Розробка АРМ начальника фінансового відділу

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

Воронезький державний технічний університет

Інженерно-економічний факультет

Кафедра економіки, виробничого менеджменту та організації машинобудівного виробництва

Контрольна робота

з дисципліни «Інформаційні технології в економіці»

Розробка АРМ начальника фінансового відділу

Воронеж 2007

Зміст

1. Функціональна спрямованість та програмне забезпечення АРМ начальника фінансового відділу

1.1 Завдання, які вирішуються начальником фінансового відділу

1.2 Схема завдань

1.3 Обгрунтування задачі

1.4 Опис функціональних програмних продуктів

1.5 Порівняння програмних продуктів

2. Інформаційна модель АРМ начальника фінансового відділу

3. Алгоритм функціонування АРМ, практична реалізація рішення одним із завдань у складі АРМ начальника фінансового відділу

1. Функціональна спрямованість та програмне забезпечення АРМ начальника фінансового відділу

1.1 Завдання, які вирішуються начальником фінансового відділу

1. Організовувати управління рухом фінансових ресурсів

підприємства і регулювання фінансових відносин, що виникають між господарюючими суб'єктами в умовах ринку, з метою найбільш ефективного використання всіх видів ресурсів в процесі виробництва і реалізації продукції (робіт, послуг) і отримання максимального прибутку.

2. Забезпечувати розробку фінансової стратегії підприємства і його фінансову стійкість.

3. Керувати розробкою проектів перспективних і поточних фінансових планів, прогнозних балансів і бюджетів грошових коштів.

4. Забезпечувати доведення затверджених фінансових показників до підрозділів підприємства.

5. Брати участь у підготовці проектів планів реалізації продукції (робіт, послуг), капітальних вкладень, наукових досліджень і розробок, плануванні собівартості продукції і рентабельності виробництва, очолювати роботу з розрахунку прибутку і податку на прибуток.

6. Визначати джерела фінансування виробничо-господарської діяльності підприємства, що включають бюджетне фінансування, короткострокове і довгострокове кредитування, випуск і придбання цінних паперів, лізингове фінансування, залучення позикових та використання власних коштів.

7. Проводити дослідження і аналіз фінансових ринків, оцінювати можливий фінансовий ризик стосовно кожного джерела коштів і розробляти пропозиції щодо його зменшення.

8. Здійснювати інвестиційну політику і управління активами підприємства, визначати оптимальну їх структуру, готувати пропозиції щодо заміни, ліквідації активів, стежити за портфелем цінних паперів.

9. Проводити аналіз і оцінку ефективності фінансових вкладень.

10. Організовувати розробку нормативів оборотних засобів і заходів щодо прискорення їх оборотності.

11. Забезпечувати своєчасне надходження доходів.

12. Оформлення у встановлені терміни фінансово-розрахункових і банківських операцій.

13. Оплата рахунків постачальників і підрядників, погашення позик, виплата відсотків, заробітної плати робітникам і службовцям.

14. Перерахування податків і зборів у державний, регіональний місцевий бюджети, у державні позабюджетні соціальні фонди, платежів у банківські установи.

15. Аналізувати фінансово-господарську діяльність підприємства.

16. Брати участь у розробці пропозицій, спрямованих на забезпечення платоспроможності, попередження утворення і ліквідацію використовуваних товарно-матеріальних цінностей, підвищення рентабельності виробництва, збільшення прибутку, зниження витрат на виробництво і реалізацію продукції, зміцнення фінансової дисципліни.

17. Здійснювати контроль за виконанням фінансового плану і бюджету, плану реалізації продукції, плану з прибутку та інших фінансових показників, за припиненням виробництва продукції, що не має збуту.

18. Здійснювати контроль за правильним витрачанням коштів і цільовим використанням власних і позикових оборотних коштів.

19. Забезпечувати ведення обліку руху фінансових коштів і складання звітності про результати фінансової діяльності відповідно до стандартів фінансового обліку та звітності, достовірність фінансової інформації.

20. Контролювати правильність складання та оформлення звітної документації.

