані заходи мають на кілька цілей. По-перше, ЦБ РФ має можливість щомісяця аналізувати досить інформативні форми звітності комерційних банків, і тим самим посилиться оперативний контроль за їхнім фінансовим станом. По-друге, щомісячне подання додатків 1,3,13,17,18 і 19 до інструкції № 17 сприяє більш тісному взаємозв'язку даних балансу та інформації, що міститься в загальній фінансової звітності, що перевищує достовірність усіх форм звітності банків. По-третє, розширилося коло аналізованої інформації ЦБ РФ, що дозволило створити інформаційну базу для ефективного банківського регулювання та нагляду в Росії.
1.3 Система показників банківської статистики
Система складається зі статистичних показників чотирьох рівнів.
Перший рівень - вихідні показники, що містяться у статистичних джерелах або одержувані з містяться у статистичних джерелах розрахунковим шляхом і характеризують основні фактори рівня розвитку банківської системи регіону або країни в цілому.
Перерахуємо дванадцять основних показників:
o абсолютна величина банківських активів. Характеризує масштаб операцій банківської системи на даній території;
o рівень інфляції. Використовується для оцінки величини реальних активів. Відповідно до міжнародної практики в якості такого показника приймається індекс зростання споживчих цін;
o величина реальних активів. Характеризує зміну реального масштабу банківських операцій (без урахування інфляційного чинника). Розраховується у відсотках від базового періоду шляхом ділення темпу зростання активів за звітний період на індекс інфляції за той же період;
o дохід населення за місяць, що передує звітній даті. Розраховуються шляхом добутку середньодушових доходів населення на його чисельність;
o кількість банків, зареєстрованих на одній території. Використовуються при визначенні числа банківських установ, розташованих на території, а також при визначенні середньої кількості філій, створених одним банком;
o кількість філій банків, зареєстрованих у даному регіоні незалежно від місця розташування цих філій. Використовується при визначенні середньої кількості філій, створених одним банком;
o кількість банківських установ в регіоні. Розраховується підсумовуванням кількості банків, зареєстрованих в регіоні, і кількості банківських установ на території;
o індекс кількості банківських установ в регіоні. Розраховується як відношення кількості банківських установ в регіоні до аналогічного среднероссійскому показником, виражене у відсотках. Використовується при розрахунку індексу концентрації фінансових потоків;
o середня кількість філій, створених одним банком. Розраховується шляхом ділення кількості філій банків, зареєстрованих у даному регіоні незалежно від місця розташування на території. Висловлює активність банків в освоєнні нових територій. З точки зору оцінки рівня розвитку та ступеня привабливості території самостійного значення не має, частково дублюючи індекси концентрації фінансових потоків і кількості філій;
o кількість банківських філій у регіоні незалежно від місця розташування головного банку. Характеризує легкість створення банківської філії в регіоні;
o обсяг кредитних вкладень банків, зареєстрованих в регіоні. Використовується при визначенні частки кредитів в активах банківської системи;
o частка кредитів в активах. Розраховується шляхом ділення обсягу кредитних вкладень банків, зареєстрованих в регіоні, на загальний обсяг їх активів. Характеризує рівень спеціалізації банківської системи на території.
Другий рівень - базові індекси, що отримуються на основі вихідних показників і характеризують відмінність основних чинників рівня розвитку банківської системи регіону від среднероссійского рівня.
Перерахуємо складові підсумкового порівняльного індексу привабливості умов банківської діяльності:
1. Прямі індекси, що характеризують умови банківської діяльності:
o індекс обсягу фінансових ресурсів. Показує масштаб операцій в регіоні, наявність ресурсів для банківської діяльності;
o індекс концентрації фінансових результатів. Свідчить про обсяг фінансових потоків, що припадають на одну діючу на території банківська установа, і тим самим характеризує рівень конкуренції (при низькій концентрації конкуренція висока, при високій відповідно низька).
o індекс кількості філій. Свідчить про порівняльну легкості відкриття та функціонування банківських філій на розглянутій території;
o індекс частки кредитних операцій в банківських активах. Показує спеціалізацію і якісний рівень розвитку банківської системи даного регіону (чим індекс нижчий, тим вище рівень спеціалізації);
o індекс динаміки реальних активів. Характеризує загальну тенденцію розвитку банківської системи даної території (чим він вищий, тим «сильніший» і перспективніше місцеві банки, і місцева банківська система, отже, більш приваблива розглянута територія з точки зору створення нових філій).
Третій рівень-індекс порівняльної привабливості умов банківської діяльності. Є підсумковим порівняльним індексом привабливості умов банківської діяльності і розраховується за наступною формулою:
QUOTE
де QUOTE
QUOTE
QUOTE
QUOTE
QUOTE
QUOTE
Четвертий рівень - питомі показники розвитку банківської ситеми.
1. Характеризує діяльність банку щодо кількості населення:
2. Застосовуються при характеристиці кількості банківських установ регіону:
3. Характеризує величину активів і банківських установ на 1 млрд. руб. доходів населення:
Показниками, що характеризують рівень ліквідності банку, є наступні.
Коефіцієнт обмеження зобов'язань банку (QUOTE
тобто ставленням капіталу (К) до зобов'язань (О).
Для комерційних банків, створених на базі спеціалізованих державних банків, коефіцієнт QUOTE
Центральний банк встановив ряд оціночних показників, за допомогою яких регулюються активні і пасивні операції банків в інтересах підтримки рівня ліквідності їх балансу.
QUOTE
Даний коефіцієнт показує, наскільки дохідні ризиковані активи покриті внесками.
Наступним важливим показником є коефіцієнт забезпеченості ліквідними активами вкладів. Розраховується шляхом ділення суми ліквідних активів (ЛА) до суми розрахункових, поточних рахунків, вкладів і депозитів (С):
Цей коефіцієнт рекомендується підтримувати комерційним банкам, створеним на базі спеціалізованих банків на рівні не нижче 0,2; іншим комерційним організаціям - не нижче 0,5.
QUOTE
Максимальний розмір на одного позичальника визначається коефіцієнтом QUOTE
Де Р - розмір ризику
Рентабельність комерційного банку - один з основних вартісних показників, що характеризують ефективність банківської діяльності.
Основним показником прибутковості банку є показник, що відображає віддачу власного капіталу:
1.4 Система абсолютних, відносних і середніх величин банківської статистики
Абсолютні величини відображають фізичні розміри досліджуваних статистичних процесів і явищ, а саме їх масу, площа, обсяг, протяжність, тимчасові характеристики, а також можуть представляти обсяг сукупності, тобто число складових її одиниць. Абсолютні статистичні показники завжди є іменованими числами і можуть виражатися в натуральних, вартісних або трудових одиницях виміру.
Відносні величини являють собою результат поділу абсолютного показника на інший і виражають співвідношення між кількісними характеристиками соціально-економічних процесів і явищ.
Відносні статистичні величини поділяються на такі види:
Відносна величина динаміки (ОВД) - відношення рівня досліджуваного процесу або явища за даний період часу (за станом на даний момент часу) і до рівня цього ж процесу або явища в минулому:
Відносна величина розрахункового завдання (ОВРЗ) - відношення величини розрахункового завдання на період до досягнутої величиною минулого періоду:
Відносна величина виконання розрахункового завдання (ОВВРЗ) - відношення величини, досягнутої у звітному періоді, до величини розрахункового завдання:
Відносна величина структури (ОВС) - співвідношення структурних частин досліджуваного об'єкта та їх цілого:
Відносна величина координації (ОВК) - ставлення однієї частини сукупності до іншої частини цієї ж сукупності:
Відносна величина інтенсивності (ОВІ) характеризує ступінь поширення досліджуваного процесу чи явища і являє собою відношення досліджуваного показника до розміру властивою йому середовища:
Різновидом відносної величини інтенсивності є відносна величина рівня економічного розвитку, що характеризує виробництво продукції в розрахунку на душу населення і яка відіграє важливу роль в оцінці розвитку економіки держави.
