ВСТУП
Функціонування сучасного ринку спирається на дію чітко організованою банківської системи. У країнах з розвиненою ринковою економікою склалися дворівневі банківські системи. Верхній рівень системи представлений центральним (емісійним) банком. На нижньому рівні діють комерційні банки. Центральний банк представляє собою орган державного регулювання економіки, тобто банк, наділений монопольним правом емісії банкнот, регулювання грошового обігу, кредиту та валютного курсу.
Головною ланкою банківської системи будь-якої держави є центральний банк країни. Створення центрального емісійного банку було обумовлено процесами концентрації та централізації капіталу, переходом до єдиних національним грошових систем.
Центральний (емісійний) банк в більшості країн належить державі. Але навіть якщо держава формально не володіє його капіталом (США, Італія, Швейцарія) або володіє частково (Бельгія - 50%, Японія - 55%), центральний банк виконує функції державного органу. Центральний банк володіє монопольним правом на випуск в обіг (емісію) банкнот - основною складовою готівково-грошової маси. Він зберігає офіційні золотовалютні резерви, проводить державну політику, регулюючи кредитно-грошову сферу і валютні відносини. Центральний банк бере участь в управлінні державним боргом і здійснює касово-розрахункове обслуговування бюджету держави. За своїм становищем в кредитній системі центральний банк грає роль «банку банків», тобто зберігає обов'язкові резерви і вільні кошти комерційних банків та інших установ, надає їм позики, виступає як «кредитора останньої інстанції», організовує національну систему взаємозаліків грошових зобов'язань або безпосередньо через свої відділення, або через спеціальні розрахункові палати. Тому роль центральних банків у країні велика так, як охоплює обширні завдання, функції і має важливу мету.
Центральний банк країни є кровотворящім органом на фінансовому тілі країни та економіки. Центральні банки є регулюючим ланкою в банківській систем, тому основні цілі їх діяльності - зміцнення грошового обігу, захист та забезпечення стійкості національної грошової одиниці та її курсу по відношенню до іноземних валют, розвиток і зміцнення банківської системи країни, забезпечення ефективного і безперебійного здійснення розрахунків.
До основних функцій, здійснюваним переважною більшістю центральних банків, доцільно віднести регулюючу, контролюючу і обслуговуючу. Всі інші є додатковими функціями, і залежать від особливостей держави.
Метою даної роботи є розгляд на практиці центрального банку Республіки Казахстан.
Завданнями даної роботи є:
Ø аналіз законодавчої бази Республіки Казахстан про центральний банк країни - Національному Банку;
Ø визначення особливостей Національного банку Республіки Казахстан;
Ø розкриття структури управління і складових НБ РК;
Ø розкриття сутності мети центрального банку;
Ø зробити висновки з проведеної роботи та розкрити у висновку.
РОЗДІЛ 1. Сутність і виникнення центральних банків
1.1 Виникнення банків
Протягом всього періоду зародження перших древніх держав (починаючи з 3 тисячоліття до н. Е..) В якості грошей, використовувалися найбільш важливі, суспільно значущі предмети споживання (худоба, зерно, хутра, шкіра та ін).
Товарні гроші мали високу транспортабельністю, відносної збереженням протягом тривалого часу, порівняно низькими витратами на утримання. Місцем збереження товарних грошей спочатку були культові споруди - храми. Храми були страховим фондом громад і держав. У них концентрувалися створювані продукти, які призначалися для обміну з іншими громадами та державами.
Грошові операції враховувалися в натуральному вимірі, через прямий обмін. В умовах постійної нестачі грошових коштів (при пануванні натурального господарства) храми залишалися єдиними, хто міг задовольняти громадські та приватні потреби в отриманні металевих грошей (у вигляді злитків срібла і золота). Традиція довіряти грошові кошти храмам і банкірам, що виникла на Стародавньому Сході, була перейнята в Стародавній Греції і Стародавньому Римі, а пізніше перейшла в середньовічну Європу.
Протягом 17 століття сформувалися об'єктивні передумови зміни становища банків і банківського положення в Європі.
Банки виходять на світову економічну арену за підтримки своїх держав (пізніше - і без такої підтримки) у міру концентрації і централізації грошового капіталу. На цей процес впливали різні чинники, в першу чергу зовнішні.
Кредитні пропозиції банків реалізувалися досить довго, терміни визначилися часом перевезення товарів на тривалі відстані. Розміщення і використання кредиту були вкрай неефективними. Цим вимогам відповідали кредитні гроші. Вони заміняли повноцінні гроші, а не тимчасово замінювали їх у сфері обігу, як паперові. Кредитних грошей необхідний був особливий інститут, їм стали банки. З'явилася нова, емісійна функція банків - випуск кредитних засобів обігу. З появою кредитних грошей їх обіг перестав залежати від механічно діючого фактора - кількості металевих грошей.
Звернення банкнот у сфері платежу готівкою викликало необхідність додання банкнотам додаткової стійкості у вигляді забезпечення золотим запасом банків. Емітуючи банкноти, банки стали керуватися не інтересами учасників кредитних угод, а бажанням отримати дохід, що зміцнило підприємницькі основи банківської справи.
Головною ланкою банківської системи будь-якої держави є центральний банк країни.
Створення центрального емісійного банку було обумовлено процесами концентрації та централізації капіталу, переходом до єдиних національним грошових систем.
У всіх розвинених країнах діють закони, в яких закріплені завдання і функції центрального банку, а також визначені інструменти і методи їх здійснення. У деяких державах, головне завдання центрального банку законодавчо закріплена в конституції. Зазвичай основним правовим актом, що регулює діяльність національного банку, служить закон про центральний банк країни. Він встановлює організаційно - правовий статус центрального банку процедури призначення або виборів його керівного складу, порядок взаємовідносин з державою та національної банківської системою. Таким законом визначаються повноваження центрального банку як емісійного центру країни і інші його обов'язки.
Поруч із законом про центральний банк взаємодії між центральним банком і кредитними організаціями регулюється законом про банківську діяльність, який визначає основні права та обов'язки кредитних інститутів по відношенню до центрального банку.
Для визначення ролі центрального банку в економічних і політичних процесах в країні дуже важлива ступінь його незалежності. Під економічною незалежністю зазвичай мається на увазі можливість
центрального банку використовувати наявні в його розпорядженні інструменти без істотних обмежень. Ступінь політичної незалежності центрального банку визначається рівнем самостійності в його відносинах з органами державного управління при виборі та проведенні грошово - кредитної політики.
Центральні банки економічно розвинених країн класифікуються за ступенем їхньої незалежності у вирішенні питань грошово - кредитної політики з урахуванням різних об'єктивних і суб'єктивних факторів.
До суб'єктивних факторів відносяться склалися взаємовідносини між центральним банком та урядом країни з урахуванням неформальних контактів керівників.
Серед безлічі об'єктивних факторів оцінки незалежності центральних банків можна виділити п'ять найважливіших:
1. участь держави в капіталі центрального банку та розподіл прибутку;
2. процедура призначення (вибору) керівництва банку;
3. ступінь відображення в законодавстві цілей та завдань центрального банку;
4. права держави на втручання в грошово - кредитну політику;
5. правила, регулюючі можливість прямого і непрямого фінансування державних видатків центральним банком країни.
Згідно з другим чинником порядок вибору (призначення) і головним чином відгуки керівництва центрального банку країни впливає на ступінь політичної незалежності центрального банку від органів державного управління.
Значення третього фактору полягає в тому, що він визначає 2законодательние рамки свободи діяльності центрального банку. У ряді країн у законодавстві дана тільки загальне формулювання завдань центрального банку. Тим не менш, це не суттєво для визначення ступеня незалежності центрального банку. Фактор подробиці визначення законодавством цілей і завдань центрального банку грати другорядну роль, і його вплив необхідно розглядати лише у сукупності з аналізом традицій та умов функціонування центрального банку.
Від четвертого фактора (наявності встановленого законодавством права державних органів відхиляти рішення керівництва центрального банку, з боку центрального банку - зобов'язання координувати заходи, що проводяться із загальною стратегією державного регулювання) політична незалежність центрального банку залежить в значній мірі.
1.2 Цілі, завдання та функції центральних банків
Центральні банки є регулюючим ланкою в банківській систем, тому основні цілі їх діяльності - зміцнення грошового обігу, захист та забезпечення стійкості національної грошової одиниці та її курсу по відношенню до іноземних валют, розвиток і зміцнення банківської системи країни, забезпечення ефективного і безперебійного здійснення розрахунків.
Традиційно центральний банк повинен вирішувати п'ять основних завдань - він покликаний бути:
1.еміссіонним центром країни, тобто користуватися монопольним правом на випуск банкнот;
2.органом регулювання економіки грошово - кредитними методами, тобто проводити грошово - кредитну і валютну політику;
3. «Банком банків», тобто робити операції не з торгово-промислової клієнтурою, а переважно з банками даної країни: зберігати їх касові резерви, розмір яких встановлюється законом: надавати їм кредити (кредитор останньої інстанції); здійснювати контроль та нагляд, підтримуючи необхідний рівень стандартизації і професіоналізму в національній кредитній системі;
4. банкіром уряду, тобто підтримувати державні економічні програми і розміщувати державні цінні папери, надавати кредити і виконувати розрахункові операції для уряду, зберігати (офіційні) золотовалютні резерви;
5. головним розрахунком цієї країни, виступаючи посередником між іншими банками країни при виконанні безготівкових розрахунків;
У більшості країн ці завдання центральних банків закріплені законодавством, особливо дві перші - найголовніші.
У якості «банку банків» центральний банк надає кредитним інститутам можливість рефінансування. При цьому за законом банк має право обмежити комерційні банки країни в кредитних коштах. Найбільш поширені два види операцій центрального банку з кредитними інститутами: покупка і продаж чеків та векселів, у тому числі казначейських; заставні операції з цінними паперами, векселями та платіжними вимогами.
До основних функцій, здійснюваним переважною більшістю центральних банків, доцільно віднести регулюючу, контролюючу і обслуговуючу. Всі інші є додатковими функціями.
До регулюючої функції відносяться: регулювання грошової маси в обігу і управління сукупним грошовим оборотом; грошово - кредитне регулювання, розробка та проведення державної грошово - кредитної політики. Це досягається шляхом зменшення або збільшення обсягу готівкової і безготівкової емісії та проведення дисконтної політики, політики мінімальних резервів, відкритого ринку, валютної політики тощо, а також шляхом організації платіжно-розрахункових відносин комерційних банків (нерідко останню відносять до обслуговуючої функції).
Контролююча функція тісно пов'язана з регулюючою і здійснюється шляхом контролю та нагляду за роботою кредитної системи. Ця функція включає визначення відповідності вимогам до якісного складу банківської системи, тобто процедури допуску кредитних інститутів на національний банківський ринок. Центральний банк, користуючись даними статистичної звітності кредитних організацій, здійснює контроль за їх діяльністю, виконання встановлених центральним банком нормативів. Ступінь такого контролю якісно змінюється в залежності від законодавства і традицій окремих країн. У деяких країнах поряд з центральними банками контроль і нагляд за діяльністю кредитних організацій проводять спеціально уповноважені на це органи.
Центральний банк, збираючи, аналізуючи і публікуючи об'єктивну інформацію про ситуацію в грошово - кредитній сфері, може оперативно реагувати глобальні та локальні економічні процеси. Від достовірності оцінки інформації залежить вибір напрямів грошово - кредитної політики в цілому. Приймаючи рішення про додатковий випуск грошових коштів, емісійне напрямок центрального банку грунтується на відповідному економічному аналізі ситуації в країні, щоб при необхідності дати рекомендації та скоординувати дії державних органів.
Інформаційно - дослідна діяльність центрального банку передбачає також консультування. У порядку інформаційного обміну, а також метою проведення консультацій центральні банки організують зустрічі, конференції, в тому числі на міжнародному рівні.
Центральний банк регулює діяльність економічних суб'єктів через грошово - кредитну систему. Впливаючи на грошово - кредитні інститути, він створює певні умови для їх функціонування. Від цих умов певною мірою залежить напрямок діяльності комерційних банків і інших фінансових інститутів, а також хід економічного розвитку країни. Ступінь регулюючого впливу Центрального банку на економіку багато в чому визначається особливостями його роботи в окремо взятій країні. Специфіка національної банківської системи в значній мірі впливає на вибір центральним банком методів та інструментів грошово - кредитного регулювання.
1.3 Інструменти регулювання банків та структура управління
Центральні банки економічно розвинених країн має в своєму розпорядженні певними методами впливу на економіку. Традиційно до таких методів відносяться: дисконтна (облікова) і заставна політика, політика мінімальних резервів, операції на відкритому ринку, депозитна політика, валютна політика.
Основний принцип визначення стратеги центральних банків - орієнтація на внутрішні чи зовнішні показники (рис. 1).
Вибір тієї чи іншої стратегії центрального банку залежить від орієнтації економіки країни. При цьому спостерігається наступна тенденція.
Здійснюючи дисконтну і ломбардну політику, центральний банк виконує «сигнальну місію». Зниження облікової ставки центрального банку кредитна організація і небанківські установи розцінюють як сигнал до орієнтації на експансивну політику центрального банку. Підвищення облікової та ломбардної ставок служить сигналом до проведення рестриктивної грошової політики. Такі сигнали дозволяють кредитним інститутам підготуватися до нових заходів центрального банку, орієнтир на утримання яких вони отримували завдяки його «сигнальної місії» при проведенні дисконтної та заставної політики.
У більшості розвинених країн до комерційних банків пред'являється вимога розміщення ними в центральному банку мінімальних резервів. Однак у застосуванні конкретних форм даного інструменту в різних країнах спостерігаються істотні відмінності в залежності від національних особливостей розвитку фінансового ринку.
Центральний банк окремої країни або взагалі не використовує механізм мінімальних резервів, або від зобов'язань за мінімальними резервів звільняються депозити нерезидентів, які компенсують кредитами нерезидентам.
Механізм обов'язкових резервних вимог використовується як інструмент грошово - кредитної політики практично розвинених країнах.
Депозитна політика спрямована на регулювання рух потоків грошових коштів між комерційними банками і центральним банком і тим самим впливає на стан резервів кредитних інститутів. Такі депозити не слід плутати з обов'язковими мінімальними резервами.
При проведенні експансивної депозитної політики грошові кошти державного сектору економіки, розміщені в центральному банку, зменшуються. Відповідно на цю величину зростають резерви другого рівня банківської системи. Необхідно враховувати і зворотний ефект, який викликає зростання резервів кредитних інститутів. Функціонування сучасного ринку спирається на дію чітко організованою банківської системи. У країнах з розвиненою ринковою економікою склалися дворівневі банківські системи. Верхній рівень системи представлений центральним (емісійним) банком. На нижньому рівні діють комерційні банки. Центральний банк представляє собою орган державного регулювання економіки, тобто банк, наділений монопольним правом емісії банкнот, регулювання грошового обігу, кредиту та валютного курсу.
Головною ланкою банківської системи будь-якої держави є центральний банк країни. Створення центрального емісійного банку було обумовлено процесами концентрації та централізації капіталу, переходом до єдиних національним грошових систем.
Центральний (емісійний) банк в більшості країн належить державі. Але навіть якщо держава формально не володіє його капіталом (США, Італія, Швейцарія) або володіє частково (Бельгія - 50%, Японія - 55%), центральний банк виконує функції державного органу. Центральний банк володіє монопольним правом на випуск в обіг (емісію) банкнот - основною складовою готівково-грошової маси. Він зберігає офіційні золотовалютні резерви, проводить державну політику, регулюючи кредитно-грошову сферу і валютні відносини. Центральний банк бере участь в управлінні державним боргом і здійснює касово-розрахункове обслуговування бюджету держави. За своїм становищем в кредитній системі центральний банк грає роль «банку банків», тобто зберігає обов'язкові резерви і вільні кошти комерційних банків та інших установ, надає їм позики, виступає як «кредитора останньої інстанції», організовує національну систему взаємозаліків грошових зобов'язань або безпосередньо через свої відділення, або через спеціальні розрахункові палати. Тому роль центральних банків у країні велика так, як охоплює обширні завдання, функції і має важливу мету.
Центральний банк країни є кровотворящім органом на фінансовому тілі країни та економіки. Центральні банки є регулюючим ланкою в банківській систем, тому основні цілі їх діяльності - зміцнення грошового обігу, захист та забезпечення стійкості національної грошової одиниці та її курсу по відношенню до іноземних валют, розвиток і зміцнення банківської системи країни, забезпечення ефективного і безперебійного здійснення розрахунків.
До основних функцій, здійснюваним переважною більшістю центральних банків, доцільно віднести регулюючу, контролюючу і обслуговуючу. Всі інші є додатковими функціями, і залежать від особливостей держави.
Метою даної роботи є розгляд на практиці центрального банку Республіки Казахстан.
Завданнями даної роботи є:
Ø аналіз законодавчої бази Республіки Казахстан про центральний банк країни - Національному Банку;
Ø визначення особливостей Національного банку Республіки Казахстан;
Ø розкриття структури управління і складових НБ РК;
Ø розкриття сутності мети центрального банку;
Ø зробити висновки з проведеної роботи та розкрити у висновку.
РОЗДІЛ 1. Сутність і виникнення центральних банків
1.1 Виникнення банків
Протягом всього періоду зародження перших древніх держав (починаючи з 3 тисячоліття до н. Е..) В якості грошей, використовувалися найбільш важливі, суспільно значущі предмети споживання (худоба, зерно, хутра, шкіра та ін).
Товарні гроші мали високу транспортабельністю, відносної збереженням протягом тривалого часу, порівняно низькими витратами на утримання. Місцем збереження товарних грошей спочатку були культові споруди - храми. Храми були страховим фондом громад і держав. У них концентрувалися створювані продукти, які призначалися для обміну з іншими громадами та державами.
Грошові операції враховувалися в натуральному вимірі, через прямий обмін. В умовах постійної нестачі грошових коштів (при пануванні натурального господарства) храми залишалися єдиними, хто міг задовольняти громадські та приватні потреби в отриманні металевих грошей (у вигляді злитків срібла і золота). Традиція довіряти грошові кошти храмам і банкірам, що виникла на Стародавньому Сході, була перейнята в Стародавній Греції і Стародавньому Римі, а пізніше перейшла в середньовічну Європу.
Протягом 17 століття сформувалися об'єктивні передумови зміни становища банків і банківського положення в Європі.
Банки виходять на світову економічну арену за підтримки своїх держав (пізніше - і без такої підтримки) у міру концентрації і централізації грошового капіталу. На цей процес впливали різні чинники, в першу чергу зовнішні.
Кредитні пропозиції банків реалізувалися досить довго, терміни визначилися часом перевезення товарів на тривалі відстані. Розміщення і використання кредиту були вкрай неефективними. Цим вимогам відповідали кредитні гроші. Вони заміняли повноцінні гроші, а не тимчасово замінювали їх у сфері обігу, як паперові. Кредитних грошей необхідний був особливий інститут, їм стали банки. З'явилася нова, емісійна функція банків - випуск кредитних засобів обігу. З появою кредитних грошей їх обіг перестав залежати від механічно діючого фактора - кількості металевих грошей.
Звернення банкнот у сфері платежу готівкою викликало необхідність додання банкнотам додаткової стійкості у вигляді забезпечення золотим запасом банків. Емітуючи банкноти, банки стали керуватися не інтересами учасників кредитних угод, а бажанням отримати дохід, що зміцнило підприємницькі основи банківської справи.
Головною ланкою банківської системи будь-якої держави є центральний банк країни.
Створення центрального емісійного банку було обумовлено процесами концентрації та централізації капіталу, переходом до єдиних національним грошових систем.
У всіх розвинених країнах діють закони, в яких закріплені завдання і функції центрального банку, а також визначені інструменти і методи їх здійснення. У деяких державах, головне завдання центрального банку законодавчо закріплена в конституції. Зазвичай основним правовим актом, що регулює діяльність національного банку, служить закон про центральний банк країни. Він встановлює організаційно - правовий статус центрального банку процедури призначення або виборів його керівного складу, порядок взаємовідносин з державою та національної банківської системою. Таким законом визначаються повноваження центрального банку як емісійного центру країни і інші його обов'язки.
Поруч із законом про центральний банк взаємодії між центральним банком і кредитними організаціями регулюється законом про банківську діяльність, який визначає основні права та обов'язки кредитних інститутів по відношенню до центрального банку.
Для визначення ролі центрального банку в економічних і політичних процесах в країні дуже важлива ступінь його незалежності. Під економічною незалежністю зазвичай мається на увазі можливість
центрального банку використовувати наявні в його розпорядженні інструменти без істотних обмежень. Ступінь політичної незалежності центрального банку визначається рівнем самостійності в його відносинах з органами державного управління при виборі та проведенні грошово - кредитної політики.
Центральні банки економічно розвинених країн класифікуються за ступенем їхньої незалежності у вирішенні питань грошово - кредитної політики з урахуванням різних об'єктивних і суб'єктивних факторів.
До суб'єктивних факторів відносяться склалися взаємовідносини між центральним банком та урядом країни з урахуванням неформальних контактів керівників.
Серед безлічі об'єктивних факторів оцінки незалежності центральних банків можна виділити п'ять найважливіших:
1. участь держави в капіталі центрального банку та розподіл прибутку;
2. процедура призначення (вибору) керівництва банку;
3. ступінь відображення в законодавстві цілей та завдань центрального банку;
4. права держави на втручання в грошово - кредитну політику;
5. правила, регулюючі можливість прямого і непрямого фінансування державних видатків центральним банком країни.
Згідно з другим чинником порядок вибору (призначення) і головним чином відгуки керівництва центрального банку країни впливає на ступінь політичної незалежності центрального банку від органів державного управління.
Значення третього фактору полягає в тому, що він визначає 2законодательние рамки свободи діяльності центрального банку. У ряді країн у законодавстві дана тільки загальне формулювання завдань центрального банку. Тим не менш, це не суттєво для визначення ступеня незалежності центрального банку. Фактор подробиці визначення законодавством цілей і завдань центрального банку грати другорядну роль, і його вплив необхідно розглядати лише у сукупності з аналізом традицій та умов функціонування центрального банку.
Від четвертого фактора (наявності встановленого законодавством права державних органів відхиляти рішення керівництва центрального банку, з боку центрального банку - зобов'язання координувати заходи, що проводяться із загальною стратегією державного регулювання) політична незалежність центрального банку залежить в значній мірі.
1.2 Цілі, завдання та функції центральних банків
Центральні банки є регулюючим ланкою в банківській систем, тому основні цілі їх діяльності - зміцнення грошового обігу, захист та забезпечення стійкості національної грошової одиниці та її курсу по відношенню до іноземних валют, розвиток і зміцнення банківської системи країни, забезпечення ефективного і безперебійного здійснення розрахунків.
