Контрольна робота по темі:
Система кредитування та її основні елементи
ВСТУП
Кредит відноситься до числа найважливіших категорій економічної науки.
Кредит забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий капітал, і виражає відносини між кредиторами і позичальниками. При його допомозі вільні грошові капітали і доходи підприємств, особистого сектора і держави акумулюються, перетворюються на позичковий капітал, який передається за плату в тимчасове користування.
Його вивченню присвячені твори класиків марксизму, численні роботи радянських і зарубіжних економістів. Однак ця тема актуальна і в наш час, оскільки кредитні відносини в сучасних умовах досягли найбільшого розвитку. "В даний час мова вже йде не про постійне збільшення обсягів грошових капіталів, наданих у позичку, але і про розширення суб'єктів кредитних відносин, а також зростаючому різноманітті самих операцій".
Розвиток кредитних відносин здійснювалося в три етапи:
Ø Безпосередні відносини між кредитором і позичальником;
Ø Введення в кредитні відносини посередника;
Ø Виникнення відносин банк-банку;
Об'єктивна необхідність кредиту була зумовлена трьома основними фактами:
1. відтворювальний процес;
2. категорія вартості;
3. кругообіг капіталу.
Говорячи про цю тему, не можна не згадати ті проблеми, з якими стикається економіка нашої країни на перехідному етапі до реального ринкового механізму функціонування, що вимагає більш радикальних перетворень у грошово-кредитній сфері. Великі банки, зосереджуючи у своїх руках значну частку ресурсів, в гострій конкурентній боротьбі витісняють дрібних кредитних установ, скуповуючи їх активи, роблячи їх своїми філіями. Знижується частка активів у національній валюті, також зменшується кількість кредитів в тенге.
Всі ці факти говорять про те, що необхідно приділяти велику увагу проблемі кредиту, так як економічний стан країни в значній мірі залежить від стану кредитно-грошової системи. Тому необхідно враховувати досвід, накопичений розвинутими країнами в цій сфері. Необхідно розвивати в нашій країні нові форми кредитів, такі як споживчий, комерційний, різні форми оренди, зокрема лізинг. Це прискорить розвиток економіки нашої країни, зробить її більш ефективною.
1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВИ КРЕДИТУ
1.1 Економічний зміст кредиту та необхідність його в сучасній економіці
Кредит - це об'єктивна економічна категорія, сукупність економічних відносин пов'язаних з рухом позичкового капіталу на умовах терміновості, платності, зворотності, забезпеченості та цільового призначення.
Кредит, виникаючи на стадії обміну, виступає формою позичкової угоди, яка повинна забезпечувати безперервність руху вартості. Рух вартості є ядром руху кредиту. У процесі обміну розрізняються два види угоди: угода позики, угода купівлі-продажу. Кредит як угода позики опосередковує процес обігу товарів. Угода позички є особлива форма товарного обігу, і може бути охарактеризована через протиставлення угоді купівлі-продажу. Основна відмінність між ними полягає в тому, що при купівлі-продажу взаємне представлення товарів відбувається одночасно, при угоді позики повернення еквівалента відстрочений.
Теорія кредиту розглядає кредит як категорія суспільно-економічна, а не техніко-юридична. Вивчення кредиту з боку його формально-юридичних ознак має значення лише для розуміння кредитної угоди, як особливого роду методу переміщення власності володіння нею. Тому кредит як економічна категорія не може бути охарактеризований специфічними техніко-юридичними ознаками кредитної угоди.
Таким чином, кредит - це економічна категорія, яка виражає виробничі відносини. Слід підкреслити, що кредит не тільки категорія економічна, а й історична. Він утворюється лише при певному розвитку продуктивних сил. Економічні категорії - загально категорії історичні. Природною основою, на якій виникають кредит і кредитні відносини, виступає товарне виробництво.
Роль кредиту в ринковій економіці важко переоцінити. Кредит забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий капітал, і виражає відносини між кредиторами і позичальниками. При його допомозі вільні грошові капітали і доходи підприємств, особистого сектора і держави акумулюються, перетворюються на позичковий капітал, який передається за плату в тимчасове користування.
Капітал фізично, у вигляді засобів виробництва, не може переливатися з одних галузей в інші. Цей процес здійснюється зазвичай у формі руху грошового капіталу. Тому кредит в ринковій економіці необхідний, передусім, як еластичний механізм переливу капіталу з одних галузей в інші і зрівняння норми прибутку.
Кредит дозволяє суперечність між необхідністю вільного переходу капіталу з одних галузей виробництва в інші і закріпленістю виробничого капіталу в певній натуральній формі. Він дозволяє також долати обмеженість індивідуального капіталу. У той же час кредит необхідний для підтримки безперервності кругообігу фондів діючих підприємств, обслуговування процесу реалізації виробничих товарів.
Позичковий капітал перерозподіляється між галузями, прямуючи з урахуванням ринкових орієнтирів у ті сфери, які забезпечують отримання високого прибутку або яким надається перевага відповідно до загальнонаціональних програмами.
Кредит здатний надавати активний вплив на обсяг і структуру грошової маси, платіжного обороту, швидкість обігу грошей. Завдяки кредиту відбувається більш швидкий процес капіталізації прибутку, а отже, концентрації виробництва.
Кредит стимулює розвиток виробничих сил, прискорює формування джерел капіталу для розширення відтворювання на основі досягнень науково-технічного прогресу. Регулюючи доступ позичальників на ринок позикових капіталів, надаючи урядові гарантії та пільги, держава орієнтує банки на переважне кредитування тих підприємств і галузей, діяльність яких відповідає завданням здійснення загальнонаціональних програм соціально економічного розвитку.
Без кредитної підтримки неможливо забезпечити швидке і цивілізоване становлення фермерських господарств, підприємств малого та середнього бізнесу, впровадження інших видів підприємницької діяльності на внутрішньодержавному і зовнішньому економічному просторі.
На сучасному етапі неабияке значення має і державний кредит. Державний кредит є одним з основних (поряд із податками) інструментів для вирішення проблем досягнення балансу бюджетних доходів і витрат. Окремі питання, що стосуються, наприклад, конкретного порядку укладення договорів державної позики регулюються також цивільно-правовими нормами. Однак це не впливає на обгрунтованість висновку про те, що сам державний кредит є самостійним фінансово-правовим інститутом.
В умовах розвинутих товарно-грошових відносин держава може залучати до покриття своїх витрат не тільки доходи бюджету, але й додаткові, сформовані на позиковій основі, вільні фінансові ресурси господарських структур та кошти населення. Унікальний спосіб їх отримання виступає державний кредит, що виражає відносини між державними і численними фізичними та юридичними особами з приводу формування додаткового грошового фонду (поряд з бюджетом) у руках держави.
Перехід Казахстану до ринкової економіки, підвищення ефективності її функціонування, створення необхідної інфраструктури неможливо забезпечити без використання і подальшого розвитку кредитних відносин.
Функції кредитного ринку визначаються його сутністю та роллю, яку він виконує в системі капіталістичного господарства, а також завданнями з відтворення капіталістичних виробничих відносин.