Відносна величина порівняння (ОВСР) - співвідношення одного і того ж абсолютного показника, що характеризує різні об'єкти:
QUOTE
1.5 Основні статистичні показники
Основними статистичними показниками є середні величини і показники варіації.
Середня величина - узагальнюючий показник, що характеризує типовий рівень явища в конкретних умовах місця і часу, що відображає величину варійованої ознаки в розрахунку на одиницю якісно однорідної сукупності.
Середній показник відображає те спільне, що характерно для всіх одиниць досліджуваної сукупності, але в той же час він ігнорує їхні індивідуальні відмінності.
Розрізняють статечні середні величини та структурні середні величини.
У цій роботі будуть використані структурні середні величини. До структурних середнім величинам відносяться:
Мода (QUOTE
QUOTE
де
початкова (нижня) межа модального інтервалу;
QUOTE
QUOTE
QUOTE
QUOTE
Медіана (QUOTE
QUOTE
QUOTE
QUOTE
QUOTE
Варіація - відмінності у значеннях якої-небудь ознаки в різних одиниць даної сукупності в один і той же період або момент часу.
Виникає в результаті того, що індивідуальні значення ознаки складаються під сукупним впливом різноманітних факторів, які по різному поєднуються в кожному конкретному випадку.
Показники варіації:
1. Абсолютні показники:
QUOTE
QUOTE
2. Відносні показники:
2. Статистичний аналіз банківської діяльності в Росії
2.1 Групування та розрахунок основних статистичних показників
Для статистичного аналізу банківської діяльності зробимо типологічну, структурну та аналітичну угруповання.
Як группировочного ознаки візьмемо власний капітал.
Таблиця 1. Угруповання банків за розміром власного капіталу банків Росії (станом на 01.01.03, млн. руб.) [11,393]
| № | Назва банку | Капітал | Чисті активи | Прибуток |
| 1 | Банк Москви | 10563 | 90332 | 1011 |
| 2 | Глобекс | 10389 | 16578 | 242 |
| 3 | МДМ-банк | 8165 | 79471 | 145 |
| 4 | Росбанк | 8135 | 63368 | 1685 |
| 5 | Уралсиб | 7301 | 43129 | 934 |
| 6 | Сітібанк | 6868 | 57821 | 2635 |
| 7 | Петрокомерц | 6424 | 30978 | 1372 |
| 8 | Никойл | 6412 | 22311 | 502 |
| 9 | Національний резервний банк | 5400 | 16068 | 1463 |
| 10 | Російський банк розвитку | 5196 | 6588 | 570 |
| 11 | Міжнародний московський банк | 5170 | 74104 | 1222 |
| 12 | Довірчий та інвестиційний банк | 5153 | 31627 | 2173 |
| 13 | Промислово-будівельний банк | 4467 | 46331 | 1845 |
| 14 | Номос-банк | 4357 | 19422 | 215 |
| 15 | Россельхозбанк | 4033 | 9203 | 336 |
| 16 | Собінбанк | 3917 | 14251 | 18 |
| 17 | Єврофінанс | 3896 | 23787 | 794 |
| 18 | Менатеп Санкт-Петербург | 3660 | 37528 | 694 |
| 19 | Гута-Банк | 3621 | 23779 | 82 |
| 20 | Райффайзенбанк | 3564 | 40297 | 1405 |
Таблиця 2. Типологічна угруповання комерційних банків за розміром капіталу на 01.01.03:
| № | Група банків за розміром капіталу | Число банків | Капітал | Чисті активи | Прибуток |
| 1 | 3564-3914 | 4 | 14741 | 126021 | 2975 |
| 2 | 3914-4264 | 2 | 7950 | 23450 | 354 |
| 3 | 4264-4614 | 2 | 8824 | 65753 | 2060 |
| 4 | 4614-4964 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | 4964-5314 | 3 | 15519 | 112319 | 5240 |
| 6 | 5314-5664 | 1 | 5400 | 16068 | 1463 |
| 7 | 5664-6014 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8 | 6014-6364 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9 | 6364-6714 | 2 | 12836 | 53289 | 1874 |
| 10 | 6714-7064 | 1 | 6868 | 57821 | 2635 |
| 11 | 7064-7414 | 1 | 7301 | 43129 | 934 |
| 12 | 7414-7764 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13 | 7764-8114 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14 | 8114-8464 | 2 | 16300 | 142839 | 1830 |
| 15 | 8464-8814 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16 | 8814-9164 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17 | 9164-9514 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18 | 9514-9864 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19 | 9864-102241 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20 | 10241-10564 | 2 | 31515 | 106910 | 1253 |
| Разом | 20 | 127254 | 747599 | 20618 |
Таблиця 2. Структурна угруповання комерційних банків
| № | Угрупування банків за величиною капіталу | Число Банків у% | Капітал у% | Чисті активи у% | Прибуток у% |
| 1 | 3564-3914 | 20 | 11,6 | 16,9 | 14,42 |
| 2 | 3914-4264 | 10 | 6,2 | 3,13 | 1,71 |
| 3 | 4264-4614 | 10 | 6,9 | 8,8 | 10 |
| 4 | 4614-1964 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | 4964-5314 | 15 | 12,2 | 15,02 | 25,41 |
| 6 | 5314-5664 | 5 | 4,2 | 2,14 | 7,09 |
| 7 | 5664-6014 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8 | 6014-6364 | 10 | 10,1 | 7,12 | 9,1 |
| 9 | 6364-6714 | 5 | 5,4 | 7,73 | 12,8 |
| 10 | 6714-7064 | 5 | 5,7 | 5,8 | 4,53 |
| 11 | 7064-7414 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12 | 7414-7764 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13 | 7764-8114 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14 | 8114-8464 | 10 | 12,8 | 19,1 | 8,87 |
| 15 | 8464-8814 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16 | 8814-9164 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17 | 9164-9514 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18 | 9514-9864 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19 | 9864-10241 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20 | 10241-10564 | 10 | 24,8 | 14,3 | 6,07 |
| Разом: | 100 | 100 | 100 | 100 |
Висновок: переважають малі банки, на частку яких припадає 11,6% капіталу, 16,9% чистих активів і 14,42% прибутку.
Таблиця 3. Аналітичне угруповання банків
Висновок: переважають малі банки, сума капіталу яких становить 14741, в середньому на один банк припадає - 3685,3 млн. руб.
Таблиця 4. Ряд розподілу
Висновок: дивлячись на цю діаграму можна зробити висновок, що найбільша сума капіталу-31515 зосереджена у великих банках, найменше-5400 в середніх.
Таблиця 5.
Розмах варіації:
Середнє лінійне відхилення:
Дисперсія:
Середнє квадратичне відхилення:
Коефіцієнт осциляції:
Лінійний коефіцієнт варіації:
Коефіцієнт варіації:
2.2 Оцінка спеціальних показників банківської діяльності
Оцінка спеціальних показників я буду розглядати на прикладі Ощадбанку Росії, дані для чого взяті за 30 вересня 2008 року.
1. Коефіцієнт забезпеченості кредитів вкладами:
Висновок: згідно з розрахунками дохідні ризиковані активи покриті внесками на 0,65.
2. Коефіцієнт забезпеченості ліквідними активами вкладів:
Висновок: забезпеченість ліквідними активами вкладів - 0,526.
