Міністерство освіти Російської Федерації
«Російський державний соціальний університет»
Кафедра соціального управління
Курсова робота
з дисципліни
«ТЕОРІЯ ОРГАНІЗАЦІЇ»
Тема: «Складання бізнес-плану дизайн-студії»
Керівник роботи: Безруков М.В.
Виконала: студентка 4 курсу Гаснікова Т. В.
група Мт-2
Тольятті 2007
Зміст:
Бізнес план
Введення
1.Загальні відомості за проектом
2. Аналіз становища на ринку
3. Опис проекту
3.1 Продукція та послуги
3.2 Приміщення та обладнання
3.3 Адміністративно-виробничий план
4. Виробничий план
4.1 Місцезнаходження фірми
4.2 Опис виробничого процесу
4.3 Необхідна виробниче обладнання
4.4 Постачальники і ціни на сировину та обладнання
5. План маркетингу
6. Виробничий план
6.1 Форма власності і структура фірми
6.2 Організаційна структура управління фірмою
6.3 Штатний розклад адміністративно-виробничого персоналу
7. Фінансовий план
7.1 Розрахункова частина
7.2. Визначення точки беззбитковості
7.3 Кошторис витрат і калькуляції собівартості
8. Оцінка ризику
Програми
Бізнес план
1. Повне фірмове найменування товариства з обмеженою відповідальністю «Міта».
2. Юридична адреса фірми: 445012, Російська Федерація, Самарська область, м. Тольятті, Автозаводський район, вул. Революційна, д. 56, кв. 894.
3. Телекомунікаційні реквізити: робочий телефон: 614-576,
e-mail: dszebra@pochta.ru
4. Директор фірми: Мизенков Михайло Михайлович
5. Склала бізнес план: Гаснікова Тетяна Валеріївна
6. Засновники фірми: Мизенков Михайло Михайлович, Гаснікова Тетяна Валеріївна
Введення
Дизайн студія - це складний процес, що складається з довгого ланцюжка взаємозалежних етапів. Недостатньо знати основи даного процесу, щоб бездоганно виготовити індивідуальні дизайн - проекти, поліграфічну та сувенірну продукцію.
Супутні рекламні матеріали - рекламне оголошення, листівки, флаєри, плакати, брошури, візитки, календарі, запрошення та інша поліграфічна продукція при її створенні вимагає розробки візуальної концепції, конструювання унікальної композиції, дизайну.
Розробка дизайну - складний і творчий процес, в якому задіяна ціла низка фахівців, від арт-директора до дизайнера.
Дизайн студія буде надавати повний спектр послуг у галузі дизайну. Розробляти дизайн будь-якої поліграфічної, рекламної та сувенірної продукції. Корпоративна та індивідуальна рекламна продукція буде служити фірмам і приватним особам хорошою, а головне неповторною рекламою.
Дизайн студія не обмежує себе тільки поліграфією. Коло студії інтересів у сфері дизайну досить широкий.
Основні напрямки роботи в дизайні будуть:
Розробка логотипу і фірмового стилю (розробка системи ідентифікації, розробка стандартів та керівництва з використання елементів фірмового стилю)
Розробка макетів для зовнішньої реклами (рекламні щити, перетяжки, вивіски)
Дизайн поліграфічної продукції (листівки, буклети, брошури і т.п.)
Дизайн ділової документації (візитні картки, бланки, конверти і т.п.)
Дизайн презентаційних матеріалів (презентації, папки для документів, запрошення)
Дизайн упаковки та етикетки
Дизайн сувенірної продукції (календарі, ручки, пакети, гуртки, майки і т.п.)
Переддруковна підготовка і обробка
Поліграфічна та сувенірна продукція буде випускатися наступна:
Ø Візитки, обов'язковий атрибут ділової людини або компанії;
Ø Нанесення логотипу або зображення клієнта на будь-який текстиль: футболки, спецодяг, прапори і т.д.;
Ø Флаєр, часто являє собою інформаційний зміст про акцію;
Ø Брошура, рекламна текстова книжка, об'ємом від 4 до 40 аркушів, яка містить рекламну інформацію про кампанії;
Ø Календарі, різного формату, із зображенням і календарної сіткою - настільні, кишенькові, перекидні, квартальні.
Ø Буклети, недорогий варіант представлення продукції і послуг у компактному, але презентабельному вигляді;
Ø Плакати, відмінний спосіб показати себе. Розмір плаката в поєднанні з високою якістю поліграфії дозволить побачити людям інформацію на великій відстані;
Ø Листівки;
Ø Дисконтні картки, кожна поважаюча себе фірма має дисконтні карти зі знижкою і видає постійним клієнтам;
Ø Запрошення, листівки, іменні квитки;
Ø Наклейки;
Ø Каталоги, ілюстрований журнал з пропонованою рекламної продукції фірми;
Ø Бейджи, особова картка працівника з ініціалами і логотипом фірми, в якій він працює;
Ø VIP сувеніри, такі речі не знайти в магазинах, ексклюзивні речі ручної роботи, солідні подарунки з нанесенням логотипу фірми або написи.
Люди люблять отримувати та зберігати подарунки. Цей незаперечний факт робить сувенірну продукцію потужним засобом просування товарів і послуг.
У нашій студії можна нанести логотип своєї фірми на будь-який предмет. А так само будуть пропонуватися каталоги, за якими можна вибрати сувеніри, підкреслюють фірмовий стиль компанії.
1. Загальні відомості за проектом
Мета проекту. Задоволення споживачів у високоякісних і недорогих послугах в області поліграфії, сувенірної продукції та дизайну на сучасному обладнанні. Характеристика мети:
Цей проект являє собою створення нового підприємства, шляхом реєстрації товариства з обмеженою відповідальністю з двома засновниками. Планується дизайн студія з обладнанням, яка буде займатися оперативною поліграфією, сувенірною продукцією та розробкою дизайн - проектів і два торгові точки. Передбачається здійснити розгортання бізнесу протягом 2 років, (у тому числі 6 місяців - підготовча стадія) із середньорічною чисельністю персоналу в перший рік - 4 особи (до кінця 2-го року - 9 осіб). Для успішної реалізації проекту необхідно забезпечити виторг не менш 404500 тис. у перший рік реалізації проекту. Прогноз рівня попиту показує, що до кінця 2-го року виторг можна буде збільшити до 601.400 тис. Необхідна виробнича площа - 15 кв. метрів , Для торгових точок по 5 кв. метрів . Приміщення планується взяти в оренду.