Слід виділити п'ять основних функцій кредитного ринку:
1. обслуговування товарного обігу через кредит;
2. акумуляція або збирання грошових заощаджень (накопичень) підприємств, населення, держави, а також іноземних клієнтів;
3. трансформація грошових фондів безпосередньо в позичковий капітал і використання його у вигляді капіталовкладень для обслуговування процесу виробництва;
4. обслуговування держави і населення як джерел капіталу для покриття державних і споживчих витрат;
5. прискорення концентрації і централізації капіталу, сприяння утворенню потужних фінансово-промислових груп.
Зазначені функції кредитного ринку спрямовані на підтримку капіталістичного способу виробництва, забезпечення функціонування економічної системи.
Відображаючи накопичення і рух грошового капіталу, кредитний ринок органічно пов'язаний з рухом вартості в її грошовій формі, з утворенням і використанням різних грошових фондів у вигляді кредитних ресурсів та цінних паперів. За допомогою ринку можна виміряти і визначити рух, обсяг, напрям грошових фондів, що йдуть на розвиток суспільного відтворення, вплив його на соціально-економічні відносини.
1.3 Форми і види кредиту
Класифікацію кредиту традиційно прийнято здійснювати по декількох базових ознаках. До найважливіших з них відносяться категорія кредитора і позичальника, а так само форма, в якій надається конкретна позика.
Виходячи з цього, слід виділити наступні шість досить самостійних форм кредиту, кожна з яких, у свою чергу, розпадається на кілька різновидів по більш деталізованим класифікаційними параметрами.
1. Банківський кредит одна з найбільш поширених форм кредитних відносин в економіці, об'єктом яких виступає процес передачі в позику грошових коштів. Банківський кредит представляється, виключно, кредитно-фінансовими організаціями, що мають ліцензію на здійснення подібних операцій від Центрального Банку. У ролі позичальника виступають юридичні особи, інструментом кредитних відносин є кредитний договір. Дохід за цією формою кредиту банк отримує у вигляді позикового відсотка або банківського відсотка.
Банківський кредит класифікується по ряду ознак:
1. За строками погашення:
- Короткострокові позики надаються на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів позичальника. Термін до року. Ставка відсотка за цими позиками, обернено пропорційна терміну повернення кредиту. Короткостроковий кредит обслуговує сферу обігу.
- Середньострокові позики, надаються на термін від одного року до5 років на меті виробництва і комерційного характеру.
- Довгострокові позики використовуються в інвестиційних цілях. Вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими об'ємами кредитних ресурсів. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переозброєння, новому будівництві на підприємствах всіх сфер діяльності. Особливий розвиток довгострокові позики отримали в капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі. Середній термін погашення понад 10 років.
- Онкольні позики, що підлягають поверненню у фіксований термін після отримання офіційного повідомлення від кредитора (термін погашення спочатку не зазначений).
2. За способами погашення.
- Позики, що погашаються одноразовим внеском з боку позичальника. Це традиційна форма повернення короткострокових позик, є оптимальною, тому що не вимагає використання механізму диференційованого відсотка.
- Позички, що погашаються в розстрочку протягом усього терміну дії кредитного договору. Конкретні умови повернення визначаються договором. Завжди використовуються при довгострокових позиках.
3. За способами стягування позичкового відсотка.
- Позички, відсоток по яких виплачується в момент її загального погашення.
- Позички, відсоток по яких виплачується рівномірними внесками позичальника протягом всього терміну дії кредитного договору.
- Позички, відсоток по яких утримується банком в момент безпосередньої видачі позичальникові позики.
4. За способами надання кредиту.
- Компенсаційні кредити, що направляються на розрахунковий рахунок позичальника для компенсації останньому його власних витрат, в т.ч. авансового характеру.
- Платні кредити. У цьому випадку кредити поступають безпосередньо на оплату розрахунково-грошових документів, пред'явлених позичальникові для погашення.
5. По методах кредитування.
- Разові кредити, що надаються в строк і на суму, передбачені в договорі, укладеному сторонами.
Юридично оформлене зобов'язання банку перед позичальником про надання йому протягом певного періоду часу кредити в межах узгодженого ліміту називається кредитною лінією
Кредитні лінії бувають:
· Поновлювані - це тверде зобов'язання банку видати позику, клієнтові який випробовує тимчасовий брак оборотних коштів. Позичальник, погасивши частину кредиту, може розраховувати на отримання нової позики в межах встановленого ліміту та терміну дії договору.
· Сезонна кредитна лінія надається банком, якщо у фірми періодично виникають потреби в оборотних коштах, пов'язаних з сезонною циклічністю або необхідністю утворення запасів на складі.
Овердрафт - це короткостроковий кредит, який надається шляхом списання коштів з рахунку клієнта, понад залишок коштів на рахунку. У результаті цього, на рахунку клієнта утворюється дебетове сальдо. Овердрафт - це від'ємний баланс на поточному рахунку клієнта. Овердрафт може бути дозволеним, тобто попередньо погодженим з банком і недозволеним, коли клієнт виписує чек або платіжний документ, не маючи на це дозвіл банку. Відсоток за овердрафтом нараховується щоденно на непогашений залишок, і клієнт платить тільки за фактично використані ним суми.
6. По видах процентних ставок.
- Кредити з фіксованою процентною ставкою, яка встановлюється на весь період кредитування і не підлягає перегляду. У цьому випадку позичальник бере на себе зобов'язання сплатити відсотки по нєїзменнойсогласованной ставкою за користування кредитом незалежно від зміни кон'юнктури на ринку процентних ставок. Фіксовані процентні ставки при короткостроковому кредитуванні.
- Плаваючі процентні ставки. Це ставки, які постійно змінюються в залежності від ситуації, що складається на кредитному і фінансовому ринку.
- Ступінчасті. Ці процентні ставки періодично переглядаються. Використовуються в період сильної інфляції.
7. За кількістю кредитів.
- Кредити, надані одним банком.
- Синдиковані кредити, надані двома або більш кредиторами, що об'єдналися в синдикат, одному позичальникові.
- Паралельні кредити, в цьому випадку кожен банк проводить переговори з клієнтом окремо, а потім, після узгодження з позичальником умов операції, полягає загальний договір.
8. Наявність забезпечення.
- Довірчі позики, єдиною формою забезпечення повернення яких є кредитний договір. Цей вид кредиту не має конкретного і тому надається, як правило, першокласним по кредитоспроможності клієнтам, з якими банк має давні зв'язки і не має претензій по оформляли раніше кредитами.
Система кредитування та її основні елементи
ВСТУП
Кредит відноситься до числа найважливіших категорій економічної науки.
Кредит забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий капітал, і виражає відносини між кредиторами і позичальниками. При його допомозі вільні грошові капітали і доходи підприємств, особистого сектора і держави акумулюються, перетворюються на позичковий капітал, який передається за плату в тимчасове користування.
Його вивченню присвячені твори класиків марксизму, численні роботи радянських і зарубіжних економістів. Однак ця тема актуальна і в наш час, оскільки кредитні відносини в сучасних умовах досягли найбільшого розвитку. "В даний час мова вже йде не про постійне збільшення обсягів грошових капіталів, наданих у позичку, але і про розширення суб'єктів кредитних відносин, а також зростаючому різноманітті самих операцій".