3. Частка ліквідних активів у загальній сумі активів:
Висновок: частка ліквідних активів у загальній сумі активів становить 0,273
4. Загальний рівень рентабельності:
Висновок: ефективність банківської діяльності дорівнює 20,44%
5. Віддача власного капіталу:
Висновок: віддача власного капіталу становить 102,8%
3. Стан і перспективи розвитку банківської системи в Росії
Зараз, коли в основному вирішені найбільш гострі проблеми банківського сектора, породжені фінансовою кризою, і завершено перший, найбільш важкий етап реструктуризації кредитних організацій, гостро стоїть питання визначення стратегії подальшого розвитку банківської системи, її місця в економіці країни. Сьогодні необхідно вирішити проблему підвищення фінансової стійкості банківського сектора, визначити принципи його регулювання, необхідні зміни в структурі банківської системи, роль держави, приватного сектору, іноземних інвесторів у розвитку банківської діяльності, створити стимули для переорієнтації взаємодії банків з економікою.
Основоположним зміною в російському банківському секторі за останнє десятиліття був перехід від засад планової економіки до ринкових принципів. Цей багатогранний процес включав в себе як інституційні зміни - перш за все формування дворівневої банківської системи з кардинально зміни ролі Центрального банку, так і встановлення принципово інших в порівнянні з плановим господарством взаємовідносин банків з економікою в цілому.
Було б наївно вважати, що такі масштабні перетворення в економіці за наявності структурних диспропорцій пройдуть гладко і безболісно. Формування ядра банківської системи та збільшення кількості кредитних інститутів відбувалося в умовах зростання дефіциту державного бюджету, стагнації виробництва, зростання числа збиткових підприємств, наростання неплатежів, розширення бартерних та інших негрошових форм розрахунку.
Вкрай негативний вплив на російську економіку зробило падіння світових цін на сировинні товари, що призвело до скорочення статей експортних надходжень в структурі платіжного балансу, збитків вітчизняних сировинних компаній, зниження їх кредитоспроможності.
Але не тільки зовнішні по відношенню до банківського сектору чинники вплинули на стан банківської системи. Вже досить багато аналізувалися такі помилки в управлінні банками, як значний обсяг виданих кредитів, які або не обслуговувалися позичальниками, або не могли бути ними повернуті, і проведення кредитної політики в інтересах окремих великих клієнтів без урахування інтересів приватних вкладників та інших кредиторів. Крім того, відзначалися низький рівень професіоналізму керівного ланки банків, а також випадки особистої господарської зацікавленості банків та їхніх менеджерів у проведенні операцій, що порушують економічні інтереси кредиторів і акціонерів.
У результаті кризи 1998 року банки зазнали значних збитків. Збільшилася кількість фінансово нестійких кредитних організацій, до числа яких потрапили банки, до тих пір входили до групи найбільших і не вселяли особливих побоювань. Через кризу ліквідності банківська система перестала виконувати одну з основних своїх функцій - проведення заліків в економіці. Не можна не відзначити і криза довіри - як банків один до одного, так і клієнтів до банків, що викликало відтік коштів з банківських рахунків. Одним словом, криза банківського сектора була кризою системи.
Подолання наслідків цієї кризи потребувало значних зусиль з боку Банку Росії. Було створено Агентство з реструктуризації кредитних організацій (АРКО), діяльність якого спрямована на стабілізацію становища в банківській сфері.
Банк Росії бере участь у реструктуризації банківської системи в рамках своїх повноважень. Під контролем Банку Росії кредитними організаціями самостійно розробляються і здійснюються плани фінансового оздоровлення, спрямовані на відновлення їх капіталів і реструктуризацію банківських активів і пасивів. Банк Росії підтримує ліквідність платоспроможних банків шляхом використання стандартних механізмів при наявності заставного забезпечення і відкликає ліцензії тільки у нежиттєздатних банків.
Зараз вже можна говорити про те, що перший етап реструктуризації банківської системи в цілому завершено.
Аналіз створених тенденцій розвитку банківського сектора показує, що заходи першого етапу реструктуризації, прийняті в 1999 році виконавчою і законодавчою владою та Банком Росії, дали позитивні результати. Набуття чинності в лютому 1999 року Закону «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій» дозволило Банку Росії значно активізувати діяльність щодо виведення з ринку банківських послуг кредитних організацій, що порушують законодавство, що мають незадовільний фінансовий стан і не мають перспектив розвитку.
Створення сприятливих умов для реструктуризації кредитних організацій, а також проведення активної політики щодо відкликання ліцензій у неплатоспроможних банків дозволило створити фундамент зростання капіталу банківської системи.
До кінця першого кварталу 2000 року сукупний капітал діючих банків зріс у порівнянні з мінімальним рівнем, зареєстрованим в березні 1999 року, на 109 млрд. рублів, або в 2,8 рази і склав 169,2 млрд. рублів, що майже в 1, 5 рази більше, ніж до кризи. Однак у реальному вираженні капітал банківської системи поки не відновлено.
Без урахування банків, що знаходяться під управлінням АРКО, власні кошти російських банків за станом на 1 квітня 2000 року в реальному вираженні становили близько 76% відповідного передкризового показника.
Спостерігається відновлення масштабів банківської діяльності. Так, за підсумками 1999 року сукупні активи банківської системи зросли на 51%. При цьому їх рублева складова збільшилася на 351 млрд. рублів, або на 76,5%, перевищивши передкризовий рівень на 54,6%.
Валютні активи збільшилися на 1%. Ступінь доларизації активів за підсумками минулого року знизилася з 56 до 49%.
За період з січня по квітень 2000 року сукупні активи банківської системи зросли на 14,5%.
Поліпшується якість кредитного портфеля. Частка простроченої заборгованості за кредитами, наданими реальному сектору економіки, скоротилася з 11,7% на 1 січня 1999 року до 5,8% на 1 квітня 2000 року. Значною мірою цей процес зумовлений поліпшенням фінансового стану позичальників у зв'язку з позитивними тенденціями в економіці.
Дуже важливо відмічається відновлення довіри до банківської системи з боку клієнтів, кредиторів і вкладників. Обсяг коштів, залучених банками від підприємств та організацій, виріс в 1999 році в номінальному вираженні на 67%, а за перший квартал 2000 року - ще на 18,7%. Депозити фізичних осіб за 1999 рік збільшилися в рублях на 43%, в іноземній валюті - на 24%, а за перший квартал 2000 року - ще на 11,9 і 7,3% відповідно.
Досягнутий прогрес по ряду ключових показників не означає повного подолання наслідків фінансової кризи. Незважаючи на те що заходи з реструктуризації кредитних організацій, прийняті на першому її етапі, принесли позитивні результати, банківська система потребує продовження цього процесу. Перш за все, як зазначалося вище, не відновлено в реальному вираженні капітал банківської системи. Крім того, незважаючи на скорочення до теперішнього часу більше ніж у 2 рази сукупних збитків діючих банків у порівнянні з їх максимальним значенням (42 млрд. рублів на 1 квітня 1999 року), сума збитків залишається значною - близько 20 млрд. рублів.
Характеристикою стану банківської системи є також питома вага «поганих» боргів. Частка безнадійних позик в загальному кредитному портфелі, хоча і скоротилася з початку 1999 року до березня поточного року з 11 до 8,8%, як і раніше істотно перевищує відповідний докризовий показник (3,6%).
Сукупні активи і кредити банківської системи в реальному обчисленні також не досягли передкризового рівня і становлять близько 75% відповідних докризових параметрів.
Основне завдання на сьогоднішній день полягає в забезпеченні довгострокової стійкості банківської системи. Без її вирішення неможливі як переорієнтація банків на обслуговування реальної економіки, так і підвищення довіри до банківської системи з боку клієнтів, кредиторів і вкладників.