Традиційно центральний банк повинен вирішувати п'ять основних завдань - він покликаний бути:
1.еміссіонним центром країни, тобто користуватися монопольним правом на випуск банкнот;
2.органом регулювання економіки грошово - кредитними методами, тобто проводити грошово - кредитну і валютну політику;
3. «Банком банків», тобто робити операції не з торгово-промислової клієнтурою, а переважно з банками даної країни: зберігати їх касові резерви, розмір яких встановлюється законом: надавати їм кредити (кредитор останньої інстанції); здійснювати контроль та нагляд, підтримуючи необхідний рівень стандартизації і професіоналізму в національній кредитній системі;
4. банкіром уряду, тобто підтримувати державні економічні програми і розміщувати державні цінні папери, надавати кредити і виконувати розрахункові операції для уряду, зберігати (офіційні) золотовалютні резерви;
5. головним розрахунком цієї країни, виступаючи посередником між іншими банками країни при виконанні безготівкових розрахунків;
У більшості країн ці завдання центральних банків закріплені законодавством, особливо дві перші - найголовніші.
У якості «банку банків» центральний банк надає кредитним інститутам можливість рефінансування. При цьому за законом банк має право обмежити комерційні банки країни в кредитних коштах. Найбільш поширені два види операцій центрального банку з кредитними інститутами: покупка і продаж чеків та векселів, у тому числі казначейських; заставні операції з цінними паперами, векселями та платіжними вимогами.
До основних функцій, здійснюваним переважною більшістю центральних банків, доцільно віднести регулюючу, контролюючу і обслуговуючу. Всі інші є додатковими функціями.
До регулюючої функції відносяться: регулювання грошової маси в обігу і управління сукупним грошовим оборотом; грошово - кредитне регулювання, розробка та проведення державної грошово - кредитної політики. Це досягається шляхом зменшення або збільшення обсягу готівкової і безготівкової емісії та проведення дисконтної політики, політики мінімальних резервів, відкритого ринку, валютної політики тощо, а також шляхом організації платіжно-розрахункових відносин комерційних банків (нерідко останню відносять до обслуговуючої функції).
Контролююча функція тісно пов'язана з регулюючою і здійснюється шляхом контролю та нагляду за роботою кредитної системи. Ця функція включає визначення відповідності вимогам до якісного складу банківської системи, тобто процедури допуску кредитних інститутів на національний банківський ринок. Центральний банк, користуючись даними статистичної звітності кредитних організацій, здійснює контроль за їх діяльністю, виконання встановлених центральним банком нормативів. Ступінь такого контролю якісно змінюється в залежності від законодавства і традицій окремих країн. У деяких країнах поряд з центральними банками контроль і нагляд за діяльністю кредитних організацій проводять спеціально уповноважені на це органи.
Центральний банк, збираючи, аналізуючи і публікуючи об'єктивну інформацію про ситуацію в грошово - кредитній сфері, може оперативно реагувати глобальні та локальні економічні процеси. Від достовірності оцінки інформації залежить вибір напрямів грошово - кредитної політики в цілому. Приймаючи рішення про додатковий випуск грошових коштів, емісійне напрямок центрального банку грунтується на відповідному економічному аналізі ситуації в країні, щоб при необхідності дати рекомендації та скоординувати дії державних органів.
Інформаційно - дослідна діяльність центрального банку передбачає також консультування. У порядку інформаційного обміну, а також метою проведення консультацій центральні банки організують зустрічі, конференції, в тому числі на міжнародному рівні.
Центральний банк регулює діяльність економічних суб'єктів через грошово - кредитну систему. Впливаючи на грошово - кредитні інститути, він створює певні умови для їх функціонування. Від цих умов певною мірою залежить напрямок діяльності комерційних банків і інших фінансових інститутів, а також хід економічного розвитку країни. Ступінь регулюючого впливу Центрального банку на економіку багато в чому визначається особливостями його роботи в окремо взятій країні. Специфіка національної банківської системи в значній мірі впливає на вибір центральним банком методів та інструментів грошово - кредитного регулювання.
1.3 Інструменти регулювання банків та структура управління
Центральні банки економічно розвинених країн має в своєму розпорядженні певними методами впливу на економіку. Традиційно до таких методів відносяться: дисконтна (облікова) і заставна політика, політика мінімальних резервів, операції на відкритому ринку, депозитна політика, валютна політика.
Основний принцип визначення стратеги центральних банків - орієнтація на внутрішні чи зовнішні показники (рис. 1).
Вибір тієї чи іншої стратегії центрального банку залежить від орієнтації економіки країни. При цьому спостерігається наступна тенденція.
Здійснюючи дисконтну і ломбардну політику, центральний банк виконує «сигнальну місію». Зниження облікової ставки центрального банку кредитна організація і небанківські установи розцінюють як сигнал до орієнтації на експансивну політику центрального банку. Підвищення облікової та ломбардної ставок служить сигналом до проведення рестриктивної грошової політики. Такі сигнали дозволяють кредитним інститутам підготуватися до нових заходів центрального банку, орієнтир на утримання яких вони отримували завдяки його «сигнальної місії» при проведенні дисконтної та заставної політики.
У більшості розвинених країн до комерційних банків пред'являється вимога розміщення ними в центральному банку мінімальних резервів. Однак у застосуванні конкретних форм даного інструменту в різних країнах спостерігаються істотні відмінності в залежності від національних особливостей розвитку фінансового ринку.
Центральний банк окремої країни або взагалі не використовує механізм мінімальних резервів, або від зобов'язань за мінімальними резервів звільняються депозити нерезидентів, які компенсують кредитами нерезидентам.
Механізм обов'язкових резервних вимог використовується як інструмент грошово - кредитної політики практично розвинених країнах.
Депозитна політика спрямована на регулювання рух потоків грошових коштів між комерційними банками і центральним банком і тим самим впливає на стан резервів кредитних інститутів. Такі депозити не слід плутати з обов'язковими мінімальними резервами.
Якщо допустити, що розміщені в результаті проведення депозитної політики в кредитних інститутах грошові кошти державного сектора перебувають на частку c з готівкових грошей, то загальний обсяг резервів комерційних банків збільшується на (1-з) b. При збільшенні резервів комерційних банків внаслідок припливу депозитів з державного сектора сума мінімальних резервів r зросте на [r (1-c) b]. Таким чином, резерви кредитних інститутів збільшаться на різницю між двома наведеними величинами [(1-r) (1-c) b].
При збільшенні резервів зростає кредитний потенціал комерційних банків, що при врівноваженому ринку веде до зниження процентних ставок і зростання інфляції. При проведенні контрактивний політики досягається зворотний результат-зменшення банківських резервів, кредитного потенціалу, зростання процентних ставок, зниження темпів інфляції.
На відкритому ринку центральний банк здійснює купівлю та продаж цінних паперів. Як правило, такими цінними паперами є казначейські векселі, безпроцентні казначейські зобов'язання, облігації державної позики, промислові облігації, першокласні короткострокові цінні папери.
Операції на відкритому ринку активно практикується Федеральною резервною системою США, яка купує і продає цінні папери федерального уряду, використовуючи для цього дилерську мережу. Подібні операції в США бувають двох видів: динамічні та захисні.
Динамічні операції на відкритому ринку США спрямовані на зміну грошово - кредитних відносин з метою впливу на економічну ситуацію в країні в цілому. Наприклад, для забезпечення стабільності функціонування економічного механізму або стимулювання економічного зростання ФРС активізує продаж державних цінних паперів їх власникам.
Захисні операції проводяться ФРС з метою компенсації небажаних змін у структурі банківських резервів. Однак не слід розуміти це так, що керівництво ФРС здійснює в окремі періоди або ті, або інші операції - вона комбінує динамічні та захисні операції на відкритому ринку.
Якщо центральний банк виступає на відкритому ринку на стороні пропозиції, у нього є, трохи менше мірою, дві можливості реалізації своєї мети: або оголосити курс, при досягненні якого він запропонує будь-яку кількість цінних паперів, або запропонувати певну кількість цінних паперів додатково. Комерційні банки і їхні клієнти, купуючи державні цінні папери, позбавляються частини грошових коштів, які за інших обставин могли б бути використані для розвитку реального сектора економіки.
Реструктівная політика відкритого ринку призводить до зростання доходів від державних цінних паперів і до використання кредитними інститутами частини своїх резервів.
Напрямок та форми валютної політики, що проводиться центральним банком, залежать від всередині економічного положення даної країни і її місце в світовому господарстві. Цілі валютної політики змінюються від одного історичного періоду до іншого. Одним з найважливіших засобів реалізації валютної політики є валютне регулювання.
Найбільш часто центральні банки вдаються до регулювання валютного курсу та управління офіційними валютними резервами. При цьому велика увага приділяється як внутрішньому валютному контролю, так і співпраці в рамках між народних валютно-фінансових організацій.
Для впливу в потрібному напрямку на зміну курсу національної грошової одиниці центральний банк зазвичай використовує дві основні форми валютної політики: дисконтну та девізна.
Дисконтна (облікова) політика проводиться не тільки для зміни умов рефінансування вітчизняних комерційних банків, але і для регулювання валютного курсу і платіжного балансу (назвемо їх зовнішніми цілями, або інтересами). Досить часто внутрішні та зовнішні цілі не збігаються, що призводить до необхідності вирішення спірних питань між центральним банком і урядовими структурами в особі міністерства фінансів і т.д. Наприклад, підвищення процентних ставок у якійсь країні по відношенню до інших країн робить привабливим для іноземців розміщення коштів у банках саме цієї країни (з відносно високими ставками по депозитах). Виникає при цьому приплив капіталів з-за кордону збільшує актив платіжного балансу і сприяє курсу національної валюти. Якщо в цей же період уряд проводить курс на пожвавлення економіки і прагне використовувати для цього такий інструмент, як низькі процентні ставки, то виникає конфлікт інтересів. У сучасних умовах в країнах з розвиненою і стійкою економікою, як правило, превалюють внутрішні інтереси.
Девізна політика проводиться центральним банком у формі купівлі або продажу іноземних валют (девізів). Подібні операції одержали назву валютних інтервенцій. Купуючи за рахунок офіційних золотовалютних резервів (або шляхом угод своп) національну валюту, центральний банк збільшує попит і, отже, її курс. Навпаки, продаж великої партій національної валюти призводить до зниження її курсу, тому що збільшується пропозиція.
Вплив валютної політики центрального банку у формі проведення операцій на терміновому валютному ринку проявляється в стимулюванні експорту або імпорту капіталу. Напрямок бажаного руху капіталів залежить від пріоритету політики центрального банку в даній економічній ситуації.
В даний час практично у всіх країнах на чолі кредитних систем варто центральний банк, хоча спостерігаються і відхилення від даної практики. У деяких країнах немає центральних банків, а емісійні функції виконують спеціально створені інститути, наприклад, Управління грошового обігу (Карренсі борд) у Сінгапурі, Валютне агентство в Саудівській Аравії. Іноді один центральний банк є емісійним центром декількох держав. Так, Банк держав Центральної Африки виконує функції центрального банку одночасно в п'яти африканських країнах: Габоні, Камеруні, Кінного, Центрально-Африканській Республіці, Екваторіальної Гвінеї, в кожній з яких у нього своє відділення.
Між центральними банками різних країн є істотні відмінності, зумовлені особливостями їх політичного та економічного розвитку. Це стосується організаційно - правового статусу даних банків, діапазону виконуваних ними функцій.
За критерієм власності на капітал центральні банки можуть бути як повністю державними (Банк Франції, Банк Росії), так і зі змішаним державно-приватним капіталом (Національний банк Бельгії, Центральний банк Турецької Республіки). При цьому одні з них одразу були утворені як державні банки (Дойче - Бундесбанк, Німеччина), інші спочатку були приватними або змішаними, а потім були націоналізовані (Банк Канади).
РОЗДІЛ 2. Центральний банк Республіки Казахстан - Національний Банк Республіки Казахстан
2.1 Загальне положення Національного банку Республіки Казахстан
Республіка Казахстан має дворівневу банківську систему.
Національний Банк Республіки Казахстан є центральним банком Республіки Казахстан і являє собою верхній (перший) рівень банківської системи Республіки Казахстан.