Розвиток кредитних відносин здійснювалося в три етапи:
Ø Безпосередні відносини між кредитором і позичальником;
Ø Введення в кредитні відносини посередника;
Ø Виникнення відносин банк-банку;
Об'єктивна необхідність кредиту була зумовлена трьома основними фактами:
1. відтворювальний процес;
2. категорія вартості;
3. кругообіг капіталу.
Говорячи про цю тему, не можна не згадати ті проблеми, з якими стикається економіка нашої країни на перехідному етапі до реального ринкового механізму функціонування, що вимагає більш радикальних перетворень у грошово-кредитній сфері. Великі банки, зосереджуючи у своїх руках значну частку ресурсів, в гострій конкурентній боротьбі витісняють дрібних кредитних установ, скуповуючи їх активи, роблячи їх своїми філіями. Знижується частка активів у національній валюті, також зменшується кількість кредитів в тенге.
Всі ці факти говорять про те, що необхідно приділяти велику увагу проблемі кредиту, так як економічний стан країни в значній мірі залежить від стану кредитно-грошової системи. Тому необхідно враховувати досвід, накопичений розвинутими країнами в цій сфері. Необхідно розвивати в нашій країні нові форми кредитів, такі як споживчий, комерційний, різні форми оренди, зокрема лізинг. Це прискорить розвиток економіки нашої країни, зробить її більш ефективною.
1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВИ КРЕДИТУ
1.1 Економічний зміст кредиту та необхідність його в сучасній економіці
Кредит - це об'єктивна економічна категорія, сукупність економічних відносин пов'язаних з рухом позичкового капіталу на умовах терміновості, платності, зворотності, забезпеченості та цільового призначення.
Кредит, виникаючи на стадії обміну, виступає формою позичкової угоди, яка повинна забезпечувати безперервність руху вартості. Рух вартості є ядром руху кредиту. У процесі обміну розрізняються два види угоди: угода позики, угода купівлі-продажу. Кредит як угода позики опосередковує процес обігу товарів. Угода позички є особлива форма товарного обігу, і може бути охарактеризована через протиставлення угоді купівлі-продажу. Основна відмінність між ними полягає в тому, що при купівлі-продажу взаємне представлення товарів відбувається одночасно, при угоді позики повернення еквівалента відстрочений.
Теорія кредиту розглядає кредит як категорія суспільно-економічна, а не техніко-юридична. Вивчення кредиту з боку його формально-юридичних ознак має значення лише для розуміння кредитної угоди, як особливого роду методу переміщення власності володіння нею. Тому кредит як економічна категорія не може бути охарактеризований специфічними техніко-юридичними ознаками кредитної угоди.
Таким чином, кредит - це економічна категорія, яка виражає виробничі відносини. Слід підкреслити, що кредит не тільки категорія економічна, а й історична. Він утворюється лише при певному розвитку продуктивних сил. Економічні категорії - загально категорії історичні. Природною основою, на якій виникають кредит і кредитні відносини, виступає товарне виробництво.
Роль кредиту в ринковій економіці важко переоцінити. Кредит забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий капітал, і виражає відносини між кредиторами і позичальниками. При його допомозі вільні грошові капітали і доходи підприємств, особистого сектора і держави акумулюються, перетворюються на позичковий капітал, який передається за плату в тимчасове користування.
Капітал фізично, у вигляді засобів виробництва, не може переливатися з одних галузей в інші. Цей процес здійснюється зазвичай у формі руху грошового капіталу. Тому кредит в ринковій економіці необхідний, передусім, як еластичний механізм переливу капіталу з одних галузей в інші і зрівняння норми прибутку.
Кредит дозволяє суперечність між необхідністю вільного переходу капіталу з одних галузей виробництва в інші і закріпленістю виробничого капіталу в певній натуральній формі. Він дозволяє також долати обмеженість індивідуального капіталу. У той же час кредит необхідний для підтримки безперервності кругообігу фондів діючих підприємств, обслуговування процесу реалізації виробничих товарів.
Позичковий капітал перерозподіляється між галузями, прямуючи з урахуванням ринкових орієнтирів у ті сфери, які забезпечують отримання високого прибутку або яким надається перевага відповідно до загальнонаціональних програмами.
Кредит здатний надавати активний вплив на обсяг і структуру грошової маси, платіжного обороту, швидкість обігу грошей. Завдяки кредиту відбувається більш швидкий процес капіталізації прибутку, а отже, концентрації виробництва.
Кредит стимулює розвиток виробничих сил, прискорює формування джерел капіталу для розширення відтворювання на основі досягнень науково-технічного прогресу. Регулюючи доступ позичальників на ринок позикових капіталів, надаючи урядові гарантії та пільги, держава орієнтує банки на переважне кредитування тих підприємств і галузей, діяльність яких відповідає завданням здійснення загальнонаціональних програм соціально економічного розвитку.
Без кредитної підтримки неможливо забезпечити швидке і цивілізоване становлення фермерських господарств, підприємств малого та середнього бізнесу, впровадження інших видів підприємницької діяльності на внутрішньодержавному і зовнішньому економічному просторі.
На сучасному етапі неабияке значення має і державний кредит. Державний кредит є одним з основних (поряд із податками) інструментів для вирішення проблем досягнення балансу бюджетних доходів і витрат. Окремі питання, що стосуються, наприклад, конкретного порядку укладення договорів державної позики регулюються також цивільно-правовими нормами. Однак це не впливає на обгрунтованість висновку про те, що сам державний кредит є самостійним фінансово-правовим інститутом.
В умовах розвинутих товарно-грошових відносин держава може залучати до покриття своїх витрат не тільки доходи бюджету, але й додаткові, сформовані на позиковій основі, вільні фінансові ресурси господарських структур та кошти населення. Унікальний спосіб їх отримання виступає державний кредит, що виражає відносини між державними і численними фізичними та юридичними особами з приводу формування додаткового грошового фонду (поряд з бюджетом) у руках держави.
Перехід Казахстану до ринкової економіки, підвищення ефективності її функціонування, створення необхідної інфраструктури неможливо забезпечити без використання і подальшого розвитку кредитних відносин.
1.2 Функції кредитного ринку та принципи кредитування
Кредитний ринок виконує макроекономічну функцію. У сучасній економіці грошовий капітал накопичується в основному у вигляді грошового позичкового капіталу. Тому накопичення грошового капіталу важливо не саме по собі, як окремий процес, а, перш за все, з точки зору його впливу на весь хід відтворення, тобто в макроекономічному аспекті.Функції кредитного ринку визначаються його сутністю та роллю, яку він виконує в системі капіталістичного господарства, а також завданнями з відтворення капіталістичних виробничих відносин.
Слід виділити п'ять основних функцій кредитного ринку:
1. обслуговування товарного обігу через кредит;
2. акумуляція або збирання грошових заощаджень (накопичень) підприємств, населення, держави, а також іноземних клієнтів;
3. трансформація грошових фондів безпосередньо в позичковий капітал і використання його у вигляді капіталовкладень для обслуговування процесу виробництва;
4. обслуговування держави і населення як джерел капіталу для покриття державних і споживчих витрат;
5. прискорення концентрації і централізації капіталу, сприяння утворенню потужних фінансово-промислових груп.
Зазначені функції кредитного ринку спрямовані на підтримку капіталістичного способу виробництва, забезпечення функціонування економічної системи.