Однією з актуальних проблем, що розглядаються в даний час, є питання про незалежність Центрального банку Російської Федерації. Від того, як воно буде вирішено, залежать визначення статусу, а також завдання, функції, повноваження і принципи організації діяльності Банку Росії.
Незалежність центрального банку встановлюється законодавством або складається на практиці як результат розвитку банківської системи конкретної країни. При цьому найважливіше значення має реальна незалежність центрального банку в процесі досягнення основної мети грошово-кредитної політики і у виборі необхідного для цього інструментарію. Саме реальна незалежність дає центральному банку можливість бути вільним від впливу політичної кон'юнктури і підтримувати стабільність національної валюти, обираючи найбільш ефективні інструменти грошово-кредитного регулювання.
Безумовно, Банк Росії повинен бути незалежним у коригуванні проміжних і операційних цілей грошово-кредитної політики при виникненні загрози фінансової та економічної стабільності країни. Що стосується кінцевих цілей грошово-кредитної політики, то вони, безсумнівно, повинні узгоджуватися з Урядом Російської Федерації, з зацікавленими міністерствами та відомствами. Крім того, Банк Росії повинен постійно звітувати перед Державною Думою про результати своєї роботи.
При цьому важливо доведення до відома громадськості та роз'яснення незалежної думки Банку Росії про оптимальному поєднанні цільових макроекономічних показників. Для забезпечення повної незалежності, яку можуть дати лише довіра й підтримка населення, Банку Росії необхідно підвищувати прозорість своєї діяльності.
Правова незалежність Центрального банку є необхідною умовою вироблення самостійної грошово-кредитної політики, але її ефективність визначається ступенем координації гуманітарної та загальноекономічної політики, постійним прогресом у сфері інституційного розвитку та структурних заходів. Я дозволю собі висловити надію, що Конституційний суд до 10 жовтня візьме відповідальні і зважені рішення, в рамках яких і буде будуватися майбутній закон про Центральний банк Російської Федерації.
Саме завдяки незалежності у визначенні та втіленні в життя грошово-кредитної політики в період після серпневої кризи 1998 року Банку Росії вдалося запобігти пророкують багато гіперінфляцію, яка могла б стати результатом безконтрольною емісійної діяльності. Більш того, протягом минулого з часу кризи періоду темпи зростання споживчих цін постійно знижуються на тлі зростання попиту на гроші з боку реальної економіки.
Незалежність Банку Росії дозволила йому стабілізувати курс національної валюти і ситуацію на внутрішньому валютному ринку в цілому. Для цього в 1999 році Банком Росії були прийняті досить жорсткі заходи в області валютного регулювання та контролю, спрямовані на зменшення незаконного відтоку капіталу за рубіж і відповідно скорочення попиту на іноземну валюту. На жаль, ці дії викликали критику з боку частини експертів міжнародних валютних організацій, перш за все тих, хто ніколи не працював в реальній економіці.
У той же час Банк Росії оперативно реагував на кон'юнктурні зміни на внутрішньому валютному ринку, підтримуючи за допомогою валютних інтервенцій стабільність курсу національної валюти.
У поточному році ефективність грошово-кредитної і валютної політики наочно проявляється у збереженні досить низьких темпів інфляції на тлі значного зростання золотовалютних резервів Банку Росії. Я сподіваюся, що Державна Дума розгляне результати діяльності за 1999 рік з урахуванням висновків не тільки міжнародних аудиторів, а й фахівців в аудиторському справі і дасть об'єктивну оцінку роботи Банку Росії.
Що стосується зміни структури Банку Росії, то в даний час починається підготовка до реорганізації територіальних установ Банку Росії в напрямку їх укрупнення. Це пов'язано, проте, не з останніми рішеннями Президента Російської Федерації, які будуть підтримані як нижньої, так і в певній мірі верхньою палатою нашого законодавчого органу, а з тим, що сформована система територіальних установ (і фахівці Банку Росії розуміють це в першу чергу) себе зжила. Я думаю, що ми повинні будувати систему перш за все з урахуванням проведення своєчасних розрахунків в умовах великої кількості часових поясів, а також обслуговування тих великих господарських регіонів, в яких складається і буде розвиватися банківська мережа.
Наближається ювілей Банку Росії - його 140-річчя. І хоча це не кругла дата, а скоріше, генеральна репетиція 150-річчя, можна відзначити, що в порівнянні з попередніми роками нашого сторіччя Банк Росії зробив рубль однією з самих твердих валют у світі. За цей час змінилися не тільки економічна і політична ситуація, суспільно-політичний лад в нашій країні, але зазнав неодноразові зміни грошовий стандарт у багатьох країнах світу. На початку 70-х років нашого століття остаточно розпалася зв'язок між національними валютами більшості країн світу і золотом, яке століттями було основою грошових систем різних країн. У знов сформованих умовах забезпечення стабільності національних валют, що є основною метою діяльності центральних банків більшості країн, може бути реалізовано шляхом проведення виваженої грошово-кредитної політики, що передбачає в тому числі недопущення незабезпеченої емісії грошей.
З урахуванням ступеня розвитку світових інтеграційних процесів надзвичайно важливим видається підтримання стабільності національної валюти по відношенню до інших іноземних валют. В даний час індустріально розвинені країни використовують в основному режим плаваючого валютного курсу. Європейське економічне співтовариство, довгий час встановлює допустимі межі відхилень курсів національних валют по відношенню один до одного, реалізує програму єдиної європейської валюти. Країни, що розвиваються та країни з перехідною економікою використовують різні режими курсоутворення - від управління валютним курсом до різних форм фіксованого курсу національної валюти до валюти розвиненої країни, в основному до долара США.
У Росії за період реформ змінилося кілька режимів валютного курсу. У 1990-і роки, при переході від планової до ринкової економіки, виникла множинність валютних курсів. Потім, з введенням торгів на Московській міжбанківській валютній біржі, Банк Росії став визначати офіційний курс рубля. А з середини 1995 року був прийнятий режим фіксованого валютного курсу у формі валютного коридору.
Під час кризи, що вибухнула в 1998 році фінансової кризи, намагаючись протидіяти швидкому падіння обмінного курсу рубля, Банк Росії витратив значні обсяги валютних резервів - майже 10 млрд. доларів. Проте уникнути значної девальвації національної валюти не вдалося.
З вересня 1998 року Банк Росії прийняв рішення про перехід до режиму плаваючого валютного курсу рубля, який дозволяє внутрішньому валютному ринку більш гнучко реагувати на зовнішні впливи, а Банку Росії - здійснювати обмежене втручання в операції на валютному ринку лише в критичних випадках, що сприяє збереженню та накопичення золотовалютних резервів.
У поточному році ситуацію на внутрішньому валютному ринку можна назвати стабільною і контрольованою. З середини січня по теперішній час номінальний реальний курс російського рубля по відношенню до долара залишався практично незмінним - лише зрідка спостерігалися його незначні кон'юнктурні відхилення в ту або іншу сторону.
Досягнута стабільність на внутрішньому валютному ринку багато в чому визначається, на мій погляд, ефективністю заходів валютного регулювання і валютного контролю, прийнятих Банком Росії ще в 1998-1999 роках. В даний час перспективи розвитку ситуації на внутрішньому валютному ринку можна розглядати як досить сприятливі. Обсяг надходить в країну експортної виручки не повинен зменшуватися в порівнянні з рівнем квітня поточного року. Банк Росії накопичив достатні резерви для протидії спекулятивним атакам на національну валюту. Я не вважаю за доцільне допускати штучне знецінення рубля для подальшого стимулювання експорту, оскільки навіть нинішній рівень валютного курсу робить експортні операції надзвичайно прибутковими і рентабельними. Негативні наслідки знецінення національної валюти можуть негативно позначитися насамперед на соціальній сфері, рівні життя населення, а також перспективи обслуговування зовнішнього боргу.
