Зміст

Введення

1. Загальна характеристика підприємства. Галузева приналежність.

2. Аналіз інвестиційних проектів впровадження сучасних систем централізованого спостереження та охорони

1 Інвестиційний проект «Фобос»

2.2 Інвестиційний проект «AES IntelliNet»

2.3.1 Вихідні дані для аналізу інвестиційних проектів

2.3.2 Методи оцінки інвестиційних проектів

2.4 Ефективність інвестиційного проекту «Фобос»

2.4.1 Вихідні дані

2.4.2 Розрахунок NPV інвестиційного проекту «Фобос»

2.4.3 Розрахунок IRR інвестиційного проекту «Фобос»

2.5 Аналіз інвестиційного проекту «IntelliNet»

2.5.1 Вихідні дані

2.5.2 Розрахунок NPV інвестиційного проекту «IntelliNet»

2.5.3 Розрахунок IRR інвестиційного проекту «IntelliNet»

Висновки

Висновок

Список літератури

Введення

Одним з найбільш пріоритетних напрямків розвитку позавідомчої охорони при збереженні існуючої технології охорони з притаманному їй триєдністю виконуваних завдань по обслуговуванню техніки, реагуванню за сигналами тривоги та відшкодування матеріального збитку, "Концепція розвитку позавідомчої охорони внутрішніх справ РФ" встановлює технічне переозброєння підрозділів позавідомчої охорони апаратно-програмними вітчизняними та зарубіжними комплексами виявлення несанкціонованих проникненні і передачі повідомлень, оснащення великих міст Росії високоінформативними автоматизованими системами централізованого спостереження, апробація і освоєння в практичній діяльності багатоканальних (сто і більше напрямів) радіосистем охорони.
Основу служби сьогодні становить централізована охорона, коли міліцейські наряди реагують за сигналами технічних засобів, установлених на об'єктах та переданих на ПЦО, таким чином, багатоканальні - до декількох тисяч абонентів - радіосистеми спостереження та охорони, автоматизовані за рахунок сучасних методів обробки сигналу та застосування комп'ютерів, набувають, особливий статус в розширенні можливостей і підвищення надійності існуючих систем централізованої охорони.
У даній роботі буде розроблено бізнес-план для приватного охоронного підприємства.

1. Загальна характеристика підприємства. Галузева приналежність

Позавідомча охорона здійснює свою діяльність на принципах самоокупності, самофінансування і утримується за рахунок спеціальних (позабюджетних) коштів, що надходять за договорами від власників.
Оплата охорони об'єктів та інших послуг здійснюється за договірними цінами з урахуванням економічно обгрунтованих витрат і 5-відсоткового перевищення доходів над витратами для відшкодування збитків у зв'язку з крадіжками та пожежами.
Фонд оплати праці працівників позавідомчої охорони формується в межах 80 відсотків від коштів, що надходять за договорами від власників. Кошти, що залишаються в розпорядженні позавідомчої охорони після сплати податків, вилученню не підлягають. Вони накопичуються на рахунках і витрачаються на розвиток позавідомчої охорони, фінансування соціальних програм.
За рахунок залишку невикористаних коштів проводяться також відрахування в централізований резервний фонд, з якого відшкодовуються збитки від великих крадіжок та пожеж. Положення про централізований резервному фонді затверджується Міністерством внутрішніх справ Російської Федерації за узгодженням з Міністерством фінансів Російської Федерації.
Позавідомча охорона в установленому порядку і в межах своєї компетенції самостійно вирішує питання фінансово-господарської, договірної та зовнішньоекономічної діяльності.
Забезпечення підрозділів позавідомчої охорони автотранспортом, паливно-мастильних матеріалів, засобами зв'язку, оргтехніки, кабельної та провідниковою продукцією, речовим та іншим майном здійснюється за встановленими нормами за плату Міністерством внутрішніх справ Російської Федерації, а також шляхом децентралізованого придбання. Працівники воєнізованої та сторожової охорони забезпечуються речовим майном безкоштовно.

