Валютна система Російської Федерації
Відповідно до Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» офіційною грошовою одиницею (валютою) РФ є рубль - законний платіжний засіб, обов'язковий до приймання за номінальною вартістю на всій території РФ.
Під валютою РФ розуміється:
· Що знаходяться в обігу, а також вилучені або вилучаємо з обігу, але підлягають обміну рублі у вигляді банківських білетів (банкнот) Центрального банку РФ і монети:
· Кошти в рублях на рахунках у банках та інших кредитних установах в РФ;
· Кошти в рублях на рахунках у банках та інших кредитних установах за межами РФ на підставі угоди, що укладається Урядом РФ і Центральним банком РФ з відповідними органами іноземної держави про використання на території даної держави російської валюти як законного платіжного засобу.
Розрахунки між резидентами здійснюються у валюті РФ без обмежень. Розрахунки між резидентами і нерезидентами у валюті РФ здійснюються в порядку, що встановлюється Банком Росії.
Порядок придбання та використання в Російській Федерації валюти РФ нерезидентами встановлюється Банком Росії у відповідність до законів РФ.
Ввезення, вивезення та пересилання у Росію або з Росії валюти РФ і цінних паперів, виражених у валюті РФ, здійснюються резидентами і нерезидентами в порядку, що встановлюється ЦБ РФ спільно з Мінфіном Росії та Державним митним комітетом РФ.
Важливим елементом валютної системи виступає валютний курс - ціна грошової одиниці однієї країни, виражена в грошових одиницях інших країн чи міжнародних валютних одиницях.
Основним принципом політики валютного курсу є ринкове курсоутворення з використанням режиму плаваючого курсу рубля до іноземних валют. В умовах мінливої ситуації на світових фінансових і товарних ринках цей режим сприяє зниженню можливого дестабілізуючого впливу зовнішніх факторів на російську економіку.
Політика валютного курсу спрямована на згладжування курсових коливань і накопичення золотовалютних резервів до рівня, що враховує розміри майбутніх платежів з обслуговування і погашення державного зовнішнього боргу.
При цьому заходи політики валютного курсу спрямовані на досягнення балансу інтересів експортерів та імпортерів, зміцнення довіри до національної валюти, підвищення привабливості вкладень у російські фінансові активи. Одночасно особливу увагу приділяється заходам, спрямованим на скорочення відпливу капіталу з країни.
Валютний курс дозволяє порівняти національну російську валюту (рубль) з іноземною валютою.
Чим вищі темпи інфляції в країні, тим нижче курс її валюти.
Офіційні курси іноземних валют до російського рублю встановлює Банк Росії.
Курси основних валют, що використовуються при зовнішньоекономічних розрахунках, і курс SDR до російського рубля Банк Росії встановлює кожен робочий день не пізніше 13 годин за московським часом.
Курси інших іноземних валют до російського рубля Банк Росії встановлює в передостанній робочий день кожного календарного місяця на основі офіційного курсу долара США до російського рубля та котирувань даних валют до долара США.
Після затвердження офіційних курсів іноземних валют до російського рублю інформація про курси направляється для поширення в засобах масової інформації.
Валютними операціями вважаються:
• операції, пов'язані з переходом права власності та інших прав на валютні цінності, в тому числі операції, пов'язані з використанням як засобу платежу іноземної валюти і платіжних документів в іноземній валюті;
• ввіз і пересилання в РФ, а також вивезення та пересилання з РФ валютних цінностей;
• здійснення міжнародних грошових переказів;
• розрахунки між резидентами і нерезидентами у валюті РФ
До іноземної валюти відносяться:
• грошові знаки у вигляді банкнот, казначейських квитків, монети, що знаходяться в обігу і є законним платіжним засобом у відповідній іноземній державі або групі держав (готівкова іноземна валюта), а також вилучені або ті, що вилучаються з обігу, але підлягають обміну грошові знаки;
• кошти на рахунках у грошових одиницях іноземних держав і міжнародних грошових або розрахункових одиницях.