Можливості бізнесу. Оперативні поліграфічні послуги обумовлені тим, що з кожним днем відкривається все більше і більше приватних фірм, які виробляють і поставляють різні товари та послуги, які потребують реклами у вигляді різного роду брошур, флаєрів, календарів, візиток і листівок, замовлення яких в друкарні занадто дорогий і не вигідний підприємствам, тому що сам тираж рекламної друкованої продукції невеликий. Тому на даному етапі, коли попит на поліграфічні послуги збільшується відкриття нашої фірми, що займається цим видом діяльності, виправдано і доцільно, з точки зору ринкової кон'юнктури. Кожна фірма користується рекламними сувенірами. Їх використовують торговельні компанії, нічні клуби, кафе і ресторани, юридичні фірми, промислові фірми, а так само фізичні особи. Потенційними клієнтами дизайн студії будуть, є нічні клуби, кафе, торгові фірми, фізичні особи у віці від 12 до 37років. Крім того, послугами будуть зацікавлені великі поліграфії, так як їх обладнання розраховане на більш великі тиражі продукції і тривалий термін виготовлення, у нас же можна буде зробити дрібні замовлення у більш швидкий термін.
Конкурентні переваги. В даний час все більше йде востребовательность в оригінальному дизайні. Дизайн - включає в себе велику кількість проектів з різних областей, але об'єднує їх усіх те, що вони покликані стверджувати оригінальний стиль компанії і також є рекламою. У даний момент на ринку м. Тольятті працюють близько 7 фірм, що надають послуги з оперативної поліграфії, причому найбільш великими і потенційно серйозними конкурентами є лише 2-3 фірми. Слід зазначити, що устаткування практично усіх фірм застаріло, є малопродуктивним і, найчастіше не дозволяє одержувати якісну поліграфічну і сувенірну продукцію, у швидкі терміни.
Основною стратегією конкурентноздатності проектованої фірми буде:
§ вигідне розташування в центрі міста в ТЦ «Русь»;
§ надання знижок і різних акцій;
§ підвищення якості і рівня обслуговування;
§ співробітництво з великими друкарнями, що дозволить працювати на корпоративних клієнтів і пропонувати більш широкий асортимент послуг.
Фінанси, необхідні для здійснення проекту. Складають 400.000 тис. руб.
Термін окупності проекту, розрахований шляхом визначення чистої поточної вартості наростаючим підсумком, становить 2 роки.
У результаті організації дизайн студії можуть бути досягнуті наступні результати:
- Споживачі отримають високоякісні послуги;
- Збільшується кількість робочих місць на 5 одиниць;
- Виручка від реалізації послуг становитиме 404500 рублів в перший рік;
- Термін окупності інвестицій складе 1 рік.
Прогнозовані фінансові результати. Чистий прибуток за два роки складе 1.005.900тис. руб.
Бажана організаційно-правова форма реалізації проекту - товариство з обмеженою відповідальністю.
2. Аналіз становища на ринку
В даний час все більше йде востребовательность в оригінальному дизайні. Дизайн - включає в себе велику кількість проектів з різних областей, але об'єднує їх усіх те, що вони покликані стверджувати оригінальний стиль компанії і також є рекламою.
Оперативні поліграфічні послуги обумовлені тим, що з кожним днем відкривається все більше і більше приватних фірм, які виробляють і поставляють різні товари та послуги, які потребують реклами у вигляді різного роду брошур, флаєрів, календарів, візиток і листівок, замовлення яких у друкарні занадто доріг і не вигідний підприємствам, тому що сам тираж рекламної друкованої продукції невеликий. Тому на даному етапі, коли попит на поліграфічні послуги збільшується відкриття нашої фірми, що займається цим видом діяльності, виправдано і доцільно, з точки зору ринкової кон'юнктури. Кожна фірма користується рекламними сувенірами. Їх використовують торговельні компанії, нічні клуби, кафе і ресторани, юридичні фірми, промислові фірми, а так само фізичні особи. Потенційними клієнтами дизайн студії будуть, є нічні клуби, кафе, торгові фірми, фізичні особи у віці від 12 до 37років. Населення в м. Тольятті проживає не багато менше 1млн. людей. З кожним роком динаміка зростання населення збільшується, за рахунок молодого покоління, приїжджих. З усього населення нашими послугами будуть користуватися, як молоді, так і середнього віку люди, від 12 до 37 років. Частка осіб молодого і пенсійного віку - 21,3%, тоді як частка осіб у працездатному віці дуже велика і складає 73,2%, тобто більше половини населення міста. Таким чином, цільовою аудиторією для фірми є середнього віку люди, приблизно середнім і вище середнього достатком, а так само юридичні особи. Крім того, послуги з дизайну, поки користуються невеликим попитом у населення, більше йде поки для фірм, нічних клубів, кафе. Передбачається, що у фізичних осіб буде користуватися попитом різного виду продукція, яку ми представимо.
У даний момент на ринку м. Тольятті працюють близько 7 фірм, що надають послуги з оперативної поліграфії, причому найбільш великими і потенційно серйозними конкурентами є лише 2-3 фірми.
Для оцінки порівняльних переваг фірм-конкурентів можна використовувати метод сегментації ринків по основних конкурентах.
Цю інформацію зручно представити у вигляді таблиці:
Таблиця 1. Сегментація ринків по основних конкурентах
Таблиця, наведена вище була отримана шляхом узагальнення думок трьох осіб, у якості яких виступали арт-директор, дизайнер, директор створюваного підприємства. Кожен фактор у таблиці одержав оцінку від 0 (найбільш слабкі позиції) до 5 (домінуючі позиції). Оцінки проставлялися в кожному зі стовпців таблиці, а потім сумуються. З наведеної таблиці видно, що найбільш сильними конкурентом буде виступати фірма «Копіко», хоча інтегральна оцінка проектованої фірми вище, що пов'язано з передбачуваним введенням знижок на продукцію, підвищенням рівня обслуговування і продажем дорогих товарів. Слабкими сторонами проектованої фірми є слабкий охоплення ринку, недостатність досвіду роботи і більш низька норма прибутку за рахунок знижок.
У таблиці представлені найбільш серйозні конкуренти, що займають найбільш значні частки ринку. Відповідно до експертних оцінок фірми «Копіко» і «YES» займають близько 45% ринку.
Основною стратегією конкурентноздатності проектованої фірми буде:
§ вигідне розташування в центрі міста в ТЦ «Русь»;
§ надання знижок і різних акцій;
§ підвищення якості і рівня обслуговування;
§ співробітництво з великими друкарнями, що дозволить працювати на корпоративних клієнтів і пропонувати більш широкий асортимент послуг.