2. Аналіз інвестиційних проектів впровадження сучасних систем централізованого спостереження та охорони

1. Інвестиційний проект «Фобос»

Впровадження системи централізованого спостереження (СЦН) типу «Фобос».
Для вирішення проблеми перекладу 900 об'єктів з АТС-33, 36 на АТС-65, 66 пропонується установка декількох СЦН «Фобос» ємністю 120 номерів кожний. Орієнтовна кошторис капітальних вкладень СЦН «Фобос» для забезпечення централізованої охорони представлена ​​в таблиці 4.1.1.
Таблиця 1 - Примірна кошторис капітальних вкладень СЦН «Фобос» для забезпечення централізованої охорони 900 об'єктів.

2.2 Інвестиційний проект «AES IntelliNet»

Для вирішення проблем централізованої охорони, пов'язаних з використанням телефонних ліній, підвищення надійності охорони, успішної конкуренції на ринку послуг охорони прелагается до впровадження бездротова система охоронної сигналізації «AES IntelliNet». Ємність системи 3600 номерів. Орієнтовна кошторис капітальних вкладень на впровадження системи радіомоніторингу «AES IntelliNet» представлена ​​в таблиці 2.
Таблиця 2 - Орієнтовна кошторис капітальних вкладень на впровадження системи радіомоніторингу «AES IntelliNet»
2.3 Джерела фінансування інвестиційних проектів

2.3.1 Вихідні дані для аналізу інвестиційних проектів

Вихідними даними для аналізу інвестиційних проектів є:
· Кількість об'єктів, що охороняються - 900 шт
· Плата за охорону об'єктів - 1080 грн. / міс.
Інвестиційний проект повинен забезпечити можливість охорони мінімум 900 об'єктів без збільшення витрат (вартості). Згідно з нормативними документами організації служби позавідомчої охорони вартість охорони одного об'єкта визначена з урахуванням всіх витрат на утримання, технічне забезпечення, оплати послуг стороннім організації з розрахунку певної кількості об'єктів, підключених до даної СЦН.
Треба розглянути як власні джерела фінансування проектів, так і позикові. Власними джерелами можуть служити прибуток від реалізації послуг, цільові надходження, власні кошти за рахунок реінвестування частини прибутку та амортизаційних відрахувань.
Позикові кошти можна отримати в Челябінвестбанке з розрахунку умов кредитування 25% річних.

2.3.2 Методи оцінки інвестиційних проектів

Термін роботи проекту приймемо рівним 5 років, як оптимальний термін експлуатації електронного обладнання. Для кожного проекту розрахуємо чистий приведений ефект (NPV) (формула 4.1). Оскільки приплив коштів розподілений у часі, він дисконтується за допомогою коефіцієнта r, рівного рентабельності активів підприємства, який на 1 січня 2001 року становить 6, 5%, і для порівняння грошові потоки дісконтіруем з коефіцієнтом, рівним ставки кредитування, з метою виявлення можливості отримання банківського кредиту. Для аналізу ефективності планованих інвестицій розрахуємо норму рентабельності інвестиції (IRR) (формула 4.2). IRR показує максимально допустимий рівень витрат, пов'язаний з даним проектом.
(1)
(2)
де I - сума первинних капіталовкладень,
t - крок дисконтування
С - грошовий потік в період t,
r-прийнятна ставка дисконту.

2.4 Ефективність інвестиційного проекту «Фобос»

2.4.1 Вихідні дані

Для розрахунку привабливості інвестиційного проекту з впровадження системи «Фобос» розглянемо надходять від його впровадження грошові потоки.
Таблиця 2.4.1 - Грошові потоки по періоду планування інвестиційного проекту

Найменування	Крок (рік)
	1	2	3	4	5
По основних об'єктах:
Кількість об'єктів	900	900	900	900	900
Вартість охорони об'єкта (руб)	1080	1080	1080	1080	1080
Виручка за охорону (тис. крб)	972	972	972	972	972
Поточні витрати (тис. крб)	925, 7	925, 7	925, 7	925, 7	925, 7
в тому числі: витрати	893, 3	893, 3	893, 3	893, 3	893, 3
ГТС	32, 4	32, 4	32, 4	32, 4	32, 4
Чисті грошові надходження	46, 3	46, 3	46, 3	46, 3	46, 3
По знову прийнятим під охорону об'єктів:
Кількість об'єктів	45	90	90	90	90
Вартість охорони об'єкта (руб)	1080	1080	1080	1080	1080
Виручка за охорону (тис. крб)	48,6	97,2	97,2	97,2	97,2
Поточні витрати (тис. крб)	1, 1	2, 2	2, 2	2, 2	2, 2
в тому числі: витрати	0	0	0	0	0
ГТС	1, 1	2, 2	2, 2	2, 2	2, 2
Чисті грошові надходження	47,5	95	95	95	95
Загальні доходи	93,8	141,3	141,3	141,3	141,3