Валютними цінностями є:
• іноземна валюта;
• цінні папери, номіновані в іноземній валюті, - платіжні документи (чеки, векселі та інші платіжні документи), емісійні цінні папери (включаючи акції, облігації), цінні папери, похідні від емісійних цінних паперів (включаючи депозитарні розписки), опціони, що дають право на придбання цінних паперів, і боргові зобов'язання, виражені в іноземній валюті;
• дорогоцінні метали - золото, срібло, платина і метали платинової групи (паладій, іридій, родій, рутеній і осмій) у будь-якому вигляді та стані, за винятком ювелірних та інших побутових виробів, а також лому таких виробів;
• природні дорогоцінні камені - алмази, рубіни, смарагди, сапфіри і олександрити в сирому і обробленому вигляді, а також перли, за винятком ювелірних та інших побутових виробів з цих каменів і лома таких виробів.
Основним органом валютного регулювання в Російській Федерації є Банк Росії. Центральний банк РФ як орган валютного регулювання:
• проводить всі види валютних операцій;
• визначає сферу і Порядок звернення до РФ іноземної валюти і цінних паперів в іноземній валюті;
• встановлює правила проведення операцій з валютою та цінними паперами, правила видачі ліцензій банкам та іншим кредитним установам на здійснення валютних операцій;
• встановлює порядок купівлі та продажу іноземної валюти та ін
Банк Росії регулює діяльність валютних бірж, у тому числі встановлює порядок і умови здійснення валютними біржами їх діяльності, видає ліцензії валютним біржам. У Росії створено 9 міжбанківських валютних бірж, які отримали ліцензію Банку Росії. До них відносяться: Московська міжбанківська валютна біржа (ММВБ); Санкт-Петербурзька валютна біржа; Уральська регіональна валютна біржа (м. Єкатеринбург); Сибірська міжбанківська валютна біржа (м. Новосибірськ); Азіатсько-Тихоокеанська міжбанківська валютна біржа (м. Владивосток); Ростовська міжбанківська валютна біржа (м. Ростов-на-Дону); Нижегородська валютно-фондова біржа (м. Нижній Новгород); Самарська
валютна міжбанківська біржа; Краснодарська міжбанківська валютна біржа.
Лідируюче місце на валютному ринку займає Московська міжбанківська валютна біржа (ММВБ). Відповідно до статуту ММВБ має статус закритого акціонерного товариства. На момент організації статутний капітал ММВБ становив 249 млн. руб. Засновники ММВБ - юридичні особи: ЗО провідних банків (у тому числі Банк Росії, Ощадбанк РФ), дві фінансові компанії, Асоціація російських банків і Уряд м. Москви. Предмет діяльності ММВБ - організація і проведення операцій на валютному ринку, забезпечення необхідних умов для здійснення регулярних операцій на грошовому ринку, розвиток та організація торгівлі цінними паперами, а також підтримання високого професійного рівня цих ринків.
Основними завданнями ММВБ є:
• проведення операцій на валютному ринку і встановлення поточного ринкового курсу рубля до іноземних валют;
• організація обміну грошових коштів підприємств у різних неконвертованих валютах між собою і на вільно конвертовані валюти за курсами, які складаються на основі попиту і пропозиції;
• організаційне та інформаційне забезпечення операцій на грошовому ринку;
• здійснення операцій з цінними паперами;
• розробка типових договорів і контрактів для оформлення операцій на валютному і грошовому ринках, а також на ринку цінних паперів;
• організація та здійснення розрахунків в іноземній валюті і в рублях за укладеними на біржі угодами через Розрахункову палату біржі;
• надання консультаційних, інформаційних та інших видів послуг, необхідних акціонерам та членам біржі;
• розробка, впровадження та розповсюдження програмних засобів і автоматизованих комплексів для здійснення операцій і розрахунків на валютному і грошовому ринках, а також на ринку цінних паперів.