Відображаючи накопичення і рух грошового капіталу, кредитний ринок органічно пов'язаний з рухом вартості в її грошовій формі, з утворенням і використанням різних грошових фондів у вигляді кредитних ресурсів та цінних паперів. За допомогою ринку можна виміряти і визначити рух, обсяг, напрям грошових фондів, що йдуть на розвиток суспільного відтворення, вплив його на соціально-економічні відносини.
1.3 Форми і види кредиту
Класифікацію кредиту традиційно прийнято здійснювати по декількох базових ознаках. До найважливіших з них відносяться категорія кредитора і позичальника, а так само форма, в якій надається конкретна позика.
Виходячи з цього, слід виділити наступні шість досить самостійних форм кредиту, кожна з яких, у свою чергу, розпадається на кілька різновидів по більш деталізованим класифікаційними параметрами.
1. Банківський кредит одна з найбільш поширених форм кредитних відносин в економіці, об'єктом яких виступає процес передачі в позику грошових коштів. Банківський кредит представляється, виключно, кредитно-фінансовими організаціями, що мають ліцензію на здійснення подібних операцій від Центрального Банку. У ролі позичальника виступають юридичні особи, інструментом кредитних відносин є кредитний договір. Дохід за цією формою кредиту банк отримує у вигляді позикового відсотка або банківського відсотка.
Банківський кредит класифікується по ряду ознак:
1. За строками погашення:
- Короткострокові позики надаються на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів позичальника. Термін до року. Ставка відсотка за цими позиками, обернено пропорційна терміну повернення кредиту. Короткостроковий кредит обслуговує сферу обігу.
- Середньострокові позики, надаються на термін від одного року до5 років на меті виробництва і комерційного характеру.
- Довгострокові позики використовуються в інвестиційних цілях. Вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими об'ємами кредитних ресурсів. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переозброєння, новому будівництві на підприємствах всіх сфер діяльності. Особливий розвиток довгострокові позики отримали в капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі. Середній термін погашення понад 10 років.
- Онкольні позики, що підлягають поверненню у фіксований термін після отримання офіційного повідомлення від кредитора (термін погашення спочатку не зазначений).
2. За способами погашення.
- Позики, що погашаються одноразовим внеском з боку позичальника. Це традиційна форма повернення короткострокових позик, є оптимальною, тому що не вимагає використання механізму диференційованого відсотка.
- Позички, що погашаються в розстрочку протягом усього терміну дії кредитного договору. Конкретні умови повернення визначаються договором. Завжди використовуються при довгострокових позиках.
3. За способами стягування позичкового відсотка.
- Позички, відсоток по яких виплачується в момент її загального погашення.
- Позички, відсоток по яких виплачується рівномірними внесками позичальника протягом всього терміну дії кредитного договору.
- Позички, відсоток по яких утримується банком в момент безпосередньої видачі позичальникові позики.
4. За способами надання кредиту.
- Компенсаційні кредити, що направляються на розрахунковий рахунок позичальника для компенсації останньому його власних витрат, в т.ч. авансового характеру.
- Платні кредити. У цьому випадку кредити поступають безпосередньо на оплату розрахунково-грошових документів, пред'явлених позичальникові для погашення.
5. По методах кредитування.
- Разові кредити, що надаються в строк і на суму, передбачені в договорі, укладеному сторонами.
Юридично оформлене зобов'язання банку перед позичальником про надання йому протягом певного періоду часу кредити в межах узгодженого ліміту називається кредитною лінією
Кредитні лінії бувають:
· Поновлювані - це тверде зобов'язання банку видати позику, клієнтові який випробовує тимчасовий брак оборотних коштів. Позичальник, погасивши частину кредиту, може розраховувати на отримання нової позики в межах встановленого ліміту та терміну дії договору.
· Сезонна кредитна лінія надається банком, якщо у фірми періодично виникають потреби в оборотних коштах, пов'язаних з сезонною циклічністю або необхідністю утворення запасів на складі.
Овердрафт - це короткостроковий кредит, який надається шляхом списання коштів з рахунку клієнта, понад залишок коштів на рахунку. У результаті цього, на рахунку клієнта утворюється дебетове сальдо. Овердрафт - це від'ємний баланс на поточному рахунку клієнта. Овердрафт може бути дозволеним, тобто попередньо погодженим з банком і недозволеним, коли клієнт виписує чек або платіжний документ, не маючи на це дозвіл банку. Відсоток за овердрафтом нараховується щоденно на непогашений залишок, і клієнт платить тільки за фактично використані ним суми.
6. По видах процентних ставок.
- Кредити з фіксованою процентною ставкою, яка встановлюється на весь період кредитування і не підлягає перегляду. У цьому випадку позичальник бере на себе зобов'язання сплатити відсотки по нєїзменнойсогласованной ставкою за користування кредитом незалежно від зміни кон'юнктури на ринку процентних ставок. Фіксовані процентні ставки при короткостроковому кредитуванні.
- Плаваючі процентні ставки. Це ставки, які постійно змінюються в залежності від ситуації, що складається на кредитному і фінансовому ринку.
- Ступінчасті. Ці процентні ставки періодично переглядаються. Використовуються в період сильної інфляції.
7. За кількістю кредитів.
- Кредити, надані одним банком.
- Синдиковані кредити, надані двома або більш кредиторами, що об'єдналися в синдикат, одному позичальникові.
- Паралельні кредити, в цьому випадку кожен банк проводить переговори з клієнтом окремо, а потім, після узгодження з позичальником умов операції, полягає загальний договір.
8. Наявність забезпечення.
- Довірчі позики, єдиною формою забезпечення повернення яких є кредитний договір. Цей вид кредиту не має конкретного і тому надається, як правило, першокласним по кредитоспроможності клієнтам, з якими банк має давні зв'язки і не має претензій по оформляли раніше кредитами.
- Контокорентний кредит. Контокорентний кредит видається при використанні контокорентного рахунку, який відкривається клієнтам, з якими банк має тривалі довірчі відносини, підприємствам з виключно високою кредитною репутацією.
- Договір застави. Застава майна (рухомого та нерухомого) означає, що кредитор заставодержатель має право реалізувати це майно, якщо забезпечене заставою зобов'язання не буде виконано. Застава повинна забезпечити не тільки повернення позички, а й сплату відповідних відсотків і неустойок за договором, передбачених у разі його невиконання.
- Договір поруки. За цим договором поручитель зобов'язується перед кредитором іншої особи (позичальника, боржника) відповідати за виконання останнім свого зобов'язання. Позичальник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники.
- Гарантія. Це особливий вид договору поруки для забезпечення зобов'язання між юридичними особами. Гарантом може бути будь-яка юридична особа, стійке у фінансовому плані.
- Страхування кредитних ризиків. Підприємство - позичальник укладає зі страховою компанією договір страхування, в якому передбачається, що у разі непогашення кредиту у встановлений термін страховик виплачує банку, який видав кредит, відшкодування в розмірі від 50 до 90% не погашеної суми кредиту, включаючи відсотки за користування кредитом.
9. Цільове призначення кредиту.
- Позики загального характеру, використовуються позичальником за своїм розсудом для задоволення будь-яких потреб у фінансових ресурсах.
- Цільові позики, що передбачають необхідність для позичальника використовувати виділені банком ресурси виключно для вирішення завдань, визначених умовами кредитного договору.
10. Категорії потенційних позичальників.