Докладно поточні витрати розглянуті в таблиці 2.4.2.
Таблиця 2.4.2 Поточні витрати

Перелік витрат	Витрата
Грошове утримання	358,4
Шляхове постачання	6,5
Держзабезпечення	177,9
Адміністративні та господарські витрати	37
Операційні витрати	3,58
Продовольство	86,52
Навчальні та культурно - просвітницькі витрати	3,12
Капітальний ремонт	1,9
Придбання та утримання автомоттранспорта	71,5
Придбання та утримання технічних засобів охорони та зв'язку	78,8
Речове майно	10,18
ГТС	32,4
Всього	925,7

У таблиці 2.4.1 вказані грошові потоки по роках роботи інвестиційного проекту, плата за охорону об'єкта прийнята рівною 1080 рублів на рік. Ця сума виходить із суми кошторису витрат, поділеній на загальний час охорони об'єктів. Ця сума залишилася незмінною в порівнянні з тією, яка була встановлена ​​для об'єктів, підключених на АТС-33, 36. По знову прийнятим об'єктах витрати складаються тільки з оплати ГТС за використання телефонних ліній. Нових об'єктів може бути прийнято тільки 60, тому що загальна ємність восьми СЦН «Фобос» становить 960 номерів.

2.4.2 Розрахунок NPV інвестиційного проекту «Фобос»

Аналіз інвестиційного проекту «Фобос» проведемо на підставі розрахунку чистого приведеного доходу при коефіцієнті дисконтування, що дорівнює коефіцієнту самоокупності (див. таблиця 4.4.2.) Та коефіцієнту банківського кредиту.

Таблиця 2.4.2 - Розрахунок NPV інвестиційного проекту для коефіцієнта дисконтування, що дорівнює коефіцієнту самоокупності підприємства.

	Крок (рік)
	0	1	2	3	4	5
Грошовий потік	-508,9	77,6	108,9	108,9	108,9	108,9
Розрахунок NPV при р = 6,5%	-508,90	-420,9	-295,9	-177,25	-67,25	+36,55

Таблиця 2.4.2. - Розрахунок NPV інвестиційного проекту для коефіцієнта дисконтування, що дорівнює ставці банківського кредиту

	Крок (рік)
	0	1	2	3	4	5
Грошовий потік	-508,9	77,6	108,9	108,9	108,9	108,9
Розрахунок NPV при р = 25%	-508,90	-433,86	-343,28	-270,82	-212,82	- 166,52

Значення NPV, рівне = 36,55 при коефіцієнті дисконтування, що дорівнює коефіцієнту самоокупності, показує, що впровадження проекту «Фобос» прийнятно при самофінансуванні. Значення NPV, рівне -166,52 при коефіцієнті дисконтування, що дорівнює банківському кредиту, показує, що впровадження проекту «Фобос» неприйнятно при банківському кредиті.

2.4.3 Розрахунок IRR інвестиційного проекту «Фобос»

Дані для розрахунку норми рентабельності інвестиційного проекту наведені в таблиці IRR визначимо графічно (див. малюнок 4.1)

Таблиця 2.4.3. Дані для побудови графіка розрахунку IRR

Коефіцієнт дисконтування	NPV (тис. крб.)
r = 6,5%	+ 36,55
r = 10%	- 15,80
r = 25%	- 166,52

\ S
Малюнок 2.1 Розрахунок IRR для проекту «Фобос»
З малюнка 4.1 видно, що чистий приведений дохід дорівнює 0 при коефіцієнті дисконтування 9%. Це доводить, що не можна використовувати банківський кредит як джерело фінансування інвестиційного проекту «Фобос».