3. Опис проекту
3.1 Продукція та послуги
Фірма планує надавати наступні послуги:
1. Розробка складних дизайн - проектів;
2. Друк фотознімків розміром від 10 * 15см до 42 * 60см, з цифрових фотокамер;
3. Реставрація і редагування фотознімків, розробка листівок, запрошень, віньєток, візиток і т.д.;
4. Продаж товарів, таких як фоторамки, на які можна нанести методом матування на скляній поверхні напис або логотип; значки, календарі, їх можна купити, а так само виготовити на замовлення, CD-R диски футболки, подушки, гуртки порцелянові та скляні, попільнички.
5. Друк поліграфічної продукції: брошури, буклети, флаєри, календарі, візитки, листівки, грамоти, листівки, каталоги, наклейки і т.д.
6. Виготовлення сувенірної продукції: значків, брелків, медалей, кубків, друк на футболках, спецодязі, подушці, скатертинах, шторах, прапорах, гуртках, етикетки на пляшках, об'ємні етикетки, Планується також надання послуг: з вирізання на плотері: універсальної плівки, для невеликих зовнішніх вивісок. Наша фірма передбачає також надання ряду супутніх послуг: ламінування, фольгування, палітурка.
1. Термопрес; «Російський державний соціальний університет»
Кафедра соціального управління
Курсова робота
з дисципліни
«ТЕОРІЯ ОРГАНІЗАЦІЇ»
Тема: «Складання бізнес-плану дизайн-студії»
Керівник роботи: Безруков М.В.
Виконала: студентка 4 курсу Гаснікова Т. В.
група Мт-2
Тольятті 2007
Зміст:
Бізнес план
Введення
1.Загальні відомості за проектом
2. Аналіз становища на ринку
3. Опис проекту
3.1 Продукція та послуги
3.2 Приміщення та обладнання
3.3 Адміністративно-виробничий план
4. Виробничий план
4.1 Місцезнаходження фірми
4.2 Опис виробничого процесу
4.3 Необхідна виробниче обладнання
4.4 Постачальники і ціни на сировину та обладнання
5. План маркетингу
6. Виробничий план
6.1 Форма власності і структура фірми
6.2 Організаційна структура управління фірмою
6.3 Штатний розклад адміністративно-виробничого персоналу
7. Фінансовий план
7.1 Розрахункова частина
7.2. Визначення точки беззбитковості
7.3 Кошторис витрат і калькуляції собівартості
8. Оцінка ризику
Програми
Бізнес план
1. Повне фірмове найменування товариства з обмеженою відповідальністю «Міта».
2. Юридична адреса фірми: 445012, Російська Федерація, Самарська область, м. Тольятті, Автозаводський район, вул. Революційна, д. 56, кв. 894.
3. Телекомунікаційні реквізити: робочий телефон: 614-576,
e-mail: dszebra@pochta.ru
4. Директор фірми: Мизенков Михайло Михайлович
5. Склала бізнес план: Гаснікова Тетяна Валеріївна
6. Засновники фірми: Мизенков Михайло Михайлович, Гаснікова Тетяна Валеріївна
Введення
Дизайн студія - це складний процес, що складається з довгого ланцюжка взаємозалежних етапів. Недостатньо знати основи даного процесу, щоб бездоганно виготовити індивідуальні дизайн - проекти, поліграфічну та сувенірну продукцію.
Супутні рекламні матеріали - рекламне оголошення, листівки, флаєри, плакати, брошури, візитки, календарі, запрошення та інша поліграфічна продукція при її створенні вимагає розробки візуальної концепції, конструювання унікальної композиції, дизайну.
Розробка дизайну - складний і творчий процес, в якому задіяна ціла низка фахівців, від арт-директора до дизайнера.
Дизайн студія буде надавати повний спектр послуг у галузі дизайну. Розробляти дизайн будь-якої поліграфічної, рекламної та сувенірної продукції. Корпоративна та індивідуальна рекламна продукція буде служити фірмам і приватним особам хорошою, а головне неповторною рекламою.
Дизайн студія не обмежує себе тільки поліграфією. Коло студії інтересів у сфері дизайну досить широкий.
Основні напрямки роботи в дизайні будуть:
Розробка логотипу і фірмового стилю (розробка системи ідентифікації, розробка стандартів та керівництва з використання елементів фірмового стилю)
Розробка макетів для зовнішньої реклами (рекламні щити, перетяжки, вивіски)
Дизайн поліграфічної продукції (листівки, буклети, брошури і т.п.)
Дизайн ділової документації (візитні картки, бланки, конверти і т.п.)
Дизайн презентаційних матеріалів (презентації, папки для документів, запрошення)
Дизайн упаковки та етикетки
Дизайн сувенірної продукції (календарі, ручки, пакети, гуртки, майки і т.п.)
Переддруковна підготовка і обробка
Поліграфічна та сувенірна продукція буде випускатися наступна:
Ø Візитки, обов'язковий атрибут ділової людини або компанії;
Ø Нанесення логотипу або зображення клієнта на будь-який текстиль: футболки, спецодяг, прапори і т.д.;
Ø Флаєр, часто являє собою інформаційний зміст про акцію;
Ø Брошура, рекламна текстова книжка, об'ємом від 4 до 40 аркушів, яка містить рекламну інформацію про кампанії;
Ø Календарі, різного формату, із зображенням і календарної сіткою - настільні, кишенькові, перекидні, квартальні.
Ø Буклети, недорогий варіант представлення продукції і послуг у компактному, але презентабельному вигляді;
Ø Плакати, відмінний спосіб показати себе. Розмір плаката в поєднанні з високою якістю поліграфії дозволить побачити людям інформацію на великій відстані;
Ø Листівки;
Ø Дисконтні картки, кожна поважаюча себе фірма має дисконтні карти зі знижкою і видає постійним клієнтам;
Ø Запрошення, листівки, іменні квитки;
Ø Наклейки;
Ø Каталоги, ілюстрований журнал з пропонованою рекламної продукції фірми;
Ø Бейджи, особова картка працівника з ініціалами і логотипом фірми, в якій він працює;
Ø VIP сувеніри, такі речі не знайти в магазинах, ексклюзивні речі ручної роботи, солідні подарунки з нанесенням логотипу фірми або написи.
Люди люблять отримувати та зберігати подарунки. Цей незаперечний факт робить сувенірну продукцію потужним засобом просування товарів і послуг.
У нашій студії можна нанести логотип своєї фірми на будь-який предмет. А так само будуть пропонуватися каталоги, за якими можна вибрати сувеніри, підкреслюють фірмовий стиль компанії.
