Кредитна система та її розвиток в період переходу до ринку
При розгляді кредитної системи потрібно враховувати, що вона базується на реалізації складних економічних відносин, які пройшли тривалий історичний шлях розвитку і грають консолідуючу роль у структурі всіх економічних взаємозв'язків у період переходу до ринку.
Розрізняють два поняття кредитної системи: 1) сукупність кредитних відносин, форм і методів кредитування (функціональна форма); 2) сукупність кредитно-фінансових установ, які акумулюють вільні грошові кошти і надають їх в позику (інституційна форма).
У першому аспекті кредитна система представлена банківським, споживчим, комерційним, державним, міжнародним кредитом. Усім цим видам кредиту властиві специфічні форми відносин і методи кредитування. Реалізують і організують ці відносини спеціалізовані установи, що утворюють кредитну систему у другому (інституційному) розумінні. Провідною ланкою інституційної структури кредитної системи є банки. Кредитна система - більш широке і ємне поняття, ніж банківська система, що включає лише сукупність банків, що діють в країні.
БАНК - комерційна установа, яка залучає грошові кошти юридичних та фізичних осіб і від свого імені розміщує їх на умовах повернення, платності і терміновості, а також здійснює розрахункові, комісійно-посередницькі та інші операції.
До 1987 р. банківська система включала три банки-монополісти: Держбанк СРСР, Будбанку СРСР і Внешторгбанк СРСР. Існувала також система гострудсберкасс. Чільне місце в банківській системі займав Держбанк СРСР.
Держбанк СРСР, будучи емісійним інститутом, в той же час був центром короткострокового кредитування, здійснення масового і розрахункового обслуговування господарства. Поєднання емісійних функцій і функцій з розрахунково-кредитному обслуговуванню клієнтури, монопольне закріплення їх за одним банком перетворювали Держбанк СРСР до органу державного управління і контролю.
В умовах адміністративно-командної системи управління економікою кредитні відносини носили формальний характер. Держбанк СРСР мав практично необмеженої монополією на кредитні ресурси. На його рахунках автоматично акумулювалися всі вільні грошові кошти, утворюючи загальнодержавний позичковий фонд. Розподілялися кошти цього фонду централізовано відповідно до затверджених кредитними планами. Роль кредитних установ на місцях зводилася, по суті, до розподілу кредитів між конкретними позичальниками згідно з інструкціями та на цілі, передбачені планом. Банківські установи несли відповідальність, головним чином, перед вищестоящими організаціями, а не клієнтами.
Децентралізація управління економікою в умовах переходу до ринку зажадала зміни ролі банківської системи в механізмі управління економікою. Її реорганізація почалася в 1987 р. Передбачалися зміна організаційної структури банківської системи, підвищення ролі банків, посилення їхнього впливу на розвиток народного господарства, перетворення кредиту в дієвий економічний важіль. На першому етапі реорганізації була створена нова структура державних банків. Модель реорганізації включала: створення дворівневої банківської системи (центрального емісійного банку і державних спеціалізованих банків, які безпосередньо обслуговують господарство); · переклад спеціалізованих банків на повний госпрозрахунок і самофінансування; · вдосконалення форм і методів кредитних відносин з підприємствами різних галузей господарства.
Центральне місце в кредитній системі країни повинен був зайняти Державний банк. Раніше виконувалися їм функції з кредитування підприємств і організацій різних галузей народного господарства і здійснення розрахунків між ними були передані відповідним спеціалізованим банкам. Таким чином, передбачалося відокремити емісійну діяльність банків від діяльності з кредитування господарства. На Державний банк покладалися функції координатора діяльності спеціалізованих банків і проведення єдиної для всіх банків державної грошово-кредитної політики.
Інші банки спеціалізувалися на обслуговуванні народногосподарських комплексів (Промислово-будівельний банк СРСР - Промстройбанк СРСР; Агропромисловий банк СРСР - Агропромбанк СРСР; Банк житлово-комунального господарства і соціального розвитку СРСР - Житлосоцбанку СРСР) або на обслуговуванні окремих видів діяльності (Банк трудових заощаджень і кредитування населення - Ощадбанк СРСР, Банк зовнішньоекономічної діяльності СРСР - Зовнішекономбанк СРСР).
Головним мотивом перетворень було прагнення наблизити банки до інтересів господарства. Реорганізація певною мірою активізувала банківську діяльність. Але вона не могла докорінно змінити ситуацію, оскільки по суті не зачіпала економічні відносини.
В організаційному плані також не вдалося вирішити поставлені завдання. Виявилося неможливим забезпечити реальну Спеціалізацію банків на рівні низових ланок. Державні спеціалізовані банки зберегли в значній мірі адміністративно-контрольні методи роботи з клієнтурою і не «вписувалися» у процес поступового становлення ринкових відносин: Права низових установ спецбанков в частині розпорядження кредитними ресурсами були дещо розширені. Для зміцнення партнерських відносин з клієнтурою та підвищення відповідальності за використання виділених їм кредитних ресурсів низові установи спецбанков переводилися на госпрозрахунок. Стали впроваджуватися договірні відносини між спецбанков і клієнтурою.