2.5 Аналіз інвестиційного проекту «IntelliNet»

2.5.1 Вихідні дані

Вихідні дані для аналізу інвестиційного проекту «IntelliNet» представлені в таблиці 2.5.1. Докладно поточні витрати розглянуті в таблиці 2.5.2.

Таблиця 2.5.1 - Грошові потоки по періоду планування інвестиційного проекту

Найменування	Крок (рік)
	1	2	3	4	5
По основних об'єктах:
Кількість об'єктів	900	900	900	900	900
Вартість охорони об'єкта (руб)	1080	1080	1080	1080	1080
Виручка за охорону (тис. крб)	972	972	972	972	972
Поточні витрати (тис. крб)	893, 3	893, 3	893, 3	893, 3	893, 3
в тому числі: витрати	893, 3	893, 3	893, 3	893, 3	893, 3
ГТС	0	0	0	0	0
Чисті грошові надходження	78, 7	78, 7	78, 7	78, 7	78, 7
По знову прийнятим під охорону об'єктів:
Кількість об'єктів	128	192	288	416	544
Вартість охорони об'єкта (руб)	1080	1080	1080	1080	1080
Виручка за охорону (тис. крб)	138,24	207,36	311,04	449,280	587,52
Поточні витрати (тис. крб)	0	0	0	0	0
в тому числі: витрати	0	0	0	0	0
ГТС	0	0	0	0	0
Чисті грошові надходження	138,24	207,36	311,04	449,28	587,52
Загальні доходи	216,94	286,06	389,74	527,98	666,22

Таблиця 2.5.2. Поточні витрати

У таблиці 2.5.1 вказані грошові потоки по роках роботи інвестиційного проекту, вартість охорони об'єкта прийнята рівною 1080 рублів на рік і залишилася незмінною в порівнянні з тією, яка була встановлена ​​для об'єктів, підключених на АТС-33, 36. З витрат виключені суми оплат за послуги ГТС і по знову прийнятим об'єктів витрат немає, що суттєво збільшує доходи. За рахунок нетелефонізованих об'єктів, об'єктів з відомчими АТС збільшилася кількість знову прийнятих під охорону об'єктів.

2.5.2 Розрахунок NPV інвестиційного проекту «IntelliNet»

Аналіз інвестиційного проекту Б проведемо на підставі розрахунку чистого приведеного доходу при коефіцієнті дисконтування, що дорівнює коефіцієнту самоокупності (див. таблиця 2.5.2.) Та коефіцієнту банківського кредиту (див. таблиця 2.5.3.).
Таблиця 2.4.2 - Розрахунок NPV інвестиційного проекту для коефіцієнта дисконтування, що дорівнює коефіцієнту самоокупності підприємства.
Таблиця 2.4.2 - Розрахунок NPV інвестиційного проекту для коефіцієнта дисконтування, що дорівнює ставці банківського кредиту

Значення NPV, рівне = +88181 УРАХУВАННЯМ при коефіцієнті дисконтування, що дорівнює коефіцієнту самоокупності, показує, що впровадження проекту «IntelliNet» прийнятно при самофінансуванні. Значення NPV, рівне +201,89 при коефіцієнті дисконтування, що дорівнює банківському кредиту, показує, що впровадження проекту «IntelliNet» прийнятно і при банківському кредиті.
Як показують розрахунки інвестиційний проект прийнятний і в умовах кредитування і в умовах фінансування за рахунок власних коштів.
Виходячи з розрахунків, проведених у таблиці 4.4.2. проект «IntelliNet» окуповується при коефіцієнті дисконтування 6,5% на 4 рік експлуатації даної системи (NPV - позитивне значення), а при коефіцієнті дисконтування 25% - на 5 рік експлуатації даної системи.

2.5.3 Розрахунок IRR інвестиційного проекту «IntelliNet»

Дані для розрахунку норми рентабельності інвестиційного проекту наведені в таблиці IRR визначимо графічно (див. малюнок 2.2)
Таблиця 2.5.3. Дані для побудови графіка розрахунку IRR
\ S
Малюнок 2.2 Розрахунок IRR для інвестиційного проекту «IntelliNet»
Коефіцієнт IRR, рівний 36% ще раз доводить про можливість використовувати банківський кредит як джерело фінансування інвестиційного проекту «IntelliNet».