1. Загальні відомості за проектом
Мета проекту. Задоволення споживачів у високоякісних і недорогих послугах в області поліграфії, сувенірної продукції та дизайну на сучасному обладнанні. Характеристика мети:
Цей проект являє собою створення нового підприємства, шляхом реєстрації товариства з обмеженою відповідальністю з двома засновниками. Планується дизайн студія з обладнанням, яка буде займатися оперативною поліграфією, сувенірною продукцією та розробкою дизайн - проектів і два торгові точки. Передбачається здійснити розгортання бізнесу протягом 2 років, (у тому числі 6 місяців - підготовча стадія) із середньорічною чисельністю персоналу в перший рік - 4 особи (до кінця 2-го року - 9 осіб). Для успішної реалізації проекту необхідно забезпечити виторг не менш 404500 тис. у перший рік реалізації проекту. Прогноз рівня попиту показує, що до кінця 2-го року виторг можна буде збільшити до 601.400 тис. Необхідна виробнича площа -
Можливості бізнесу. Оперативні поліграфічні послуги обумовлені тим, що з кожним днем відкривається все більше і більше приватних фірм, які виробляють і поставляють різні товари та послуги, які потребують реклами у вигляді різного роду брошур, флаєрів, календарів, візиток і листівок, замовлення яких в друкарні занадто дорогий і не вигідний підприємствам, тому що сам тираж рекламної друкованої продукції невеликий. Тому на даному етапі, коли попит на поліграфічні послуги збільшується відкриття нашої фірми, що займається цим видом діяльності, виправдано і доцільно, з точки зору ринкової кон'юнктури. Кожна фірма користується рекламними сувенірами. Їх використовують торговельні компанії, нічні клуби, кафе і ресторани, юридичні фірми, промислові фірми, а так само фізичні особи. Потенційними клієнтами дизайн студії будуть, є нічні клуби, кафе, торгові фірми, фізичні особи у віці від 12 до 37років. Крім того, послугами будуть зацікавлені великі поліграфії, так як їх обладнання розраховане на більш великі тиражі продукції і тривалий термін виготовлення, у нас же можна буде зробити дрібні замовлення у більш швидкий термін.
Конкурентні переваги. В даний час все більше йде востребовательность в оригінальному дизайні. Дизайн - включає в себе велику кількість проектів з різних областей, але об'єднує їх усіх те, що вони покликані стверджувати оригінальний стиль компанії і також є рекламою. У даний момент на ринку м. Тольятті працюють близько 7 фірм, що надають послуги з оперативної поліграфії, причому найбільш великими і потенційно серйозними конкурентами є лише 2-3 фірми. Слід зазначити, що устаткування практично усіх фірм застаріло, є малопродуктивним і, найчастіше не дозволяє одержувати якісну поліграфічну і сувенірну продукцію, у швидкі терміни.
Основною стратегією конкурентноздатності проектованої фірми буде:
§ вигідне розташування в центрі міста в ТЦ «Русь»;
§ надання знижок і різних акцій;
§ підвищення якості і рівня обслуговування;
§ співробітництво з великими друкарнями, що дозволить працювати на корпоративних клієнтів і пропонувати більш широкий асортимент послуг.
Фінанси, необхідні для здійснення проекту. Складають 400.000 тис. руб.
Термін окупності проекту, розрахований шляхом визначення чистої поточної вартості наростаючим підсумком, становить 2 роки.
У результаті організації дизайн студії можуть бути досягнуті наступні результати:
- Споживачі отримають високоякісні послуги;
- Збільшується кількість робочих місць на 5 одиниць;
- Виручка від реалізації послуг становитиме 404500 рублів в перший рік;
- Термін окупності інвестицій складе 1 рік.
Прогнозовані фінансові результати. Чистий прибуток за два роки складе 1.005.900тис. руб.
Бажана організаційно-правова форма реалізації проекту - товариство з обмеженою відповідальністю.
2. Аналіз становища на ринку
В даний час все більше йде востребовательность в оригінальному дизайні. Дизайн - включає в себе велику кількість проектів з різних областей, але об'єднує їх усіх те, що вони покликані стверджувати оригінальний стиль компанії і також є рекламою.
Оперативні поліграфічні послуги обумовлені тим, що з кожним днем відкривається все більше і більше приватних фірм, які виробляють і поставляють різні товари та послуги, які потребують реклами у вигляді різного роду брошур, флаєрів, календарів, візиток і листівок, замовлення яких у друкарні занадто доріг і не вигідний підприємствам, тому що сам тираж рекламної друкованої продукції невеликий. Тому на даному етапі, коли попит на поліграфічні послуги збільшується відкриття нашої фірми, що займається цим видом діяльності, виправдано і доцільно, з точки зору ринкової кон'юнктури. Кожна фірма користується рекламними сувенірами. Їх використовують торговельні компанії, нічні клуби, кафе і ресторани, юридичні фірми, промислові фірми, а так само фізичні особи. Потенційними клієнтами дизайн студії будуть, є нічні клуби, кафе, торгові фірми, фізичні особи у віці від 12 до 37років. Населення в м. Тольятті проживає не багато менше 1млн. людей. З кожним роком динаміка зростання населення збільшується, за рахунок молодого покоління, приїжджих. З усього населення нашими послугами будуть користуватися, як молоді, так і середнього віку люди, від 12 до 37 років. Частка осіб молодого і пенсійного віку - 21,3%, тоді як частка осіб у працездатному віці дуже велика і складає 73,2%, тобто більше половини населення міста. Таким чином, цільовою аудиторією для фірми є середнього віку люди, приблизно середнім і вище середнього достатком, а так само юридичні особи. Крім того, послуги з дизайну, поки користуються невеликим попитом у населення, більше йде поки для фірм, нічних клубів, кафе. Передбачається, що у фізичних осіб буде користуватися попитом різного виду продукція, яку ми представимо.
У даний момент на ринку м. Тольятті працюють близько 7 фірм, що надають послуги з оперативної поліграфії, причому найбільш великими і потенційно серйозними конкурентами є лише 2-3 фірми.
Для оцінки порівняльних переваг фірм-конкурентів можна використовувати метод сегментації ринків по основних конкурентах.