21. Контролювати своєчасність надання звітної документації зовнішнім і внутрішнім користувачам.

22. Бере участь у проведенні нарад-семінарів (навчання) з працівниками головної бухгалтерії та фінансового відділу підприємства.

23. Бере участь у розробці пропозицій щодо соціальної захищеності працівників підприємства.

24. Розгляд претензій і санкцій, які висуваються покупцями і замовниками, та розробка пропозицій щодо усунення недоліків, що викликають ці претензії.

25. Пред'явлення претензій (спільно з юридичним відділом) і застосування санкцій до покупців, постачальникам і замовника.

1.2 Схема завдань

1.3 Обгрунтування задачі

а) Дану задачу потрібно автоматизувати, для того, щоб прискорити розробку проектів фінансових планів, прогнозних балансів і бюджетів грошових коштів.

б) Це завдання необхідно автоматизувати для скорочення часу, докладного і обгрунтованого аналізу фінансових ринків.

в) Це завдання необхідно автоматизувати для скорочення часу, мінімізації помилок при виконанні даної роботи.

г) Дану задачу необхідно автоматизувати для стандартизації, оперативності, правильного оформлення цієї документації.

д) Дану задачу необхідно автоматизувати для більш повного відображення необхідної інформації, скорочення термінів даної роботи.

е) Дану задачу необхідно автоматизувати для оформлення відповідно до стандартів, точності даної документації та оперативності діяльності.

ж) Дану задачу необхідно автоматизувати для стандартизації, оперативності і правильності оформлення звітної документації.

1.4 Опис функціональних програмних продуктів

ТЕО-Інвест

Розробник: Інститут проблем управління РАН. Програма зроблена у вигляді шаблону для Excel, але розробники доклали чимало зусиль для того, щоб при роботі користувач не помічав самого Excel - управління всіма операціями зроблено через меню, власне меню Excel і всі стандартні інструментальні панелі ховаються.

Майстер фінансів

Розробник: Консультаційна група "Воронов і Максимов" Програма реалізована у формі шаблону для Excel. До складу шаблону входить лист з таблицями вихідних даних і результатів та близько десятка листів з графіками. Будучи однією з гілок розвитку програми Альт-Фінанси, вона має з нею багато спільного. Основні відмінності - більш акуратний дизайн, набагато більше опцій, проте останнє обертається ще й недоліками - у програмі легко заблукати.

Інталев: «Управління фінансами»

Розробник: Інталев "Інталєв: Корпоративні фінанси" Програмний продукт, реалізований на платформі "1С: Підприємство", призначений для автоматизації управлінського обліку, бюджетування, контролю та аналізу за всіма напрямами господарської діяльності підприємства. Орієнтований на великі торгові і виробничі підприємства, в тому числі, холдинги. У програмі реалізована система настроюваних і розширюваних бюджетів, а також є можливість вести облік по декількох планах рахунків (RAP, GAAP, IAS або користувальницьким стандартам). Має широкі можливості фінансового аналізу.

"Інталєв: Управління фінансами" Універсальна програма для автоматизації управлінського обліку та фінансового управління, сумісна з будь-якими обліковими системами (1С, Парус, БЕСТ, Комтех і т.п.) завдяки механізму імпорту-експорту інформації із збереженням принципу одноразового введення даних в систему; холдинговий облік, можливість оцінювати ефективність роботи різних підрозділів і бізнесів компанії.

Інвестор

Розробник: ІНЕК. На даний момент програма "Інвестор" вже не розвивається компанією ІНЕКО, її функціонал включений в останні версії іншої системи тієї ж компанії - "Аналітик". Якщо постаратися однією фразою визначити відмінність "Інвестора" від інших програм цієї групи, цією фразою буде: "російські стандарти аналізу ". Зрозуміло, фінансовий аналіз, будь він російський або міжнародний, має спільні принципи. Але термінологія, форми звітності та багато інших деталей в "Інвестор" взяті з російської, а не міжнародної практики. Так що, якщо вам доводилося працювати з бухгалтерським обліком та рекомендаціями Мінекономіки, то тут ви зустрінете багато знайомого. Програма має достатньо інструментів фінансового аналізу, хоча жоден з них не можна назвати занадто витонченим, є деякі оригінальні ідеї, які допомагають працювати. Правда обсяг вихідних даних, використовуваних для цього аналізу, досить малий.