Банк Росії, так само як і інші відомства, розглянув проект стратегії розвитку Російської Федерації до 2010 року, підготовлений Центром стратегічних розробок, і зробив наступні зауваження.
У результаті здійснення пропонованої стратегії розвитку планується забезпечити як мінімум 5-процентний темп зростання ВВП у середньому протягом 10 років, що відповідає збільшенню обсягу ВВП в 2010 році в порівнянні з 1999 роком на 70%. З моєї точки зору, з урахуванням сприятливих зовнішніх і внутрішніх факторів необхідно розглянути варіант досягнення в найближчій перспективі більш високих темпів економічного розвитку. При цьому інтенсивність економічного розвитку буде залежати від активності державної економічної політики, що використовує переважно непрямі методи впливу на всі сфери господарювання, що має знайти відображення у відповідній урядовій програмі.
Одним з основних недоліків даної стратегії є її декларативний характер. При доопрацюванні стратегії слід усунути також зайву деталізацію інструктивного характеру при описі підходів до здійснення окремих заходів, невластиву документів такого роду. Слід виключити повтори і, найголовніше, некоректні та бездоказові формулювання. Наприклад, про слабкість і непослідовність банківського регулювання та нагляду, про суто формальний характер звітності та відповідальності Центрального банку Російської Федерації, недостатню компетентність і професіоналізм фахівців Банку Росії в податкових питаннях.
Разом з тим проект стратегії розвитку Російської Федерації, крім іншого, визначає стратегічні напрямки в сфері грошово-кредитної політики країни, у розвитку платіжної системи, які в значній мірі відносяться до компетенції Банку Росії.
Висновок
Ця курсова робота складається з трьох розділів.
У першому розділі «Теоретичні аспекти банківської діяльності Росії» викладено предмет, завдання та інформаційне забезпечення банківської статистики в Росії. Крім цього в першому розділі ми розглянули систему показників банківської статистики, а також систему абсолютних, відносних і середніх величин і привели формули основних статистичних показників, за якими зроблені розрахунки у наступному розділі.
Другий розділ «Статистичний аналіз банківської діяльності в Росії» присвячена угрупованні та розрахунку основних статистичних показників по величині капіталу комерційних банків Росії. У ході розрахунків статистичних показників було виявлено, що переважають малі банки, величина капіталу яких від 3564-3914, загальна сума капіталу яких становить 14741, чистих активів-126021 і прибуток дорівнює 2975; дохідні ризиковані активи покриті внесками на 0,65; забезпеченість ліквідними активами вкладів - 0,526; частка ліквідних активів у загальній сумі активів становить 0,273; ефективність банківської діяльності дорівнює 20,44%; віддача власного капіталу становить 102,8%
У третьому розділі «Стан і перспективи розвитку банківської системи в Росії» описані стратегії подальшого розвитку банківської системи, проблеми підвищення фінансової стійкості банківського сектора, аналіз створених тенденцій розвитку банківського сектора, принципи його регулювання.
Список літератури
1. Гроші, кредит, банки: Підручник для вузів / Під ред. проф. В.А. Щегорцова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.-383 с.
2. Статистика фінансів: Підручник. - 2-е вид. / За ред. В.Н. Саліна. - М.: Фінанси і статистика, 2002.-816 с.
3. Фінансова статистика: грошова та банківська: підручник / кол. авторів; під ред. С.Р. Моїсеєва. - М.: КНОРУС, 2008.-160 с.
4. http://www.cbr.ru/today/publications_reports/print.asp? file = str_2008.htm
5. http://www.budgetrf.ru/Publications/Magazines/VestnikCBR/2000/VestnikCBR28062000/VestnikCBR28062000010.htm
6. www.cbr.ru
7. Курс соціально-економічної статистики: навч. для студентів вузів, які навчаються за спеціальністю «Статистика» / під. ред. М.Г. Назарова. - 6-е вид., Испр. і доп. - Москва: Омега-Л, 2007.-984 с.
8. Соціально-економічна статистика: Підручник для вузів / Під ред. проф. Б.І. Башмакова. - М: Юніті-ДАНА, 2002.-703 с.
9. Регіональна статистика: підручник / за ред. Є.В. Зарова, Г.І. Чуділіна. - М.: Фінанси і статистика, 2006.-624 с.
10. В.Н. Салін, Є.П. Шпаковська
Соціально - економічна статистика: Підручник. - N. МАУП, 2003.-461 с.
11. Практикум з теорії статистики: навчальний посібник / Р.А. Шмойловой, В.Г. Мінашкін, Н.А. Садовникова; під ред. Р.А. Шмойловой. - З-тє вид. - М.: Фінанси і статистика, 2008.-416 с.
Таблиця 3. Аналітичне угруповання банків
| № | Угрупування банків за величиною капіталу | Число банків | Капітал | Чисті активи | Прибуток | |||
| Тис. руб. | У СР на 1 банк. | Тис. руб. | У СР на 1 банк | Тис. руб. | У СР на 1 банк | |||
| 1 | 3564-3914 | 4 | 14741 | 3685,3 | 126021 | 31505,25 | 2975 | 743,75 |
| 2 | 3914-4264 | 2 | 7950 | 3975 | 23450 | 11725 | 354 | 177 |
| 3 | 4264-4614 | 2 | 8824 | 4412 | 65753 | 32876,5 | 2060 | 1030 |
| 4 | 4614-4964 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | 4964-5314 | 3 | 15519 | 5173 | 112319 | 37439,6 | 5240 | 1746,6 |
| 6 | 5314-5664 | 1 | 5400 | 5400 | 16068 | 16068 | 1463 | 1463 |
| 7 | 5664-6014 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8 | 6014-6364 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9 | 6364-6714 | 2 | 12836 | 6418 | 53289 | 26644,5 | 1874 | 937 |
| 10 | 6714-7064 | 1 | 6868 | 6868 | 57821 | 57821 | 2635 | 2635 |
| 11 | 7064-7414 | 1 | 7301 | 7301 | 43129 | 43129 | 934 | 934 |
| 12 | 7414-7764 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13 | 7764-8114 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14 | 8114-8464 | 2 | 16300 | 8150 | 142839 | 71419,5 | 1830 | 915 |
| 15 | 8464-8814 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16 | 8814-9164 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17 | 9164-9514 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18 | 9514-9864 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19 | 9864-10241 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20 | 10241-10564 | 2 | 31515 | 15757,5 | 106910 | 53455 | 1253 | 626,5 |
| Разом | 127254 | 747599 | 20618 | |||||
| У середньому на 1 банк | 67139,8 | 382083,55 | 11207,85 | |||||
Таблиця 4. Ряд розподілу
| № | Група банків за розміром капіталу | Число банків | Капітал |
| 1 | 3564-3914 | 4 | 14741 |
| 2 | 3914-4264 | 2 | 7950 |
| 3 | 4264-4614 | 2 | 8824 |
| 4 | 4614-4964 | 0 | 0 |
| 5 | 4964-5314 | 3 | 15519 |
| 6 | 5314-5664 | 1 | 5400 |
| 7 | 5664-6014 | 0 | 0 |
| 8 | 6014-6364 | 0 | 0 |
| 9 | 6364-6714 | 2 | 12836 |
| 10 | 6714-7064 | 1 | 6868 |
| 11 | 7064-7414 | 1 | 7301 |
| 12 | 7414-7764 | 0 | 0 |
| 13 | 7764-8114 | 0 | 0 |
| 14 | 8114-8464 | 2 | 16300 |
| 15 | 8464-8814 | 0 | 0 |
| 16 | 8814-9164 | 0 | 0 |
| 17 | 9164-9514 | 0 | 0 |
| 18 | 9514-9864 | 0 | 0 |
| 19 | 9864-10241 | 0 | 0 |
| 20 | 10241-10564 | 2 | 31515 |
| Разом | 20 | 127254 |
Висновок: дивлячись на цю діаграму можна зробити висновок, що найбільша сума капіталу-31515 зосереджена у великих банках, найменше-5400 в середніх.