- Аграрні позики, характерною їх особливістю є чітко виражений сезонний характер, обумовлений специфікою сільськогосподарського виробництва.
- Комерційні позики, що надаються суб'єктам господарювання, що функціонують у сфері торгівлі та послуг. Складають основний обсяг кредитних операцій російських банків.
- Позички посередникам на фондовій біржі, що надаються банками брокерським, маклерським і дилерським фірмам, що здійснюють операції з купівлі - продажу цінних паперів.
- Іпотечні позики. Видаються на придбання або будівництво житла, або купівлю землі. Надають кредит банки і спеціалізовані кредитно - фінансові інститути. Кредит видається в розстрочку. Відсоток коливається від 15 до 30% річних.
2. Міжнародний кредит носить як приватний, так і державний характер, відображаючи рух позичкового капіталу в сфері міжнародних економічних та валютно-фінансових відносин.
3. Комерційний кредит.
Комерційний кредит можна охарактеризувати як кредит, що надається в товарній формі продавцями покупцям у вигляді відстрочки платежу за продані товари. Він надається під зобов'язання боржника (покупця) погасити у визначений термін, як суму основного боргу, так і відсотки, що нараховуються.
Застосування комерційного кредиту вимагає наявності у продавця достатньої резервного капіталу на випадок уповільнення надходжень від боржників.
Виділяють п'ять основних способів надання комерційного кредиту:
1. вексельний спосіб;
2. відкритий рахунок;
3. знижка за умови оплати у визначений термін;
4. сезонний кредит;
5. консигнація.
Крім банківського і комерційного кредиту існують так само:
4. Споживчий кредит, як правило, надається торговельними компаніями, банками і спеціалізованими кредитно-фінансовими інститутами для придбання населенням товарів і послуг з розстрочкою платежу.
5. Державний кредит слід розділяти на власне державний кредит і державний борг. У першому випадку кредитні інститути держави (банки та інші кредитно-фінансові інститути) кредитують різні сектори економіки. У другому випадку держава запозичує грошові кошти у банків та інших кредитно-фінансових інститутів на ринку капіталів для фінансування бюджетного дефіциту і державного боргу. При цьому державні облігації купують населення, юридичні особи, різні підприємства та компанії.
6. Лихварський кредит зберігається як анахронізм у ряді країн, що розвиваються, де слабо розвинена кредитна система. Зазвичай такий кредит видають індивідуальні особи, міняльні контори, деякі банки.
Само собою зрозуміло, що будь-який з цих способів може бути найбільш ефективним у конкретних ринкових умовах. Вибір найбільш ефективного способу - головне завдання кредитної політики кожної корпорації.
Вище позначену класифікацію прийнято вважати традиційною. У РК має місце дещо інша класифікація:
1. за термінами надання:
- Короткострокові (до 1 року);
- Середньострокові (від 1 до 3 років);
- Довгострокові (понад 3-х років);
2. за об'єктами кредитування:
- Кредитування на поповнення оборотного капіталу;
- Кредитування на оновлення та придбання основного капіталу;
3. за методами кредитування:
- Кредитування по залишку;
- Кредитування за оборотом.
2. Проблеми і перспективи розвитку кредиту в Казахстані
Сучасна кредитна дворівнева система в РК практично сформована:
1 рівень - Національний банк Республіки Казахстан;
2 рівень - комерційні банки (банки другого рівня) та інші фінансово - кредитні установи, що здійснюють окремі банківські операції.
Таким чином, кредитна система включає Нацбанку, банки, філії та представництва іноземних банків, небанківські кредитні організації, спілки та асоціації кредитних організацій.
НБ РК є головним банком держави. Основними цілями діяльності НБ РК є захист і забезпечення стійкості тенге, в тому числі і його купівельної спроможності і курсу по відношенню до іноземних валют; розвиток і зміцнення банківської системи, забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків. НБ РК розробляє та проводить єдину державну грошову політику, спрямовану на забезпечення стійкості тенге; монопольно здійснює емісію готівки і організовує їх обіг, встановлює правила здійснення розрахунків, проведення банківських операцій, нагляд за їх діяльністю; здійснює валютний контроль та ін функції.
Другий рівень банківської системи представлений, перш за все, широкою мережею комерційних банків. Забезпечують кредитно-розрахункове обслуговування суб'єктів господарського життя. Поряд з комерційними банками функціонують так само спеціальні банки. До них належать іпотечні банки, що кредитують під заставу нерухомості; земельні банки, що займаються кредитуванням під заставу земельних ділянок, інвестиційні, які здійснюють операції з випуску і розміщення цінних корпоративних паперів. Система спеціальних банків у силу недосконалості та відсутності необхідної законодавчої бази тільки починає складатися. Але слід зазначити, що на сьогоднішній момент в Республіці дуже мала кількість спеціалізованих банків, більш того спостерігається тенденція до універсалізації банків, це обумовлено великим ступенем ризику створення спеціальних банків.
Крім банківських установ у другій рівень кредитної системи входять так само спеціальні фінансово-кредитні інститути. У їхній діяльності модно виділити, як правило, одну або дві банківські операції, на здійснення яких вимагається отримання ліцензії НБ РК. Вони мають звичайно специфічну клієнтуру.
Активно розвивається так само комерційне і внутрішньофірмове кредитування. Встановлюються тісні зв'язки між різними ланками кредитної системи і ринком цінних паперів.
Таким чином, в РК поступово формується кредитна система, яка будується на тих же принципах, що й у країнах з розвиненою ринковою економікою.
В даний час найбільш помітним явищем у кредитній системі можна вважати концентрацію і централізацію банківського капіталу. Виділяються великі банки, зосереджують у себе значну частку ресурсів, операцій і персоналу банківської системи. Вони поступово займають панівне становище на ринку позичкових капіталів. Їх розміри зростають за рахунок розширення обслуговування великої клієнтури, залучення нових вкладників, отримання високого прибутку.
Гостра конкуренція в банківській справі веде до витіснення дрібних кредитних установ. Основною формою ліквідації самостійних дрібних банків стає придбання одним банком акцій іншого банку і перетворення його в свою філію. За допомогою розширення філіальної мережі банки залучають нову клієнтуру і капітали.
Особливо сильна концентрація банківського капіталу в окремих регіонах, коли кілька банків зосереджують у себе переважну частину операцій в певному місті (особливо у великих містах Республіки).
Конкуренція в банківській справі виходить на міжнародний рівень. Посилюється проникнення на казахстанський фінансовий ринок іноземних банків шляхом створення банків з участю іноземного капіталу. Частка іноземних активів в активах банків продовжує зростати, як продовжують рости і кредити в іноземній валюті. Так, наприклад, за березень 2005 року кредити в національній валюті знизилися на 0,7% - до 709,1 млрд. тг., А кредити в іноземній валюті зросли на 3,0% - до739, 3 млрд. тг., Що призвело до зниження питомої ваги кредитів в тенге в порівнянні з груднем 2004 року з 48,1 до 47,2%.