Цю інформацію зручно представити у вигляді таблиці:
Таблиця 1. Сегментація ринків по основних конкурентах
| Фактори конкурентоспроможності | Головні конкуренти | ||
| Копіко | YES | Color-принт | |
| 1. Товари | |||
| 1.1 Якість | 4 | 2 | 3 |
| 1.2 Асортимент | 5 | 2 | 2 |
| 1.3Уровень післяпродажного обслуговування | 4 | 3 | 3 |
| 1.4 Гарантійний термін | 4 | 2 | 4 |
| 2. Послуги | |||
| 2.1. Якість | 5 | 3 | 4 |
| 2.2.Время виконання замовлень | 3 | 4 | 2 |
| 2.3. Асортимент | 4 | 3 | 3 |
| 2.4. Рівень обслуговування | 4 | 4 | 4 |
| 3. Ціна | |||
| 3.1 Продажна | 3 | 3 | 3 |
| 3.2 Відсоток знижки з ціни | 2 | 1 | 0 |
| 4. Просування товарів на ринках | |||
| 4.1 Реклама | 2 | 0 | 0 |
| 4.2 Індивідуальна продаж: | |||
| 4.3 стимулювання споживачів | 3 | 2 | 2 |
| 4.4 демонстраційна торгівля | 3 | 5 | 2 |
| 4.5 показ зразків товарів | 5 | 5 | 4 |
| 4.6 підготовка персоналу збутових служб | 4 | 2 | 3 |
| Кількість балів | 55 | 41 | 39 |
У таблиці представлені найбільш серйозні конкуренти, що займають найбільш значні частки ринку. Відповідно до експертних оцінок фірми «Копіко» і «YES» займають близько 45% ринку.
Основною стратегією конкурентноздатності проектованої фірми буде:
§ вигідне розташування в центрі міста в ТЦ «Русь»;
§ надання знижок і різних акцій;
§ підвищення якості і рівня обслуговування;
§ співробітництво з великими друкарнями, що дозволить працювати на корпоративних клієнтів і пропонувати більш широкий асортимент послуг.
3. Опис проекту
3.1 Продукція та послуги
Фірма планує надавати наступні послуги:
1. Розробка складних дизайн - проектів;
2. Друк фотознімків розміром від 10 * 15см до 42 * 60см, з цифрових фотокамер;
3. Реставрація і редагування фотознімків, розробка листівок, запрошень, віньєток, візиток і т.д.;
4. Продаж товарів, таких як фоторамки, на які можна нанести методом матування на скляній поверхні напис або логотип; значки, календарі, їх можна купити, а так само виготовити на замовлення, CD-R диски футболки, подушки, гуртки порцелянові та скляні, попільнички.
5. Друк поліграфічної продукції: брошури, буклети, флаєри, календарі, візитки, листівки, грамоти, листівки, каталоги, наклейки і т.д.
6. Виготовлення сувенірної продукції: значків, брелків, медалей, кубків, друк на футболках, спецодязі, подушці, скатертинах, шторах, прапорах, гуртках, етикетки на пляшках, об'ємні етикетки, Планується також надання послуг: з вирізання на плотері: універсальної плівки, для невеликих зовнішніх вивісок. Наша фірма передбачає також надання ряду супутніх послуг: ламінування, фольгування, палітурка.
3.2 Приміщення та обладнання
Проектується використання наступного виробничого устаткування:2. кружечного термопрес;
3. 2 комп'ютери Pentium 3, Pentium 4;
4. ріжучий плоттер;
5. принтер струменевий, принтер сублімації, принтер лазерний;
6. переплетення;
7. різак;
8. настільний обрізувач кутів;
9. ламінат;
10. степлер;
11. машина під значки;
12. меблі.
Необхідна виробнича і торговельна площа-
3.3 Адміністративно-виробничий персонал
У дизайн студію «ZEBRA» планується прийняти на роботу:
Ø директора: Мизенкова Михайла Михайловича;Ø бухгалтера: Желєзнову Марину Вікторівну;
Ø старшого дизайнера: Гаснікову Тетяну Валеріївну;
Ø графічного дизайнера: Миронову Ніну Валеріївну.
Передбачається призначити наступний оклад: директор - 5000тис.руб, бухгалтер - 4000тис.руб., Старший дизайнер - 6000тис.руб., Графічний дизайнер - 4000тис.руб. / +50% Від дизайнерських послуг.Відомості про засновника і директора фірми: Мизенков М.М. закінчив вищий навчальний заклад СГУ, на спеціальність: Державне муніципальне управління. На даний момент працює старшим менеджером боулінгу.
Відомості про засновника і старшому дизайнера: Гаснікова Т.В. закінчила середній спеціальний навчальний заклад ТПК, на спеціальність: Дизайнер по інтер'єру. Зараз навчається у вищому навчальному закладі на менеджера організації і працює арт-директором в поліграфії.
4. Виробничий план
4.1 Місцезнаходження фірми
Планується зайняти вигідне територіальне положення в м. Тольятті. Незначна віддаленість від центру міста зробить доступним звернення до нас жителів практично всього міста. Специфіка діяльності в сфері надання дизайн послуг та поліграфії вимагає особливої уваги до місця розташування майбутньої фірми. Переваги даної дизайн студії в наданні різних послуг в області поліграфії та дизайну та обсяги широкої аудиторії населення. З метою виявлення найбільш вдалого місця розташування студії здався оптимальний варіант ТЦ «Русь», вул. Революційна 52а. Це відомий і найбільший торговий центр міста Тольятті. Необхідно відзначити, що в ТЦ розташовані потенційні клієнти різних областей: солярій, туристичні фірми, масажний кабінет, побутова техніка, текстильні салони, стільниковий зв'язок, бутіки з одягом, салони перукарні, дитячі магазини і багато іншого. З цією метою плануємо зробити вивіску з покажчиком і рознести флаєри з візитками дизайн студії по відділах торгового центру.
Передбачається взяти приміщення розміром
4.2 Опис виробничого процесу
Виробничий процес студії складається з наступних операцій:
1. Прийом замовлення буде здійснювати дизайнер (від 10 до 30хв), залежить від поставленої задачі клієнта;
2. Друк та виготовлення замовлення (від 40хв до 1дня), залежить від кількості примірників;
3. Контроль якості, оформлення і видача замовлень (10 хв).
Оскільки послуги фірми досить диференційовані, тому досить важко скласти єдину схему технологічного процесу.