Таблиця 5.
| № | Групи банків за величиною капіталу | Число банків | ||||||
| 1 | 3564-3914 | 4 | 14741 | 58964 | 744 | 2976 | 553536 | 2214144 |
| 2 | 3914-4264 | 2 | 7950 | 15900 | 6047 | 12094 | 3566209 | 73132418 |
| 3 | 4264-4614 | 2 | 8824 | 17648 | 5173 | 10346 | 26759929 | 53519858 |
| 4 | 4614-4964 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | 4964-5314 | 3 | 15519 | 46557 | 1522 | 4566 | 2316484 | 6942452 |
| 6 | 5314-5664 | 1 | 5400 | 5400 | 8597 | 8597 | 73908409 | 73908409 |
| 7 | 5664-6014 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8 | 6014-6364 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9 | 6364-6714 | 2 | 12836 | 25672 | 1161 | 2322 | 1347921 | 2895842 |
| 10 | 6714-7064 | 1 | 6868 | 6868 | 7129 | 7129 | 5082264 | 5082264 |
| 11 | 7064-7414 | 1 | 7301 | 7301 | 6696 | 6696 | 44836416 | 44836416 |
| 12 | 7414-7764 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13 | 7764-8114 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14 | 8114-8464 | 2 | 16300 | 32600 | 2303 | 4606 | 5303809 | 10607618 |
| 15 | 8464-8814 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16 | 8814-9164 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17 | 9164-9514 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18 | 9514-9864 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19 | 9864-10241 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20 | 10241-10564 | 2 | 31515 | 63030 | 17518 | 35036 | 306880324 | 613760648 |
| Разом | 20 | 127254 | 279940 | 56890 | 94368 | 470555301 | 886900064 |
Розмах варіації:
Середнє лінійне відхилення:
Дисперсія:
Середнє квадратичне відхилення:
Коефіцієнт осциляції:
Лінійний коефіцієнт варіації:
Коефіцієнт варіації:
2.2 Оцінка спеціальних показників банківської діяльності
Оцінка спеціальних показників я буду розглядати на прикладі Ощадбанку Росії, дані для чого взяті за 30 вересня 2008 року.
1. Коефіцієнт забезпеченості кредитів вкладами:
Висновок: згідно з розрахунками дохідні ризиковані активи покриті внесками на 0,65.
2. Коефіцієнт забезпеченості ліквідними активами вкладів:
Висновок: забезпеченість ліквідними активами вкладів - 0,526.
3. Частка ліквідних активів у загальній сумі активів:
Висновок: частка ліквідних активів у загальній сумі активів становить 0,273
4. Загальний рівень рентабельності:
Висновок: ефективність банківської діяльності дорівнює 20,44%
5. Віддача власного капіталу:
Висновок: віддача власного капіталу становить 102,8%
3. Стан і перспективи розвитку банківської системи в Росії
Зараз, коли в основному вирішені найбільш гострі проблеми банківського сектора, породжені фінансовою кризою, і завершено перший, найбільш важкий етап реструктуризації кредитних організацій, гостро стоїть питання визначення стратегії подальшого розвитку банківської системи, її місця в економіці країни. Сьогодні необхідно вирішити проблему підвищення фінансової стійкості банківського сектора, визначити принципи його регулювання, необхідні зміни в структурі банківської системи, роль держави, приватного сектору, іноземних інвесторів у розвитку банківської діяльності, створити стимули для переорієнтації взаємодії банків з економікою.
Основоположним зміною в російському банківському секторі за останнє десятиліття був перехід від засад планової економіки до ринкових принципів. Цей багатогранний процес включав в себе як інституційні зміни - перш за все формування дворівневої банківської системи з кардинально зміни ролі Центрального банку, так і встановлення принципово інших в порівнянні з плановим господарством взаємовідносин банків з економікою в цілому.
Було б наївно вважати, що такі масштабні перетворення в економіці за наявності структурних диспропорцій пройдуть гладко і безболісно. Формування ядра банківської системи та збільшення кількості кредитних інститутів відбувалося в умовах зростання дефіциту державного бюджету, стагнації виробництва, зростання числа збиткових підприємств, наростання неплатежів, розширення бартерних та інших негрошових форм розрахунку.
Вкрай негативний вплив на російську економіку зробило падіння світових цін на сировинні товари, що призвело до скорочення статей експортних надходжень в структурі платіжного балансу, збитків вітчизняних сировинних компаній, зниження їх кредитоспроможності.
Але не тільки зовнішні по відношенню до банківського сектору чинники вплинули на стан банківської системи. Вже досить багато аналізувалися такі помилки в управлінні банками, як значний обсяг виданих кредитів, які або не обслуговувалися позичальниками, або не могли бути ними повернуті, і проведення кредитної політики в інтересах окремих великих клієнтів без урахування інтересів приватних вкладників та інших кредиторів. Крім того, відзначалися низький рівень професіоналізму керівного ланки банків, а також випадки особистої господарської зацікавленості банків та їхніх менеджерів у проведенні операцій, що порушують економічні інтереси кредиторів і акціонерів.
У результаті кризи 1998 року банки зазнали значних збитків. Збільшилася кількість фінансово нестійких кредитних організацій, до числа яких потрапили банки, до тих пір входили до групи найбільших і не вселяли особливих побоювань. Через кризу ліквідності банківська система перестала виконувати одну з основних своїх функцій - проведення заліків в економіці. Не можна не відзначити і криза довіри - як банків один до одного, так і клієнтів до банків, що викликало відтік коштів з банківських рахунків. Одним словом, криза банківського сектора була кризою системи.
Подолання наслідків цієї кризи потребувало значних зусиль з боку Банку Росії. Було створено Агентство з реструктуризації кредитних організацій (АРКО), діяльність якого спрямована на стабілізацію становища в банківській сфері.
Банк Росії бере участь у реструктуризації банківської системи в рамках своїх повноважень. Під контролем Банку Росії кредитними організаціями самостійно розробляються і здійснюються плани фінансового оздоровлення, спрямовані на відновлення їх капіталів і реструктуризацію банківських активів і пасивів. Банк Росії підтримує ліквідність платоспроможних банків шляхом використання стандартних механізмів при наявності заставного забезпечення і відкликає ліцензії тільки у нежиттєздатних банків.
Зараз вже можна говорити про те, що перший етап реструктуризації банківської системи в цілому завершено.
Аналіз створених тенденцій розвитку банківського сектора показує, що заходи першого етапу реструктуризації, прийняті в 1999 році виконавчою і законодавчою владою та Банком Росії, дали позитивні результати. Набуття чинності в лютому 1999 року Закону «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій» дозволило Банку Росії значно активізувати діяльність щодо виведення з ринку банківських послуг кредитних організацій, що порушують законодавство, що мають незадовільний фінансовий стан і не мають перспектив розвитку.
Створення сприятливих умов для реструктуризації кредитних організацій, а також проведення активної політики щодо відкликання ліцензій у неплатоспроможних банків дозволило створити фундамент зростання капіталу банківської системи.
До кінця першого кварталу 2000 року сукупний капітал діючих банків зріс у порівнянні з мінімальним рівнем, зареєстрованим в березні 1999 року, на 109 млрд. рублів, або в 2,8 рази і склав 169,2 млрд. рублів, що майже в 1, 5 рази більше, ніж до кризи. Однак у реальному вираженні капітал банківської системи поки не відновлено.