Слід відзначити і позитивні моменти, з пожвавленням економіки в банківському секторі також намітилися позитивні тенденції - зниження ставки рефінансування з 14% річних до 9% спричинило за собою і зниження ставок по кредитах, включаючи і споживчі кредити. Прогнози Національного банку щодо зміни ставки виправдалися - згідно з ними зниження очікувалося до 10% річних. За офіційними даними, середньозважена ставка винагороди за кредитами фізичним особам у тенге знизилася з початку року з 25,5% до24, 2% річних. Крім того, банки мають можливість видавати середньострокові і довгострокові кредити.
Сьогодні при економічному пожвавлення в республіці і зростанні купівельного попиту населення, споживче кредитування знову набирає свою актуальність.
Спостерігаються і деякі перспективи і в житловому кредитуванні. Існує схема житлового кредитування, запозичена у Німеччині. Вона закладена в прийнятому ще в грудні 2000 р. законі «Про будівельні заощадження». Відповідно до неї, перш ніж отримати кредит, позичальник накопичує не менше 50% договірної суми на ощадному рахунку в спеціалізованому банку. Ставка винагороди, як за кредитами, так і за залученими в цьому випадку вкладами залишається постійною на весь термін дії договору, причому маржа банку в цьому випадку не більше 3% річних. Такі пільгові ставки досягаються внаслідок замкненості цієї схеми. Крім того, держава заохочує і стимулює накопичення населення і виділяє щорічні премії у розмірі 20% від суми вкладу, але розмір вкладу при цьому повинен бути не більше 60 місячних розрахункових показників. У разі якщо вклад перевищує цю норму, т залишилася не заохочення сума вкладу враховується при нарахуванні премії в наступному році. Ця система функціонує в Німеччині з 1948 р., причому досить успішно. Але спеціалізовані стройсберегательние банки в Казахстані поки не створені, тому що вітчизняні банкіри готові розвивати цей вид послуг тільки з великими західними партнерами. Відкриття такого банку планується в наступному році спільно з німецькими інвесторами. Цей механізм більш привабливий, тому що тут може бути задіяно 15-20% населення, тоді як іпотечне кредитування доступне лише 5% громадян. Але в якості ідеального варіанту необхідно було б функціонування цієї системи і системи житлового кредитування, запропонованої "Казахстанської іпотечної компанією» одночасно.
Як вже було зазначено у цій роботі, все більш міцні позиції на нашому грошовому ринку сьогодні поступово завойовує факторинг. Щоправда, він розвивається поки що переважно як банківська операція. Оскільки в республіці створення і розвиток малих підприємств у майбутньому буде інтенсивно стимулюватися, є впевненість в тому, що факторинг як одна з форм обслуговування отримає в перспективі широке поширення.
ВИСНОВОК
В даній контрольній роботі були розглянуті теоретичні основи кредиту, сутність та проблеми, які притаманні кредиту в сучасних умовах, і зміни його функціональної динаміки.
Основою кредитного механізму є процеси, визначені функціями, сутністю і організацією кредитування. Структура кредитного механізму визначається взаємозв'язком наступних елементів;
Ø кредитне планування;
Ø форми кредиту;
Ø види кредиту;
Ø організаційні структури управління кредитними відносинами;
Ø об'єкти та методи кредитування;
Потрібно сказати, що зараз особливе місце займає комерційний кредит, лізинг, при яких кредитодавця виступає не одне, а кілька осіб. Пріоритетним методом фінансування економіки став випуск цінних паперів.
Великі банки практикують видачу персональних кредитів, які відрізняються тим, що вони не прив'язані до торговій угоді, та й сама система кредитування населення є досить гнучкою. Важливою особливістю сучасного періоду є зростаюча інтернаціоналізація кредитних систем розвинених країн.
У цій контрольній роботі було розглянуто сучасний стан кредитного ринку Казахстану. Слід зазначити, що на сучасному етапі мають місце такі тенденції у розвитку банківської системи РК:
1. зниження ставки рефінансування;
2. універсалізація комерційних банків;
3. зменшення державного регулювання;
У нашій країні необхідно активно розвивати нові форми кредитування, такі, як факторинг, форфейтинг та ін Широке поширення серед казахстанців отримали такі види кредитування як іпотека, лізинг, споживчий кредит. Слід зазначити, що при формуванні певного виду кредиту банківська система Казахстану стикалася з низкою проблем.
Але не слід упускати і той факт, що казахстанська грошово-кредитна політика визнана світовим співтовариствам найбільш стабільно і стійко розвивається, і можна впевнено вважати, що протягом недовгого проміжку часу наша грошово-кредитна система зможе досягти високих результатів у своєму розвитку.
Список використаної літератури
1. Гончаров В. Повторення пройденого / / Деловая неделя - 2005 - № 8.
2. Матайбаева Г. Роль споживчого кредиту у вирішенні проблеми поліпшення рівня життя населення / / Фінанси Казахстан - 2004 - № 2 - с. 40-46.
3. Рисбекова Ж. Сучасний казахстанський факторинг, як різновид загальногромадянської цесії / / Феміда - 2003 - № 11 - с. 70-74.
4. Миргаясова М. Споживчий кредит: проблеми та перспективи розвитку / / Транзитна економіка - 2002 - № 2 - с. 121-125.
5. Райський Л. Стійке економічне зростання - наша реальність чи ілюзія / / Життя - 2003 - № 5 - с. 7-10.
6. Іссик Т. Проблемні аспекти розвитку лізингу в РК / / Економіка і статистика - 2003 - № 7 - с. 28.
7. Нурмамбетова А. Атфбанк в системі іпотечного кредитування Казахстану / / АіФ Казахстану - 2005 - № 21 - с. 11.
8. Абдрахманова Л. Ризик іпотечного кредитування / / РЦБ Казахстану - 2005 - № 7 - с. 32-35.
9. Нацбанк РК. Про поточну ситуацію на фінансовому ринку / / Світ фінансів - 2005 - № 6 - с. 15-18.
10. С.Т. Міржакіпова. Банківський облік в РК / / частина 1 - підручник - А.: Економіка - 2002 р.
11. Сейткасімов Г.С. «Гроші, Кредит, Банки» - А.: 1999 р.
12. Аналітичний журнал «Економіка і статистика» 2003р. № 3 - с. 16-21.
13. Газета «Деловая неделя» 2004 р. вересень, с. 4.
14. під ред. Є.Ф. Жукова «Загальна теорія грошей і кредиту» - М.: 1995 р., з 64.
15. Соколова О.В. «Фінанси: гроші, кредит» - М.: 2002 р., с. 39-48.
16. Четиркін Є.М. Фінансовий аналіз виробничих інвестицій. - 2-е вид., Испр. і доп. - М.: Справа, 2001. - 256 с.
17. Басовский Л.Є. Теорія економічного аналізу: Навчальний посібник. - М.: ИНФРА-М, 2004. - 222 с.
- Договір застави. Застава майна (рухомого та нерухомого) означає, що кредитор заставодержатель має право реалізувати це майно, якщо забезпечене заставою зобов'язання не буде виконано. Застава повинна забезпечити не тільки повернення позички, а й сплату відповідних відсотків і неустойок за договором, передбачених у разі його невиконання.
- Договір поруки. За цим договором поручитель зобов'язується перед кредитором іншої особи (позичальника, боржника) відповідати за виконання останнім свого зобов'язання. Позичальник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники.
- Гарантія. Це особливий вид договору поруки для забезпечення зобов'язання між юридичними особами. Гарантом може бути будь-яка юридична особа, стійке у фінансовому плані.
- Страхування кредитних ризиків. Підприємство - позичальник укладає зі страховою компанією договір страхування, в якому передбачається, що у разі непогашення кредиту у встановлений термін страховик виплачує банку, який видав кредит, відшкодування в розмірі від 50 до 90% не погашеної суми кредиту, включаючи відсотки за користування кредитом.
9. Цільове призначення кредиту.
- Позики загального характеру, використовуються позичальником за своїм розсудом для задоволення будь-яких потреб у фінансових ресурсах.
- Цільові позики, що передбачають необхідність для позичальника використовувати виділені банком ресурси виключно для вирішення завдань, визначених умовами кредитного договору.
10. Категорії потенційних позичальників.
- Аграрні позики, характерною їх особливістю є чітко виражений сезонний характер, обумовлений специфікою сільськогосподарського виробництва.
- Комерційні позики, що надаються суб'єктам господарювання, що функціонують у сфері торгівлі та послуг. Складають основний обсяг кредитних операцій російських банків.
- Позички посередникам на фондовій біржі, що надаються банками брокерським, маклерським і дилерським фірмам, що здійснюють операції з купівлі - продажу цінних паперів.
- Іпотечні позики. Видаються на придбання або будівництво житла, або купівлю землі. Надають кредит банки і спеціалізовані кредитно - фінансові інститути. Кредит видається в розстрочку. Відсоток коливається від 15 до 30% річних.
2. Міжнародний кредит носить як приватний, так і державний характер, відображаючи рух позичкового капіталу в сфері міжнародних економічних та валютно-фінансових відносин.
3. Комерційний кредит.
Комерційний кредит можна охарактеризувати як кредит, що надається в товарній формі продавцями покупцям у вигляді відстрочки платежу за продані товари. Він надається під зобов'язання боржника (покупця) погасити у визначений термін, як суму основного боргу, так і відсотки, що нараховуються.
Застосування комерційного кредиту вимагає наявності у продавця достатньої резервного капіталу на випадок уповільнення надходжень від боржників.
Виділяють п'ять основних способів надання комерційного кредиту:
1. вексельний спосіб;
2. відкритий рахунок;
3. знижка за умови оплати у визначений термін;
4. сезонний кредит;
5. консигнація.
Крім банківського і комерційного кредиту існують так само:
4. Споживчий кредит, як правило, надається торговельними компаніями, банками і спеціалізованими кредитно-фінансовими інститутами для придбання населенням товарів і послуг з розстрочкою платежу.
5. Державний кредит слід розділяти на власне державний кредит і державний борг. У першому випадку кредитні інститути держави (банки та інші кредитно-фінансові інститути) кредитують різні сектори економіки. У другому випадку держава запозичує грошові кошти у банків та інших кредитно-фінансових інститутів на ринку капіталів для фінансування бюджетного дефіциту і державного боргу. При цьому державні облігації купують населення, юридичні особи, різні підприємства та компанії.
6. Лихварський кредит зберігається як анахронізм у ряді країн, що розвиваються, де слабо розвинена кредитна система. Зазвичай такий кредит видають індивідуальні особи, міняльні контори, деякі банки.
Само собою зрозуміло, що будь-який з цих способів може бути найбільш ефективним у конкретних ринкових умовах. Вибір найбільш ефективного способу - головне завдання кредитної політики кожної корпорації.
Вище позначену класифікацію прийнято вважати традиційною. У РК має місце дещо інша класифікація:
1. за термінами надання:
- Короткострокові (до 1 року);
- Середньострокові (від 1 до 3 років);
- Довгострокові (понад 3-х років);
2. за об'єктами кредитування:
- Кредитування на поповнення оборотного капіталу;
- Кредитування на оновлення та придбання основного капіталу;
3. за методами кредитування:
- Кредитування по залишку;
- Кредитування за оборотом.
2. Проблеми і перспективи розвитку кредиту в Казахстані
Сучасна кредитна дворівнева система в РК практично сформована:
1 рівень - Національний банк Республіки Казахстан;
2 рівень - комерційні банки (банки другого рівня) та інші фінансово - кредитні установи, що здійснюють окремі банківські операції.
Таким чином, кредитна система включає Нацбанку, банки, філії та представництва іноземних банків, небанківські кредитні організації, спілки та асоціації кредитних організацій.
НБ РК є головним банком держави. Основними цілями діяльності НБ РК є захист і забезпечення стійкості тенге, в тому числі і його купівельної спроможності і курсу по відношенню до іноземних валют; розвиток і зміцнення банківської системи, забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків. НБ РК розробляє та проводить єдину державну грошову політику, спрямовану на забезпечення стійкості тенге; монопольно здійснює емісію готівки і організовує їх обіг, встановлює правила здійснення розрахунків, проведення банківських операцій, нагляд за їх діяльністю; здійснює валютний контроль та ін функції.
Другий рівень банківської системи представлений, перш за все, широкою мережею комерційних банків. Забезпечують кредитно-розрахункове обслуговування суб'єктів господарського життя. Поряд з комерційними банками функціонують так само спеціальні банки. До них належать іпотечні банки, що кредитують під заставу нерухомості; земельні банки, що займаються кредитуванням під заставу земельних ділянок, інвестиційні, які здійснюють операції з випуску і розміщення цінних корпоративних паперів. Система спеціальних банків у силу недосконалості та відсутності необхідної законодавчої бази тільки починає складатися. Але слід зазначити, що на сьогоднішній момент в Республіці дуже мала кількість спеціалізованих банків, більш того спостерігається тенденція до універсалізації банків, це обумовлено великим ступенем ризику створення спеціальних банків.
Крім банківських установ у другій рівень кредитної системи входять так само спеціальні фінансово-кредитні інститути. У їхній діяльності модно виділити, як правило, одну або дві банківські операції, на здійснення яких вимагається отримання ліцензії НБ РК. Вони мають звичайно специфічну клієнтуру.
Активно розвивається так само комерційне і внутрішньофірмове кредитування. Встановлюються тісні зв'язки між різними ланками кредитної системи і ринком цінних паперів.
Таким чином, в РК поступово формується кредитна система, яка будується на тих же принципах, що й у країнах з розвиненою ринковою економікою.
В даний час найбільш помітним явищем у кредитній системі можна вважати концентрацію і централізацію банківського капіталу. Виділяються великі банки, зосереджують у себе значну частку ресурсів, операцій і персоналу банківської системи. Вони поступово займають панівне становище на ринку позичкових капіталів. Їх розміри зростають за рахунок розширення обслуговування великої клієнтури, залучення нових вкладників, отримання високого прибутку.
Гостра конкуренція в банківській справі веде до витіснення дрібних кредитних установ. Основною формою ліквідації самостійних дрібних банків стає придбання одним банком акцій іншого банку і перетворення його в свою філію. За допомогою розширення філіальної мережі банки залучають нову клієнтуру і капітали.
Особливо сильна концентрація банківського капіталу в окремих регіонах, коли кілька банків зосереджують у себе переважну частину операцій в певному місті (особливо у великих містах Республіки).