Національний Банк Казахстану представляє, в межах своєї компетенції, інтереси Республіки Казахстан у відносинах з центральними банками і банками інших країн, у міжнародних банках та інших фінансово-кредитних організаціях.Віди, правовий статус, порядок створення, функціонування і ліквідації банків другого рівня визначаються банківським законодавством Республіки Казахстан.
Національний Банк Казахстану у своїй діяльності керується Конституцією, Законом про «Нацбанку РК», "Про банки і банківську діяльність в Республіці Казахстан", іншими законодавчими актами республіки, актами Президента Республіки Казахстан та міжнародними договорами (угодами), укладеними Республікою Казахстан.
Національний Банк Казахстану підзвітний Президентові Республіки Казахстан. Національний Банк Казахстану на підставі та на виконання законів Республіки Казахстан з питань, віднесених до його компетенції, видає нормативні правові акти, обов'язкові для виконання усіма банками, організаціями, що здійснюють окремі види банківських операцій та їх клієнтами, іншими юридичними та фізичними особами на території Республіки Казахстан .
Національний банк Казахстану є юридичною особою в організаційно-правовій формі державної установи, має самостійний баланс і разом зі своїми філіями, представництвами та організаціями становить єдину структуру.
2.1. Основна мета, завдання, функції та повноваження Національного Банку Казахстану
Основною метою Національного Банку Казахстану є, забезпечення стабільності цін в Республіці Казахстан.
Для реалізації основної мети на Національний Банк Казахстану покладаються такі завдання:
1) розробка та проведення грошово-кредитної політики держави; 2) забезпечення функціонування платіжних систем; 3) здійснення валютного регулювання і валютного контролю; 4) сприяння забезпеченню стабільності фінансової системи.
Перелік функцій Національного Банку Казахстану наведені в Законі «Про Національний банк Республіки Казахстан». Національний Банк Казахстану бере участь у регулюванні та нагляді за діяльністю банків, організацій, що здійснюють окремі види банківських операцій, відповідно до цього Закону та банківським законодавством Республіки Казахстану.
Національний Банк Казахстану сприяє створенню загальних умов для функціонування мережі банків, та впровадження принципів сумлінної банківської конкуренції.
Регулюючі функції Національного Банку Казахстану спрямовані на підтримку стабільності грошово-кредитної системи Республіки Казахстан, захист інтересів банківських кредиторів, вкладників та клієнтів.
Національний Банк Казахстану не втручається в оперативну діяльність банків, організацій, що здійснюють окремі види банківських операцій, за винятком випадків, передбачених законодавчими актами.
Національний Банк Казахстану є єдиним органом, що визначає і здійснює державну грошово-кредитну політику Республіки Казахстан. Грошово-кредитна політика здійснюється Національним Банком Казахстану з метою забезпечення низького рівня інфляції та стійкості національної валюти.
Грошово-кредитна політика здійснюється шляхом встановлення:
офіційної ставки рефінансування;
рівнів ставок винагороди з основних операцій грошово-кредитної політики; нормативів мінімальних обов'язкових резервів (резервних вимог); у виняткових випадках прямих кількісних обмежень на рівень та обсяги окремих видів операцій. <*> З метою реалізації грошово-кредитної політики Національний Банк Казахстану здійснює наступні види операцій:
1) надання позик; 2) прийом депозитів; 3) валютні інтервенції; 4) випуск короткострокових нот Національного Банку Казахстану; 5) купівля і продаж державних та інших цінних паперів, у тому числі з правом зворотного викупу; 6) \ переоблік комерційних векселів; 7) інші операції за рішенням Правління Національного Банку Казахстану.
Національний Банк Казахстану встановлює офіційну ставку рефінансування в залежності від загального стану грошового ринку, попиту і пропозиції за позиками, рівня інфляції та інфляційних очікувань.
Офіційна ставка рефінансування є орієнтиром за ставками винагороди для основних операцій грошово-кредитної політики.
З метою регулювання обсягів кредитів, що надаються банками, для зниження ризиків неплатежу банками за їхніми зобов'язаннями, а також захисту інтересів вкладників і акціонерів банків Національним Банком Казахстану використовується механізм резервних вимог.
Норматив резервних вимог розраховується як відсоток від загальної суми зобов'язань за вирахуванням зобов'язань перед банками і встановлюється в розмірі не більше 40 відсотків.
У виняткових випадках Національний Банк Казахстану вправі вводити резервні вимоги на приріст зобов'язань.
Зміна нормативу мінімальних обов'язкових резервів вводиться в дію не раніше ніж через місяць з дня прийняття такого решенія.Покупка і продаж державних та інших цінних паперів здійснюється Національним Банком Казахстану в рамках загальної грошово-кредитної політики.
Національний Банк Казахстану встановлює ставки винагороди з основних операцій грошово-кредитної політики з метою впливу на ринкові ставки винагороди на фінансовому ринку в рамках здійснюваної грошово-кредитної політики.
Національний Банк Казахстану регулює загальний обсяг запозичення банків відповідно до прийнятих орієнтирами грошово-кредитної політики.
Порядок, умови надання та погашення, види, терміни і ліміти надаються банкам позик визначаються Національним Банком Казахстану.
Національний Банк Казахстану надає позики як під забезпечення високоліквідними і безризиковими цінними паперами та іншими активами, так і без забезпечення на термін не більше одного року. Даний термін може бути продовжений Правлінням Національного Банку Казахстану. При цьому Національний Банк Казахстану вправі надавати банкам позики в якості позикодавця останньої інстанції в порядку, на умовах і в терміни, які встановлені Правлінням Національного Банку Казахстану.
Предметом застави для забезпечення виконання зобов'язань за позиками Національного Банку Казахстану може бути майно, передбачене нормативними правовими актами Національного Банку Казахстану.
Валютні інтервенції Національного Банку Казахстану здійснюються самостійно шляхом купівлі-продажу іноземної валюти та проведення інших видів валютних угод на міжбанківському або біржовому ринку з метою впливу на курс казахстанського тенге.
Порядок, умови залучення і погашення, терміни і ліміти залучення депозитів визначаються Національним Банком Казахстану.
Короткострокові ноти Національного Банку Казахстану - державні цінні папери, що емітуються Національним Банком Казахстану.
Під прямими кількісними обмеженнями Національного Банку Казахстану розуміються максимальні рівні ставок по окремих видах операцій і угод, пряме обмеження кредитування, заморожування ставок винагороди (інтересу), пряме регулювання конкретних видів кредиту з метою стимулювання або стримування розвитку окремих галузей.
Випуск готівки, організація їх обігу та вилучення з обігу на території Республіки Казахстан здійснюється виключно Національним Банком Казахстану у формі продажу банкнот і монет банкам з отриманням безготівкового еквівалента.
Банкноти та монети Національного Банку Казахстану є безумовними зобов'язаннями Національного Банку Казахстану і забезпечуються всіма його активами.
Національний Банк Казахстану визначає потребу в необхідній кількості банкнот і монет, забезпечує їх виготовлення, встановлює порядок зберігання, знищення та інкасації готівкових грошей.
Власниками банківських рахунків в Національному Банку Казахстану вважаються юридичні особи, що відкрили в ньому рахунку в порядку, встановленому Правлінням Національного Банку Казахстану, і банки.
Національний Банк Казахстану проводить наступні операції в національній валюті:
1) надає кредити власникам банківських рахунків, відкритих в Національному Банку Казахстану на строк не більше одного року під забезпечення високоліквідними, безризиковими цінними паперами та іншими активами, за винятком випадків, передбачених цим Законом;
2) переобліковуються векселя першокласних емітентів, що мають торговельне походження, з термінами погашення не більше одного року;
3) купує і продає державні цінні папери;
4) купує і продає депозитні сертифікати, боргові цінні папери, які Національний Банк Казахстану вважає придатними для забезпечення кредитів;
5) приймає депозити, здійснює платежі і перекази грошей, приймає на зберігання і управління, цінні папери та інші цінності;
6) здійснює операції з похідними фінансовими інструментами;
7) при необхідності відкриває рахунки в банках і фінансових організаціях на території Республіки Казахстан і за її межами;
8) виписує чеки і видає векселі;
9) здійснює інші банківські операції, а також угоди від свого імені у відповідності зі своїми завданнями, якщо це прямо не заборонено Законом про НБ РК.
2.3Деятельность та операції, капітал і резерви Національного Банку Казахстану
Статутний капітал Національного Банку Казахстану належить державі і формується в розмірі не менше 20 мільярдів казахстанських тенге шляхом відрахувань від отриманого ним чистого доходу.
Національний Банк Казахстану самостійно здійснює права володіння, користування і розпорядження майном, що перебуває на його балансі в порядку, визначеному Правлінням Національного Банку Казахстану.
Резервний капітал Національного Банку Казахстану утворюється в розмірі статутного капіталу, поповнюється за рахунок чистого доходу і призначається виключно для компенсації втрат та відшкодування збитків по проведених операціях в порядку, встановленому Правлінням Національного Банку Казахстану.
Чистий дохід Національного Банку Казахстану за фінансовий рік визначається як різниця між фактично отриманими доходами та витратами (за винятком утворилася суми нереалізованого доходу, относимой на рахунку переоцінки золотовалютних активів), які належать до даного фінансового року.
Чистий дохід Національного Банку Казахстану, зменшений на суму створених спільних провизий (резервів) за банківськими активами, направляється за необхідності на формування статутного і резервного капіталів у розмірі, встановленому Правлінням Національного Банку Казахстану.
Після затвердження Президентом Республіки Казахстан річного звіту Національного Банку Казахстану залишилася частина отриманого чистого доходу перераховується в республіканський бюджет у наступному фінансовому році.
У разі недостатності отриманого прибутку для формування статутного і резервного капіталів утворилася різниця компенсується за рахунок чистого прибутку Національного Банку Казахстану наступних фінансових років.
У сфері зовнішньоекономічних відносин Національний Банк Казахстану:
а) визначає сферу і порядок обігу в Республіці Казахстан іноземної валюти і цінних паперів в іноземній валюті, запроваджує необхідні обмеження на проведення операцій в іноземній валюті, у тому числі на обсяги таких операцій і рівень ставок винагороди (інтересу);
б) встановлює правила проведення резидентами та нерезидентами в Республіці Казахстан операцій з іноземною валютою і цінними паперами в іноземній валюті;
в) встановлює порядок ввезення, вивезення та пересилання в Республіку Казахстан та із Республіки Казахстан валютних цінностей. Встановлює для резидентів порядок обов'язкового перекладу іноземної валюти і цінних паперів в іноземній валюті до Республіки Казахстан, а також визначає умови відкриття рахунків резидентів Республіки Казахстан в іноземних банках;
г) встановлює правила видачі, реєстрації і видає ліцензії на проведення валютних операцій, передбачених валютним законодавством;
д.) встановлює офіційний курс національної валюти Республіки Казахстан до іноземних валют згідно з переліком, що визначається Правлінням Національного Банку Казахстану;
е) формує і здійснює операції із золотовалютними активами;
ж) встановлює за погодженням з Міністерством фінансів Республіки Казахстан та уповноваженим державним органом
обов'язкові для виконання всіма юридичними та фізичними особами в Республіці Казахстан;
з) веде і публікує Реєстр уповноважених банків;
і) у випадках встановлення фактів порушення банками та іншими особами банківського та валютного законодавства Республіки Казахстан має право накладати санкції, передбачені банківським і валютним законодавством;
к) організовує міжнародні розрахунки, удосконалює валютно-фінансові та кредитно-розрахункові відносини із зарубіжними країнами;
л) залучає відповідно до укладених державними договорами іноземну валюту від іноземних та міжнародних організацій;
м) видає дозвіл на вивезення валютних цінностей, крім дорогоцінних металів, а також веде облік банківських кредитів, отриманих від нерезидентів Республіки Казахстан;
н) вносить пропозиції з питань залучення додаткових кредитів від нерезидентів Республіки Казахстан;
о) вводить і скасовує режим обов'язкового продажу виручки в іноземній валюті від експорту товарів (робіт, послуг).
Національний Банк Казахстану має право здійснювати наступні операції з валютними цінностями та дорогоцінними металами:
-Купувати і продавати іноземну валюту;
- Купувати, продавати або здійснювати операції з цінними паперами, випущеними і гарантованими Урядом Республіки Казахстан в іноземній валюті, урядами іноземних держав або міжнародними фінансовими організаціями;
- Відкривати рахунки в банках, іноземних центральних банках і банках, фінансових інститутах, які мають відповідне право за законодавством держав, в яких вони зареєстровані, а також у міжнародних фінансових організаціях;
- Відкривати і вести рахунки, діяти як представник або кореспондент для іноземного центрального банку, банків та інших фінансових інститутів, що мають відповідне право за законодавством держав, в яких вони зареєстровані, іноземних урядів та їх агентів, а також міжнародних фінансових організацій;
- Здійснювати прийом і зберігання аффинированного золота, дорогоцінних металів, дорогоцінного каміння та виробів з них;
- Виробляти ліцензування операцій, пов'язаних з дорогоцінними металами та ювелірними виробами в порядку, передбаченому чинним законодавством Республіки Казахстан;
- Проводити на території Республіки Казахстан і на зовнішньому ринку операції з купівлі та продажу аффинированного золота та інших дорогоцінних металів;
- У порядку, встановленому чинним законодавством, ввозити до Республіки Казахстан валютні цінності і дорогоцінні метали, а також вивозити їх за кордон для розміщення на своїх рахунках в іноземних банках і спеціалізованих фінансових організаціях;
- Купувати, продавати або здійснювати операції з цінними паперами, випущеними емітентами, що мають кредитний рейтинг, мінімальний рівень якого визначається Правлінням Національного Банку Казахстану;
- Здійснювати операції з інструментами грошового ринку, такими, як міжбанківські депозити, репо і зворотне репо, депозитні сертифікати, комерційні папери та інші боргові зобов'язання, випущеними емітентами, що мають кредитний рейтинг, мінімальний рівень якого визначається Правлінням Національного Банку Казахстану;
- Здійснювати операції з похідними фінансовими інструментами, такими, як форвардні операції, операції своп і опціонні операції з контрпартнерами, кредитні рейтинги яких не нижче визначених Правлінням Національного Банку Казахстану;
- Здійснювати інші операції за рішенням Правління Національного Банку Казахстану.
Золотовалютні активи Національного Банку Казахстану створюються і використовуються для забезпечення внутрішньої і зовнішньої стійкості казахстанського тенге і складаються з:
-Аффинированного золота;
-Валютних цінностей, що зберігаються в Національному Банку Казахстану;
-Простих і переказних векселів в іноземній валюті;
-Цінних паперів, випущених і гарантованих іноземними урядами або міжнародними фінансовими організаціями;
-Інших зовнішніх активів, деномінованих в іноземній валюті, за умови забезпечення ліквідності і збереження таких активів.
Національний Банк Казахстану визначає структуру золотовалютних активів та їх розміщення.
Не допускається використання золотовалютних активів у формі видачі кредитів (позик, позичок) та надання гарантій або інших зобов'язань резидентам і нерезидентам Республіки Казахстан за винятком випадків, передбачених рішенням Правління Національного Банку Казахстану.
Збільшення і зміна структури золотовалютних активів проводиться Національним Банком Казахстану шляхом: купівлі аффинированного золота відповідно до чинного законодавства Республіки Казахстан, який регулює відносини, пов'язані з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням у казахстанських та інших виробників (продавців) зазначеного металу; купівлі іноземної валюти за казахстанські тенге (включаючи пам'ятні і сувенірні монети) і іноземну валюту у резидентів і нерезидентів Республіки Казахстан, а також Уряду Республіки Казахстан;
надходжень комісійних та інших винагород (інтересу) від депозитних, вкладних, дилінгових операцій з іноземною валютою та операцій з цінними паперами, деномінованими в іноземній валюті, що здійснюються Національним Банком Казахстану, а також наданих їм кредитів в іноземній валюті; надходжень в іноземній валюті від проведення Національним Банком Казахстану продажів, депонування та інших операцій з афіновані золотом, сріблом, платиною та іншими металами платинової групи; кредитів, отриманих Національним Банком Казахстану від міжнародних фінансових організацій, центральних банків іноземних держав та інших кредиторів; надходжень в іноземній валюті від надаються Національним Банком Казахстану консультаційних , інформаційно-видавничих та інших послуг відповідно до цього Закону та Положенням про Національний банк Казахстану.
Зменшення золотовалютних активів проводиться Національним Банком Казахстану шляхом: продажу валюти на внутрішньому валютному ринку з метою здійснення грошово-кредитної політики, включаючи політику обмінного курсу, і згладжування дисбалансу попиту та пропозиції на іноземну валюту на внутрішньому валютному ринку; здійснення конвертації тенге в іноземну валюту для оплати імпорту продукції (робіт, послуг), включаючи утримання дипломатичних та інших представництв за кордоном і витрати на відрядження, а також для обслуговування державного зовнішнього боргу Національного Банку Казахстану, за рахунок коштів державного бюджету та кошторису (бюджету) Національного Банку Казахстану; продажу іноземної валюти для придбання іншої іноземної валюти; повернення основної суми та винагороди (інтересу) за кредитами, отриманими Національним Банком Казахстану, а також виплат комісійних та інших супутніх ним витрат; списання збиткових золотовалютних активів за рахунок сформованих провизий (резервів).
Національний Банк Казахстану зобов'язаний належним чином забезпечувати ліквідність та збереження активів, і необхідність збереження купівельної сили зовнішніх активів.
Національний Банк Казахстану повинен підтримувати зовнішні активи на рівні, необхідному для забезпечення стабільності національної валюти та підтримання її обмінного курсу.
У разі зниження протягом 12 місяців рівня зовнішніх активів більш ніж на 15 відсотків, Національний Банк Казахстану погоджує з Урядом заходи, необхідні для запобігання або виправлення такої ситуації статистики порядок і форми обліку та звітності за валютними операціями,
Таблиця 1.
Грошово - кредитна та банківська статистика
Національний Банк Казахстану являє собою єдину централізовану структуру з вертикальною схемою підпорядкування.
Органами Національного Банку Казахстану є Правління і Рада директорів (Директорат).
До структури Національного Банку Казахстану входять центральний апарат, що складається з департаментів та інших підрозділів, філії, представництва та організації.
Голова Національного Банку Казахстану призначається Президентом Республіки Казахстан за згодою Парламенту строком на 6 років.
Голова діє від імені і представляє без довіреності Національний Банк Казахстану у відносинах з державними органами, банками, фінансовими, міжнародними, іноземними та іншими організаціями.
Голова Національного Банку Казахстану наділений повноваженнями приймати оперативні та виконавчо-розпорядчі рішення з питань діяльності Національного Банку Казахстану, за винятком повноважень, обумовлених цим Законом для Правління Національного Банку Казахстану, укладати від імені Національного Банку Казахстану договори.
Заступники Голови Національного Банку Казахстану призначаються Президентом Республіки Казахстан за поданням Голови Національного Банку Казахстану строком на 6 років, незалежно від строків призначення Голови Національного Банку Казахстану. Вищим органом Національного Банку Казахстану є Правління. Основні функції Правління Національного Банку Казахстану наведені в Законі «Про Національний банк Республіки Казахстан.По питань, віднесених до його компетенції, Правління Національного Банку Казахстану приймає постанови.
Правління Національного Банку Казахстану складається з 9 чоловік.
До складу Правління Національного Банку Казахстану входять Голова Національного Банку Казахстану, і п'ять посадових осіб Національного Банку Казахстану, один представник від Президента Республіки Казахстан і два представника від Уряду Республіки Казахстан.
Члени Правління Національного Банку Казахстану від Президента Республіки Казахстан, Уряду Республіки Казахстан та Національного Банку Казахстану призначаються і звільняються відповідно Президентом Республіки Казахстан, Урядом Республіки Казахстан та Головою Національного Банку Казахстану.
Засідання Правління Національного Банку Казахстану проводяться в міру необхідності, але не рідше одного разу на місяць.
Позачергові засідання Правління Банку Казахстану проводяться на вимогу Голови Національного Банку Казахстану або трьох членів Правління.
Члени Правління Національного Банку Казахстану негайно повідомити про призначення засідання Правління.
Органом оперативного управління Національного Банку Казахстану є Рада директорів (Директорат) Національного Банку Казахстану.
До складу Ради директорів входять Голова Національного Банку Казахстану, його заступники, керівників структурних підрозділів Національного Банку Казахстану за поданням Голови Національного Банку Казахстану. Склад Ради директорів Національного Банку Казахстану затверджується Правлінням Національного Банку Казахстану.
Глава 3. Історія розвитку та шляхи вдосконалення Центрального банку РК
3.1 Етап розвитку центрального банку РК У складі СРСР
Загальноприйнято, що економікам розвинутих країн властива наявність дворівневої банківської системи, тоді як у колишньому Радянському Союзі і, відповідно, в Казахстані існувала однорівнева, яку складали Державний банк, Банк зовнішньої торгівлі і Будівельний банк. Державний банк, як головний банк країни, відповідав за її грошово-кредитну політику: контролював організацію і здійснення безготівкових розрахунків, визначав принципи процентної політики, кредитного планування та умови короткострокового і довгострокового кредитування. У свою чергу, Внешторгбанк забезпечував організацію та проведення розрахунків за експортно-імпортними операціями, а Стройбанк виконував рішення Держбанку з фінансування капітальних вкладень у народне господарство.
Реформування банківської системи почалася в 1987 році, коли спільною постановою ЦК КПРС і Ради міністрів СРСР № 821 було прийнято рішення про створення дворівневої банківської системи, що включає центральний (емісійний) банк та низка державних спеціалізованих банків, при цьому республіканські банки наділялися правами міністерств союзних республік. Однак, незважаючи на вжиті заходи щодо вдосконалення кредитної системи, вона залишалася досить консервативною. Засновані державні спеціалізовані банки, такі як "Промбудбанк", "Агропромбанк", "Житлосоцбанку", "Ощадний банк", успадкувавши багато негативні риси колишньої однорівневої системи, не забезпечували вільний перелив кредитних ресурсів у народному господарстві, не склалися у банків справді партнерські відносини з позичальниками, а у Держбанку не було ефективних методів управління сукупним грошовим оборотом. Неефективною виявилася і позичкова політика, а саме: процентні ставки були дуже низькими (5-8%), що створювало додатковий попит на позички, занадто часто використовувалися для фінансування малорентабельних і неефективних проектів.
У 1988 році після прийняття союзного Закону "Про кооперацію" (з цього моменту і веде відлік перший етап розвитку банківської системи Казахстану) почали створюватися на пайових засадах перші кооперативні банки, що заклали згодом основу для формування ринкових відносин у сфері банківської діяльності.
3.2 Етап розвитку Центрального Банку РК на підході до суверенітету
Наступні два роки відрізнялися винятковою насиченістю політичними та економічними подіями. 25 жовтня 1990 Верховна Рада Казахської РСР прийняла Декларацію про державний суверенітет Республіки Казахстан, що підтверджує прагнення Казахстану до проведення більш самостійної економічної політики. На цій хвилі в грудні того ж року Верховна Рада Казахської РСР приймає Закон "Про банки і банківську діяльність в Казахській РСР", що заклав законодавчі основи для реформування банківської системи Казахстану. Даним законом встановлювалися основні завдання та функції Державного банку, в тому числі, у сфері грошово-кредитного регулювання, визначені переліки здійснюваних ним операцій. Крім того, було вперше дано визначення комерційного банку, описаний порядок відкриття і припинення діяльності приватних банків і банків з участю іноземного капіталу, а також інших кредитних установ (товариств взаємного кредитування, кредитних кооперативів, пенсійних та інвестиційних фондів, ломбардів).