Без урахування банків, що знаходяться під управлінням АРКО, власні кошти російських банків за станом на 1 квітня 2000 року в реальному вираженні становили близько 76% відповідного передкризового показника.
Спостерігається відновлення масштабів банківської діяльності. Так, за підсумками 1999 року сукупні активи банківської системи зросли на 51%. При цьому їх рублева складова збільшилася на 351 млрд. рублів, або на 76,5%, перевищивши передкризовий рівень на 54,6%.
Валютні активи збільшилися на 1%. Ступінь доларизації активів за підсумками минулого року знизилася з 56 до 49%.
За період з січня по квітень 2000 року сукупні активи банківської системи зросли на 14,5%.
Поліпшується якість кредитного портфеля. Частка простроченої заборгованості за кредитами, наданими реальному сектору економіки, скоротилася з 11,7% на 1 січня 1999 року до 5,8% на 1 квітня 2000 року. Значною мірою цей процес зумовлений поліпшенням фінансового стану позичальників у зв'язку з позитивними тенденціями в економіці.
Дуже важливо відмічається відновлення довіри до банківської системи з боку клієнтів, кредиторів і вкладників. Обсяг коштів, залучених банками від підприємств та організацій, виріс в 1999 році в номінальному вираженні на 67%, а за перший квартал 2000 року - ще на 18,7%. Депозити фізичних осіб за 1999 рік збільшилися в рублях на 43%, в іноземній валюті - на 24%, а за перший квартал 2000 року - ще на 11,9 і 7,3% відповідно.
Досягнутий прогрес по ряду ключових показників не означає повного подолання наслідків фінансової кризи. Незважаючи на те що заходи з реструктуризації кредитних організацій, прийняті на першому її етапі, принесли позитивні результати, банківська система потребує продовження цього процесу. Перш за все, як зазначалося вище, не відновлено в реальному вираженні капітал банківської системи. Крім того, незважаючи на скорочення до теперішнього часу більше ніж у 2 рази сукупних збитків діючих банків у порівнянні з їх максимальним значенням (42 млрд. рублів на 1 квітня 1999 року), сума збитків залишається значною - близько 20 млрд. рублів.
Характеристикою стану банківської системи є також питома вага «поганих» боргів. Частка безнадійних позик в загальному кредитному портфелі, хоча і скоротилася з початку 1999 року до березня поточного року з 11 до 8,8%, як і раніше істотно перевищує відповідний докризовий показник (3,6%).
Сукупні активи і кредити банківської системи в реальному обчисленні також не досягли передкризового рівня і становлять близько 75% відповідних докризових параметрів.
Основне завдання на сьогоднішній день полягає в забезпеченні довгострокової стійкості банківської системи. Без її вирішення неможливі як переорієнтація банків на обслуговування реальної економіки, так і підвищення довіри до банківської системи з боку клієнтів, кредиторів і вкладників.
Однією з актуальних проблем, що розглядаються в даний час, є питання про незалежність Центрального банку Російської Федерації. Від того, як воно буде вирішено, залежать визначення статусу, а також завдання, функції, повноваження і принципи організації діяльності Банку Росії.
Незалежність центрального банку встановлюється законодавством або складається на практиці як результат розвитку банківської системи конкретної країни. При цьому найважливіше значення має реальна незалежність центрального банку в процесі досягнення основної мети грошово-кредитної політики і у виборі необхідного для цього інструментарію. Саме реальна незалежність дає центральному банку можливість бути вільним від впливу політичної кон'юнктури і підтримувати стабільність національної валюти, обираючи найбільш ефективні інструменти грошово-кредитного регулювання.
Безумовно, Банк Росії повинен бути незалежним у коригуванні проміжних і операційних цілей грошово-кредитної політики при виникненні загрози фінансової та економічної стабільності країни. Що стосується кінцевих цілей грошово-кредитної політики, то вони, безсумнівно, повинні узгоджуватися з Урядом Російської Федерації, з зацікавленими міністерствами та відомствами. Крім того, Банк Росії повинен постійно звітувати перед Державною Думою про результати своєї роботи.
При цьому важливо доведення до відома громадськості та роз'яснення незалежної думки Банку Росії про оптимальному поєднанні цільових макроекономічних показників. Для забезпечення повної незалежності, яку можуть дати лише довіра й підтримка населення, Банку Росії необхідно підвищувати прозорість своєї діяльності.
Правова незалежність Центрального банку є необхідною умовою вироблення самостійної грошово-кредитної політики, але її ефективність визначається ступенем координації гуманітарної та загальноекономічної політики, постійним прогресом у сфері інституційного розвитку та структурних заходів. Я дозволю собі висловити надію, що Конституційний суд до 10 жовтня візьме відповідальні і зважені рішення, в рамках яких і буде будуватися майбутній закон про Центральний банк Російської Федерації.
Саме завдяки незалежності у визначенні та втіленні в життя грошово-кредитної політики в період після серпневої кризи 1998 року Банку Росії вдалося запобігти пророкують багато гіперінфляцію, яка могла б стати результатом безконтрольною емісійної діяльності. Більш того, протягом минулого з часу кризи періоду темпи зростання споживчих цін постійно знижуються на тлі зростання попиту на гроші з боку реальної економіки.
Незалежність Банку Росії дозволила йому стабілізувати курс національної валюти і ситуацію на внутрішньому валютному ринку в цілому. Для цього в 1999 році Банком Росії були прийняті досить жорсткі заходи в області валютного регулювання та контролю, спрямовані на зменшення незаконного відтоку капіталу за рубіж і відповідно скорочення попиту на іноземну валюту. На жаль, ці дії викликали критику з боку частини експертів міжнародних валютних організацій, перш за все тих, хто ніколи не працював в реальній економіці.
У той же час Банк Росії оперативно реагував на кон'юнктурні зміни на внутрішньому валютному ринку, підтримуючи за допомогою валютних інтервенцій стабільність курсу національної валюти.
У поточному році ефективність грошово-кредитної і валютної політики наочно проявляється у збереженні досить низьких темпів інфляції на тлі значного зростання золотовалютних резервів Банку Росії. Я сподіваюся, що Державна Дума розгляне результати діяльності за 1999 рік з урахуванням висновків не тільки міжнародних аудиторів, а й фахівців в аудиторському справі і дасть об'єктивну оцінку роботи Банку Росії.
Що стосується зміни структури Банку Росії, то в даний час починається підготовка до реорганізації територіальних установ Банку Росії в напрямку їх укрупнення. Це пов'язано, проте, не з останніми рішеннями Президента Російської Федерації, які будуть підтримані як нижньої, так і в певній мірі верхньою палатою нашого законодавчого органу, а з тим, що сформована система територіальних установ (і фахівці Банку Росії розуміють це в першу чергу) себе зжила. Я думаю, що ми повинні будувати систему перш за все з урахуванням проведення своєчасних розрахунків в умовах великої кількості часових поясів, а також обслуговування тих великих господарських регіонів, в яких складається і буде розвиватися банківська мережа.
Наближається ювілей Банку Росії - його 140-річчя. І хоча це не кругла дата, а скоріше, генеральна репетиція 150-річчя, можна відзначити, що в порівнянні з попередніми роками нашого сторіччя Банк Росії зробив рубль однією з самих твердих валют у світі. За цей час змінилися не тільки економічна і політична ситуація, суспільно-політичний лад в нашій країні, але зазнав неодноразові зміни грошовий стандарт у багатьох країнах світу. На початку 70-х років нашого століття остаточно розпалася зв'язок між національними валютами більшості країн світу і золотом, яке століттями було основою грошових систем різних країн. У знов сформованих умовах забезпечення стабільності національних валют, що є основною метою діяльності центральних банків більшості країн, може бути реалізовано шляхом проведення виваженої грошово-кредитної політики, що передбачає в тому числі недопущення незабезпеченої емісії грошей.