4.3 Необхідна виробниче обладнання
Таблиця 2. Необхідне основне обладнання і його вартість на 2007 рік.
| Найменування устаткування | Кількість | Ціна за одиницю / в крб. |
| Основне обладнання | ||
| Термопрес | 1 | 47.348 |
| Кружечного термопрес | 1 | 40.468 |
| Обкладинка | 1 | 14.112 |
| Ріжучий плоттер | 1 | 31.500 |
| Ламінат | 1 | 4.000 |
| Принтер струменевий | 1 | 19.700 |
| Принтер лазерний | 1 | 16.521 |
| Принтер сублімації | 1 | 2.285 |
| Комп'ютер (б / у) Pentium 3 | 1 | 8.000 |
| Комп'ютер Pentium 4 | 1 | 35.000 |
| Підсумок | 218.934 |
Необхідне допоміжне обладнання та його вартість на 2007р.
| Найменування устаткування | Кількість | Ціна за одиницю / в крб. |
| Допоміжне обладнання | ||
| ККМ каса | 1 | 15.500 |
| Різак | 1 | 2.016 |
| Настільний обрізувач кутів | 1 | 4.813 |
| Великий спеціальний степлер для поліграфії | 1 | 3.654 |
| Машина для виготовлення значків | 1 | 15.500 |
| Спеціальний дирокол для поліграфії | 1 | 882 |
| Бухгалтерська програма | 1 | 1.000 |
| Меблі | 1 | 22.081 |
| Сканер | 1 | 3.600 |
| СНПЧ система | 1 | 5.000 |
| Підсумок | 74.046 |
| Найменування устаткування | Кількість | Ціна за одиницю / в крб. |
| Витрати | ||
| Ремонт | 1 | 25.230 |
| Футболки | 130 | 106 |
| Світло | 1 | 694 |
| Провід, кабель | 1 | 329 |
| Папір | 15 (упаковок) | 252 |
| Дзеркало | 1 | 1.588 |
| Брелоки | 50 | 18 |
| Картрідер | 1 | 350 |
| Фототовари | 10 (рамок для фото) | 140 |
| Паста для матування | 1 | 958 |
| Пістолет дозатор для об'ємних етикеток | 1 | 1.777 |
| Книги відгуків та пропозиції | 1 | 108 |
| Картриджі | 8 | 350 |
| Підсумок | 53.694 |
4.4 Постачальники і ціни на сировину та обладнання
Проектується, що основними постачальниками видаткових матеріалів і супутніх товарів будуть фірми:
1. GMP - Самара м. Самара;
2. Кенон - Центр м. Тольятті;
3. Фелікс - Імпорт м. Москва;
4. Об'єктив м. Тольятті;
5. Гельветика м. Тольятті.
Фірма «GMP-Самара», розташована буде поставляти супутні основні видаткові матеріали: обладнання, термоплівку, папір, сувенірні футболки, кружки. Фірма «Кенон - Центр» буде постачати витратні матеріали: папір, картриджі, а так само обслуговувати принтери для друку. Фірма «Фелікс - Імпорт» буде постачати текстиль: футболки. Фірма «Об'єктив» постачатиме фототовари. Фірма «Гельветика» постачатиме витратні матеріали, що стосуються зовнішній реклами, наприклад: універсальну плівку. Планується, що постачання видаткових матеріалів, фототоварів, футболок та іншої продукції будуть здійснюватися один раз на місяць або по востребовательності.
5. План маркетингу
Поліграфічна та сувенірна продукція буде виготовлятися на замовлення за допомогою укладення договорів з юридичними і фізичними особами на виробництво брошур, буклетів, листівок, календарів, значків на умовах готівкового і безготівкового розрахунку. Також виготовлення копій дрібними партіями в присутності замовника.
Старший дизайнер буде виконувати роль посередника між створеної фірмою і замовниками, представляючи зразки виготовленої поліграфічної продукції, роблячи акцент на ті вигоди, які принесе клієнтові укладення договору саме з нашою фірмою.
Наочні зразки продукції дадуть можливість замовнику оцінити якість пропонованих друкованих матеріалів.
Будучи складовою частиною плану маркетингу, даний спосіб залучення клієнтів надзвичайно ефективний для виявлення потенційних замовників, налагодження комерційних зв'язків, збору інформації про споживачів.
У рамках проведеної нашою фірмою плану маркетингу ми також плануємо організацію рекламної компанії як засобу стимулюючого впливу з метою залучення замовників, розмістивши свою рекламу в друкованих виданнях, на дисплеях міста Тольятті, розміщенням плакатів в університетах, на зупинках. Реклама в газетах і журналах відносно недорога, що не дуже сильно збільшує витрати, а плакати нам обійдуться порівняно дешевше, тому що ми самі роздрукуємо, витрати будуть лише за розвішування їх. Ряд друкованих видань поширюється серед населення безкоштовно, що дозволить донести інформацію про діяльність нашої фірми максимальній кількості потенційних замовників.
Таблиця 4. Прогноз обсягу продажів на 1 рік
| Найменування продукції | Обсяг випуску | Ціна продукції, руб | Обсяг продажів, руб |
| 1. Розробка | 144 | 150 | 21.600 |
| 2. Флаєри | 2000 | 10 | 20.000 |
| 3. Брелоки | 50 | 50 | 2.500 |
| 4. Брошура | 500 | 60 | 30.000 |
| 5. Медалі | 200 | 150 | 30.000 |
| 6. Дипломи | 300 | 30 | 9.000 |
| 7. Нанесення зображення на скло | 80 | 100 | 8.000 |
| 8. Нанесення логотипів на текстиль | 400 | 200 | 80.000 |
| 9. Значки | 500 | 35 | 17.500 |
| 10. Календарі кишенькові | 500 | 15 | 7.500 |
| 11. Фоторамки | 60 | 80 | 4.800 |
| 12. Календарі настінні | 100 | 200 | 20.000 |
| 13. Календарі перекидні | 100 | 400 | 40.000 |
| 14. Кухоль | 500 | 250 | 125.000 |
| 15. Футболка | 400 | 400 | 160.000 |
| 16. Етикетка | 60 | 50 | 3.000 |
| 17. Листівка | 100 | 40 | 4.000 |
| 18. CD-R диски | 200 | 40 | 8.000 |
| 19. Візитні картки | 1000 | 4 | 4.000 |
| 20. Друк ч / б документів | 1000 | 3 | 3.000 |
| 21. Плакат | 400 | 60 | 2.400 |
| 22. Обкладинка | 30 | 50 | 1.500 |
| 23.Ламінірованіе | 30 | 20 | 600 |
| 24. Фотографії 10 * 15 | 500 | 8 | 4.000 |
| 25. Фотографії 20 * 30 | 200 | 35 | 7.000 |
| Підсумок | - | - | 601.400 |
Таблиця 5. Розрахунок потреби в ресурсах на виробничу програму.
| № п / п | Постійні витрати | Сума, в руб. | № п / п | Змінні витрати | Сума, в руб. |
| 1 | Оренда приміщення | 15.000 | 1 | Оформлення документів | 3.450 |
| 2 | Зарплата: Директор Бухгалтер Старший дизайнер Дизайнер | 5.000 4.000 4.00 4.000 | 2 | Реєстрація | 2.000 |
| 3 | податки | 3.652 | 3 | Відкриття рахунку в банку | 300 |
| 4 | Витратні матеріали | 2.000 | 4 | ||
| 5 | Телефон | 200 | |||
| 6 | Реклама | 3.000 |
6. Організаційний план
6.1 Форма власності і структура фірми
Виходячи з потреби в капіталі й умов створення приватних підприємств у Росії, регульованих законами РФ «Про підприємства» найбільш прийнятною організаційною формою підприємства для даного проекту є Товариство з обмеженою відповідальністю.Засновниками Товариства з обмеженою відповідальністю «Міта», відповідно до установчого договору виступають:
Мизенков М.М. - 50% від суми заявленого статутного фонду;
Гаснікова Т.В. - 50% від суми заявленого статутного фонду;
Мизенков М.М. має вищу професійну освіту. Гаснікова Т.В. має середню спеціальну освіту і досвід роботи в поліграфії. Таким чином, створення фірми дозволить на першому етапі її існування забезпечити її ефективне управління і контроль над діяльністю.