Завдяки сеціалізаціі банків в якійсь мірі посилилися їх зв'язок з господарством, вплив грошово-кредитних відносин на виробництво, покращилася структура кредитних вкладень. Проте ці позитивні тенденції багато в чому були досягнуті завдяки використанню колишніх адміністративних методів управління кредитом і грошовим обігом, які практично вичерпали себе. Ефективно діюча система економічного регулювання грошового обороту в процесі реорганізації банків не була створена, що посилило товарно-грошову незбалансованість економіки.
Реорганізація була проведена «зверху» адміністративними методами. «Закріплення» клієнтури за спецбанков в залежності від її галузевої приналежності зумовило нерівномірний розподіл пасивів між створеними спецбанков. Кредитна система не набула необхідної гнучкості, що дозволяє здійснювати перелив кредитних ресурсів у народному господарстві. Одночасно відбулося невиправдане збільшення управлінського апарату банків.
Не змінилися принципово кредитні відносини: тривало кредитування в напівавтоматичному режимі, зберігся адміністративний метод розподілу кредитних ресурсів, не було ліквідовано монопольна структура банківської системи, відбулося лише розподіл сфер впливу спецбанков за відомчим принципом, що робило неможливою конкуренцію між ними, але створювало умови для подолання відомчої роз'єднаності. Доцільність і вигідність надання коштів у позику не стали критеріями в діяльності банків.
Об'єктивно був необхідний другий етап банківської реформи, спрямований на комплексну реконструкцію системи економічних відносин в області кредиту. Він був початий в 1988 р. створенням перших комерційних банків, покликаних стати фундаментом для формування ринкових відносин і структур у банківській сфері. Створення такого ринку означатиме заміну адміністративно-командних відносин на гнучкі економічні методи переміщення фінансових ресурсів у сфери найбільш ефективного застосування.
Характерна особливість нового етапу реформи полягає в тому, що він почався з ініціативи знизу. Основним завданням цього етапу є створення чітко організованих ринкових структур, що забезпечують умови для розвитку конкуренції та підприємливості в сфері руху фінансових ресурсів. Банки перетворюються в опорні пункти розвитку та регулювання ринкових відносин у народному господарстві.
Комерційної метою діяльності банків, які обслуговують господарство, є отримання прибутку, що змушує проявляти гнучкість у взаємовідносинах з клієнтами та підприємливість у проведенні пасивних, активних і комісійно-посередницьких операцій.
Комерційний статус дає банку значну самостійність у визначенні цілей, умов і термінів кредитування, рівня процентних ставок, розвитку різноманітних форм банківської діяльності, у використанні одержаного прибутку, визначенні штатів і рівня оплати праці своїх працівників, зміцненні матеріально-технічної бази і вирішенні інших питань.
На другому етапі повинні бути вирішені дві задачі. Перша з них - це створення нового механізму грошово-кредитного регулювання, що дозволяє економічними методами впливати на макроекономічні пропорції суспільного відтворення.
Друге завдання - створення умов для вільного переливу фінансових ресурсів у ті сфери і галузі, де їх використання дає найбільший ефект.
З метою створення системи грошово-кредитного регулювання, адекватної складаним ринкових відносин, були змінені статус Державного банку і його роль в економіці країни. Банк був виведений з підпорядкування уряду й одержав, таким чином, необхідну економічну незалежність. При набутті Росією суверенітету на базі Держбанку був створений Центральний банк Росії на основі концепції, прийнятої в країнах з розвиненою ринковою економікою.
В ході другого етапу банківської реформи реорганізується не тільки структура банків, а й відбуваються глибокі зміни в характері кредитних відносин, затверджуються нові методи кредитної роботи. В результаті в Росії практично сформувалася дворівнева банківська система: I рівень - Центральний банк Росії, II рівень - комерційні банки та інші фінансово-кредитні установи, які здійснюють окремі банківські операції.
Центральний банк Росії є головним банком держави. Він незалежний від розпорядчих і виконавчих органів влади. ЦБР - економічно самостійна установа. Він здійснює свої витрати за рахунок власних доходів. Основними завданнями ЦБР є регулювання грошового обігу, забезпечення стійкості рубля, проведення єдиної грошово-кредитної політики, організація розрахунків і касового обслуговування, захист інтересів вкладників, банків, нагляд за діяльністю комерційних банків та інших кредитних установ, здійснення операцій із зовнішньоекономічної діяльності. ЦБР здійснює грошово-кредитне регулювання економіки держави шляхом встановлення норм обов'язкового резервування комерційними банками своїх залучених ресурсів, рівня облікових ставок по кредитах комерційним банкам, доведення до них економічних нормативів, проведення операцій з цінними паперами. ЦБР здійснює рефінансування комерційних банків, надаючи їм короткострокові кредити і виступаючи, таким чином, кредитором останньої інстанції.