Вищим органом управління ММВБ є Загальні збори членів біржі. для вирішення основних питань розвитку діяльності ММВБ обирається Біржова рада, до складу якого включаються представники Банку Росії, банківських та біржових асоціацій і спілок, наукових організацій та ін У свою чергу, Біржовим радою створюються постійні комісії з основних напрямків
діяльності ММВБ. Виконавчий орган ММВБ, здійснює поточну діяльність біржі, так само як і Правління на чолі з президентом, призначається Загальними зборами членів біржі.
Валютний контроль - діяльність держави, спрямована на забезпечення валютного законодавства при здійсненні валютних операцій.
Метою валютного контролю є забезпечення дотримання валютного законодавства при здійсненні валютних операцій.
Основні напрямки валютного контролю наступні:
• визначення відповідності проведених валютних операцій чинному законодавству та наявності необхідних для них ліцензій і дозволів;
• перевірка виконання резидентами зобов'язань в іноземній валюті перед державою, а також зобов'язань з продажу іноземної валюти на внутрішньому валютному ринку РФ;
• перевірка обгрунтованості платежів в іноземній валюті;
• перевірка повноти і об'єктивності обліку і звітності по валютних операціях, а також по операціях нерезидентів у валюті Російської Федерації.
Валютний контроль в РФ здійснюють спеціальні органи, до яких відносяться: Уряд РФ; органи валютного контролю (Центральний банк РФ, федеральні органи виконавчої влади); агенти валютного контролю (уповноважені банки та організації, підзвітні федеральним органам виконавчої влади). До основних повноважень органів та агентів валютного контролю належать: видання нормативно-правових актів, обов'язкових до виконання всіма резидентами і нерезидентами в РФ; контроль за відповідністю проводяться на території Росії валютних операцій законодавству, умовами ліцензій та дозволів; визначення порядку і форм обліку, звітності та документації з валютних операцій.
Відповідно до Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» офіційною грошовою одиницею (валютою) РФ є рубль - законний платіжний засіб, обов'язковий до приймання за номінальною вартістю на всій території РФ.
Під валютою РФ розуміється:
· Що знаходяться в обігу, а також вилучені або вилучаємо з обігу, але підлягають обміну рублі у вигляді банківських білетів (банкнот) Центрального банку РФ і монети:
· Кошти в рублях на рахунках у банках та інших кредитних установах в РФ;
· Кошти в рублях на рахунках у банках та інших кредитних установах за межами РФ на підставі угоди, що укладається Урядом РФ і Центральним банком РФ з відповідними органами іноземної держави про використання на території даної держави російської валюти як законного платіжного засобу.
Розрахунки між резидентами здійснюються у валюті РФ без обмежень. Розрахунки між резидентами і нерезидентами у валюті РФ здійснюються в порядку, що встановлюється Банком Росії.
Порядок придбання та використання в Російській Федерації валюти РФ нерезидентами встановлюється Банком Росії у відповідність до законів РФ.
Ввезення, вивезення та пересилання у Росію або з Росії валюти РФ і цінних паперів, виражених у валюті РФ, здійснюються резидентами і нерезидентами в порядку, що встановлюється ЦБ РФ спільно з Мінфіном Росії та Державним митним комітетом РФ.
Важливим елементом валютної системи виступає валютний курс - ціна грошової одиниці однієї країни, виражена в грошових одиницях інших країн чи міжнародних валютних одиницях.
Основним принципом політики валютного курсу є ринкове курсоутворення з використанням режиму плаваючого курсу рубля до іноземних валют. В умовах мінливої ситуації на світових фінансових і товарних ринках цей режим сприяє зниженню можливого дестабілізуючого впливу зовнішніх факторів на російську економіку.
Політика валютного курсу спрямована на згладжування курсових коливань і накопичення золотовалютних резервів до рівня, що враховує розміри майбутніх платежів з обслуговування і погашення державного зовнішнього боргу.