Фірма з основним виробництвом буде розташовуватися в ТЦ «Русь», а далі до 2008 року планується відкриття додаткових двох пунктів прийому замовлення.
6.2 Організаційна структура управління фірмою
Лінійно-функціональна структура - в такій структурі управління всю повноту влади бере на себе лінійний керівник, який очолює певний колектив. Йому при розробці конкретних питань і підготовці відповідних рішень, програм, планів допомагає спеціальний апарат, що складається з функціональних підрозділів.Планується наступна схема управління фірмою:
SHAPE \ * MERGEFORMAT
бухгалтер |
Старший дизайнер |
Директор |
Дизайнер |
Схема 1. Організаційна структура управління підприємством
Внутрішнім виразом організаційної структури управління є склад, співвідношення, розташування та взаємозв'язок окремих підсистем організації. Вона спрямована, перш за все, на встановлення чітких взаємозв'язків між окремими підрозділами підприємства, розподілу між ними прав і відповідальності.
У структурі управління виділяють наступні елементи: ланки (відділи), рівні (ступені) управління і зв'язку - горизонтальні і вертикальні.
До ланок управління відносять структурні підрозділи, а також окремих фахівців, що виконують відповідні функції управління або їх частину. До ланок управління слід відносити і менеджерів, що здійснюють регулювання та координацію діяльності декількох структурних підрозділів.
В основі освіти ланки управління лежить виконання відділом певної функції управління. Встановлюються між відділами зв'язку носять горизонтальний характер.
Під рівнем управління розуміють сукупність ланок управління, що займають певну щабель у системі управління підприємством. Щаблі управління знаходяться у вертикальній залежності і підкоряються один одному за ієрархією: менеджери вищого ступеня управління приймають рішення, які конкретизуються і доводяться до нижчих ланок. Зазвичай виділяють три рівні управління підприємством, які надаються у вигляді ієрархічної піраміди управління:
Керівники нижчої ланки
Рис.1 Ієрархічна піраміда управління
Між підрозділами можуть бути вертикальні і горизонтальні зв'язки.
Вертикальні зв'язки - це зв'язки керівництва і підпорядкування, наприклад зв'язок між директором підприємства і начальником цеху.
Горизонтальні зв'язки - це зв'язки кооперацій рівноправних елементів, наприклад зв'язок між начальниками відділів.
6.3 Штатний розклад адміністративно-виробничого персоналу
До функцій директора відносяться:
§ напрямком діяльності організації на досягнення високих темпів розвитку і вдосконалення;
§ вжиття заходів щодо забезпечення підприємства кваліфікованими кадрами, по найкращому використанню знань і досвіду працівників;
§ створення безпечних і сприятливих умов їх праці, дотримання вимог законодавства про охорону навколишнього середовища;
§ забезпечення дотримання законності в діяльності підприємства, активне використання правових засобів для вдосконалення управління.
До функцій бухгалтера належать:
§ здійснювати організацію бухгалтерського обліку господарсько-фінансової діяльності підприємства і контроль за економним використанням матеріальних, трудових і фінансових ресурсів;
§ забезпечувати раціональну організацію обліку і звітності на підприємстві і в його підрозділах на основі прогресивних форм і методів бухгалтерського обліку і контролю;
§ бере участь у проведенні економічного аналізу господарсько-фінансової діяльності за даними бухгалтерського обліку та звітності;
§ вживати заходів щодо попередження нестач, незаконного витрачання грошових коштів, товарно-матеріальних цінностей;
§ організовує облік грошових та основних ведення бухгалтерського обліку та звітності;
§ складання документів бухгалтерської та фінансової звітності;
§ бере участь у розробці раціональної планової та облікової документації; заповнення журналу господарських операцій;
§ реєстрація рахунків за вхідною документації; нарахування і перерахування податкових платежів;
§ забезпечення схоронності бухгалтерської документації.
До функцій старшого дизайнера відносяться:
§ Здійснює своєчасне і якісне виконання художньо-оформлювальних робіт по замовленнях;
§ Складає ескізи та виконує роботи з художнього оформлення продукції різного характеру, проектів, звітів, інформаційних і рекламних матеріалів; розробляє ескізи упаковки, товарних знаків, пр.
§ Консультує свого безпосереднього керівника (клієнта) про принципи і варіанти рішення поставлених дизайнерських задач.
§ Погоджує ескізи (проекти) з безпосереднім керівником (клієнтом) і готує остаточні макети до друку.
§ Створює ілюстрації до текстів (малюнки, схеми, графіки, діаграми, тощо), розробляє нові шрифти, стилі оформлення, пр.
§ Здійснює авторський нагляд за реалізацією художньо-оформлювальних рішень персоналом підприємства (дизайнера);
§ Вивчення кон'юнктури ринку, розробка плану реалізації продукції, розробка плану цінової стратегії, підготовка та укладення договорів;
До функцій дизайнера відносяться:
§ Здійснення прийому замовлень на розробку графічної частини оригінал-макетів;
§ Здійснення контролю відповідності виготовляються оригінал-макетів;
§ Створення і передача безпосередньому керівнику (клієнту) планів, звітів про виконану роботу і інших документів та прийом від нього необхідних документів;
§ Вносить виправлення в проекти художнього і технічного оформлення за вказівкою старшого дизайнера.
Таблиця 6.
Штатний розклад адміністративно - виробничого персоналу.
Так як проектоване підприємство відноситься до сфери послуг, то проектується режим роботи з 12.00 до 20.00чч, відповідно до вимог КЗпП режиму роботи робочих, без вихідних. Тому працювати дизайнери будуть по змінно, приблизно два через два дні.
Устаткування і характер роботи обумовлює наступні кваліфікаційні вимоги до працівників:
Директор - освіта вища з досвідом роботи у сфері управління.
Бухгалтер - освіта середня спеціальна або вища, вміння працювати в бухгалтерській сфері.