3.2 Розвиток НБ РК в суверенній Державі
Весь грудень 1991 виявився наповнений низкою найважливіших для історії сучасного Казахстану політичних подій. Все почалося 8 грудня в білоруській Біловезькій пущі, де зібралися в урядовій резиденції Віскулі перші керівники Росії (Борис Єльцин), Україна (Леонід Кравчук) і Білорусії (Станіслав Шушкевич) підписали угоду про скасування СРСР і про створення Співдружності Незалежних Держав (СНД). 10 грудня підписано Закон про перейменування Казахської РСР до Республіки Казахстан та опубліковано постанову Верховної Ради Республіки Казахстан "Про вступ на посаду Президента Республіки". 12 грудня в Ашхабаді відбулася консультативна зустріч керівників республік Середньої Азії та Казахстану. І, нарешті, 16 грудня 1991 року перші всенародно обраний Президент Республіки Казахстан Нурсултан Назарбаєв підписав Конституційний закон "Про державну незалежність Республіки Казахстан".
Значною віхою, що визначила подальший напрямок розвитку кредитно-банківської системи Казахстану, стало прийняття у квітні 1993 року нових законів - "Про Національний банк Республіки Казахстан" та "Про банки і банківську діяльність в Республіці Казахстан". Це було обумовлено низкою факторів, серед яких першорядне значення мало формування суверенної держави, визнання Казахстану в світовому співтоваристві, розвиток самостійної національної банківської системи. Раніше діяв єдиний закон "Про банки і банківську діяльність в Казахській РСР" вже зовсім не відповідав новим економіко-політичних реалій. У ньому не було визначено статусу Держбанку Казахстану як банку суверенної держави, її функції і завдання формувалися відповідно до його статусу республіканської контори Держбанку СРСР.
Закон "Про Національний банк Республіки Казахстан" закріпив незалежність Нацбанку від уряду та інших органів влади і зробив його підзвітним Верховній Раді Казахстану і президенту. Закон розширив і конкретизував функції і завдання Нацбанку, зробив його більш незалежним у проведенні єдиної державної політики в галузі грошового обігу і кредитування, організації банків і валютних відносин. Вперше був законодавчо закріплений єдиний власник статутного фонду Нацбанку в особі Верховної Ради Республіки Казахстан, визначені фонди Нацбанку, прядок їх формування і розподілу одержуваного прибутку.
За 16 років суверенного існування в Казахстані дуже багато зроблено, щоб республіка відбулася як самостійна і самодостатня держава, як рівноправний партнер світової спільноти. Казахстан визнано країною з ринковою економікою як Європейським Союзом, так і США. У цих політичних і економічних успіхах велика заслуга належить і банківському сектору країни.
Висновок
Історично склалася ситуація в розвитку Банківської Системи РК значною мірою полегшило перехід до власної національної валюти - тенге, яка була введена в обіг 15 листопада 1993 року, та проведення Казахстаном самостійної грошово-кредитної політики. Це було початком третього етапу розвитку банківської системи Казахстану. З прийняттям нових банківських законів і введенням національної валюти, Нацбанку, нарешті, з'явилася можливість зайнятися питаннями її внутрішньої і зовнішньої стабільності, на основі набутого досвіду продовжити удосконалення механізму непрямого контролю розвитку банківської системи шляхом розширення і посилення економічних нормативів, таких як мінімальний розмір статутного фонду, коефіцієнт достатності власних коштів, коефіцієнт ліквідності і т.д.
Спираючись на новий закон "Про Національний банк Республіки Казахстан", прийнятий 31 серпня 1995 року, Нацбанк як уповноважений орган банківського нагляду розпочав здійснення реструктуризації банківської системи. Було взято курс на скорочення числа банків шляхом жорсткої селекції, в результаті якої нестабільні і слабкі банки або повністю ліквідовувалися, або об'єднувалися, утворюючи дочірні банки великих.
Відповідно до змін, внесеними у грудні 1996 року в закон "Про банки і банківську діяльність", Нацбанк отримав право за погодженням з урядом приймати рішення про примусове обмеження прав і обов'язків акціонерів банків, що мають негативний розмір капіталу. Фактично це означало право Нацбанку на примусовий викуп акцій з подальшою реалізацією їх новим інвесторам за ціною придбання. Що й сталося з "Казагропромбанком", "Казкредсоцбанком", "Жілстройбанком" та низкою інших банків, які не зуміли збільшити свій власний капітал відповідно до темпів інфляції. Вони не могли працювати, дотримуючись економічних нормативів Національного банку, мали великі невиконані (і нездійсненні!) Зобов'язання, обумовлені великими обсягами неповернених кредитів.
З метою реалізації заходів, спрямованих на зміцнення і розвиток всіх сегментів фінансового ринку країни, Національний Банк надалі має намір:
- Впроваджувати методи нагляду на консолідованій основі з метою зміцнення стабільності банківського сектору та виконання 25 основних принципів ефективного банківського нагляду Базельського комітету, розробити рекомендації з управління ризиками банківської діяльності;
- Удосконалювати нормативну правову базу для розвитку сектора організацій, що здійснюють окремі види банківських операцій, в тому числі системи поштово-ощадних установ;
- Сприяти розвитку нових фінансових інструментів;
- Продовжити роботу з удосконалення системи обов'язкового колективного гарантування (страхування) вкладів (депозитів) фізичних осіб в банках другого рівня в напрямку її поширення на депозити до запитання.
Основною метою Національного Банку є забезпечення стабільності цін в Республіці Казахстан. Для реалізації основної мети на Національний Банк покладаються такі завдання:
- Розробка та проведення грошово-кредитної політики держави;
- Забезпечення функціонування платіжних систем;
- Здійснення валютного регулювання і валютного контролю;
- Сприяння забезпеченню стабільності фінансової системи.
З 2002 року орієнтири грошово-кредитної політики визначаються Національним Банком на три роки вперед, з щорічним уточненням, що пов'язано з досягненням у країні відносної макроекономічної стабільності, яка дозволяє здійснювати прогнози і розробку стратегічних напрямків на більш тривалий період з урахуванням ситуації в економіці та на фінансових ринках. Цільові показники встановлюються з використанням індексу споживчих цін. Поряд з ним для внутрішнього аналізу з 2004 року використовується індекс «базова інфляція», який елімінує шоковий вплив на рівень цін немонетарних чинників і показує основні тенденції інфляційних процесів. З 2004 року випускається щоквартальний інфляційний звіт - Огляд інфляції.
У березні 2006 року прийняті Основні напрямки грошово-кредитної політики Національного Банку Республіки Казахстан на 2006-2008 роки. Національний Банк визначає пріоритетним напрямком своєї діяльності здійснення грошово-кредитної політики, орієнтованої на забезпечення стабільності цін. Відповідно, буде продовжена робота по переходу до принципів інфляційного таргетування. Це передбачає побудову прогнозів основних параметрів грошово-кредитної політики, виходячи з цільових орієнтирів з інфляції.
Прогнози основних макроекономічних показників представлені на три роки (2006-2008 роки) з деталізацією заходів, намічених до реалізації в 2006 році, що підкреслює середньострокову спрямованість даного документа. Показники на наступні роки будуть уточнюватися в кінці поточного року.
Список використаної літератури:
1. Гроші. Кредити. Банки. Під редакцією Г.С. Сейткасімова. Алма
1999.
2. Дані Національного Банку РК. www.nationalbank.kz
3. Дані Статистичного Агенства РК
4. Журнал «Банки Казахстану» № 6, № 7, № 8 2001р.
5. Дані Агенства Cтратегіческого Розвитку РК
6. "Розвиток банківської системи Республіки Казахстан за 10 років незалежності". Звіт Національного банку Республіки Казахстан
Раєва Р. "Про банківській системі Казахстану" / / журнал "Банки Казахстану", № 6 (2001)
7.Парамонов В. "Розвиток кредитно-банківської системи Казахстану" / / інтернет-газета "Навігатор", 6 липня 2000 р .
8. Бондар Т. "Що відбувається в банківській системі Казахстану (Становлення банківської системи Казахстану обійшлося без криз)" / / щомісячний діловий журнал "Фінансист", № 10 (2001)
9.Ахметжанова Г., Маханов Н. "Основні напрями розвитку банківської системи Казахстану" / / збірник "Транзитна економіка", № 1 (1998).
10.Баішев Б. "Банки хочуть підкоряться закону" / / журнал "Аль Парі", № 2 (1999)
11.Сейткасімов Г., Жамшіев Б., Вороніна М. та інших "Банківська система Казахстану / / збірник" Гроші, кредит, банки "(1996).
12.Жакіпбеков С. "Немає диму без вогню" / / журнал "Фінанси Казахстану", № 9 (1996)
13.Скворцов Я. "Ельдар Абдразаков:" Найгірший банківський менеджер - держава "(Як банкам Казахстану вдалося завоювати довіру населення) / / діловий тижневик" Компанія ", № 44 (22 липня 2002 р .)
14.Іконніков А. "Дуже крутий підйом" / / журнал "Континент", № 25 (25 грудня 2002 р .)
7) при необхідності відкриває рахунки в банках і фінансових організаціях на території Республіки Казахстан і за її межами;
8) виписує чеки і видає векселі;
9) здійснює інші банківські операції, а також угоди від свого імені у відповідності зі своїми завданнями, якщо це прямо не заборонено Законом про НБ РК.
2.3Деятельность та операції, капітал і резерви Національного Банку Казахстану
Статутний капітал Національного Банку Казахстану належить державі і формується в розмірі не менше 20 мільярдів казахстанських тенге шляхом відрахувань від отриманого ним чистого доходу.
Національний Банк Казахстану самостійно здійснює права володіння, користування і розпорядження майном, що перебуває на його балансі в порядку, визначеному Правлінням Національного Банку Казахстану.
Резервний капітал Національного Банку Казахстану утворюється в розмірі статутного капіталу, поповнюється за рахунок чистого доходу і призначається виключно для компенсації втрат та відшкодування збитків по проведених операціях в порядку, встановленому Правлінням Національного Банку Казахстану.
Чистий дохід Національного Банку Казахстану за фінансовий рік визначається як різниця між фактично отриманими доходами та витратами (за винятком утворилася суми нереалізованого доходу, относимой на рахунку переоцінки золотовалютних активів), які належать до даного фінансового року.
Чистий дохід Національного Банку Казахстану, зменшений на суму створених спільних провизий (резервів) за банківськими активами, направляється за необхідності на формування статутного і резервного капіталів у розмірі, встановленому Правлінням Національного Банку Казахстану.
Після затвердження Президентом Республіки Казахстан річного звіту Національного Банку Казахстану залишилася частина отриманого чистого доходу перераховується в республіканський бюджет у наступному фінансовому році.
У разі недостатності отриманого прибутку для формування статутного і резервного капіталів утворилася різниця компенсується за рахунок чистого прибутку Національного Банку Казахстану наступних фінансових років.