При цьому заходи політики валютного курсу спрямовані на досягнення балансу інтересів експортерів та імпортерів, зміцнення довіри до національної валюти, підвищення привабливості вкладень у російські фінансові активи. Одночасно особливу увагу приділяється заходам, спрямованим на скорочення відпливу капіталу з країни.
Валютний курс дозволяє порівняти національну російську валюту (рубль) з іноземною валютою.
Чим вищі темпи інфляції в країні, тим нижче курс її валюти.
Офіційні курси іноземних валют до російського рублю встановлює Банк Росії.
Курси основних валют, що використовуються при зовнішньоекономічних розрахунках, і курс SDR до російського рубля Банк Росії встановлює кожен робочий день не пізніше 13 годин за московським часом.
Курси інших іноземних валют до російського рубля Банк Росії встановлює в передостанній робочий день кожного календарного місяця на основі офіційного курсу долара США до російського рубля та котирувань даних валют до долара США.
Після затвердження офіційних курсів іноземних валют до російського рублю інформація про курси направляється для поширення в засобах масової інформації.
Валютними операціями вважаються:
• операції, пов'язані з переходом права власності та інших прав на валютні цінності, в тому числі операції, пов'язані з використанням як засобу платежу іноземної валюти і платіжних документів в іноземній валюті;
• ввіз і пересилання в РФ, а також вивезення та пересилання з РФ валютних цінностей;
• здійснення міжнародних грошових переказів;
• розрахунки між резидентами і нерезидентами у валюті РФ
До іноземної валюти відносяться:
• грошові знаки у вигляді банкнот, казначейських квитків, монети, що знаходяться в обігу і є законним платіжним засобом у відповідній іноземній державі або групі держав (готівкова іноземна валюта), а також вилучені або ті, що вилучаються з обігу, але підлягають обміну грошові знаки;
• кошти на рахунках у грошових одиницях іноземних держав і міжнародних грошових або розрахункових одиницях.
Валютними цінностями є:
• іноземна валюта;
• цінні папери, номіновані в іноземній валюті, - платіжні документи (чеки, векселі та інші платіжні документи), емісійні цінні папери (включаючи акції, облігації), цінні папери, похідні від емісійних цінних паперів (включаючи депозитарні розписки), опціони, що дають право на придбання цінних паперів, і боргові зобов'язання, виражені в іноземній валюті;
• дорогоцінні метали - золото, срібло, платина і метали платинової групи (паладій, іридій, родій, рутеній і осмій) у будь-якому вигляді та стані, за винятком ювелірних та інших побутових виробів, а також лому таких виробів;
• природні дорогоцінні камені - алмази, рубіни, смарагди, сапфіри і олександрити в сирому і обробленому вигляді, а також перли, за винятком ювелірних та інших побутових виробів з цих каменів і лома таких виробів.
Основним органом валютного регулювання в Російській Федерації є Банк Росії. Центральний банк РФ як орган валютного регулювання:
• проводить всі види валютних операцій;
• визначає сферу і Порядок звернення до РФ іноземної валюти і цінних паперів в іноземній валюті;
• встановлює правила проведення операцій з валютою та цінними паперами, правила видачі ліцензій банкам та іншим кредитним установам на здійснення валютних операцій;
• встановлює порядок купівлі та продажу іноземної валюти та ін
Банк Росії регулює діяльність валютних бірж, у тому числі встановлює порядок і умови здійснення валютними біржами їх діяльності, видає ліцензії валютним біржам. У Росії створено 9 міжбанківських валютних бірж, які отримали ліцензію Банку Росії. До них відносяться: Московська міжбанківська валютна біржа (ММВБ); Санкт-Петербурзька валютна біржа; Уральська регіональна валютна біржа (м. Єкатеринбург); Сибірська міжбанківська валютна біржа (м. Новосибірськ); Азіатсько-Тихоокеанська міжбанківська валютна біржа (м. Владивосток); Ростовська міжбанківська валютна біржа (м. Ростов-на-Дону); Нижегородська валютно-фондова біржа (м. Нижній Новгород); Самарська
валютна міжбанківська біржа; Краснодарська міжбанківська валютна біржа.