Конкуренція в банківській справі виходить на міжнародний рівень. Посилюється проникнення на казахстанський фінансовий ринок іноземних банків шляхом створення банків з участю іноземного капіталу. Частка іноземних активів в активах банків продовжує зростати, як продовжують рости і кредити в іноземній валюті. Так, наприклад, за березень 2005 року кредити в національній валюті знизилися на 0,7% - до 709,1 млрд. тг., А кредити в іноземній валюті зросли на 3,0% - до739, 3 млрд. тг., Що призвело до зниження питомої ваги кредитів в тенге в порівнянні з груднем 2004 року з 48,1 до 47,2%.
Слід відзначити і позитивні моменти, з пожвавленням економіки в банківському секторі також намітилися позитивні тенденції - зниження ставки рефінансування з 14% річних до 9% спричинило за собою і зниження ставок по кредитах, включаючи і споживчі кредити. Прогнози Національного банку щодо зміни ставки виправдалися - згідно з ними зниження очікувалося до 10% річних. За офіційними даними, середньозважена ставка винагороди за кредитами фізичним особам у тенге знизилася з початку року з 25,5% до24, 2% річних. Крім того, банки мають можливість видавати середньострокові і довгострокові кредити.
Сьогодні при економічному пожвавлення в республіці і зростанні купівельного попиту населення, споживче кредитування знову набирає свою актуальність.
Спостерігаються і деякі перспективи і в житловому кредитуванні. Існує схема житлового кредитування, запозичена у Німеччині. Вона закладена в прийнятому ще в грудні 2000 р. законі «Про будівельні заощадження». Відповідно до неї, перш ніж отримати кредит, позичальник накопичує не менше 50% договірної суми на ощадному рахунку в спеціалізованому банку. Ставка винагороди, як за кредитами, так і за залученими в цьому випадку вкладами залишається постійною на весь термін дії договору, причому маржа банку в цьому випадку не більше 3% річних. Такі пільгові ставки досягаються внаслідок замкненості цієї схеми. Крім того, держава заохочує і стимулює накопичення населення і виділяє щорічні премії у розмірі 20% від суми вкладу, але розмір вкладу при цьому повинен бути не більше 60 місячних розрахункових показників. У разі якщо вклад перевищує цю норму, т залишилася не заохочення сума вкладу враховується при нарахуванні премії в наступному році. Ця система функціонує в Німеччині з 1948 р., причому досить успішно. Але спеціалізовані стройсберегательние банки в Казахстані поки не створені, тому що вітчизняні банкіри готові розвивати цей вид послуг тільки з великими західними партнерами. Відкриття такого банку планується в наступному році спільно з німецькими інвесторами. Цей механізм більш привабливий, тому що тут може бути задіяно 15-20% населення, тоді як іпотечне кредитування доступне лише 5% громадян. Але в якості ідеального варіанту необхідно було б функціонування цієї системи і системи житлового кредитування, запропонованої "Казахстанської іпотечної компанією» одночасно.
Як вже було зазначено у цій роботі, все більш міцні позиції на нашому грошовому ринку сьогодні поступово завойовує факторинг. Щоправда, він розвивається поки що переважно як банківська операція. Оскільки в республіці створення і розвиток малих підприємств у майбутньому буде інтенсивно стимулюватися, є впевненість в тому, що факторинг як одна з форм обслуговування отримає в перспективі широке поширення.
ВИСНОВОК
В даній контрольній роботі були розглянуті теоретичні основи кредиту, сутність та проблеми, які притаманні кредиту в сучасних умовах, і зміни його функціональної динаміки.
Основою кредитного механізму є процеси, визначені функціями, сутністю і організацією кредитування. Структура кредитного механізму визначається взаємозв'язком наступних елементів;
Ø кредитне планування;
Ø форми кредиту;
Ø види кредиту;
Ø організаційні структури управління кредитними відносинами;
Ø об'єкти та методи кредитування;
Потрібно сказати, що зараз особливе місце займає комерційний кредит, лізинг, при яких кредитодавця виступає не одне, а кілька осіб. Пріоритетним методом фінансування економіки став випуск цінних паперів.
Великі банки практикують видачу персональних кредитів, які відрізняються тим, що вони не прив'язані до торговій угоді, та й сама система кредитування населення є досить гнучкою. Важливою особливістю сучасного періоду є зростаюча інтернаціоналізація кредитних систем розвинених країн.
У цій контрольній роботі було розглянуто сучасний стан кредитного ринку Казахстану. Слід зазначити, що на сучасному етапі мають місце такі тенденції у розвитку банківської системи РК:
1. зниження ставки рефінансування;
2. універсалізація комерційних банків;
3. зменшення державного регулювання;
У нашій країні необхідно активно розвивати нові форми кредитування, такі, як факторинг, форфейтинг та ін Широке поширення серед казахстанців отримали такі види кредитування як іпотека, лізинг, споживчий кредит. Слід зазначити, що при формуванні певного виду кредиту банківська система Казахстану стикалася з низкою проблем.
Але не слід упускати і той факт, що казахстанська грошово-кредитна політика визнана світовим співтовариствам найбільш стабільно і стійко розвивається, і можна впевнено вважати, що протягом недовгого проміжку часу наша грошово-кредитна система зможе досягти високих результатів у своєму розвитку.
Список використаної літератури
1. Гончаров В. Повторення пройденого / / Деловая неделя - 2005 - № 8.
2. Матайбаева Г. Роль споживчого кредиту у вирішенні проблеми поліпшення рівня життя населення / / Фінанси Казахстан - 2004 - № 2 - с. 40-46.
3. Рисбекова Ж. Сучасний казахстанський факторинг, як різновид загальногромадянської цесії / / Феміда - 2003 - № 11 - с. 70-74.
4. Миргаясова М. Споживчий кредит: проблеми та перспективи розвитку / / Транзитна економіка - 2002 - № 2 - с. 121-125.
5. Райський Л. Стійке економічне зростання - наша реальність чи ілюзія / / Життя - 2003 - № 5 - с. 7-10.
6. Іссик Т. Проблемні аспекти розвитку лізингу в РК / / Економіка і статистика - 2003 - № 7 - с. 28.
7. Нурмамбетова А. Атфбанк в системі іпотечного кредитування Казахстану / / АіФ Казахстану - 2005 - № 21 - с. 11.
8. Абдрахманова Л. Ризик іпотечного кредитування / / РЦБ Казахстану - 2005 - № 7 - с. 32-35.
9. Нацбанк РК. Про поточну ситуацію на фінансовому ринку / / Світ фінансів - 2005 - № 6 - с. 15-18.
10. С.Т. Міржакіпова. Банківський облік в РК / / частина 1 - підручник - А.: Економіка - 2002 р.
11. Сейткасімов Г.С. «Гроші, Кредит, Банки» - А.: 1999 р.
12. Аналітичний журнал «Економіка і статистика» 2003р. № 3 - с. 16-21.
13. Газета «Деловая неделя» 2004 р. вересень, с. 4.
14. під ред. Є.Ф. Жукова «Загальна теорія грошей і кредиту» - М.: 1995 р., з 64.
15. Соколова О.В. «Фінанси: гроші, кредит» - М.: 2002 р., с. 39-48.
16. Четиркін Є.М. Фінансовий аналіз виробничих інвестицій. - 2-е вид., Испр. і доп. - М.: Справа, 2001. - 256 с.
17. Басовский Л.Є. Теорія економічного аналізу: Навчальний посібник. - М.: ИНФРА-М, 2004. - 222 с.