Другий рівень банківської системи представлений, перш за все, широкою мережею комерційних банків, що забезпечують кредитно-розрахункове обслуговування суб'єктів господарського життя. Поряд з комерційними банками в Російській Федерації функціонує ряд спеціальних банків. До них належать іпотечні банки, що кредитують під заставу нерухомості; земельні банки, що займаються кредитуванням під заставу земельних ділянок; інвестиційні банки, що здійснюють операції з випуску та розміщення корпоративних цінних паперів. Розпочався процес формування муніципальних банків, покликаних забезпечувати виконання місцевих бюджетів, перерозподіл за допомогою кредиту тимчасово вільних фінансових ресурсів в рамках муніципальної власності. Система спеціальних банків в силу недосконалості та відсутності необхідної законодавчої бази тільки починає складатися.
Особливе місце у кредитній системі займає Зовнішекономбанк, перетворений в банк з обслуговування зовнішнього боргу Російської Федерації, а також Банк реконструкції та розвитку, створений державою для фінансування урядових цільових програм загальнодержавного і регіонального характеру з використанням бюджетних ресурсів на видачу пільгових кредитів.
У кредитній системі в інституціональному плані можна виділити також союзи, асоціації, консорціуми та інші об'єднання банків, утворені ними для координації своєї діяльності, захисту інтересів своїх членів та здійснення спільних програм.
Крім банківських установ в другий рівень кредитної системи входять також спеціальні фінансово-кредитні інститути. В їх діяльності можна виділити, як правило, одну чи дві банківські операції, на здійснення яких потрібне отримання ліцензії ЦБР. Вони мають звичайно специфічну клієнтуру. До таких інститутів відносяться кредитні спілки та кооперативи, фінансові та трастові компанії, страхові компанії, приватні пенсійні фонди, ощадно-позичкові асоціації, інвестиційні фонди, ломбарди та інші установи. Вони акумулюють кошти населення та юридичних осіб, здійснюють кредитування підприємств і громадян, виступають посередниками на ринку міжбанківських кредитів, виконують довірчі операції.
Активно розвивається також комерційне і внутріфірмове кредитування. Встановлюються тісні зв'язки між різними ланками кредитної системи і ринком цінних паперів.
Таким чином, у Російській Федерації поступово формується кредитна система, яка будується на тих же принципах, що і в країнах з розвиненою ринковою економікою.
В даний час найбільш помітним явищем в кредитній системі можна вважати концентрацію і централізацію банківського капіталу. Виділяються великі банки, сосредоточивающие у себе значну частку ресурсів, операцій і персоналу банківської системи. Вони поступово займають панівне становище на ринку позикових капіталів. Їх розміри зростають за рахунок розширення обслуговування великої клієнтури, залучення нових вкладників, отримання високого прибутку.
Гостра конкуренція в банківській справі веде до витіснення дрібних кредитних установ. В умовах економічної кризи вони мають достатніми резервами, не можуть погасити свої зобов'язання по депозитах і терплять банкрутство. Основною формою ліквідації самостійних дрібних банків стає придбання одним банком акцій іншого банку і перетворення його в свою філію. За допомогою розширення філіальної мережі банки залучають нову клієнтуру і капітали. Цьому процесу сприяє підвищення вимог з боку ЦБР до мінімального розміру статутного капіталу.
Зростанню ресурсів у великих банків сприяє розширення кореспондентських відносин, т., е. договірних відносин між банками з метою взаємного виконання операцій. На кореспондентських рахунках накопичуються великі суми. Особливо сильна концентрація банківського капіталу в окремих регіонах, коли кілька банків зосереджують у себе переважну частину операцій в певному місті (насамперед у Москві).
Зростання розмірів банків, розширення кредитних відносин, поява спеціалізованих інститутів супроводжуються посиленням конкуренції між різними видами кредитних установ. Прикладом може служити боротьба за залучення вкладів населення.
Бурхливий розширення видів кредитно-грошових операцій, інструментів ринку позичкових капіталів і розрахунків, використання ЕОМ і засобів телекомунікацій посилюють суперництво в кредитній сфері, її зосередження на умовах надання кредитів (строки, розміри, умови погашення), додаткові послуги (збільшення часу інкасації платіжних документів, консультування з різних питань і т.д.). Результатом є тенденція до універсалізації операцій, створення багатопрофільних кредитних установ, широкому набору додаткових послуг.
Конкуренція в банківській справі виходить на міжнародний рівень. Посилюється проникнення на російський фінансовий ринок іноземних банків шляхом відкриття їх філій та представництв, створення банків з участю іноземного капіталу.