Висновки
Порівняльні аналіз наведено в таблиці 4.6.1.
Таблиця 4.6.1 - Порівняльна таблиця інвестиційних проектів
Як показали розрахунки NPV, IRR, найбільш привабливий проект «IntelliNet» - впровадження бездротової системи централізованої охорони. Проект «IntelliNet» окуповується і при банківському кредиті, і при самофінансуванні. Проект «Фобос» окуповується тільки при самофінансуванні, а при банківському кредиті не окупається.

Висновок

ОВО Центрального району м. Челябінська є найбільшим відділом УВО Челябінської області за чисельністю працюючих.
Аналіз основних засобів показав перевагу ОВО Радянського району в оснащенні нерухомим майном, перед ОВО Центральним районом. ОВО Центрального району вкладає кошти від отримуваних доходів на ремонт будівель та удосконалення обладнання.
При аналізі потоку доходів не дивлячись на малий відсоток доходів від фізичних осіб була виявлена ​​тенденція до їх зростання, на відміну від юридичних осіб, де спостерігається зворотна тенденція. Надалі підприємству більш вигідна робота з фізичними особами, від яких доход буде вище.
Аналіз витрат показав, половина витрат ОВО як Центрального так і Радянського районів займає грошове утримання співробітників. Спостерігається тенденція в ежегодічному збільшення цієї статті витрат.
При проведеному аналізі господарської діяльності можна помітити, що в ОВО Центрального району збільшилася частка міліцейської охорони за рахунок зменшення воєнізованої охорони при збереженні загальної чисельності. У ОВО Радянського району навпаки збільшилася частка воєнізованої охорони за рахунок збільшення загальної чисельності та часткового скорочення міліцейської охорони. У ОВО Центрального району фонд заробітної плати зріс при збереженні колишньої чисельності
Розглядаючи інвестиційні проекти можна прийти до висновку, що показники інвестиційного проекту впровадження СЦН типу «Фобос» доводять непридатність даного проекту. Система радионаблюдения «AES Intellinet» представляє собою прийнятний проект для впровадження радиоохранного.
Згідно з дослідженнями, проведеними в Головному управлінні позавідомчої охорони при МВС РФ, застосування радіоканальних засобів централізованого спостереження та охорони дозволить:
- Збільшити обсяги надаваних послуг;
- Розширити охоплення охоронюваних об'єктів власності за рахунок нетелефонізованих, таких як комерційні рундуки, автостоянки, контейнерні майданчики, заміські дачі й котеджі і т.п.;
- Забезпечити охорону перевезених вантажів і цінностей, поштового та іншої кореспонденції;
- Істотно підвищити оперативність протидії злочинним посяганням на об'єкти за рахунок використання тривожних кнопок по радіоканалах;
- Впровадити мобільні системи тривожно-інформаційного забезпечення нарядів міліції позавідомчої охорони і нарядів груп затримання.

Список літератури
1. Алексєєва М.М. Планування діяльності фірми, Навчально-метод. Посібник. М.: Фінанси і статистика, 1997р. 458с.
2. Аркін П.О., Крилов О.М., Фоміна О.В. та ін Правові засади рекламної діяльності. - М.: Бізнес-Преса, 2007.
3. Баканов М.І., Шеремет А.Д. Навчальний посібник «Економічний аналіз: Ситуації, тести ...», М.« Фінанси та статистика », 2000, 650С.
4. Бове К.Л. Сучасна реклама. - М.: Довгань, 2005.
5. Бороноева Т.А. Сучасний рекламний менеджмент. - М.: Аспект-Пресс, 2006.
6. Голубков Є.П. Маркетингові дослідження рекламної діяльності. / / Маркетинг у Росії і за кордоном. 2007. № 3.
7. Дьоміна І.М. Теоретичні основи рекламної справи. Учеб. посібник. - Іркутськ: Іркут. Ун-т, 2006 - 92с.
8. Ісаєнко О.В., Васильєв О.Г. Організація і планування рекламної діяльності. - М.: ЮНИТИ, 2007.