Аналітик, АФСП, АДП, 1С: АФС

Розробник: ІНЕК Модифікації системи: АФСП - Інший продукт ІНЕКО, побудований так само, як і Аналітик, але містить тільки аналіз фінансового стану. 1С: АФС - Варіант програми АФСП, розповсюджуваний 1С і має жорстку прив'язку до 1С: Бухгалтерії. АДП - Виробничо -фінансовий аналіз стану підприємства. Щось середнє між Аналітиком і АФСП. Аналітик представляє собою змішаний програмний продукт, розрахований як на аналіз поточного фінансового стану, так і на інвестиційний аналіз. Його можливості з точки зору інвестиційного аналізу розглядаються у відповідному розділі. Тут же ми розповімо про програму з точки зору аналізу фінансового стану. Аналітик - найстаріша програма фінансового аналізу. Вона випускається приблизно з 1991 року, має декілька тисяч користувачів, рекомендована Управлінням з банкрутства і т.д. З точки зору фінансового аналізу це найбільш сильна система, в першу чергу з методичного наповнення.

Альт-Інвест 3.0

Розробник: Альт. Модифікації системи: Альт-Інвест Прим - спрощена версія Альт-Інвест. Строго кажучи, Альт-Інвест - це не програма, а шаблон для MS Excel. Але оскільки MS Excel давно перестала бути просто електронною таблицею і перетворилася на потужне середовище розробки, відмінності шаблонів від самостійних програм не завжди великі. Проте з усіх систем, розроблених на базі MS Excel, Альт-Інвест, мабуть, найбільшою мірою зберіг риси електронної таблиці - всі дані в ньому розміщуються на одному аркуші. В основі програми лежать західні методики фінансового аналізу, тому вона досить зрозуміла фахівцям, а використання в якості бази MS Excel дозволяє самостійно розширювати і допрацьовувати базові алгоритми. Оскільки Альт-Інвест був першим рішенням у середовищі Excel, програма досить популярна серед співробітників банків, які створювали на її базі власні рішення для аналізу проектів. Альт-Інвест добре підійде тим, хто збирається створювати свою методику і форми звітності. Це дійсно хороший шаблон, з якого можна починати роботу. Чи не викличе він проблем і у тих, хто звик багато працювати в Excel і добре орієнтується в цій системі. Якщо ж ви маєте намір користуватися готовими рішеннями, то вам, можливо, буде потрібно більше завершене рішення.

Project Expert 7

Розробник: Про-Інвест Консалтинг. Модифікації системи: PIC Business Builder - торгова марка, яка використовується при розповсюдженні в США, Німеччині, Чехії та Угорщини. Biz Planner - спрощена модифікація системи Project Expert 4. Дуже стара і погана розробка зразка 94 роки. На даний момент вже не випускається. Найбільш поширена в Росії програма. Фактично, поєднує в собі системи інвестиційного аналізу та управління проектами. Втім, у другому як, значно поступається класичним системам, таким як MS Project або SureTrack. В інвестиційному ж аналізі рівних їй за технічними можливостями немає. В основу Project Expert (як і в основу інших продуктів Про-Інвест Консалтінг) був покладений один простий принцип: якщо що-небудь може бути зроблено декількома шляхами, з них не вибирається найкращий, а реалізуються всі варіанти, даючи можливість вибору. Project Expert дає можливість робити з проектом усе що завгодно, і залишає на совісті експерта вибір інструментів і методик.