З урахуванням ступеня розвитку світових інтеграційних процесів надзвичайно важливим видається підтримання стабільності національної валюти по відношенню до інших іноземних валют. В даний час індустріально розвинені країни використовують в основному режим плаваючого валютного курсу. Європейське економічне співтовариство, довгий час встановлює допустимі межі відхилень курсів національних валют по відношенню один до одного, реалізує програму єдиної європейської валюти. Країни, що розвиваються та країни з перехідною економікою використовують різні режими курсоутворення - від управління валютним курсом до різних форм фіксованого курсу національної валюти до валюти розвиненої країни, в основному до долара США.
У Росії за період реформ змінилося кілька режимів валютного курсу. У 1990-і роки, при переході від планової до ринкової економіки, виникла множинність валютних курсів. Потім, з введенням торгів на Московській міжбанківській валютній біржі, Банк Росії став визначати офіційний курс рубля. А з середини 1995 року був прийнятий режим фіксованого валютного курсу у формі валютного коридору.
Під час кризи, що вибухнула в 1998 році фінансової кризи, намагаючись протидіяти швидкому падіння обмінного курсу рубля, Банк Росії витратив значні обсяги валютних резервів - майже 10 млрд. доларів. Проте уникнути значної девальвації національної валюти не вдалося.
З вересня 1998 року Банк Росії прийняв рішення про перехід до режиму плаваючого валютного курсу рубля, який дозволяє внутрішньому валютному ринку більш гнучко реагувати на зовнішні впливи, а Банку Росії - здійснювати обмежене втручання в операції на валютному ринку лише в критичних випадках, що сприяє збереженню та накопичення золотовалютних резервів.
У поточному році ситуацію на внутрішньому валютному ринку можна назвати стабільною і контрольованою. З середини січня по теперішній час номінальний реальний курс російського рубля по відношенню до долара залишався практично незмінним - лише зрідка спостерігалися його незначні кон'юнктурні відхилення в ту або іншу сторону.
Досягнута стабільність на внутрішньому валютному ринку багато в чому визначається, на мій погляд, ефективністю заходів валютного регулювання і валютного контролю, прийнятих Банком Росії ще в 1998-1999 роках. В даний час перспективи розвитку ситуації на внутрішньому валютному ринку можна розглядати як досить сприятливі. Обсяг надходить в країну експортної виручки не повинен зменшуватися в порівнянні з рівнем квітня поточного року. Банк Росії накопичив достатні резерви для протидії спекулятивним атакам на національну валюту. Я не вважаю за доцільне допускати штучне знецінення рубля для подальшого стимулювання експорту, оскільки навіть нинішній рівень валютного курсу робить експортні операції надзвичайно прибутковими і рентабельними. Негативні наслідки знецінення національної валюти можуть негативно позначитися насамперед на соціальній сфері, рівні життя населення, а також перспективи обслуговування зовнішнього боргу.
Банк Росії, так само як і інші відомства, розглянув проект стратегії розвитку Російської Федерації до 2010 року, підготовлений Центром стратегічних розробок, і зробив наступні зауваження.
У результаті здійснення пропонованої стратегії розвитку планується забезпечити як мінімум 5-процентний темп зростання ВВП у середньому протягом 10 років, що відповідає збільшенню обсягу ВВП в 2010 році в порівнянні з 1999 роком на 70%. З моєї точки зору, з урахуванням сприятливих зовнішніх і внутрішніх факторів необхідно розглянути варіант досягнення в найближчій перспективі більш високих темпів економічного розвитку. При цьому інтенсивність економічного розвитку буде залежати від активності державної економічної політики, що використовує переважно непрямі методи впливу на всі сфери господарювання, що має знайти відображення у відповідній урядовій програмі.
Одним з основних недоліків даної стратегії є її декларативний характер. При доопрацюванні стратегії слід усунути також зайву деталізацію інструктивного характеру при описі підходів до здійснення окремих заходів, невластиву документів такого роду. Слід виключити повтори і, найголовніше, некоректні та бездоказові формулювання. Наприклад, про слабкість і непослідовність банківського регулювання та нагляду, про суто формальний характер звітності та відповідальності Центрального банку Російської Федерації, недостатню компетентність і професіоналізм фахівців Банку Росії в податкових питаннях.
Разом з тим проект стратегії розвитку Російської Федерації, крім іншого, визначає стратегічні напрямки в сфері грошово-кредитної політики країни, у розвитку платіжної системи, які в значній мірі відносяться до компетенції Банку Росії.
Висновок
Ця курсова робота складається з трьох розділів.
У першому розділі «Теоретичні аспекти банківської діяльності Росії» викладено предмет, завдання та інформаційне забезпечення банківської статистики в Росії. Крім цього в першому розділі ми розглянули систему показників банківської статистики, а також систему абсолютних, відносних і середніх величин і привели формули основних статистичних показників, за якими зроблені розрахунки у наступному розділі.
Другий розділ «Статистичний аналіз банківської діяльності в Росії» присвячена угрупованні та розрахунку основних статистичних показників по величині капіталу комерційних банків Росії. У ході розрахунків статистичних показників було виявлено, що переважають малі банки, величина капіталу яких від 3564-3914, загальна сума капіталу яких становить 14741, чистих активів-126021 і прибуток дорівнює 2975; дохідні ризиковані активи покриті внесками на 0,65; забезпеченість ліквідними активами вкладів - 0,526; частка ліквідних активів у загальній сумі активів становить 0,273; ефективність банківської діяльності дорівнює 20,44%; віддача власного капіталу становить 102,8%
У третьому розділі «Стан і перспективи розвитку банківської системи в Росії» описані стратегії подальшого розвитку банківської системи, проблеми підвищення фінансової стійкості банківського сектора, аналіз створених тенденцій розвитку банківського сектора, принципи його регулювання.
Список літератури
1. Гроші, кредит, банки: Підручник для вузів / Під ред. проф. В.А. Щегорцова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.-383 с.
2. Статистика фінансів: Підручник. - 2-е вид. / За ред. В.Н. Саліна. - М.: Фінанси і статистика, 2002.-816 с.
3. Фінансова статистика: грошова та банківська: підручник / кол. авторів; під ред. С.Р. Моїсеєва. - М.: КНОРУС, 2008.-160 с.
4. http://www.cbr.ru/today/publications_reports/print.asp? file = str_2008.htm
5. http://www.budgetrf.ru/Publications/Magazines/VestnikCBR/2000/VestnikCBR28062000/VestnikCBR28062000010.htm
6. www.cbr.ru
7. Курс соціально-економічної статистики: навч. для студентів вузів, які навчаються за спеціальністю «Статистика» / під. ред. М.Г. Назарова. - 6-е вид., Испр. і доп. - Москва: Омега-Л, 2007.-984 с.
8. Соціально-економічна статистика: Підручник для вузів / Під ред. проф. Б.І. Башмакова. - М: Юніті-ДАНА, 2002.-703 с.
9. Регіональна статистика: підручник / за ред. Є.В. Зарова, Г.І. Чуділіна. - М.: Фінанси і статистика, 2006.-624 с.
10. В.Н. Салін, Є.П. Шпаковська
Соціально - економічна статистика: Підручник. - N. МАУП, 2003.-461 с.
11. Практикум з теорії статистики: навчальний посібник / Р.А. Шмойловой, В.Г. Мінашкін, Н.А. Садовникова; під ред. Р.А. Шмойловой. - З-тє вид. - М.: Фінанси і статистика, 2008.-416 с.