У сфері зовнішньоекономічних відносин Національний Банк Казахстану:
а) визначає сферу і порядок обігу в Республіці Казахстан іноземної валюти і цінних паперів в іноземній валюті, запроваджує необхідні обмеження на проведення операцій в іноземній валюті, у тому числі на обсяги таких операцій і рівень ставок винагороди (інтересу);
б) встановлює правила проведення резидентами та нерезидентами в Республіці Казахстан операцій з іноземною валютою і цінними паперами в іноземній валюті;
в) встановлює порядок ввезення, вивезення та пересилання в Республіку Казахстан та із Республіки Казахстан валютних цінностей. Встановлює для резидентів порядок обов'язкового перекладу іноземної валюти і цінних паперів в іноземній валюті до Республіки Казахстан, а також визначає умови відкриття рахунків резидентів Республіки Казахстан в іноземних банках;
г) встановлює правила видачі, реєстрації і видає ліцензії на проведення валютних операцій, передбачених валютним законодавством;
д.) встановлює офіційний курс національної валюти Республіки Казахстан до іноземних валют згідно з переліком, що визначається Правлінням Національного Банку Казахстану;
е) формує і здійснює операції із золотовалютними активами;
ж) встановлює за погодженням з Міністерством фінансів Республіки Казахстан та уповноваженим державним органом
обов'язкові для виконання всіма юридичними та фізичними особами в Республіці Казахстан;
з) веде і публікує Реєстр уповноважених банків;
і) у випадках встановлення фактів порушення банками та іншими особами банківського та валютного законодавства Республіки Казахстан має право накладати санкції, передбачені банківським і валютним законодавством;
к) організовує міжнародні розрахунки, удосконалює валютно-фінансові та кредитно-розрахункові відносини із зарубіжними країнами;
л) залучає відповідно до укладених державними договорами іноземну валюту від іноземних та міжнародних організацій;
м) видає дозвіл на вивезення валютних цінностей, крім дорогоцінних металів, а також веде облік банківських кредитів, отриманих від нерезидентів Республіки Казахстан;
н) вносить пропозиції з питань залучення додаткових кредитів від нерезидентів Республіки Казахстан;
о) вводить і скасовує режим обов'язкового продажу виручки в іноземній валюті від експорту товарів (робіт, послуг).
Національний Банк Казахстану має право здійснювати наступні операції з валютними цінностями та дорогоцінними металами:
-Купувати і продавати іноземну валюту;
- Купувати, продавати або здійснювати операції з цінними паперами, випущеними і гарантованими Урядом Республіки Казахстан в іноземній валюті, урядами іноземних держав або міжнародними фінансовими організаціями;
- Відкривати рахунки в банках, іноземних центральних банках і банках, фінансових інститутах, які мають відповідне право за законодавством держав, в яких вони зареєстровані, а також у міжнародних фінансових організаціях;
- Відкривати і вести рахунки, діяти як представник або кореспондент для іноземного центрального банку, банків та інших фінансових інститутів, що мають відповідне право за законодавством держав, в яких вони зареєстровані, іноземних урядів та їх агентів, а також міжнародних фінансових організацій;
- Здійснювати прийом і зберігання аффинированного золота, дорогоцінних металів, дорогоцінного каміння та виробів з них;
- Виробляти ліцензування операцій, пов'язаних з дорогоцінними металами та ювелірними виробами в порядку, передбаченому чинним законодавством Республіки Казахстан;
- Проводити на території Республіки Казахстан і на зовнішньому ринку операції з купівлі та продажу аффинированного золота та інших дорогоцінних металів;
- У порядку, встановленому чинним законодавством, ввозити до Республіки Казахстан валютні цінності і дорогоцінні метали, а також вивозити їх за кордон для розміщення на своїх рахунках в іноземних банках і спеціалізованих фінансових організаціях;
- Купувати, продавати або здійснювати операції з цінними паперами, випущеними емітентами, що мають кредитний рейтинг, мінімальний рівень якого визначається Правлінням Національного Банку Казахстану;
- Здійснювати операції з інструментами грошового ринку, такими, як міжбанківські депозити, репо і зворотне репо, депозитні сертифікати, комерційні папери та інші боргові зобов'язання, випущеними емітентами, що мають кредитний рейтинг, мінімальний рівень якого визначається Правлінням Національного Банку Казахстану;
- Здійснювати операції з похідними фінансовими інструментами, такими, як форвардні операції, операції своп і опціонні операції з контрпартнерами, кредитні рейтинги яких не нижче визначених Правлінням Національного Банку Казахстану;
- Здійснювати інші операції за рішенням Правління Національного Банку Казахстану.
Золотовалютні активи Національного Банку Казахстану створюються і використовуються для забезпечення внутрішньої і зовнішньої стійкості казахстанського тенге і складаються з:
-Аффинированного золота;
-Валютних цінностей, що зберігаються в Національному Банку Казахстану;
-Простих і переказних векселів в іноземній валюті;
-Цінних паперів, випущених і гарантованих іноземними урядами або міжнародними фінансовими організаціями;
-Інших зовнішніх активів, деномінованих в іноземній валюті, за умови забезпечення ліквідності і збереження таких активів.
Національний Банк Казахстану визначає структуру золотовалютних активів та їх розміщення.
Не допускається використання золотовалютних активів у формі видачі кредитів (позик, позичок) та надання гарантій або інших зобов'язань резидентам і нерезидентам Республіки Казахстан за винятком випадків, передбачених рішенням Правління Національного Банку Казахстану.
Збільшення і зміна структури золотовалютних активів проводиться Національним Банком Казахстану шляхом: купівлі аффинированного золота відповідно до чинного законодавства Республіки Казахстан, який регулює відносини, пов'язані з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням у казахстанських та інших виробників (продавців) зазначеного металу; купівлі іноземної валюти за казахстанські тенге (включаючи пам'ятні і сувенірні монети) і іноземну валюту у резидентів і нерезидентів Республіки Казахстан, а також Уряду Республіки Казахстан;
надходжень комісійних та інших винагород (інтересу) від депозитних, вкладних, дилінгових операцій з іноземною валютою та операцій з цінними паперами, деномінованими в іноземній валюті, що здійснюються Національним Банком Казахстану, а також наданих їм кредитів в іноземній валюті; надходжень в іноземній валюті від проведення Національним Банком Казахстану продажів, депонування та інших операцій з афіновані золотом, сріблом, платиною та іншими металами платинової групи; кредитів, отриманих Національним Банком Казахстану від міжнародних фінансових організацій, центральних банків іноземних держав та інших кредиторів; надходжень в іноземній валюті від надаються Національним Банком Казахстану консультаційних , інформаційно-видавничих та інших послуг відповідно до цього Закону та Положенням про Національний банк Казахстану.
Зменшення золотовалютних активів проводиться Національним Банком Казахстану шляхом: продажу валюти на внутрішньому валютному ринку з метою здійснення грошово-кредитної політики, включаючи політику обмінного курсу, і згладжування дисбалансу попиту та пропозиції на іноземну валюту на внутрішньому валютному ринку; здійснення конвертації тенге в іноземну валюту для оплати імпорту продукції (робіт, послуг), включаючи утримання дипломатичних та інших представництв за кордоном і витрати на відрядження, а також для обслуговування державного зовнішнього боргу Національного Банку Казахстану, за рахунок коштів державного бюджету та кошторису (бюджету) Національного Банку Казахстану; продажу іноземної валюти для придбання іншої іноземної валюти; повернення основної суми та винагороди (інтересу) за кредитами, отриманими Національним Банком Казахстану, а також виплат комісійних та інших супутніх ним витрат; списання збиткових золотовалютних активів за рахунок сформованих провизий (резервів).
Національний Банк Казахстану зобов'язаний належним чином забезпечувати ліквідність та збереження активів, і необхідність збереження купівельної сили зовнішніх активів.
Національний Банк Казахстану повинен підтримувати зовнішні активи на рівні, необхідному для забезпечення стабільності національної валюти та підтримання її обмінного курсу.
У разі зниження протягом 12 місяців рівня зовнішніх активів більш ніж на 15 відсотків, Національний Банк Казахстану погоджує з Урядом заходи, необхідні для запобігання або виправлення такої ситуації статистики порядок і форми обліку та звітності за валютними операціями,
Таблиця 1.
Грошово - кредитна та банківська статистика
| 2005р. | 2006р. | ||||||
| 2004р. | січень-грудень | січень-серпень | січень-вересень | січень-жовтень | січень-листопад | січень-грудень | |
| Грошова маса (М3), на кінець періоду, млрд. тенге | 1650,1 | 2065,3 | 2965,1 | 3053,1 | 3238,1 | 3387,7 | 3716,0 |
| Готівкові гроші в обігу (МО), на кінець періоду, млрд. тенге | 379,3 | 411,8 | 555,0 | 550,9 | 529,4 | 524,7 | 600,8 |
| Депозити в банківській системі - все, на кінець періоду, млрд. тенге | 1270,8 | 1653,5 | 2410,2 | 2502,2 | 2708,7 | 2863,1 | 3115,2 |
| Кредитування БВУ галузей економіки та населення, на кінець періоду, млрд. тенге | 1484,0 | 2592,1 | 3583,8 | 3825,5 | 4125,0 | 4361,2 | 4735,7 |
| Ставка рефінансування, у% | 7,0 | 8,0 | 9,0 | 9,0 | 9,0 | 9,0 | 9,0 |
Органами Національного Банку Казахстану є Правління і Рада директорів (Директорат).
До структури Національного Банку Казахстану входять центральний апарат, що складається з департаментів та інших підрозділів, філії, представництва та організації.
Голова Національного Банку Казахстану призначається Президентом Республіки Казахстан за згодою Парламенту строком на 6 років.
Голова діє від імені і представляє без довіреності Національний Банк Казахстану у відносинах з державними органами, банками, фінансовими, міжнародними, іноземними та іншими організаціями.
Голова Національного Банку Казахстану наділений повноваженнями приймати оперативні та виконавчо-розпорядчі рішення з питань діяльності Національного Банку Казахстану, за винятком повноважень, обумовлених цим Законом для Правління Національного Банку Казахстану, укладати від імені Національного Банку Казахстану договори.
Заступники Голови Національного Банку Казахстану призначаються Президентом Республіки Казахстан за поданням Голови Національного Банку Казахстану строком на 6 років, незалежно від строків призначення Голови Національного Банку Казахстану. Вищим органом Національного Банку Казахстану є Правління. Основні функції Правління Національного Банку Казахстану наведені в Законі «Про Національний банк Республіки Казахстан.По питань, віднесених до його компетенції, Правління Національного Банку Казахстану приймає постанови.
Правління Національного Банку Казахстану складається з 9 чоловік.
До складу Правління Національного Банку Казахстану входять Голова Національного Банку Казахстану, і п'ять посадових осіб Національного Банку Казахстану, один представник від Президента Республіки Казахстан і два представника від Уряду Республіки Казахстан.
Члени Правління Національного Банку Казахстану від Президента Республіки Казахстан, Уряду Республіки Казахстан та Національного Банку Казахстану призначаються і звільняються відповідно Президентом Республіки Казахстан, Урядом Республіки Казахстан та Головою Національного Банку Казахстану.
Засідання Правління Національного Банку Казахстану проводяться в міру необхідності, але не рідше одного разу на місяць.
Позачергові засідання Правління Банку Казахстану проводяться на вимогу Голови Національного Банку Казахстану або трьох членів Правління.
Члени Правління Національного Банку Казахстану негайно повідомити про призначення засідання Правління.
Органом оперативного управління Національного Банку Казахстану є Рада директорів (Директорат) Національного Банку Казахстану.
До складу Ради директорів входять Голова Національного Банку Казахстану, його заступники, керівників структурних підрозділів Національного Банку Казахстану за поданням Голови Національного Банку Казахстану. Склад Ради директорів Національного Банку Казахстану затверджується Правлінням Національного Банку Казахстану.
Глава 3. Історія розвитку та шляхи вдосконалення Центрального банку РК
3.1 Етап розвитку центрального банку РК У складі СРСР
Загальноприйнято, що економікам розвинутих країн властива наявність дворівневої банківської системи, тоді як у колишньому Радянському Союзі і, відповідно, в Казахстані існувала однорівнева, яку складали Державний банк, Банк зовнішньої торгівлі і Будівельний банк. Державний банк, як головний банк країни, відповідав за її грошово-кредитну політику: контролював організацію і здійснення безготівкових розрахунків, визначав принципи процентної політики, кредитного планування та умови короткострокового і довгострокового кредитування. У свою чергу, Внешторгбанк забезпечував організацію та проведення розрахунків за експортно-імпортними операціями, а Стройбанк виконував рішення Держбанку з фінансування капітальних вкладень у народне господарство.
Реформування банківської системи почалася в 1987 році, коли спільною постановою ЦК КПРС і Ради міністрів СРСР № 821 було прийнято рішення про створення дворівневої банківської системи, що включає центральний (емісійний) банк та низка державних спеціалізованих банків, при цьому республіканські банки наділялися правами міністерств союзних республік. Однак, незважаючи на вжиті заходи щодо вдосконалення кредитної системи, вона залишалася досить консервативною. Засновані державні спеціалізовані банки, такі як "Промбудбанк", "Агропромбанк", "Житлосоцбанку", "Ощадний банк", успадкувавши багато негативні риси колишньої однорівневої системи, не забезпечували вільний перелив кредитних ресурсів у народному господарстві, не склалися у банків справді партнерські відносини з позичальниками, а у Держбанку не було ефективних методів управління сукупним грошовим оборотом. Неефективною виявилася і позичкова політика, а саме: процентні ставки були дуже низькими (5-8%), що створювало додатковий попит на позички, занадто часто використовувалися для фінансування малорентабельних і неефективних проектів.
У 1988 році після прийняття союзного Закону "Про кооперацію" (з цього моменту і веде відлік перший етап розвитку банківської системи Казахстану) почали створюватися на пайових засадах перші кооперативні банки, що заклали згодом основу для формування ринкових відносин у сфері банківської діяльності.
3.2 Етап розвитку Центрального Банку РК на підході до суверенітету
Наступні два роки відрізнялися винятковою насиченістю політичними та економічними подіями. 25 жовтня 1990 Верховна Рада Казахської РСР прийняла Декларацію про державний суверенітет Республіки Казахстан, що підтверджує прагнення Казахстану до проведення більш самостійної економічної політики. На цій хвилі в грудні того ж року Верховна Рада Казахської РСР приймає Закон "Про банки і банківську діяльність в Казахській РСР", що заклав законодавчі основи для реформування банківської системи Казахстану. Даним законом встановлювалися основні завдання та функції Державного банку, в тому числі, у сфері грошово-кредитного регулювання, визначені переліки здійснюваних ним операцій. Крім того, було вперше дано визначення комерційного банку, описаний порядок відкриття і припинення діяльності приватних банків і банків з участю іноземного капіталу, а також інших кредитних установ (товариств взаємного кредитування, кредитних кооперативів, пенсійних та інвестиційних фондів, ломбардів).
3.2 Розвиток НБ РК в суверенній Державі
Весь грудень 1991 виявився наповнений низкою найважливіших для історії сучасного Казахстану політичних подій. Все почалося 8 грудня в білоруській Біловезькій пущі, де зібралися в урядовій резиденції Віскулі перші керівники Росії (Борис Єльцин), Україна (Леонід Кравчук) і Білорусії (Станіслав Шушкевич) підписали угоду про скасування СРСР і про створення Співдружності Незалежних Держав (СНД). 10 грудня підписано Закон про перейменування Казахської РСР до Республіки Казахстан та опубліковано постанову Верховної Ради Республіки Казахстан "Про вступ на посаду Президента Республіки". 12 грудня в Ашхабаді відбулася консультативна зустріч керівників республік Середньої Азії та Казахстану. І, нарешті, 16 грудня 1991 року перші всенародно обраний Президент Республіки Казахстан Нурсултан Назарбаєв підписав Конституційний закон "Про державну незалежність Республіки Казахстан".
Значною віхою, що визначила подальший напрямок розвитку кредитно-банківської системи Казахстану, стало прийняття у квітні 1993 року нових законів - "Про Національний банк Республіки Казахстан" та "Про банки і банківську діяльність в Республіці Казахстан". Це було обумовлено низкою факторів, серед яких першорядне значення мало формування суверенної держави, визнання Казахстану в світовому співтоваристві, розвиток самостійної національної банківської системи. Раніше діяв єдиний закон "Про банки і банківську діяльність в Казахській РСР" вже зовсім не відповідав новим економіко-політичних реалій. У ньому не було визначено статусу Держбанку Казахстану як банку суверенної держави, її функції і завдання формувалися відповідно до його статусу республіканської контори Держбанку СРСР.
Закон "Про Національний банк Республіки Казахстан" закріпив незалежність Нацбанку від уряду та інших органів влади і зробив його підзвітним Верховній Раді Казахстану і президенту. Закон розширив і конкретизував функції і завдання Нацбанку, зробив його більш незалежним у проведенні єдиної державної політики в галузі грошового обігу і кредитування, організації банків і валютних відносин. Вперше був законодавчо закріплений єдиний власник статутного фонду Нацбанку в особі Верховної Ради Республіки Казахстан, визначені фонди Нацбанку, прядок їх формування і розподілу одержуваного прибутку.
За 16 років суверенного існування в Казахстані дуже багато зроблено, щоб республіка відбулася як самостійна і самодостатня держава, як рівноправний партнер світової спільноти. Казахстан визнано країною з ринковою економікою як Європейським Союзом, так і США. У цих політичних і економічних успіхах велика заслуга належить і банківському сектору країни.
Висновок
Історично склалася ситуація в розвитку Банківської Системи РК значною мірою полегшило перехід до власної національної валюти - тенге, яка була введена в обіг 15 листопада 1993 року, та проведення Казахстаном самостійної грошово-кредитної політики. Це було початком третього етапу розвитку банківської системи Казахстану. З прийняттям нових банківських законів і введенням національної валюти, Нацбанку, нарешті, з'явилася можливість зайнятися питаннями її внутрішньої і зовнішньої стабільності, на основі набутого досвіду продовжити удосконалення механізму непрямого контролю розвитку банківської системи шляхом розширення і посилення економічних нормативів, таких як мінімальний розмір статутного фонду, коефіцієнт достатності власних коштів, коефіцієнт ліквідності і т.д.
Спираючись на новий закон "Про Національний банк Республіки Казахстан", прийнятий 31 серпня 1995 року, Нацбанк як уповноважений орган банківського нагляду розпочав здійснення реструктуризації банківської системи. Було взято курс на скорочення числа банків шляхом жорсткої селекції, в результаті якої нестабільні і слабкі банки або повністю ліквідовувалися, або об'єднувалися, утворюючи дочірні банки великих.
Відповідно до змін, внесеними у грудні 1996 року в закон "Про банки і банківську діяльність", Нацбанк отримав право за погодженням з урядом приймати рішення про примусове обмеження прав і обов'язків акціонерів банків, що мають негативний розмір капіталу. Фактично це означало право Нацбанку на примусовий викуп акцій з подальшою реалізацією їх новим інвесторам за ціною придбання. Що й сталося з "Казагропромбанком", "Казкредсоцбанком", "Жілстройбанком" та низкою інших банків, які не зуміли збільшити свій власний капітал відповідно до темпів інфляції. Вони не могли працювати, дотримуючись економічних нормативів Національного банку, мали великі невиконані (і нездійсненні!) Зобов'язання, обумовлені великими обсягами неповернених кредитів.
З метою реалізації заходів, спрямованих на зміцнення і розвиток всіх сегментів фінансового ринку країни, Національний Банк надалі має намір:
- Впроваджувати методи нагляду на консолідованій основі з метою зміцнення стабільності банківського сектору та виконання 25 основних принципів ефективного банківського нагляду Базельського комітету, розробити рекомендації з управління ризиками банківської діяльності;
- Удосконалювати нормативну правову базу для розвитку сектора організацій, що здійснюють окремі види банківських операцій, в тому числі системи поштово-ощадних установ;
- Сприяти розвитку нових фінансових інструментів;
- Продовжити роботу з удосконалення системи обов'язкового колективного гарантування (страхування) вкладів (депозитів) фізичних осіб в банках другого рівня в напрямку її поширення на депозити до запитання.
Основною метою Національного Банку є забезпечення стабільності цін в Республіці Казахстан. Для реалізації основної мети на Національний Банк покладаються такі завдання:
- Розробка та проведення грошово-кредитної політики держави;
- Забезпечення функціонування платіжних систем;
- Здійснення валютного регулювання і валютного контролю;
- Сприяння забезпеченню стабільності фінансової системи.
З 2002 року орієнтири грошово-кредитної політики визначаються Національним Банком на три роки вперед, з щорічним уточненням, що пов'язано з досягненням у країні відносної макроекономічної стабільності, яка дозволяє здійснювати прогнози і розробку стратегічних напрямків на більш тривалий період з урахуванням ситуації в економіці та на фінансових ринках. Цільові показники встановлюються з використанням індексу споживчих цін. Поряд з ним для внутрішнього аналізу з 2004 року використовується індекс «базова інфляція», який елімінує шоковий вплив на рівень цін немонетарних чинників і показує основні тенденції інфляційних процесів. З 2004 року випускається щоквартальний інфляційний звіт - Огляд інфляції.
У березні 2006 року прийняті Основні напрямки грошово-кредитної політики Національного Банку Республіки Казахстан на 2006-2008 роки. Національний Банк визначає пріоритетним напрямком своєї діяльності здійснення грошово-кредитної політики, орієнтованої на забезпечення стабільності цін. Відповідно, буде продовжена робота по переходу до принципів інфляційного таргетування. Це передбачає побудову прогнозів основних параметрів грошово-кредитної політики, виходячи з цільових орієнтирів з інфляції.
Прогнози основних макроекономічних показників представлені на три роки (2006-2008 роки) з деталізацією заходів, намічених до реалізації в 2006 році, що підкреслює середньострокову спрямованість даного документа. Показники на наступні роки будуть уточнюватися в кінці поточного року.
Список використаної літератури:
1. Гроші. Кредити. Банки. Під редакцією Г.С. Сейткасімова. Алма
1999.
2. Дані Національного Банку РК. www.nationalbank.kz
3. Дані Статистичного Агенства РК
4. Журнал «Банки Казахстану» № 6, № 7, № 8 2001р.
5. Дані Агенства Cтратегіческого Розвитку РК
6. "Розвиток банківської системи Республіки Казахстан за 10 років незалежності". Звіт Національного банку Республіки Казахстан
Раєва Р. "Про банківській системі Казахстану" / / журнал "Банки Казахстану", № 6 (2001)
7.Парамонов В. "Розвиток кредитно-банківської системи Казахстану" / / інтернет-газета "Навігатор", 6 липня
8. Бондар Т. "Що відбувається в банківській системі Казахстану (Становлення банківської системи Казахстану обійшлося без криз)" / / щомісячний діловий журнал "Фінансист", № 10 (2001)
9.Ахметжанова Г., Маханов Н. "Основні напрями розвитку банківської системи Казахстану" / / збірник "Транзитна економіка", № 1 (1998).
10.Баішев Б. "Банки хочуть підкоряться закону" / / журнал "Аль Парі", № 2 (1999)
11.Сейткасімов Г., Жамшіев Б., Вороніна М. та інших "Банківська система Казахстану / / збірник" Гроші, кредит, банки "(1996).
12.Жакіпбеков С. "Немає диму без вогню" / / журнал "Фінанси Казахстану", № 9 (1996)
13.Скворцов Я. "Ельдар Абдразаков:" Найгірший банківський менеджер - держава "(Як банкам Казахстану вдалося завоювати довіру населення) / / діловий тижневик" Компанія ", № 44 (22 липня
14.Іконніков А. "Дуже крутий підйом" / / журнал "Континент", № 25 (25 грудня