COMFAR III Expert

Розробник: Комітет промислового розвитку при ООН (UNIDO) Ця програма - класика інвестиційного аналізу. Колись такі російські компанії, як Про-Інвест Консалтинг і Альт, з гордістю повідомляли про те, що їх системи побудовані за методикою UNIDO. Зараз COMFAR значно відстав від своїх послідовників і сприймається швидше як історія. Головна причина цього - відсутність будь-якої прив'язки до російського законодавства. Програма побудована таким чином, щоб вести користувача через весь процес розробки інвестиційного проекту. У принципі, можна сказати, що час на вивчення програми дорівнює нулю, тому що відразу після запуску навіть непідготовлений користувач може починати введення даних. Збір та підготовка даних для створення проекту можуть забрати у вас тижня або, як мінімум, дні. І на цьому тлі не так вже й страшно втратити 1-2 години на вивчення програми. Підводячи підсумки, можна сказати наступне. COMFAR - чудовий аналітичний інструмент, документація зроблена краще, ніж у будь-який інший програми з цієї групи. Його можна рекомендувати для вивчення фінансового аналізу та підготовки проектів, що представляються іноземним інвесторам і не дуже залежать від податків (чесно кажучи, насилу уявляю собі такі проекти). Але для найбільш поширених інвестиційних проектів ця програма дуже неповоротка і дуже "неросійська".

Audit Expert

Розробник: Про-Інвест Консалтинг. Модифікації системи: Audit Expert Professional - версія із засобами роботи з групою підприємств - ранжируванням і консолідованим балансом. Audit Expert - наймолодша з усіх систем. Вона з'явилася на ринку наприкінці 1997 року. Побудована програма в традиціях Про-Інвест Консалтінг, як інструмент, а не набір методик. Вся аналітична частина не входить в центральну частину програми, а описується на вбудованій мові скриптів. Це дозволило розробникам швидко випустити модифікації для всіх країн СНД, а користувачеві дає можливість будувати досить витончені набори аналітичних показників. Однак, при цьому, процес аналізу зводиться до суто обчислювальним дій. Тобто можливість порахувати будь-який рейтинг є, але от можливості інтерпретації результатів обмежені.

Analyser-Фінанси

Розробник: Консалтингова група "ProAct" Схоже, що розробники цієї програми були натхненні OLAP-системами. У всякому разі, тільки там я раніше зустрічав таку велику кількість засобів для управління відображенням таблиць. Та й кількість самих таблиць вражає. У загальному і цілому ідея програми зводиться до того, щоб максимально деталізовано відобразити вихідні дані і всі можливі фінансові показники. Ця мета, безсумнівно, досягнута. На жаль, при такій великій кількості даних для аналізу, хороших інструментів для роботи з ними немає. Не можна навіть виділити і скопіювати в буфер частину таблиці, не кажучи вже про складні графічних функціях, що настроюються звітах і т.п. Тому серйозним аналітичним інструментом програму вважати не можна. Скоріше це саме максимально повний набір звітів з можливістю швидкого перемикання між ними і зручним інструментарієм налаштування.

1.5 Порівняння програмних продуктів

6. Як функціональний програмного забезпечення АРМ начальника фінансового відділу я вибрала Project Expert 7. Project Expert 7 найбільш поширена в Росії програма.

Фактично, поєднує в собі системи інвестиційного аналізу та управління проектами. Втім, у другому як, значно поступається класичним системам, таким як MS Project або SureTrack.

В інвестиційному ж аналізі рівних їй за технічними можливостями немає. В основу Project Expert (як і в основу інших продуктів Про-Інвест Консалтінг) був покладений один простий принцип: якщо що-небудь може бути зроблено декількома шляхами, з них не вибирається найкращий, а реалізуються всі варіанти, даючи можливість вибору. Project Expert дає можливість робити з проектом усе що завгодно, і залишає на совісті експерта вибір інструментів і методик.

Переваги: ​​у Project Expert більше 200 діалогів, вбудована система створення календарних планів (на зразок MS Project), засоби контролю реалізації проекту і взагалі важко назвати щось, чого в ньому немає. Остання версія містить уже навіть такі екзотичні функції, як аналіз проекту з використанням нечітких даних, аналіз ефективності окремих підрозділів компанії і т.п. Інтерфейс програми побудований дуже вдало і забезпечує легку роботу. Основна розкладка діалогів зібрана в "Зміст", побудоване за принципом закладок знайомих користувачам OS / 2 Warp.

