Міністерство освіти і науки України
Національний університет водного господарства та природокористування
Навчально-науковий інститут економіки та менеджмент
Кафедра фінансів і економіки природокористування
Індивідальна робота
з дисципліни «Банківський менеджмент»
на тему: «Види планування банківської діяльності»
Виконала:
Студентка ННІЕМ
групи ФІН-51з
Меснікович З.М
Перевірив: Мельник Л.В
Рівне 2021
Теоретична частина.
Види планування банківської діяльності.
Планування банківської діяльності є процесом визначення цілей на майбутнє та розробкою шляхів їх досягнення. Дане питання є актуальним тому, що планування слугує основою для розвитку внутрішньої системи банку з урахуванням впливу зовнішніх чинників і є однією з функцій банківського менеджменту. Планування, будучи однією з найважливіших функцій банківського менеджменту, створює основу для розвитку управлінського процесу, визначає його мету, перспективи, встановлює певну послідовність дій, вибір методів і засобів діяльності, їх необхідні пропорції. Успіху в реалізації функції планування не досягти без відповідної мотивації, рівно як і без моніторингу виконання плану. Планування, у процесі якого виробляється банківська політика, охоплює всі сторони діяльності банку, забезпечує високий рівень управління витратами та доходами, результатами чого є його платоспроможність і надійність, а також можливість вдосконалення банківських технологій та соціального розвитку. Характеристика видів планування банківської діяльності наведені нижче.
Залежно від мети та рівня розроблення плану, планування поділяють на:
Стратегічне плануваня -це процес розроблення загальної концепції, яка є основою для прийняття ключових управлінських рішень щодо бажаного рівня прибутковості, допустимого ризику, методів ведення конкурентної боротьби, перспектив розширення діяльності.
Тактичне планування яке зорієнтоване на виконання певного завдання. У тактичному плані формулюються способи досягнення цілей та вирішення конкретних завдань у кожній функціональній сфері банківської діяльності (фінанси, організація, кадри, маркетинг і т. п.)
Оперативне планування – спрямоване на вирішення конкретних питань діяльності банку в короткостроковому періоді з метою забезпечення безперебійної, ритмічної, збалансованої роботи банку як у часовому розрізі (по днях, тижнях, місяцях), так і в розрізі його структурних підрозділів.
Довгострокове - передбачає формування перспективних цілей банку та прийняття рішень на основі довгострокових прогнозів.
Залежно від тривалості планування поділяють на:
Середньотрокове - за змістом і формою близьке до довгострокового, а основною відмінною рисою є тривалість періоду планування.
Короткострокове - дозволяє узгодити всі напрями діяльності банку (кредитування, інвестування, формування ресурсної бази тощо) та всіх його структурних підрозділів (філій, управлінь, відділень, відділів) на поточний фінансовий рік.
Крім цих, зазначених мною вище, також є інші види планування серед них:
Індивідуальне планування - складання індивідуальних планів працівників банку. Поперше, за допомогою плану перед працівником ставляться конкретні завдання, шляхи їх досягнення та терміни виконання. Це дає змогу бачити перспективу й слугує стимулом для поліпшення роботи кожного фахівця банку. По-друге, індивідуальний план дозволяє керівникові ефективніше організувати роботу колективу й контролювати виконання обов’язків кожним працівником. По-третє, успішне виконання індивідуального плану є підставою для матеріального заохочення фахівців та розвитку їхньої кар’єри.
Бізнес-планування - планування діяльності банку за допомогою бізнес-плану обіцяє чимало вигод, зокрема: • змушує керівників фундаментальне вивчити перспективи банку; • дозволяє здійснити більш чітку координацію зусиль, що приймаються для досягнення поставлених цілей; • визначає показники діяльності банку, необхідні для наступного контролю; • спонукає визначити свої цілі і шляхи їх досягнення.
Фінансове планування - спрямовується на перетворення стратегічних цілей та завдань банку в конкретні (абсолютні й відносні) значення результативних фінансових показників діяльності банківської установи через реалізацію комплексу заходів у сфері фінансів.
Бюджетне планування - завдяки складанню бюджетів досягається дотримання стратегічних і тактичних цілей банку, оскільки вони фіксують заплановані показники, що має досягти банк у плановому періоді.
Кожен банк обирає для себе певний вид планування своєї діяльності, або поєднує декілька видів планування. Це необхідно для забезпечення стабільного функціонування банку, забезпечення безперервності та ефективності його діяльності. Вибір виду планування залежить від різних факторів: стратегії та цілей банку, його спеціалізації, зовнішніх факторів, конкурентного середовища в якому банк знаходиться та від менталітету власників і менеджерів тощо. Загалом, планування банківської діяльності має важливе значення, так як забезпечує можливість побудувати цілі, передбачити можливі ризики та вирахувати шляхи мінімізації цих ризиків.
Практична частина
Задача 1 (15 балів). За даними табл. 1 проаналізувати якість кредитного портфеля з погляду ризику, розрахувавши коефіцієнт питомої ваги зважених класифікованих позик, коефіцієнт покриття зважених класифікованих позик; коефіцієнт проблемних позик; коефіцієнт збитковості позик.
Таблиця 1. Якість кредитного портфеля з погляду ризику
| Показники | Попередній період | Звітний період | Відхилення | |
| абсолютне | відносне, % | |||
| 1.Загальна сума позик, тис. грн | 200200 | 122740 | -77460 | 61,3 |
| 2.Зважені класифіковані позики, тис. грн | 20438 | 17729 | -2709 | 86,74 |
| 3.Коефіцієнт питомої ваги зважених класифікованих позик | 0,10 | 0,14 | 0,04 | 140 |
| 4. Капітал банку, тис. грн | 27340 | 59700 | 32360 | 218,3 |
| 5.Коефіцієнт покриття зважених класифікованих позик | 0,74 | 0,29 | -0,45 | 39,189 |
| 6.Позики з простроченою виплатою процентів та основної суми, тис. грн | 26630 | 30720 | 4090 | 115,35 |
| 7.Коефіцієнт проблемних позик | 0,13 | 0,25 | 0,12 | 192,3 |
| 8.Збитки за позиками, тис. грн | 9190 | 94807 | 85617 | 1031,6 |
| 9.Коефіцієнт збитковості позик | 0,45 | 0,77 | 0,32 | 171,1 |
Так, коефіцієнт питомої ваги зважених класифікованих позик (коефіцієнт якості кредитного портфеля) у звітному періоді становив: 17729/122740=0,14
За попередній період :20438/200200=0,10
Тобто, коефіцієнт якості кредитного портфеля став нижчим на 0,04
Коефіцієнт покриття зважених класифікованих позик власним капіталом значно поліпшився — на 0,45.
Це свідчить про те, що підвищення ризикованості кредитного портфеля було підстраховано значним зростанням власного капіталу, які гарантують фінансову стабільність роботи банку навіть за певних умов підвищення ризику. Тобто підвищення ризикованості кредитного портфеля (за умови підвищення прибутковості) було виправданим.
Незважаючи на суттєве поліпшення коефіцієнта покриття зважених класифікованих позик, його значення у звітному періоді було на низькому рівні, за прийнятою рейтинговою оцінкою відноситься до граничних значень, а в базисному періоді його значення можна розцінювати як незадовільне.
Задача 2 (15 балів). На основі даних таблиці розрахувати коефіцієнт використання платних пасивів та коефіцієнт використання зобов’язань, проаналізувати їх.
Таблиця 1. Аналіз ефективності та повноти використання ресурсної бази
| Показники | Попередній період | Звітний період | Відхилення |
| 1. Дохідні активи | 500 647 | 400 881 | -99766 |
| 2. Платні пасиви | 300 830 | 543 758 | 242928 |
| 3.Сукупні зобов’язання | 200 925 | 580 195 | 379270 |
| 4.Коефіцієнт використання платних пасивів | 1,66 | 0,73 | -0,93 |
| 5.Коефіцієнт використання зобов’язань | 2,49 | 0,69 | -1,79 |
За даними табл видно, що, незважаючи на розширення ресурсної бази в звітному періоді порівняно з попереднімі на 379270 тис. грн, ресурси не були ефективно використані. Так, якщо коефіцієнт використання платних пасивів в попередньому році становив 1,66 то в звітному був він був 0,73 тобто зменшився на 9,3%. Це ж стосується і ступеня використання всіх зобов’язань — 2,49 в попередньму році . і 0,69 в звітному Такі значення значно нижчі, ніж загальноприйняті критерії. Це означає, що банку необхідно звернути увагу на доцільність додаткового залучення ресурсів за умови недостатньо повного та ефективного їх розміщення.
Оптимізація ресурсної бази банку повинна здійснюватись за допомогою прийомів лінійного програмування. Причому за основу оптимізації повинні братися два такі критерії: витратність та стабільність ресурсів.
Оптимальною буде така структура ресурсів, коли за наявних умов забезпечуватиметься максимальна стабільність ресурсної бази за її мінімальної відносної вартості.
У процесі формування оптимальної ресурсної бази банку насамперед необхідно визначити пріоритети окремих видів ресурсів, для чого здійснюється структурний аналіз ресурсної бази банку.
Ефективність оптимізації забезпечуватиметься тільки за умови врахування всіх наявних обмежень на ресурси та можливостей їх залучення.