Лідируюче місце на валютному ринку займає Московська міжбанківська валютна біржа (ММВБ). Відповідно до статуту ММВБ має статус закритого акціонерного товариства. На момент організації статутний капітал ММВБ становив 249 млн. руб. Засновники ММВБ - юридичні особи: ЗО провідних банків (у тому числі Банк Росії, Ощадбанк РФ), дві фінансові компанії, Асоціація російських банків і Уряд м. Москви. Предмет діяльності ММВБ - організація і проведення операцій на валютному ринку, забезпечення необхідних умов для здійснення регулярних операцій на грошовому ринку, розвиток та організація торгівлі цінними паперами, а також підтримання високого професійного рівня цих ринків.
Основними завданнями ММВБ є:
• проведення операцій на валютному ринку і встановлення поточного ринкового курсу рубля до іноземних валют;
• організація обміну грошових коштів підприємств у різних неконвертованих валютах між собою і на вільно конвертовані валюти за курсами, які складаються на основі попиту і пропозиції;
• організаційне та інформаційне забезпечення операцій на грошовому ринку;
• здійснення операцій з цінними паперами;
• розробка типових договорів і контрактів для оформлення операцій на валютному і грошовому ринках, а також на ринку цінних паперів;
• організація та здійснення розрахунків в іноземній валюті і в рублях за укладеними на біржі угодами через Розрахункову палату біржі;
• надання консультаційних, інформаційних та інших видів послуг, необхідних акціонерам та членам біржі;
• розробка, впровадження та розповсюдження програмних засобів і автоматизованих комплексів для здійснення операцій і розрахунків на валютному і грошовому ринках, а також на ринку цінних паперів.
Вищим органом управління ММВБ є Загальні збори членів біржі. для вирішення основних питань розвитку діяльності ММВБ обирається Біржова рада, до складу якого включаються представники Банку Росії, банківських та біржових асоціацій і спілок, наукових організацій та ін У свою чергу, Біржовим радою створюються постійні комісії з основних напрямків
діяльності ММВБ. Виконавчий орган ММВБ, здійснює поточну діяльність біржі, так само як і Правління на чолі з президентом, призначається Загальними зборами членів біржі.
Валютний контроль - діяльність держави, спрямована на забезпечення валютного законодавства при здійсненні валютних операцій.
Метою валютного контролю є забезпечення дотримання валютного законодавства при здійсненні валютних операцій.
Основні напрямки валютного контролю наступні:
• визначення відповідності проведених валютних операцій чинному законодавству та наявності необхідних для них ліцензій і дозволів;
• перевірка виконання резидентами зобов'язань в іноземній валюті перед державою, а також зобов'язань з продажу іноземної валюти на внутрішньому валютному ринку РФ;
• перевірка обгрунтованості платежів в іноземній валюті;
• перевірка повноти і об'єктивності обліку і звітності по валютних операціях, а також по операціях нерезидентів у валюті Російської Федерації.
Валютний контроль в РФ здійснюють спеціальні органи, до яких відносяться: Уряд РФ; органи валютного контролю (Центральний банк РФ, федеральні органи виконавчої влади); агенти валютного контролю (уповноважені банки та організації, підзвітні федеральним органам виконавчої влади). До основних повноважень органів та агентів валютного контролю належать: видання нормативно-правових актів, обов'язкових до виконання всіма резидентами і нерезидентами в РФ; контроль за відповідністю проводяться на території Росії валютних операцій законодавству, умовами ліцензій та дозволів; визначення порядку і форм обліку, звітності та документації з валютних операцій.