Ви можете працювати з програмою російською мовою та отримувати повну звітність англійською.

Зрозуміло, перекладається лише генерований програмою текст, але це близько 80% тексту звітності.

Оголошено про випуск нової версії з інтегрованою системою перекладу. Є повністю локалізовані версії для англійської, німецької, польської, чеської та угорської мов.

Недоліки: Project Expert - це дійсно інструмент, а не готове рішення. І те, що в програмі є стільки варіантів аналізу проекту змушує вас робити вибір, а значить - бути готовими до вибору.

Тому результати роботи з цією програмою значно більше залежать від кваліфікації користувача, ніж при роботі з іншими програмами. Програма дозволяє врахувати все аж до дрібниць, вести розрахунки з точністю до дня ...

Вражаюче, але тут є одна пастка. Такі можливості підштовхують до того, щоб всі їх використовувати. І з'являються проекти, в яких враховані копійки, а прості погрішності в початкових даних і прогнозах вимірюються мільйонами. Працюючи з Project Expert не можна сприймати наявність діалогу як запрошення до його заповнення. Їх занадто багато і пріоритети не завжди розставлені правильно.

Таким чином, Project Expert - ідеальна програма для професіоналів із високими вимогами до складності фінансових моделей. Вона надає великі можливості, але одночасно і висуває високі вимоги до користувача (до рівня його підготовки у галузі фінансового аналізу). Для непідготовленого користувача вона може виявитися занадто гнучкою і аморфної у виборі методики.

2. Інформаційна модель АРМ начальника фінансового відділу

Технічне забезпечення АРМ являє собою комплекс технічних засобів обробки інформації на базі ПЕОМ, призначений для автоматизації функцій спеціаліста в предметній і проблемної областях його професійних інтересів.

Обгрунтування вибору основних складових технічного забезпечення

Процесор CPU Intel Celeron D 331 2.66 Ггц / 256 K / 533МГц BOX 775 - LGA володіє наступними технічними характеристиками:

Процесор Intel Celeron, при відносно невисокій вартості, пропонує виняткову надійність і володіє достатньою продуктивністю для вирішення більшості звичних задач. Обрано, як оптимальний варіант для досить швидкої роботи з великою базою даних, термін гарантії 30 місяців.

Вінчестер HDD 200 Gb SATA - II 300 Maxtor DiamondMax 10 <6 V 200 E 0> 7200 rpm 8 Mb володіє наступними технічними характеристиками:

Вінчестер володіє актуальною ємністю 200 Гб, швидкістю обертання шпінделя 7200 оборотів / хв., Пропускною спроможністю інтерфейсу 300 Мб / сек., Що задовольняє вимогам користувача, при цьому термін гарантії становить 24 місяці.

Материнська плата M / B INTEL D 915 GUX / L 1000 (OEM) Socket 775 PCI - E + SVGA + LAN 1000 U 100 SATA MicroATX 4 DDR - II володіє наступними технічними характеристиками:

Материнська плата має частотою шини 533,800 МГц, мах об'ємом оперативної пам'яті 4 Гб, підтримкою UDMA / 66 і задовольняє вимоги оператора, термін гарантії 30 місяців.

Відео карта 128 Mb DDR ASUSTeK EAX 1300 HM 512 / TD (RTL) + DVI + TV Out володіє наступними технічними характеристиками:

Обрана відео карта має відеопамятью128 Мб на платі / до 512 Мб при використанні системної пам'яті для кадрового буфера, розрядністю шини пам'яті 64 біт, частотою пам'яті 250 МГц (500 МГц DDR), частотою чіпа 450 МГц і відповідає пропонованим вимогам оператора.

Монітор 17 "MONITOR Samsung 740N AEB з поворотом екрану (LCD, 1280x1024) володіє наступними технічними характеристиками: