1. ВСТУП
Транспорт - одна з галузей народного господарства, яка існує поряд з такими галузями, як промисловість та сільське господарство. Транспорт не створює нової продукції, але продовжує виробництво в процесі переміщення.
Відсутність на самому транспорті продукції у вигляді особливої речі не означає, що з вантажем не відбувається ніякої матеріальної зміни.
У процесі перевезення з вантажем відбувається особлива матеріальна зміна - зміна його місцезнаходження, його просторового буття.
Продукцією транспорту є перевезення, той корисний ефект, який створюється транспортним виробництвом. Обсяг перевезень вимірюється числом перевезених тонн вантажу і пасажирів.
У Росії основним і найбільш важливим видом транспорту є залізничний. На його частку припадає понад 41,5% вантажообігу та 43% пасажирообороту. Це пояснюється можливістю прокладки залізничних ліній в будь-якому регіоні країни, можливістю роботи в будь-яких природних і кліматичних умовах, масовістю перевезень, у тому числі великогабаритних вантажів, відносно низькою вартістю перевезень, можливістю перевезень вантажів і пасажирів на максимально долішнє відстань. Основним завданням залізничного транспорту є задоволення потреб економіки і населення країни в перевезеннях. Головним підсумком роботи залізничного транспорту в 1999 році стало повне задоволення цієї потреби. Повністю задоволений платоспроможний попит на перевезення вантажів і пасажирів. Галузь спрацювала рентабельно, за рахунок радикальних заходів рентабельність досягла 27,9%. А собівартість втрималася на рівні 98,4% в порівнянні з попереднім періодом. В умовах спаду обсягу перевезень залізничники не допустили зниження продуктивності праці і навіть забезпечили певний його приріст. Непродуктивні витрати знижені на 60%, насамперед за рахунок ліквідації і витіснення з розрахунків за перевезення всіляких сурогатів, векселів, бартерних заліків. Істотний вплив на економічні показники надає послідовно реалізована Міністерством шляхів сполучення державна політика щодо зниження територій навантаження і споживачів транспортних послуг.
Перевезення кожної тонни продукції стала майже на 20% дешевше, ніж за минулий період.
Активна діяльність залізниць, відділень, лінійних підприємств, пов'язана з ресурсозбереженням дозволила зменшити експлуатаційні витрати на 9%, заощадити 11 млрд. руб. За рахунок вивільнення контингенту основної діяльності та приведення його у відповідність з виконуваними обсягами роботи, отримана економія експлуатаційних витрат у розмірі 2,2 млрд. руб. Скорочення контингенту, в основному відбувалося за рахунок природного відпливу. Більше 50% людей вивільнено в результаті застосування режимів неповного робочого часу.
Різко активізувалася робота з економії паливно-енергетичних ресурсів. Цьому значною мірою, сприяло скорочення питомої витрати палива та електроенергії в цілому по мережі відповідно на 0,7% і 2%. Завдяки погодженням цін на дизельне паливо з його постачанням на тендерній основі відповідні витрати залізниць скорочені на 19,8%, а на тягу поїздів - 23%. Досягнуто прогрес у взаєминах з РАО "ЄЕС Росія", що дозволило скоротити витрати на електроенергію на 16,5%, в тому числі на тягу поїздів - на 18%.
У середньому по мережі від перевезень отримано близько 98 млрд. руб. доходів. При цьому прибуток від основної діяльності склала близько 23 млрд. руб., З урахуванням результатів підсобно-допоміжної діяльності 52 млрд. руб.
Залізниці забезпечили високий рівень безпеки руху. Кількість пригод і загальне число шлюбів скорочено більш ніж на 20%. Такі показники були забезпечені неухильним виконанням програм безпеки.
Тарифна політика - була, є і залишається головною проблемою в роботі залізничного транспорту. Зниження тарифів на перевезення паливно-енергетичних і рудно-металургійних вантажів дозволила стримати падіння обсягів перевезень, забезпечила компенсацію ще більших втрат доходів залізничного транспорту, а також зниження витрат на електроенергію, цін на продукцію нафтопереробної та металургійної промисловості, в тому числі поставляється залізничному транспорту.
На 2004 рік поставлено завдання збільшення інвестицій в розвиток галузі. У той же час залізничний транспорт потребує капітальних вкладень для підтримання основних виробничих фондів на рівні, що забезпечує безпеку і безперебійність перевізного процесу, для впровадження нових технологій і нового обладнання. Залізничному транспорту необхідно придбання пасажирських, вантажних вагонів і локомотивів нових типів. Надалі буде збільшено увагу до створення центрів фірмового обслуговування, все це, безумовно, вимагає вкладення капіталу. Тому всі основні сили повинні бути спрямовані на залучення клієнтів, але першим хто вступає у взаємовідносини з клієнтурою, є лінійні підприємства. Отже, для досягнення поставленої задачі галузь залізничного транспорту повинна приділяти особливу увагу станціям. Залізничні станції, подолавши труднощі першого етапу перехідного періоду, продовжують працювати в непростих умовах. Ринкова економіка диктує нові вимоги до економічних, технічних та експлуатаційних параметрів перевізного процесу.
Виробничо - фінансова діяльність станції здійснюється на основі плану економічного і соціального розвитку станції.
План економічного і соціального розвитку розробляється в дві стадії. На першій стадії розробляється проект плану, в якому відображаються об'ємні показники роботи станції:
робочий парк вагонів;
потрібне число маневрових локомотивів;
фонд оплати праці;
експлуатаційні витрати за елементами витрат;
собівартість.
Показники проекту зіставляють з даними за звітний період. На другій стадії, після затвердження начальником відділення дороги показників плану, розробляється детальний план по всіх розділах на планований рік з розбивкою по кварталах.
План економічного і соціального розвитку станції розробляється за джерелами фінансування: експлуатаційної діяльності, підсобно - допоміжної діяльності та іншим видам робіт.
План економічного і соціального розвитку складається з наступних розділів:
планування об'ємних показників роботи станції;
планування якісних показників використання рухомого складу;
план по праці зі штатним розкладом;
планування експлуатаційних витрат і собівартості;
план підвищення ефективності виробництва і соціального розвитку колективу;
план доходів і витрат (фінансовий план)
2. ТЕХНІКО-ЕКОНОМІЧНА ХАРАКТЕРИСТИКА СТАНЦІЇ
Одностороння сортувальна станція «Т» призначена для масової переробки вагонів і формування поїздів. Відповідно до плану формування на сортувальній станції формують наскрізні, дільничні, дільнично - збірні, вивізні і передавальні поїзда.
Для прискорення розформування складів на станції є автоматизована гірка. У розпуску составів з гірки беруть участь: черговий гірки, оператори, укладачі, регулювальники швидкості. Для формування і розформування поїздів є два витяжних шляху.
Для накопичення складів у сортувальному парку є 24 шляху. Маневрову роботу виконують 4 маневрових локомотивів серії ТЕМ - 3.
Сортувальна станція має послідовне розташування парків; до станції примикають чотири напрямки; кількість під'їзних шляхів - 6.
У середньому річному обчисленні зі станції відправлено вагонів:
транзитних з переробкою - 1120 тис. вагонів / рік;
транзитних без переробки - 520 тис. вагонів / рік;
місцевих - 18 тис. вагонів / рік.
Транзитні пасажирські поїзди, що мають зупинку на станції, приймаються на головні шляхи. Під час стоянки проводиться посадка і висадка пасажирів, завантаження і вивантаження багажу і пошти, технічний огляд складу, безвідчіпний ремонт.
Для обслуговування вантажної роботи на станції є вантажний двір і ремонтна база, яка складається з локомотивного і вагонного депо. На станції є 7 постів централізації стрілок, 22 ручних стрілочних переводів, які розташовані в районах примикання під'їзних колій підприємств і вантажного двору станції. Всі стрілочні переводи, що знаходяться в парках станції, включені в електричну централізацію стрілок і сигналів. Службово - технічні будівлі вказані на схемі станції.
Середньорічна вартість основних виробничих фондів без вартості маневрових локомотивів і вагонів становить 11530 тис. рублів. Сума оборотних коштів (фонд обігу) становить 9,8 тис. рублів.
2.1 ТЕХНІЧНИЙ ПЛАН роботи сортувальної станції. ВИЗНАЧЕННЯ ОБ'ЄМНИХ ПОКАЗНИКІВ РОБОТИ СТАНЦІЇ
Об'ємні показники - це показники, які характеризують обсяг виконуваної роботи на станції. До об'ємних показників по сортувальній технічної роботи відносяться: вагонооборот, відправлення вагонів з підрозділом на транзитні без переробки, транзитні з переробкою, місцеві вагони; середньорічне і середньомісячне наявність відправлених поїздів: транзитних, свого формування; робочий парк вагонів, переробка вагонів на гірці. За вантажною роботі до об'ємним показників відносяться: відправлення і прибуття вантажних поїздів, середньодобове навантаження і вивантаження у тоннах і вагонах, кількість маневрових локомотивів. На сортувальній станції "Т" плануються наступні економічні показники: річний фонд оплати праці за основним видом діяльності, продуктивність праці працівників станції, прибуток від підсобно - допоміжної діяльності, експлуатаційні витрати, собівартість одиниці продукції.
Об'ємні показники роботи станції плануються на майбутній рік.
Таблиця 1 - Об'ємні показники господарства перевезень станції
Середній склад вантажного потягу складає 56 вагонів.
Таблиця 2 - Об'ємні показники вантажної роботи
Статичне навантаження при навантаженні становить 47 тонн / вагон.
Статичне навантаження при вивантаженні складає 49 тонн / вагон.
2.2 ВИЗНАЧЕННЯ ЯКІСНИХ ПОКАЗНИКІВ РОБОТИ СТАНЦІЇ
Якісними показниками називають показники, які характеризують ступінь використання рухомого складу.
До якісних показників відносяться:
простій вагонів транзитних без переробки, t б / п = 1,5 год;
простій вагонів транзитних з переробкою, t з / п = 5,6 год;
простий місцевих вагонів, t м = 13,9 год.
робочий парк вагонів;
продуктивність маневрового локомотива;
простий місцевих вагонів під однією вантажною операцією.
2.2.1 ВИЗНАЧЕННЯ РОБОЧОГО ПАРКУ ВАГОНІВ
Робочим парком називається середньогодинної наявність вагонів на станції.
де n б / п, n з / п, n м. - середньодобове відправлення вагонів транзит них без переробки, транзитних з переробкою, місцевих;
t б / п, t з / п, t м. - середній час простою вагонів транзитних без переробки, транзитних з переробкою, місцевих;
24 - число годин у добі;
2.2.2 ВИЗНАЧЕННЯ ПРОДУКТИВНОСТІ Маневрові локомотиви
Продуктивністю маневрового локомотива називається кількість перероблених вагонів одним локомотивом за одиницю часу. Продуктивність маневрового локомотива визначається за формулою
де М ман. - потрібне кількість маневрових локомотивів;
t ек. - час екіпіровки маневрового локомотива, t ек. = 0,5 год;
2.2.3 СЕРЕДНІЙ ПРОСТИЙ МІСЦЕВИХ ВАГОНІВ ПІД ОДНИМ ВАНТАЖНИЙ ОПЕРАЦІЄЮ
Середній простий місцевих вагонів під однією вантажною операцією - це тривалість простою під однією вантажною операцією, яка визначається за формулою
де К сд.оп. - коефіцієнт здвоєних операцій, що визначається за формулою
де n погр. - кількість завантажених вагонів;
n вигр. - кількість вивантажених вагонів;
Таблиця 3 - Технічний план роботи сортувальної станції «Т»
3. ВИЗНАЧЕННЯ КЛАСУ СТАНЦІЇ
Клас станції визначається за кількістю показників її роботи, для того, щоб відповідно до наказу Державної адміністрації залізничного транспорту від 15.12.97 р. № 24 Ц та наказу начальника залізниці від 17.10.2003 р. № Н - 9 встановити працівникам станції тарифні розряди і посадові оклади . Для визначення класу станції розраховується сума балів.
Таблиця 4 - Розрахунок дальності станції
На підставі розрахунку таблиці 4 випливає, що за обсягом виконуваної роботи станція "Т" відноситься до позакласної: 200,1 балів> 200 балів. Транспорт - одна з галузей народного господарства, яка існує поряд з такими галузями, як промисловість та сільське господарство. Транспорт не створює нової продукції, але продовжує виробництво в процесі переміщення.
Відсутність на самому транспорті продукції у вигляді особливої речі не означає, що з вантажем не відбувається ніякої матеріальної зміни.
У процесі перевезення з вантажем відбувається особлива матеріальна зміна - зміна його місцезнаходження, його просторового буття.
Продукцією транспорту є перевезення, той корисний ефект, який створюється транспортним виробництвом. Обсяг перевезень вимірюється числом перевезених тонн вантажу і пасажирів.
У Росії основним і найбільш важливим видом транспорту є залізничний. На його частку припадає понад 41,5% вантажообігу та 43% пасажирообороту. Це пояснюється можливістю прокладки залізничних ліній в будь-якому регіоні країни, можливістю роботи в будь-яких природних і кліматичних умовах, масовістю перевезень, у тому числі великогабаритних вантажів, відносно низькою вартістю перевезень, можливістю перевезень вантажів і пасажирів на максимально долішнє відстань. Основним завданням залізничного транспорту є задоволення потреб економіки і населення країни в перевезеннях. Головним підсумком роботи залізничного транспорту в 1999 році стало повне задоволення цієї потреби. Повністю задоволений платоспроможний попит на перевезення вантажів і пасажирів. Галузь спрацювала рентабельно, за рахунок радикальних заходів рентабельність досягла 27,9%. А собівартість втрималася на рівні 98,4% в порівнянні з попереднім періодом. В умовах спаду обсягу перевезень залізничники не допустили зниження продуктивності праці і навіть забезпечили певний його приріст. Непродуктивні витрати знижені на 60%, насамперед за рахунок ліквідації і витіснення з розрахунків за перевезення всіляких сурогатів, векселів, бартерних заліків. Істотний вплив на економічні показники надає послідовно реалізована Міністерством шляхів сполучення державна політика щодо зниження територій навантаження і споживачів транспортних послуг.
Перевезення кожної тонни продукції стала майже на 20% дешевше, ніж за минулий період.
Активна діяльність залізниць, відділень, лінійних підприємств, пов'язана з ресурсозбереженням дозволила зменшити експлуатаційні витрати на 9%, заощадити 11 млрд. руб. За рахунок вивільнення контингенту основної діяльності та приведення його у відповідність з виконуваними обсягами роботи, отримана економія експлуатаційних витрат у розмірі 2,2 млрд. руб. Скорочення контингенту, в основному відбувалося за рахунок природного відпливу. Більше 50% людей вивільнено в результаті застосування режимів неповного робочого часу.
Різко активізувалася робота з економії паливно-енергетичних ресурсів. Цьому значною мірою, сприяло скорочення питомої витрати палива та електроенергії в цілому по мережі відповідно на 0,7% і 2%. Завдяки погодженням цін на дизельне паливо з його постачанням на тендерній основі відповідні витрати залізниць скорочені на 19,8%, а на тягу поїздів - 23%. Досягнуто прогрес у взаєминах з РАО "ЄЕС Росія", що дозволило скоротити витрати на електроенергію на 16,5%, в тому числі на тягу поїздів - на 18%.
У середньому по мережі від перевезень отримано близько 98 млрд. руб. доходів. При цьому прибуток від основної діяльності склала близько 23 млрд. руб., З урахуванням результатів підсобно-допоміжної діяльності 52 млрд. руб.
Залізниці забезпечили високий рівень безпеки руху. Кількість пригод і загальне число шлюбів скорочено більш ніж на 20%. Такі показники були забезпечені неухильним виконанням програм безпеки.
Тарифна політика - була, є і залишається головною проблемою в роботі залізничного транспорту. Зниження тарифів на перевезення паливно-енергетичних і рудно-металургійних вантажів дозволила стримати падіння обсягів перевезень, забезпечила компенсацію ще більших втрат доходів залізничного транспорту, а також зниження витрат на електроенергію, цін на продукцію нафтопереробної та металургійної промисловості, в тому числі поставляється залізничному транспорту.
На 2004 рік поставлено завдання збільшення інвестицій в розвиток галузі. У той же час залізничний транспорт потребує капітальних вкладень для підтримання основних виробничих фондів на рівні, що забезпечує безпеку і безперебійність перевізного процесу, для впровадження нових технологій і нового обладнання. Залізничному транспорту необхідно придбання пасажирських, вантажних вагонів і локомотивів нових типів. Надалі буде збільшено увагу до створення центрів фірмового обслуговування, все це, безумовно, вимагає вкладення капіталу. Тому всі основні сили повинні бути спрямовані на залучення клієнтів, але першим хто вступає у взаємовідносини з клієнтурою, є лінійні підприємства. Отже, для досягнення поставленої задачі галузь залізничного транспорту повинна приділяти особливу увагу станціям. Залізничні станції, подолавши труднощі першого етапу перехідного періоду, продовжують працювати в непростих умовах. Ринкова економіка диктує нові вимоги до економічних, технічних та експлуатаційних параметрів перевізного процесу.
Виробничо - фінансова діяльність станції здійснюється на основі плану економічного і соціального розвитку станції.
План економічного і соціального розвитку розробляється в дві стадії. На першій стадії розробляється проект плану, в якому відображаються об'ємні показники роботи станції:
робочий парк вагонів;
потрібне число маневрових локомотивів;
фонд оплати праці;
експлуатаційні витрати за елементами витрат;
собівартість.
Показники проекту зіставляють з даними за звітний період. На другій стадії, після затвердження начальником відділення дороги показників плану, розробляється детальний план по всіх розділах на планований рік з розбивкою по кварталах.
План економічного і соціального розвитку станції розробляється за джерелами фінансування: експлуатаційної діяльності, підсобно - допоміжної діяльності та іншим видам робіт.
План економічного і соціального розвитку складається з наступних розділів:
планування об'ємних показників роботи станції;
планування якісних показників використання рухомого складу;
план по праці зі штатним розкладом;
планування експлуатаційних витрат і собівартості;
план підвищення ефективності виробництва і соціального розвитку колективу;
план доходів і витрат (фінансовий план)
2. ТЕХНІКО-ЕКОНОМІЧНА ХАРАКТЕРИСТИКА СТАНЦІЇ
Одностороння сортувальна станція «Т» призначена для масової переробки вагонів і формування поїздів. Відповідно до плану формування на сортувальній станції формують наскрізні, дільничні, дільнично - збірні, вивізні і передавальні поїзда.
Для прискорення розформування складів на станції є автоматизована гірка. У розпуску составів з гірки беруть участь: черговий гірки, оператори, укладачі, регулювальники швидкості. Для формування і розформування поїздів є два витяжних шляху.
Для накопичення складів у сортувальному парку є 24 шляху. Маневрову роботу виконують 4 маневрових локомотивів серії ТЕМ - 3.
Сортувальна станція має послідовне розташування парків; до станції примикають чотири напрямки; кількість під'їзних шляхів - 6.
У середньому річному обчисленні зі станції відправлено вагонів:
транзитних з переробкою - 1120 тис. вагонів / рік;
транзитних без переробки - 520 тис. вагонів / рік;
місцевих - 18 тис. вагонів / рік.
Транзитні пасажирські поїзди, що мають зупинку на станції, приймаються на головні шляхи. Під час стоянки проводиться посадка і висадка пасажирів, завантаження і вивантаження багажу і пошти, технічний огляд складу, безвідчіпний ремонт.
Для обслуговування вантажної роботи на станції є вантажний двір і ремонтна база, яка складається з локомотивного і вагонного депо. На станції є 7 постів централізації стрілок, 22 ручних стрілочних переводів, які розташовані в районах примикання під'їзних колій підприємств і вантажного двору станції. Всі стрілочні переводи, що знаходяться в парках станції, включені в електричну централізацію стрілок і сигналів. Службово - технічні будівлі вказані на схемі станції.
Середньорічна вартість основних виробничих фондів без вартості маневрових локомотивів і вагонів становить 11530 тис. рублів. Сума оборотних коштів (фонд обігу) становить 9,8 тис. рублів.
2.1 ТЕХНІЧНИЙ ПЛАН роботи сортувальної станції. ВИЗНАЧЕННЯ ОБ'ЄМНИХ ПОКАЗНИКІВ РОБОТИ СТАНЦІЇ
Об'ємні показники - це показники, які характеризують обсяг виконуваної роботи на станції. До об'ємних показників по сортувальній технічної роботи відносяться: вагонооборот, відправлення вагонів з підрозділом на транзитні без переробки, транзитні з переробкою, місцеві вагони; середньорічне і середньомісячне наявність відправлених поїздів: транзитних, свого формування; робочий парк вагонів, переробка вагонів на гірці. За вантажною роботі до об'ємним показників відносяться: відправлення і прибуття вантажних поїздів, середньодобове навантаження і вивантаження у тоннах і вагонах, кількість маневрових локомотивів. На сортувальній станції "Т" плануються наступні економічні показники: річний фонд оплати праці за основним видом діяльності, продуктивність праці працівників станції, прибуток від підсобно - допоміжної діяльності, експлуатаційні витрати, собівартість одиниці продукції.
Об'ємні показники роботи станції плануються на майбутній рік.
Таблиця 1 - Об'ємні показники господарства перевезень станції
| показники | одиниці виміру | кількість одиниць виміру | |
| за рік | За добу | ||
| 1.Отправленіе вагонів транзитних вагонів без переробки | вагон | 520000 | 1425 |
| 2.Отправленіе вагонів транзитних з переробкою | вагон | 1120000 | 3068 |
| 3.Отправленіе місцевих вагонів | вагон | 18000 | 49 |
| 4.Вагонооборот | вагон | 14604400 | 40012 |
| 5.Пропуск транзитних вантажних поїздів | поїзд | 9285,71 | 25 |
| 6.Отправленіе поїздів свого формування | поїзд | 20321,43 | 56 |
| 7.При поїздів у розформування | поїзд | 20321,43 | 56 |
| 8.Сортіровка вагонів на гірці | вагон | 1138000 | 3118 |
Таблиця 2 - Об'ємні показники вантажної роботи
| показники | вантаження | вивантаження | ||||||
| вагонів | тонн | вагонів | тонн | |||||
| рік | добу | рік | добу | рік | добу | рік | добу | |
| 1.Путі загального користування (вантажний двір) | 7020 | 19 | 329940 | 904 | 7150 | 20 | 350350 | 960 |
| 2.Путі незагального користування (під'їзні шляхи) | 3780 | 10 | 177660 | 487 | 3850 | 11 | 188650 | 517 |
| Разом | 10800 | 29 | 507600 | 1391 | 11000 | 31 | 539000 | 1477 |
Статичне навантаження при вивантаженні складає 49 тонн / вагон.
2.2 ВИЗНАЧЕННЯ ЯКІСНИХ ПОКАЗНИКІВ РОБОТИ СТАНЦІЇ
Якісними показниками називають показники, які характеризують ступінь використання рухомого складу.
До якісних показників відносяться:
простій вагонів транзитних без переробки, t б / п = 1,5 год;
простій вагонів транзитних з переробкою, t з / п = 5,6 год;
простий місцевих вагонів, t м = 13,9 год.
робочий парк вагонів;
продуктивність маневрового локомотива;
простий місцевих вагонів під однією вантажною операцією.
2.2.1 ВИЗНАЧЕННЯ РОБОЧОГО ПАРКУ ВАГОНІВ
Робочим парком називається середньогодинної наявність вагонів на станції.
де n б / п, n з / п, n м. - середньодобове відправлення вагонів транзит них без переробки, транзитних з переробкою, місцевих;
t б / п, t з / п, t м. - середній час простою вагонів транзитних без переробки, транзитних з переробкою, місцевих;
24 - число годин у добі;
| П раб. = | 1425 х 1,5 + 3068 х 5,6 + 49х13, 9 | = 833 (ваг) |
| 24 |
Продуктивністю маневрового локомотива називається кількість перероблених вагонів одним локомотивом за одиницю часу. Продуктивність маневрового локомотива визначається за формулою
де М ман. - потрібне кількість маневрових локомотивів;
t ек. - час екіпіровки маневрового локомотива, t ек. = 0,5 год;
| W лок. = | 3068 + 49 | = 33.15 (ваг / лок.час) |
| 4 х (24 - 0,5) |
Середній простий місцевих вагонів під однією вантажною операцією - це тривалість простою під однією вантажною операцією, яка визначається за формулою
де К сд.оп. - коефіцієнт здвоєних операцій, що визначається за формулою
де n погр. - кількість завантажених вагонів;
n вигр. - кількість вивантажених вагонів;
| До сд.оп. = | 29 + 31 49 | = 1,22 (годину) | |||
| t гр.оп. = | 13,9 1,22 | = 11,39 (час) | |||
Таблиця 3 - Технічний план роботи сортувальної станції «Т»
| показники | одиниці виміру | к - ть одиниць виміру |
| 1. Відправлення вагонів: - Транзитних без переробки - Транзитних з переробкою - Місцевих | вагон вагон вагон | 1425 3068 48 |
| 2. Навантаження | вагон | 29 |
| 3. Вивантаження | вагон | 31 |
| 4. Навантаження | тонн | 1391 |
| 5. Вивантаження | тонн | 1477 |
| 6. Статичне навантаження: - При навантаженні - При вивантаженні | тонн / вагон тонн / вагон | 47 49 |
| 7. Коефіцієнт здвоєних операцій | 1,22 | |
| 8. Вагонооборот станції | вагон | 40012 |
| 9. Робочий парк вагонів | вагон | 833 |
| 10. Переробка вагонів на сортувальній гірці | вагон | 3118 |
| 11. Простій вагонів під однією вантажною операцією | годину | 11,39 |
| 12. Простій транзитних вагонів без переробки | годину | 1,5 |
| 13. Простій транзитних вагонів з переробкою | годину | 5,6 |
| 14. Простий місцевих вагонів | годину | 13,9 |
3. ВИЗНАЧЕННЯ КЛАСУ СТАНЦІЇ
Клас станції визначається за кількістю показників її роботи, для того, щоб відповідно до наказу Державної адміністрації залізничного транспорту від 15.12.97 р. № 24 Ц та наказу начальника залізниці від 17.10.2003 р. № Н - 9 встановити працівникам станції тарифні розряди і посадові оклади . Для визначення класу станції розраховується сума балів.
Таблиця 4 - Розрахунок дальності станції
| показники | одиниці вимірювання | к - ть одиниць | к - ть балів на одиницю | К - ть балів |
| 1.Отправленіе поїздів у середньому за добу (у річному численні): а) зі зміною локомотива або бригад; б) без зміни локомотива або бригад | 10 поїздів 100 потягів | 56 - | 1,0 0,5 | 5,6 - |
| 2.Грузовая робота (навантаження і вивантаження) в середньому за добу (у річному численні): 2.1.На ж.д. шляхах загального користування 2.2.На ж.д. шляхах незагального користування: а) при навантаженні вивантаженні вагонів на коліях, що обслуговуються локомотивом залізниці; б) при навантаженні вивантаженні вагонів на коліях, що обслуговуються локомотивом промислового підприємства | 5 вагонів 10 вагонів 50 вагонів | 39 8 13 | 2,0 1,0 2,0 | 15,6 0,8 0,52 |
| 3.Переработка вагонів (транзитних з переробкою, місцевих) в середньому за добу (у річному численні): а) на сортувальних гірках; б) на витяжних коліях | 50 вагонів 35 вагонів | 1247,2 1870,8 | 2,0 2,0 | 49,88 106,9 |
| 4.Формирование складів в середньому за добу (у річному обчисленні) | 1 склад | 18 | 1,0 | 18 |
| 5.Отправленіе пасажирів на добу (у річному численні): а) у прямому сполученні; б) у місцевому сполученні | 100 пас. 100 пас. | - - | 1,0 0,05 | - - |
| 6.Подготовка вагонів до перевезення людей, зерна, солі, сан. обробка в добу (у річному численні). | 10 вагонів | - | 1,0 | - |
| 7.Общая площа вокзальних приміщень, включаючи окремо розташовані приміщення і тунелі. | 100 м 2 | 1400 | 0,2 | 2,8 |
| Разом | 200,1 |
4. ПЛАН ПО ПРАЦІ
План по праці - це один з розділів плану економічного і соціального розвитку станції на майбутній рік, що складається з розділів: планування контингенту працівників станції за категоріями персоналу, цехах і в цілому по станції; планування фонду оплати праці за категоріями персоналу, цехах і станції в цілому ; планування середньомісячної заробітної плати одного працівника по категоріях персоналу, цехах і по станції в цілому; планування продуктивності праці працівників станції.
До складу фонта оплати праці входять всі нарахування підприємства:
сума оплати праці незалежно від джерела їх фінансування;
стимулюють і компенсують виплати, у тому числі компенсації по оплаті праці у зв'язку з підвищенням індексації доходів у межах норм, встановлених законодавством РФ, а також грошові суми, нараховані працівникам за відпрацьований час.
Розрахунок заробітної плати працівників станції заснований на 18 розрядної галузевої єдиної тарифної сітки з оплати праці працівників основної діяльності залізниць. Наказ Державної адміністрації залізничного транспорту № 24 Ц від 15.12.97 р.
Підставою тарифної системи є тарифна ставка робітника першого розряду, яка визначається виходячи з мінімального розміру оплати праці та середньомісячної норми робочого часу цього календарного року. Оплата праці керівників, фахівців і службовців проводиться за місячними посадовими окладами, що визначаються шляхом множення мінімальної заробітної плати по галузі на тарифний коефіцієнт присвоєного розряду кваліфікації. Ці розряди встановлюються керівником підприємства відповідно до вимог тарифно-кваліфікаційних характеристик і посад керівників, фахівців і службовців.
4.1 Складання штатного розкладу
Потреба контингенту може бути визначена з використанням методу пофакторного планування потрібної чисельності працівників, де за основу приймається звітна чисельність, яку коригують за факторами впливу. Число і характер чинників за окремі періоди часу різні і залежать від наступних умов:
- Зміна вантажообігу і його структури, дальності перевезень;
- Впровадження нової техніки, технологій і передових методів праці.
Найбільшого поширення набули такі методи розрахунку планового контингенту працівників.
а) за трудомісткістю роботи і номінальному річного фонду робочого
часу на одного працівника
| ч сп. = | Т х α D | х К (осіб), (5) |
α - коефіцієнт, що враховує перевиконання норм виробітку;
D - кількість робочих днів у розрахунковому періоді;
К - коефіцієнт на підготовчо-заключний час, регламентовані перерви та обслуговування робочого місця.
б) за кількістю обслуговуваних об'єктів, нормам витрати робочої сили на об'єкт і кількості змін при цілодобовій роботі:
Ч = n про 'N' З, (осіб), (6)
де n о - кількість об'єктів обслуговування;
N - норма витрати робочої сили на об'єкт;
С - розрахункова кількість робочих змін.
За цим методом розраховується штат працівників пов'язаних з прийомом і відправленням поїздів і маневровою роботою.
в) за обсягом виконуваної роботи, норм виробітку на одного працівника та розрахунковому кількістю змін:
де Q - обсяг виконуваної роботи;
Н вир - норма виробітку на одного працівника;
2 - число змін по 12 годин роботи з доби.
г) адміністративно - управлінський персонал, інженерно - технічні працівники, службовці, допоміжний штат визначаються згідно з типовим штатним розкладом.
Норма витрат робочої сили на один об'єкт при цілодобовому його обслуговуванні:
де 365 - кількість днів у році;
24 - число годин на добу;
t н.раб.вр. - норма робочого часу на рік;
| Н раб.с. = | 365 х 24 2076 | = 4,21 (шт.ед.) |
Таблиця 5 - Планування штату сортувальної станції
| професія, посада | К - ть об'єктів | норма на об'єкт | Всього осіб | додатковий контингент | примітка | |
| За Розрахунку | прийнято | |||||
| «Експлуатація. Маневрова робота на вантажних і сортувальних станціях »ст. 2034 | ||||||
| 1.Дежурний по сортувальній гірці | 1 | 4,2 | 4,2 | 4 | ||
| 2.Дежурний по парку | 3 | 4,2 | 12,6 | 13 | ||
| 3.Составітель поїздів | 4 | 4,2 | 16,8 | 17 | ||
| 4.Старшій регулювальник швидкості руху вагонів | 1 | 4,2 | 4,2 | 4 | ||
| 5.Регуліровщік швидкості руху вагонів | 12 | 4,2 | 50,4 | 50 | ||
| 6.Оператор сортувальної гірки | 6 | 4,2 | 25,2 | 25 | ||
| 7.Сігналіст | 1 | 4,2 | 4,2 | 4 | ||
| 8.Оператор поста централізації | 7 | 4,2 | 29,4 | 29 | ||
| 9.Оператор поста централізації (старший технологічної групи) | 1 | 4,2 | 4,2 | 4 | ||
| 10.Дежурний станційного поста централізації | 3 | 4,2 | 12,6 | 13 | ||
| 11.Діктор по сортувальній гірці | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| Разом по статті 2034 | 164 | 16,4 | ||||
| «Прийом і відправлення поїздів на вантажних і сортувальних станціях» ст. 2030 | ||||||
| 1.Дежурний по станції | 3 | 4,2 | 12,6 | 13 | ||
| 2.Оператор при черговому по станції | 3 | 4,2 | 12,6 | 13 | ||
| 3.Старшій оператор СТЦ обробки поїзної інформації та перевізних документів | 1 | 4,2 | 4,2 | 4 | ||
| 4.Оператор СТЦ обробки поїзної інформації та перевізних документів (рядовий) | 4 | 8,4 | 33,6 | 34 | ||
| 5.Старшій оператор ЕОМ | 1 | 4,2 | 4,2 | 4 | ||
| 6. Оператор ЕОМ | 3 | 4,2 | 12,6 | 13 | ||
| 7.Доставщік поїзних документів | 1 | 4,2 | 4,2 | 4 | ||
| Разом по статті 2030 | 85 | 8,5 | ||||
| «Обслуговування будівель і споруд, утримання обладнання та інвентарю господарства перевезень» ст. 2040 | ||||||
| 1.Брігадір (звільнений) підприємств залізничного транспорту та метрополітену | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 2.Аккумуляторщік | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 3.Кладовщік | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 4.Уборщік виробничих приміщень | 3 | 1 | 3 | 3 | ||
| Разом по статті 2040 | 6 | 0,6 | ||||
| «Зміст персоналу, який не належить до апарату управління» ст. 2785 | ||||||
| 1.Начальнік штабу цивільної оборони | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 2.Інженер з цивільної оборони | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 3.Діспетчер станційний | 6 | 4,2 | 25,2 | 25 | ||
| 4.Діспетчер маневрової ж / д станції | 3 | 4,2 | 12,6 | 13 | ||
| 5.Технолог | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 6.Машіністка | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| Разом по статті 2785 | 42 | 4,2 | ||||
| Господарство вантажної і комерційної роботи. «Прийом до відправлення і видача вантажу» ст. 1001 | ||||||
| 1.Старшій прийомоздавальник вантажу і багажу | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 2.Пріемосдатчік вантажу і багажу (вантажний двір) | 3 | 4,2 | 12,6 | 13 | ||
| 3.Пріемосдатчік вантажу і багажу | 6 | 1 | 6 | 6 | ||
| 4.Старшій агент системи фірмового транспортного обслуговування | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 5.Агент системи фірмового транспортного обслуговування | 2 | 4,2 | 8,4 | 8 | ||
| 6.Агент з розшуку вантажів | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| Разом по статті 1001 | 30 | 3 | ||||
| «Перевірка правильності навантаження та кріплення вантажів у проходять поїздах» ст. 1006 | ||||||
| 1.Пріемщікі поїздів | 3 | 4,2 | 12,6 | 13 | ||
| 2.Станціонние робочі | 1 | 4,2 | 4,2 | 4 | ||
| Разом по статті 1006 | 17 | 1,7 | ||||
| Разом по вантажної і комерційної роботи | 47 | 4,7 | ||||
| «Штат апарату управління» ст. 2830 | ||||||
| 1.Начальнік станції | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 2.Заместітель начальника станції (з оперативної роботи) | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 3.Заместітель начальника станції (за технічної роботи) | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 4.Головними інженер | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 5.Начальнік СТЦ обробки поїзної інформації та перевізних документів | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 6.Заместітель начальника станції (з кадрів і соціальних питань) | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 7.Спенціаліст з кадрів | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 8.Економіст | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 9.Інженер з організації та нормування праці | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 10.Начальнік виробничо-технічного відділу | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 11.Інженер з охорони праці і ТБ | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 12.Технік | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 13.Главний бухгалтер | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 14.Заместітель головного бухгалтера | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 15.Заместітель начальника станції за вантажною і комерційної роботи | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 16.Начальнік вантажного району ж / д станції | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 17.Начальнік комерційного центру | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| Разом по статті 2830 | 17 | 1,7 | ||||
| Разом по станції: | 361 | 36,1 | ||||
Планування річного фонду оплати праці по сортувальній станції з категорій персоналу, посадам, професій і в цілому по станції. З таблиці 5 випливає, що для виконання запланованого обсягу робіт по станції необхідно запланувати витрати на заробітну плату працівників у таких розмірах:
- Річний фонд оплати праці статті 2034 "Маневрова робота на вантажних і сортувальних станціях» становить 12041576,16 руб / рік;
- Річний фонд оплати праці статті 2030 «Прийом і відправлення поїздів на вантажних і сортувальних станціях» становить 5924248,74 руб / рік;
- Річний фонд оплати праці статті 2040 «Обслуговування будівель і споруд, утримання обладнання, інвентарю господарства перевезень» становить 219233,88 руб / рік;
- Річний фонд оплати праці статті 2785 «Зміст персоналу, який не належить до апарату управління» становить 4645704,9 руб / рік;
- Річний фонд оплати праці статті 1001 «Прийом до відправлення і видача вантажів» становить 1960804,8 руб / рік;
-Річний фонд оплати праці статті 1006 «Перевірка правильності навантаження та кріплення вантажів у проходять поїздах» становить 896453,52 руб / рік;
- Річний фонд оплати праці статті 2830 «Витрати з оплати праці працівників апарату управління»
4.3 Розрахунок середньомісячної заробітної плати
Розрахунок середньомісячного заробітку працівників станції проводиться по господарствах станції, за категоріями персоналу, професіями та в цілому по станції.
| З ср.мес. = | _ГФОТ_ Ч сп. Х 12 | (Руб. / міс.), (9) |
ч сп. - чисельність працівників сортувальної станції, год сп. = 361;
12 - число місяців у році.
Таблиця 7 - Розрахунок середньомісячної зарплати
| Професія, посада | Чисельність Працівників | ГФОТ станції | Середньомісячна зарплата |
| 1. Маневровий штат | 164 | 12041576,16 | 6118,68 |
| 2.Технічні штат (ст. 2030) | 85 | 5924248,74 | 5808,8 |
| 3.Штат з обслуговування будівель і споруд (ст. 2040) | 6 | 219233,88 | 3044,91 |
| Разом по господарству перевезень | 255 | 18185058,78 | 5942,82 |
| 4.Хозяйстіво вантажної і комерційної роботи (ст. 1001 і 1006) | 47 | 2857258,32 | 5066,06 |
| 5.Адміністративні-управлінський персонал (ст. 2830) | 17 | 2209084,2 | 10828,84 |
| 6.Оператівно-виробничий персонал (ст. 2785) | 42 | 4645704,9 | 9217,66 |
| Разом по станції | 361 | 27897106,2 | 6439,77 |
Продуктивністю праці працівників сортувальної станції називається кількість відправлених наведених вагонів, що припадає на одну людину на рік. Продуктивність праці на станції визначається умовно натуральним методом. Для визначення продуктивності праці необхідно врахувати всю виконувану роботу на станції в наведених одиницях.
Показниками для визначення продуктивності праці на сортувальній станції є наведений відправлений вагон і чисельність працівників виробничого штату. Продуктивність праці працівників станції визначається за формулою
де Sn прів.от.ваг. - кількість наведених відправлених вагонів;
ч сорт. - кількість працівників сортувальної станції
Таблиця 8 - Розподіл виробничого штату станції
| Вид Оброблюваного вагона | трудомісткість обробки одного вагона | кількість вагонів | Загальні витрати на обробку вагонів | контингент господарства перевезень | Всього |
| 1.Транзітние вагони б / п | 0,0054 | 520000 | 2808 | 5,13 | 5 |
| 2.Транзітние вагони з / п | 0,116 | 1120000 | 129920 | 237,67 | 238 |
| 3.Местное | 0,37 | 18000 | 6660 | 12,18 | 59 |
| Разом | 1658000 | 139388 | 255 | 302 |
| Т б.п. = | _ч б.п. _ n б.п. | (Осіб / ваг), (11) |
де год б.п. - чисельність працівників, зайнятих обробкою транзитних вагонів без переробки;
n б.п. - кількість транзитних вагонів без переробки;
Трудомісткість обробки транзитних вагонів з переробкою визначається за формулою
де год б.п. - чисельність працівників, зайнятих обробкою транзитних вагонів з переробкою;
n б.п. - кількість транзитних вагонів з переробкою;
Трудомісткість обробки місцевих вагонів визначається за формулою
де год б.п. - чисельність працівників, зайнятих обробкою місцевих вагонів;
n б.п. - кількість місцевих вагонів;
Визначаємо коефіцієнти приведення по кожному виду продукції, беручи за основний вид обробку транзитних вагонів з переробкою. Коефіцієнт приведення на транзитні вагони з переробкою умовно дорівнює одиниці, до з.п. = 1;
Коефіцієнт приведення на транзитні вагони без переробки визначаються за формулою
Коефіцієнт приведення на місцеві вагони визначається за формулою
Визначаємо кількість наведених відправлених вагонів:
Sn прів.от.ваг .= до с / п х n з / п + к б / п х n б / п + к м х n м (прів.от.ваг.) (17)
Sn прів.от.ваг = 1х1120000 +0,045 х520000 +15,23 х18000 = 1417540 (прів.от.ваг)
Продуктивність праці працівників сортувальної станції становить:
5. Розрахунок експлуатаційних витрат
План експлуатаційних витрат визначає величину грошових коштів, необхідних для виконання заданого обсягу роботи з перевезень. У залежності від відношення до виробничого процесу витрати діляться на безпосередньо викликані цим процесом і загальногосподарські, тобто витрати на обслуговування виробництва та управління. У свою чергу видатки, безпосередньо викликані процесом виробництва, поділяються на специфічні (прямі) для кожного місця виникнення витрат і витрати загальні для всіх місць виникнення витрат (видів діяльності). Специфічні (прямі виробничі) витрати групуються за видами діяльності, галузями, господарствам залізничного транспорту. Витрати плануються за статтями «Номенклатури» по основній діяльності залізничного транспорту від 29.09.2003 р. № 68. Статті об'єднують витрати за цільовим позначенню: за видами робіт або за видами обслуговування техзасобів. У кожній статті в «Номенклатури» визначено певний номер для кодування первинних документів. У залежності від економічного змісту витрати, пов'язані з виробництвом і реалізацією, складаються з наступних елементів:
- Витрати на оплату праці;
- Відрахування на соціальні потреби;
- Матеріальні витрати, в тому числі: матеріали, паливо, електроенергія, амортизаційні відрахування, інші витрати.
5.1 ВИТРАТИ ОСНОВНІ СПЕЦИФІЧНІ (ПРЯМІ)
5.1.1 РОЗРАХУНОК ВИТРАТ ПО ГОСПОДАРСТВУ ПЕРЕВЕЗЕНЬ
Стаття 2034 "Маневрова робота на вантажних і сортувальних станціях»
Витрати за цією статтею плануються на оплату праці працівників станції, зайнятих на маневрах, в тому числі чергових по горах і паркам, дикторів та операторів сортувальних гірок, укладачів, регулювальників швидкості руху вагонів, сигналістів.
ГФОТ ст. 2034 становить 12041576,16 руб / рік.
Стаття 2030 «Прийом і відправлення поїздів на вантажних і сортувальних станціях».
ГФОТ ст. 2030 становить 5924248,74 руб / рік.
1. Витрати на матеріали для очищення й змащення ручних стрілочних переводів:
М 'ст.2030 = n стр х С стр (руб / рік), (18)
де n стр - кількість стрілочних переводів;
З стр - витрати на утримання 1 стрілочного переводу.
М 'ст. 2030 = 22х1000 = 22000 (руб / рік).
Витрати на матеріали для освітлення території станції:
М''ст 2030 = n л х к л х с л (руб / рік), (19)
де п л - кількість точок освітлення території станції;
к л - середня змінюваність ламп на рік (5 разів);
з л - середня ціна електричної лампи (прийняти діючу)
М''ст. 2030 = 28 х5 х5 = 700 (руб / рік).
Витрата на матеріали по ст.2030 становить:
М c т. 2030 = М '+ М''(20)
M c т. 2030 = 22000 + 700 = 22700 (руб / рік).
Витрати на електроенергію за статтею 2030.
Електроенергія на станції витрачається на освітлення території та будівель, на освітлення стрілочних переводів, сигналів і покажчиків, на зарядку акумуляторів ліхтарів.
Витрати на електроенергію, на освітлення службово-технічних приміщень визначається так формулою
де S сл. тех. пом. - площа службово - технічних приміщень;
В - норма питомої потужності освітлення дорівнює Вт-42 на м 2;
Т - час горіння світловий точки Т = 3500 год / рік.;
Ц - ціна 1 кВт / год освітлювальної енергії становить (прийняти діючу = 1,35 руб.);
К з - коефіцієнт запасу, що враховує зміну корисного ефекту К з = 1,3
Витрати на освітлення території станції:
де N1, 2, n - Встановлена потужність світловий точки N 1 = 500 Вт
N2 = 200 Вт;
В1, 2, n - число точок освітлення даного об'єкта; В1 = 28; В2 = 84;
Т - час горіння світлових точок на добу, приймається в середньому 10 годин;
Ц - ціна 1 кВт / год електроенергії 1,35 рубля
Витрати на зарядку акумуляторних ліхтарів:
Ел "'= n ср х 60 х Ц (руб / рік), (23)
де n ср - кількість ліхтарів;
60 - кількість зарядів в рік;
Ц - ціна 1 зарядки (прийняти діючу = 24 руб);
Ел "'= 55 х 60 х 24 = 79 200 (руб / рік)
Витрати на електроенергію за статтею 2030 складають:
Ел = Ел '+ Ел "+ Ел''' (руб / рік) (24)
Ел = 361179 + 151767 + 79200 = 592146 (руб / рік)
Витрати за статтею 2030 рівні:
Е ст.2030 = ФОП рік + М + Ел (руб / рік) (25)
Е ст.2030 = 5924248,74 + 22700 + 592146 = 6539094,74 (руб / рік)
Витрати за ст. 2030 становить 6539094,74 руб / рік.
Стаття 2040 «Обслуговування будівель і споруд, утримання обладнання, інвентарю господарства перевезень».
ГФОТ ст. 2040 становить 219233,88 руб / рік.
Витрати на матеріали плануються на утримання прибиральниць службово-технічних приміщень, а також на утримання платформ і площ станції.
Витрати на матеріали для прибирання службово-технічних приміщень:
де S зд - площа будівель;
l м - витрати на 100м 2 приміщення на рік (прийняти діючі = 1500 руб);
Витрати по ремонту приміщення:
де l м - витрати на 100м 2 приміщення на рік (прийняти діючі = 750 руб);
Витрати на утримання платформ і площ станції:
де l м - прибирають територія станції (прийняти діючі = 1500);
n б.п. - кількість транзитних вагонів без переробки;
| Т б.п. = | ___5__ 520000 | = 0,0000096 чол / ваг) |
| Т з.п. = | _ч з.п. _ n з.п. | (Осіб / ваг), (12) |
n б.п. - кількість транзитних вагонів з переробкою;
| Т з.п. = | __238 1120000 | = 0,00021 (осіб / ваг) |
| Т м. = | _ч м. _ n м | (Осіб / ваг), (13) |
n б.п. - кількість місцевих вагонів;
| Т м. = | __59 18000 | = 0,0032 (осіб / ваг) |
| До з.п. = | _Т З.п. _ Т з.п. | (14) |
| До б.п. = | _Т Б.п. _ Т з.п. | (15) |
| До б.п. = | 0,0000096 0,00021 | = 0,045 |
| До м. = | _Т М. _ Т з.п. | (16) |
| До м. = | 0,0032 0,00021 | = 15,23 |
Sn прів.от.ваг .= до с / п х n з / п + к б / п х n б / п + к м х n м (прів.от.ваг.) (17)
Sn прів.от.ваг = 1х1120000 +0,045 х520000 +15,23 х18000 = 1417540 (прів.от.ваг)
Продуктивність праці працівників сортувальної станції становить:
| П сорт. = | 1417540 302 | = 4693,84 (прів.от.ваг. / чел.год) |
5. Розрахунок експлуатаційних витрат
План експлуатаційних витрат визначає величину грошових коштів, необхідних для виконання заданого обсягу роботи з перевезень. У залежності від відношення до виробничого процесу витрати діляться на безпосередньо викликані цим процесом і загальногосподарські, тобто витрати на обслуговування виробництва та управління. У свою чергу видатки, безпосередньо викликані процесом виробництва, поділяються на специфічні (прямі) для кожного місця виникнення витрат і витрати загальні для всіх місць виникнення витрат (видів діяльності). Специфічні (прямі виробничі) витрати групуються за видами діяльності, галузями, господарствам залізничного транспорту. Витрати плануються за статтями «Номенклатури» по основній діяльності залізничного транспорту від 29.09.2003 р. № 68. Статті об'єднують витрати за цільовим позначенню: за видами робіт або за видами обслуговування техзасобів. У кожній статті в «Номенклатури» визначено певний номер для кодування первинних документів. У залежності від економічного змісту витрати, пов'язані з виробництвом і реалізацією, складаються з наступних елементів:
- Витрати на оплату праці;
- Відрахування на соціальні потреби;
- Матеріальні витрати, в тому числі: матеріали, паливо, електроенергія, амортизаційні відрахування, інші витрати.
5.1 ВИТРАТИ ОСНОВНІ СПЕЦИФІЧНІ (ПРЯМІ)
5.1.1 РОЗРАХУНОК ВИТРАТ ПО ГОСПОДАРСТВУ ПЕРЕВЕЗЕНЬ
Стаття 2034 "Маневрова робота на вантажних і сортувальних станціях»
Витрати за цією статтею плануються на оплату праці працівників станції, зайнятих на маневрах, в тому числі чергових по горах і паркам, дикторів та операторів сортувальних гірок, укладачів, регулювальників швидкості руху вагонів, сигналістів.
ГФОТ ст. 2034 становить 12041576,16 руб / рік.
Стаття 2030 «Прийом і відправлення поїздів на вантажних і сортувальних станціях».
ГФОТ ст. 2030 становить 5924248,74 руб / рік.
1. Витрати на матеріали для очищення й змащення ручних стрілочних переводів:
М 'ст.2030 = n стр х С стр (руб / рік), (18)
де n стр - кількість стрілочних переводів;
З стр - витрати на утримання 1 стрілочного переводу.
М 'ст. 2030 = 22х1000 = 22000 (руб / рік).
Витрати на матеріали для освітлення території станції:
М''ст 2030 = n л х к л х с л (руб / рік), (19)
де п л - кількість точок освітлення території станції;
к л - середня змінюваність ламп на рік (5 разів);
з л - середня ціна електричної лампи (прийняти діючу)
М''ст. 2030 = 28 х5 х5 = 700 (руб / рік).
Витрата на матеріали по ст.2030 становить:
М c т. 2030 = М '+ М''(20)
M c т. 2030 = 22000 + 700 = 22700 (руб / рік).
Витрати на електроенергію за статтею 2030.
Електроенергія на станції витрачається на освітлення території та будівель, на освітлення стрілочних переводів, сигналів і покажчиків, на зарядку акумуляторів ліхтарів.
Витрати на електроенергію, на освітлення службово-технічних приміщень визначається так формулою
| Ел '= | S сл. тех. пом. х В х Т х Ц х К з 1000 | (Руб / рік), (21) |
В - норма питомої потужності освітлення дорівнює Вт-42 на м 2;
Т - час горіння світловий точки Т = 3500 год / рік.;
Ц - ціна 1 кВт / год освітлювальної енергії становить (прийняти діючу = 1,35 руб.);
К з - коефіцієнт запасу, що враховує зміну корисного ефекту К з = 1,3
| Ел '= | 1400 х 42 х 3500 х 1,35 х1, 3 1000 | = Триста шістьдесят один тисячі сто сімдесят дев'ять (руб / рік) |
| Ел''= | (N1 x B1 + N2 x B2 + ... + Nn x Bn) x Т х Ц х 365 1000 | (Руб / рік), (22) |
N2 = 200 Вт;
В1, 2, n - число точок освітлення даного об'єкта; В1 = 28; В2 = 84;
Т - час горіння світлових точок на добу, приймається в середньому 10 годин;
Ц - ціна 1 кВт / год електроенергії 1,35 рубля
| Ел''= | (500 х 28 + 200 х 84) х 10 х 1,35 х 365 1000 | = 151 767 (руб / рік) |
Ел "'= n ср х 60 х Ц (руб / рік), (23)
де n ср - кількість ліхтарів;
60 - кількість зарядів в рік;
Ц - ціна 1 зарядки (прийняти діючу = 24 руб);
Ел "'= 55 х 60 х 24 = 79 200 (руб / рік)
Витрати на електроенергію за статтею 2030 складають:
Ел = Ел '+ Ел "+ Ел''' (руб / рік) (24)
Ел = 361179 + 151767 + 79200 = 592146 (руб / рік)
Витрати за статтею 2030 рівні:
Е ст.2030 = ФОП рік + М + Ел (руб / рік) (25)
Е ст.2030 = 5924248,74 + 22700 + 592146 = 6539094,74 (руб / рік)
Витрати за ст. 2030 становить 6539094,74 руб / рік.
Стаття 2040 «Обслуговування будівель і споруд, утримання обладнання, інвентарю господарства перевезень».
ГФОТ ст. 2040 становить 219233,88 руб / рік.
Витрати на матеріали плануються на утримання прибиральниць службово-технічних приміщень, а також на утримання платформ і площ станції.
Витрати на матеріали для прибирання службово-технічних приміщень:
| М ст. 2040 '= | S зд х l м 100 | (Руб / рік), (26) |
l м - витрати на 100м 2 приміщення на рік (прийняти діючі = 1500 руб);
| М ст. 2040 '= | 14 00 х 1000 100 | = 14000 (руб / рік) |
| М ст. 2040''= | S зд х l м 100 | (Руб / рік), (27) |
| М ст. 2040''= | 1400 х 1500 100 | = 21000 (руб / рік) |
| М ст. 2040'''= | S зд х l м 100 | (Руб / рік), (28) |
| М ст. 2040'''= | 4200 х 1500 100 | = 63000 (руб / рік) |
М c т. 2040 = М '+ М''+ М'''
М c т. 2040 = 14000 + 21000 + 63000 = 98000 (руб / рік)
Витрати на паливо для опалення приміщень визначається за формулою
| Т ст. 2040 '= | S зд х H зд х В (t в - t н) х Т х Ц 1000 х Н т | (Руб / рік), (29) |
В - норма витрат умовного палива для підігріву 1000 м 3 повітря будівлі на 1С.В = 0,00150; t в - температура всередині будівлі t в = +18 0 С;
t н - температура зовнішнього повітря в середньому за опалювальний сезон t н = - 5 º С;
Т - тривалість опалювального сезону 170 діб;
Ц - ціна однієї тонни умовного палива (прийняти чинне = 320)
Н т - паливний еквівалент перекладу умовного палива в натуральне, залежить від калорійності палива; Н т = 0,915
| Т ст. 2040 '= | 1400 х 3 х 0,00150 (18 + 5) х 170 х 320 1000 х 0,915 | = 8614,81 (руб / рік) |
| Т ст. 2040''= | n пост. х Т від х Ц х l м 1000 х К з | (Руб / рік), (30) |
| Т ст. 2040''= | 1 х 170 х 320 х 15 1000 х 1,5 | = 544 (руб / рік) |
Т ст. 2040 = Т ст. 2040 '+ Т ст. 2040''(31)
Т ст. 2040 = 8614,81 + 544 = 9158,81 (руб / рік)
Витрати на електроенергію за статтею 2040 для освітлення службово - технічних приміщень станції:
Ел ст. 2040 = 0,005 х (S зд + n за c т x S пост) x t гір x Ц x 365 (руб / рік), (32)
де S пост - будівля стрілочного поста приймаємо 8м 2; t гір - середня тривалість горіння світловий точки протягом доби t гір = 6 год; Ц - вартість 1 кВт / год електроенергії (прийняти діючу = 1,35)
Ел ст. 2040 = 0,005 х 1400 x 6 x 1,35 x 365 = 20695,5 (руб / рік).
Витрати за статтею 2040:
Е ст. 2040 = ГФОТ ст. 2040 + М ст. 2040 + Т c т. 2040 + Ел ст. 2040 = (руб / рік) (33)
Е ст. 2040 = 219233,88 + 98000 + 9158,81 + 20695,5 = 347088,19 (руб / рік)
Витрати основні прямі складають:
Е осн. прям. = Е ст. 2034 + Е ст. 2030 + Е c т. 2040 = (руб / рік) (34)
Е осн. прям. = 12041576,16 + 6539094,74 + 347088,19 = 18927759,09 (руб / рік).
5.1.2 РОЗРАХУНОК ВИТРАТ ПО ГОСПОДАРСТВУ ВАНТАЖНИЙ І КОМЕРЦІЙНОЇ РОБОТИ
Стаття 1001 «Прийом до відправлення і видача вантажів»
Витрати за цією статтею плануються на оплату праці прийомоздавальник вантажу, агентів системи фірмового транспортного обслуговування, операторів та інших працівників, зайнятих прийомом і видачею вантажів, відрахування на соціальні потреби, матеріальні витрати, матеріали для маркування вантажів, пломбування вагонів, кріплення контейнерів на ОПВ, вартість тарифних керівництв, алфавітних маршрутних покажчиків та інших посібників, пов'язаних з визначенням відстані і вартості перевезення вантажу, вартість книг і бланків для комерційних операцій і звітності, оформлення перевізних документів, канцелярського приладдя, витрати по повідомленню вантажоодержувача про прибуття вантажу на станцію.
ГФОТ працівників за статтею 1001 становить 2025507,24 руб.
Е 'м = n погр. х Ц х 365 (руб / рік), (35)
де n погр. - кількість завантажених вагонів за добу;
Ц - ціна одного навантаженого вагона, Ц = 177,6 (грн.);
Е 'м = 29 х 177,6 х 365 = 1879896 (руб / рік)
Витрати за статтею 1001 складають
Е ст. 1001 = ГФОТ ст. 1001 + Е 'м (руб / рік) (36)
Е ст. 1001 = 1960804,8 + 1879896 = 3840700,8 (руб / рік)
Стаття 1006 «Перевірка правильності навантаження та кріплення вантажів у проходять поїздах».
Витрати за цією статтею плануються на оплату праці прийомоздавальник вантажу, приймальників поїздів і станційних робітників, зайнятих оглядом та перевіркою, що проходять через станцію вагонів, а також усуненням комерційних несправностей, відрахування на соціальні потреби, матеріальні витрати, матеріали, використовувані для усунення комерційних несправностей. ГФОТ за статтею 1006 становить 896453,52 руб / рік. Витрати на матеріали для усунення комерційних несправностей приймаємо в розмірі:
Е''м = 500000 руб / рік
Витрати за статтею 1006 складають
Е ст. 1006 = ГФОТ ст. 1006 + Е''м (руб / рік) (37)
Е ст. 1006 = 896453,52 + 500000 = 1396453,52 (руб / рік)
Витрати по господарству вантажної і комерційної роботи складають
Е гр. кім. раб. = Е ст. 1001 + Е ст. 1006 (руб / рік) (38)
Е гр. кім. раб. = 3840700,8 + 1396453,52 = 5237154,32 (руб / рік)
Основні специфічні (прямі) витрати станції складають
Е прям. = Е госп. пер. + Е гр. кому. роб. (руб / рік) (39)
Е прям. = 18927759,09 +5237154,32 = 24164913,41 (руб / рік)
5.2 ОСНОВНІ ЗАГАЛЬНІ ВИТРАТИ ДЛЯ ВСІХ ГАЛУЗЕЙ ГОСПОДАРСТВА
До основних загальних витрат для всіх управлінь господарства станції відносять витрати на додаткову зарплату, на соціальні потреби, знижку на формений одяг, що видається виробничим працівникам відповідно до законодавства безкоштовно або з частковою оплатою. Витрати на охорону праці працівників, що не відносяться до апарату управління, витрати з оплати витрат на відрядження, витрати на оплату праці, включаючи надбавку до тарифних ставок за роз'їзний характер роботи.
Розрахунок основних загальних витрат проводиться в цілому по станції за статтями 2757 - 2778. Стаття 2757 "Витрати на оплату праці виробничого персоналу за опрацьованим час».
Витрати за цією статтею плануються відповідно до чинного законодавства чергових (щорічних) та додаткових відпусток (компенсація за невикористану відпустку), резерв на оплату відпусток персоналу; витрати з оплати часу, пов'язаного з проходженням медичних оглядів; витрати з оплати відпустки перед початком роботи випускникам професійних технічних установ і молодим фахівцям, які закінчили вищу і середню технічна установа.
Витрати за цією статтею визначаються за формулою
Е ст. 2757 = З ср міс. х ч доп. х 12 (руб / рік) (40)
Е ст.2757 = 6439,77 х 36 х 12 = 2781980,64 (руб / рік).
Стаття 2758 «Знижка з вартості форменого одягу, виданої виробничому персоналу»
Витрати за цією статтею планують у розмірі одного відсотка від фонду оплати праці виробничих робітників
Е ст. 2758 = ГФОТ ст. 2034 х 0,01, (руб / рік) (41)
Е ст. 2758 = 12041576,16 х 0,01 = 120415,76 (руб / рік).
Стаття 2760 "Відрахування в резерв на виплату винагорода ня за підсумками роботи за рік»
Витрати за цією статтею планують у розмірі одного відсотка від фонду оплати праці робітників господарства перевезень і йдуть для утворення резерву на виплату винагороди за підсумками роботи за рік.
Е ст. 2760 = ГФОТ госп. пер. х 0,01 (руб / рік) (42)
Е ст. 2760 = 18185058,78 х 0,01 = 181850,58 (руб / рік)
Стаття 2761 «Охорона праці та виробнича санітарія»
Ці видатки йдуть на охорону праці працівників, що не відносяться до апарату управління. Витрати направлені на забезпечення безпечних умов праці і плануються в розмірі 1,5% від фонду оплати праці виробничого персоналу:
Е ст. 2761 = ГФОТ ст. 2034 х 0,015 (руб / рік)
Е ст. 2761 = 12041576,16 х 0,015 = 180623,64 (руб / рік).
Стаття 2762 «Відрядження та підйомні працівники, які не пов'язані з апарату управління»
Витрати за цією статтею плануються по елементу "інші" у розмірі 0,1% від фонду оплати праці виробничого персоналу, зарплата якого враховується за статтею 1001.
Е ст. 2762 = ГФОТ ст. 1001 х 0,001 (руб / рік) (43)
Е ст. 2762 = 1960804,8 х 0,001 = 1960,8 (руб / рік)
Стаття 2765 "Обслуговування і експлуатація обладнання, крім обладнання та об'єктів природоохоронного призначення»
Витрати на оплату праці, включаючи надбавку до тарифних ставок за роз'їзний характер роботи, матеріальні витрати; матеріали для змащування та утримання в чистоті обладнання; запасні частини для ремонту обладнання; допоміжні матеріали.
Витрати за цією статтею плануються в розмірі одного відсотка від вартості матеріалів, витрачених на основне виробництво.
Е ст. 2765 = М х 0,01 (руб / рік) (44)
Е ст. 2765 = (22700 +98000) х 0,01 = 1207 (руб / рік)
Стаття 2768 «Обслуговування та поточний ремонт будівель, споруд та інвентарю виробничого призначення»
За цією статтею плануються матеріальні витрати на освітлення, поточний ремонт будівель, цехів, майстерень, споруд та інвентарю виробничого призначення.
Витрати за цією статтею становлять 612841,5 руб / рік.
Стаття 2771 «Амортизація основних засобів виробничого призначення»
Амортизаційні відрахування на повне відновлення основних засобів, безпосередньо беруть участь у процесі виробництва, визначаються у відсотковому відношенні від балансової вартості основних виробничих фондів.
Е ст. 2771 = ОПФ х a (руб / рік), (45)
де ОПФ - середньорічна вартість основних виробничих фондів; a - норма амортизаційних відрахувань
Витрати за цією статтею становлять 612841,5 руб / рік.
Стаття 2771 «Амортизація основних засобів виробничого призначення»
Амортизаційні відрахування на повне відновлення основних засобів, безпосередньо беруть участь у процесі виробництва, визначаються у відсотковому відношенні від балансової вартості основних виробничих фондів.
Е ст. 2771 = ОПФ х a (руб / рік), (45)
де ОПФ - середньорічна вартість основних виробничих фондів; a - норма амортизаційних відрахувань
| Е ст. 2771 = | 11530000 х 11,7 | = 1349010 (руб / рік) |
| 100 |
Е осн. заг. = Е ст.2757 + Е ст.2758 + Е ст.2760 + Е ст.2761 + Е ст.2762 + Е ст.2765 + Е ст.2768 + Е ст.2771 (грн. / рік) (46 )
Е осн. заг. = 2781980,64 + 120415,76 + 181850,58 + 180623,64 + 1960,8 + 1207 + 612841,5 + 1349010 = 5229889,92 (руб / рік)
5.3 РОЗРАХУНОК Загальногосподарські витрати
Загальногосподарські витрати плануються по двох групах:
А) загальногосподарські витрати без витрат з утримання апарату управління;
Б) витрати з утримання апарату управління.
5.3.1 Загальногосподарські ВИТРАТИ БЕЗ ВИДАТКІВ НА УТРИМАННЯ АПАРАТУ УПРАВЛІННЯ
Стаття 2785 «Зміст персоналу, який не належить до апарату управління»
За цією статтею плануються витрати на оплату праці працівників виробничих ділянок, фахівців не зайнятих управлінням, в т.ч. операторів, фахівців з ремонту обчислювальної техніки, машиністів, інструкторів. Витрати за цією статтею становлять 5570802,42 (руб / рік).
Стаття 2787 «Відрядження і підйомні працівникам, що не відносяться до апарату управління»
Витрати з оплати витрат на відрядження, підйомних виробничому персоналу, зарплата якого враховується за статтею 2785.
Витрати плануються по елементу "інші" у розмірі 0,1% від фонду оплати праці виробничого персоналу, який не належить до апарату управління.
Е ст. 2787 = ГФОТ ст. 2785 х 0,001 (руб / рік) (47)
Е ст. 2787 = 5570802,42 х 0,001 = 5570,8 (руб / рік)
Стаття 2788 «Обслуговування та поточний ремонт будівель, споруд та інвентарю загальногосподарського призначення»
Витрати за цією статтею включають надбавку до тарифних ставок, окладів за роз'їзний характер роботи працівників з обслуговування і ремонту будинків, споруд, інвентарю загальногосподарського призначення, відрахування на соціальні потреби, матеріальні витрати, матеріали для ремонту, освітлення і утримання будівель, витрати по їх ремонту.
Витрати за цією статтею плануються від фонду оплати праці працівників, зайнятих утриманням об'єктів загальногосподарського призначення, в розмірі одного відсотка від річного фонду оплати праці штату по обслуговуванню будинків і споруд:
Е 'ст. 2788 = ГФОТ ст.2040 х 0.01, (руб / рік) (48)
Е 'ст. 2788 = 219233,88 х 0.01 = 2192,33 (руб / рік)
За цією статтею планують матеріальні витрати: на матеріали для ремонту, на освітлення і утримання будівель. Зазначені витрати приймаємо рівними:
Е''ст. 2788 = 10000 (руб / рік)
Витрати за статтею 2788 складають:
Е ст.2788 = 2192,33 + 10000 = 12192,33 (руб / рік)
Стаття 2798 «Підготовка кадрів та виплати, пов'язані з нею»
Витрати на оплату праці:
виплата працівникам середньої заробітної плати за основним місцем роботи під час їх навчання з відривом від виробництва в системі підвищення кваліфікації та перепідготовки кадрів;
витрати з оплати праці кваліфікованих робітників, не звільнених від основної роботи з навчання учнів та з підвищення кваліфікації робітників;
витрати з оплати відпусток з збереженням повністю або частково заробітної плати, які надаються відповідно до чинного законодавства успішно навчаються у вечірніх і заочних вищих і середніх спеціальних навчальних закладах;
витрати з оплати проїзду до місця навчання і назад;
витрати, пов'язані з виплатою стипендій, плата за навчання за договорами з навчальними закладами для підготовки підвищення кваліфікації та підготовки кадрів;
відрахування на соціальні потреби.
Витрати за цією статтею плануються в розмірі 0,5% від річного фонду оплати праці працівників станції.
Е ст.2798 = ГФОТ за ст - ІІ. Х 0,005 (руб / рік) (49)
Е ст.2798 = 27897106,2 х 0,005 = 139485,53 (руб / рік)
Стаття 2800 «Обслуговування трудящих»
Витрати за цією статтею плануються в розмірі одного відсотка від річного фонду оплати праці працівників станції:
Е ст.2800 = ГФОТ за ст - ІІ. Х 0.01, (руб / рік) (50)
Е ст.2800 = 27897106,2 х 0,01 = 278971,06 (руб / рік)
Загальна сума загальногосподарських витрат без витрат з утримання апарату управління складає:
| Е | без сприяння з. | = Е ст. 2785 + Е ст. 2787 + Е ст. 2788 + Е ст. 2798 + Е ст. 2800 (руб / рік) (51) |
| заг. госп. | ||
| Е | без сприяння з. | = 5570802,42 + 5570,8 + 12192,33 + 139485,53 +278971,06 = = 6007022,14 (руб / рік) |
| заг. госп. |
Стаття 2830 "Витрати на оплату праці працівників апарату управління»
Витрати з оплати праці апарату управління складають 2209084,2 (руб / рік).
Стаття 2831 «Відрядження апарату управління»
Витрати за цією статтею плануються по елементу «інші» і приймаються в розмірі 0,2% від річного фонду оплати праці працівників апарату управління:
Е ст.2831 = ГФОТ ст. 2830 х 0.002 (руб / рік) (52)
Е ст.2831 = 2209084,2 х 0,002 = 4418,16 (руб / рік)
Стаття 2833 «Інші витрати на утримання апарату управління»
Витрати за цією статтею приймаємо рівними 500000 (руб / рік). Загальногосподарські витрати на утримання апарату управління складають:
Загальна сума загальногосподарських витрат станції становить:
Е заг. госп. = 6007022,14 + 2713502,36 = 8720524,5 (руб / рік)
5.4 ВИТРАТИ ПО ОПЛАТІ РАХУНКІВ ЗА РОБОТУ Маневрові локомотиви
Витрати з оплати рахунків за роботу маневрових локомотивів визначаються за формулою
Е ман. = 365 х (24 - t ек.) х М х Ц (руб / рік), (55)
де t ек. - час екіпіровки маневрового локомотива, t ек. = 0,5 (год.);
М - потрібне кількість маневрових локомотивів, М = 4;
Ц - ціна одного локомотівочаса роботи маневрового локомотива, Ц = 420 (руб);
Е ман. = 365 х (24 - 0,5) х 4 х 420 = 14410200 (руб / рік)
5.5 ВІДРАХУВАННЯ НА СОЦІАЛЬНІ ПОТРЕБИ
Витрати на соціальні потреби становлять відрахування до пенсійного фонду - 28%, фонд соціального страхування - 4%, фонд соціального страхування - 3,6%. Ці витрати плануються в розмірі 35,6% від фонду оплати праці станції.
| Е соц. потреби = | (ГФОТ ст - ІІ + Δ ГФОТ ст - ІІ) х 35,6 | (Руб / рік) (56) |
| 100 | ||
| Е соц. потреби = | (27897106,2 + 2781980,64) х 35,6 | = 10921754,92 (руб / рік) |
| 100 |
Е ст = Е осн. пр.. + Е осн. заг. + Е заг. госп. + Е ман. + Е соц. потреби (руб / рік) (57)
Е ст = 24164913,41 + 5229889,92 + 8720524,5 + 14410200 + 10921754,92 = = 63447282,75 (грн. / рік)
6. Калькуляція собівартості одиниці продукції СТАНЦІЇ
На підставі визначених у розділі 5 основних прямих витрат, основних загальних і загальногосподарських витрат визначимо планову собівартість одиниці продукції станції.
Собівартість - це витрати, що припадають на одиницю продукції. Собівартість визначається за формулою
| С = | Е | (Руб), (58) |
| Q |
Q - обсяг виконуваної роботи на станції.
Планова собівартість продукції станції визначається для одного відправленого вагона транзитного без переробки, транзитного з переробкою, місцевого вагона і однієї тонни переробляється вантажу. Розрахунок собівартості зазначених видів вироблений в таблиці 10.
7. ВИЗНАЧЕННЯ ФІНАНСОВИХ РЕЗУЛЬТАТІВ РОБОТИ СТАНЦІЇ
Фінансові результати визначаються прибутком. Для її визначення необхідно знати «право» витрат станції, що залежать від виконання плану. Станція фінансується відділенням дороги за планом експлуатаційних витрат, перелічених на виконаний станцією обсяг робіт.
Витрати, мінливі прямо пропорційно обсягу роботи, називаються змінними або залежними від обсягу виконуваної роботи. До таких витрат належать витрати на паливо, електроенергію, оплату праці працівників по відрядній формі оплати праці.
Витрати, що залишаються в протягом певного періоду постійними, називаються умовно - постійними чи не залежними від обсягу виконуваної роботи. До таких витрат належать витрати з управління, більшість витрат пов'язаних з ремонтом і утриманням постійних споруд і пристроїв. Планова величина витрат, перерахована на обсяг роботи, називається «правом на витрати». Перерахунок здійснюється в частині залежних витрат.
Таблиця 11 - Розрахунок «права» з економічної діяльності станції
| Вимірники | план | звіт | % Виконання | залежні витрати | найбільше видатків з виконання | сума перевиконання витрат | Загальна сума |
| Транзитні вагони без переробки | 520000 | 525000 | 100,96 | 5760667,78 | 5815970,19 | 55302,41 | - |
| Транзитні вагони з переробкою | 1120000 | 1122000 | 100,17 | 46321677,54 | 46400424,39 | 78746,85 | - |
| Місцеві вагони | 18000 | 20000 | 111,11 | 18478441,94 | 20531396,83 | 2052954,89 | - |
| Тонни переробленого вантажу | 1046600 | 1056000 | 100,89 | 9517092,41 | 9601794,53 | 84702,12 | - |
| Разом: | 80077879,67 | 82349585,94 | 2271706,27 | 221706,27 | |||
8. РІЧНИЙ ВИРОБНИЧО - ФІНАНСОВИЙ ПЛАН СТАНЦІЇ
Річний виробничо - фінансовий план станції - це документ, який складається на кожному підприємстві на початку року. У цьому плані визначаються виробничо - фінансові показники підприємства в майбутньому році. Річний виробничо - фінансовий план станції дано у скороченій формі в таблиці 12.
Таблиця 12 - Зведена таблиця виробничо - фінансового плану станції
| Показники роботи станції | Одиниці виміру | Кількість одиниць |
| Вагони: транзитні без переробки транзитні з переробкою місцеві | ваг. ваг. ваг. | 520000 1120000 18000 |
| 2. Навантаження | ваг. | 10800 |
| 3. Вивантаження | ваг. | 11000 |
| 4. Робочий парк вагонів. | ваг. | 833 |
| 5. Середній простій вагонів на станції: транзитних без переробки транзитних з переробкою місцевих | год. год. год. | 1,5 5,6 13,9 |
| 6. Продуктивність маневрового локомотива | ваг / локчас | 33,15 |
| 7. Продуктивність праці | прів.от.ваг / чол в рік | 4693,84 |
| 8. Контингент працівників станції | чол. | 361 |
| 9. Експлуатаційні витрати: а) основні прямі витрати: ФОП виробничого штату матеріали паливо електроенергія б) основні загальні витрати: додатковий ФОП -Відрахування на соціальні потреби - Матеріали амортизація основних виробничих фондів інші види витрат в) загальногосподарські витрати: ФОП керівників роботи станції - Відрахування на соціальні потреби інші види витрат - Матеріали | руб / рік руб / рік руб / рік руб / рік руб / рік руб / рік руб / рік руб / рік руб / рік руб / рік РКБ / рік руб / рік руб / рік руб / рік руб / рік руб / рік | 24164913,41 21042317,1 2500596 9158,81 61284,81 5229889,92 2902396,4 - 614048,5 1349010 364435,02 8720524,5 7921564,48 - 788960,02 10000 |
| 10. Оплата рахунків за використання маневрових локомотивів | руб / рік | 14410200 |
| 11. Всього річних експлуатаційних витрат по станції | руб / рік | 63447282,75 |
| 12. ГФОТ працівників станції | руб / рік | 31866277,98 |
| 13. Собівартість одиниці продукції станції: одного транзитного вагона без переробки; одного транзитного вагона з переробкою; одного місцевого вагона; однієї тонни переробленого вантажу - Одного наведеного відправленого вагону | руб. руб. руб. руб. руб. | 11,07 41,35 102,65 9,09 32,52 |
| 14. «Право» експлуатаційних витрат станції. | руб. | 63871329,62 |
9. РОЗРОБКА ОРГАНІЗАЦІЙНО - ТЕХНІЧНИХ ЗАХОДІВ ЩОДО ПІДВИЩЕННЯ ЕФЕКТИВНОСТІ РОБОТИ СТАНЦІЇ
Розрахунок ефективності.
Визначаємо економію експлуатаційних витрат на станції від збільшення продуктивності маневрового локомотива на 20% і зменшення простою вагонів на 5%.
1) Визначаємо економію експлуатаційних витрат від збільшення продуктивності маневрового локомотива:
W ман = (4600 + 41) / 8 * (24 - 0,5) = 24,68 (ваг / локчас)
2) Визначаємо продуктивність маневрового локомотива з урахуванням її збільшення на 20%:
де W ман. - продуктивність маневрового локомотива за планом
W 'ман = 24,68 * 1,2 = 29,61 (ваг / локчас)
3) Визначаємо потрібну кількість маневрових локомотивів з урахуванням збільшення продуктивності маневрового локомотива:
М 'ман = (4600 + 41) / 29,61 * (24 - 0,5) = 7 (лок)
4) Визначаємо економію маневрових локомотиво - годин на рік:
DMt = (M t - M 't'') х 365 (локчас) (62)
DMt = (8 х 23,5 - 7 х 23,5) х 365 = 8577,5 (локчас)
5) Визначаємо економію по оплаті рахунків за використання маневрових локомотивів:
DЕ '= Ц локчас х DMt (руб / рік) (63)
DЕ '= 386 х 8577,5 = 3310915 (руб / рік)
Визначаємо економію експлуатаційних витрат за рахунок скорочення простою вагонів на станції на 5%.
Вагоночаси простою вагонів на станції за планом рівні:
Dnt = ån t х 0,05 (вагчас) (64)
Dnt = 9970460 х 0,05 = 498523 (вагчас)
7) Визначаємо собівартість одного вагоночаса:
З ваг.час. = 22,99 / 24 = 0,95 (руб)
8) Визначаємо економію експлуатаційних витрат за рахунок скорочення простою вагонів на станції:
DЕ''= Dnt 'х З вагчас. (Руб / рік) (66)
DЕ''= 498523 х 0,95 = 473596,85 (руб / рік)
9) Визначаємо загальну економію по станції.
Економія по станції становить:
DЕ = DЕ '+ DЕ''(руб / рік) (67)
DЕ = 3310915 + 473596,85 = 3784511,85 (руб / рік)
10. ВИСНОВОК - АНАЛІЗ
Розроблений план економічного і соціального розвитку станції забезпечує виконання якісних і кількісних показників роботи станції, а також економне витрачання грошових коштів, встановлених для даної станції згідно з запланованим обсягом роботи.
Аналіз експлуатаційної роботи залізничної станції проводиться з метою виявлення причин слабкої або незадовільною її роботи, а також розкриття резервів, які можуть бути спрямовані на підвищення ефективності її діяльності, тобто поліпшення об'ємних і якісних показників використання рухомого складу.
Прийняті на основі аналізу заходи покликані забезпечити успішне виконання планів перевезень пасажирів і вантажів при мінімальних трудових, матеріальних і грошових витратах, а це в свою чергу досягається завдяки повному використанню наявних у розпорядженні станції технічних засобів
Згідно з розрахунками штат станції становить 361 людини.
Собівартість одного відправленого наведеного вагона становить 32,52 руб, транзитного без переробки - 11,07 руб, транзитного з переробкою - 41,35 руб, місцевого - 102,65 руб, тонни переробленого вантажу - 9,09 руб. Ця величина не перевищує среднесетевой, що вказує на правильність розрахунків.
Однак технічна оснащеність станції дозволяє зробити висновок про можливому підвищенні ефективності роботи. Наявність на станції стрілок з ручним управлінням погіршує плановані виробничі та економічні показники, а також це позначається на умовах праці працівників і не забезпечує повною мірою техніку безпеки працівників стрілочних постів. Переведення стрілок на електричну централізацію дозволяє скоротити штат працівників на одну людину, економія ГФОТ становить 46919,88 руб. Обов'язки диктора по гірці слід покласти на чергового по гірці. За рахунок виконання обов'язків оператора гірки черговим по гірці скорочений штат операторів сортувальної гірки на дві особи. При цьому економія ГФОТ становить 135350,88 руб. За рахунок роботи бригадою меншій чисельності забезпечується суміщення професій чергового парку та операторів ЕОМ. Штат чергових по парку скорочений на 10 осіб. Завдяки цьому економія ГФОТ становить 879331,2 руб. При цьому підвищується продуктивність праці працівників і знижується собівартість переробки транзитних вагонів без переробки. Собівартість місцевого вагона - висока (102,65 руб). Тому доцільно забезпечити поєднання професій прийомоздавальника вантажу і багажу та комерційних агентів системи фірмового транспортного обслуговування. При цьому вивільняється 10 осіб, а економія ГФОТ становить 659158,8 руб. За рахунок зниження простою вагонів на станції на 5% зекономлено 365110 вагчас, а економія експлуатаційних витрат при цьому склав 4095448,5 руб / рік.
На станції виконується значний обсяг вантажної роботи, тому слід проаналізувати фактори, які сприяють зниженню витрат на цей вид робіт. Технічна реконструкція інших підрозділів станції і, особливо, використання обчислювальної техніки, переклад на АСУ дозволяє скоротити штат працівників комерційного центра.
Слід переглянути штат працівників апарату управління, щоб не містити зайві одиниці. Крім економічного ефекту станція отримує і соціальний ефект - підвищення кваліфікації працівників станції.
Всі перелічені заходи будуть сприяти зниженню експлуатаційних витрат і підвищення продуктивності праці.
ЛІТЕРАТУРА
1. Бєлєнький М.Н., Силаєв Н.І. «Економіка і планування експлуатаційної роботи на залізничному транспорті». Москва - Транспорт, 1986 рік.
2. Методичні вказівки до курсового проекту для технікумів.
3. Положення про господарському розрахунку станції.
4. Дмитрієв В.А. «Економіка залізничного транспорту». Москва - Транспорт, 1997 рік.
5. Петров Ю.Д., Бєлкін М.В. «Організація, нормування і оплата праці на залізничному транспорті». Москва - Транспорт, 1998 рік.
6. Виниченко Н.Г. «Фінансування і кредитування залізниць» Москва-Транспорт, 1987 рік.
7. «Номенклатура витрат по основній діяльності залізничного транспорту РФ». Москва - Транспорт, 2003 рік.
8. Тверський К.М. і інші «План експлуатаційної діяльності лінійних підприємств залізничного транспорту». Москва - Транспорт, 1993 рік.
9. Терешина Н.П. та інші «Економіка залізничного транспорту». Москва - Транспорт, 2001 рік.
10. Наказ Державної адміністрації залізничного транспорту від 15.12.1997 р. № 24, наказ начальника залізниці від 17.10.2003 р. № Н - 9.