Дизайнери - освіта середня спеціальна або вища, досвід роботи в поліграфії або дизайн студії.
Планується щомісяця оцінювати якість роботи персоналу і заохочувати кращих працівників.
7. Фінансовий план
7.1 Розрахункова частина
Таблиця 7. Прогноз фінансових результатів
7.2 Визначення точки беззбитковості
Рівень беззбитковості по кожному виду продукції визначався виходячи з найменшого рівня цін без податку на додану вартість. У зв'язку з тим, що за наявності кількох видів продукції, що випускається на підприємстві розділити витрати на постійні та змінні дуже складно, то в якості постійних витрат був прийнятий найбільший планований рівень накладних витрат, розподілений по видах продукції відповідно до частки основної заробітної плати в загальному фонді заробітної плати в 1 рік. Саме такий підхід дозволяє визначити скільки продукції кожного виду необхідно виготовити і продати для досягнення беззбитковості фірми.
Для дизайн студії беззбитковим рівнем виробництва є обсяг у 601400тис. руб. на рік. Цей рівень досягається при середньому варіанті на квартал. При даній ціні беззбитковість підприємства досягається при обсязі виробництва
7.3 Кошторис витрат і калькуляції собівартості на місяць, в крб.
Таблиця 8.
8. Оцінка ризику
Для того, щоб оцінити ризик, можна використовувати постадійний метод оцінки ризику. У даній методиці під ризиком розуміється небезпека того, що цілі, поставлені в проекті, можуть бути не досягнуті повністю або частково.
За характером впливу ризики були розділені на прості і складні. Складові ризики є композицією простих, кожен з яких в композиції розглядається як простий ризик. Прості ризики визначаються повним переліком непересічних подій, тобто кожна з них розглядається як не залежить від інших.
Для отримання оцінки об'єднаних ризиків використовувалася процедура зважування. Процедура визначення ваги, з якими кожен простий ризик входить у загальний ризик проекту, проводилася згідно з такими правилами:
Ø всі прості ризики можуть бути ранжовані за ступенем важливості (розставлені за пріоритетами). Ризики першого пріоритету мають більшу вагу, ніж ризики другого, і т.д.;
Ø всі ризики з одним і тим же пріоритетом мають рівні ваги;
Ø сума ваг дорівнює одиниці, ваги є числами позитивними, в діапазоні від 1 до 0.
Таблиця 9. Найбільш значущі ризики проекту
Як показує таблиця, сумарний ризик проекту становить 30 балів і може бути охарактеризований як трохи нижче середнього.
У експертної оцінки ризиків брали участь: передбачуваний директор фірми, арт-директор майбутній старший дизайнер фірми і дизайнер, був проведений аналіз проекту, тобто аналіз відхилень величини чистої поточної вартості залежно від основних факторів: ставки дисконтування, обсягу первинних інвестицій, періоду окупності, витрат і цін.
В якості умов запобігання ризиків можуть бути рекомендовані такі заходи:
* Страхування майна та відповідальності працівників фірми, укладання договорів з фіксованими сумами, детальне опрацювання підготовчої стадії проекту з метою зниження ризику непередбачених витрат;
* Укладення довгострокових контрактів з постачальниками з чіткими умовами і штрафними санкціями;
* Використання механізмів страхування валютних ризиків.
§ забезпечувати раціональну організацію обліку і звітності на підприємстві і в його підрозділах на основі прогресивних форм і методів бухгалтерського обліку і контролю;
§ бере участь у проведенні економічного аналізу господарсько-фінансової діяльності за даними бухгалтерського обліку та звітності;
§ вживати заходів щодо попередження нестач, незаконного витрачання грошових коштів, товарно-матеріальних цінностей;
§ організовує облік грошових та основних ведення бухгалтерського обліку та звітності;
§ складання документів бухгалтерської та фінансової звітності;
§ бере участь у розробці раціональної планової та облікової документації; заповнення журналу господарських операцій;
§ реєстрація рахунків за вхідною документації; нарахування і перерахування податкових платежів;
§ забезпечення схоронності бухгалтерської документації.
До функцій старшого дизайнера відносяться:
§ Здійснює своєчасне і якісне виконання художньо-оформлювальних робіт по замовленнях;
§ Складає ескізи та виконує роботи з художнього оформлення продукції різного характеру, проектів, звітів, інформаційних і рекламних матеріалів; розробляє ескізи упаковки, товарних знаків, пр.
§ Консультує свого безпосереднього керівника (клієнта) про принципи і варіанти рішення поставлених дизайнерських задач.
§ Погоджує ескізи (проекти) з безпосереднім керівником (клієнтом) і готує остаточні макети до друку.
§ Створює ілюстрації до текстів (малюнки, схеми, графіки, діаграми, тощо), розробляє нові шрифти, стилі оформлення, пр.
§ Здійснює авторський нагляд за реалізацією художньо-оформлювальних рішень персоналом підприємства (дизайнера);
§ Вивчення кон'юнктури ринку, розробка плану реалізації продукції, розробка плану цінової стратегії, підготовка та укладення договорів;
До функцій дизайнера відносяться:
§ Здійснення прийому замовлень на розробку графічної частини оригінал-макетів;
§ Здійснення контролю відповідності виготовляються оригінал-макетів;
§ Створення і передача безпосередньому керівнику (клієнту) планів, звітів про виконану роботу і інших документів та прийом від нього необхідних документів;
§ Вносить виправлення в проекти художнього і технічного оформлення за вказівкою старшого дизайнера.
Таблиця 6.
Штатний розклад адміністративно - виробничого персоналу.
| Посада | Кількість місць | Оклад, в крб | Відрахування |
| Директор | 1 | 5.000 | 500 |
| Бухгалтер | 1 | 4.000 | 500 |
| Старший дизайнер | 1 | 4.000 | 500 |
| Дизайнер | 1 | 4.000 | 500 |
| Підсумок | 17.000 | 2.000 |
Так як проектоване підприємство відноситься до сфери послуг, то проектується режим роботи з 12.00 до 20.00чч, відповідно до вимог КЗпП режиму роботи робочих, без вихідних. Тому працювати дизайнери будуть по змінно, приблизно два через два дні.
Устаткування і характер роботи обумовлює наступні кваліфікаційні вимоги до працівників:
Директор - освіта вища з досвідом роботи у сфері управління.
Бухгалтер - освіта середня спеціальна або вища, вміння працювати в бухгалтерській сфері.
Дизайнери - освіта середня спеціальна або вища, досвід роботи в поліграфії або дизайн студії.
Планується щомісяця оцінювати якість роботи персоналу і заохочувати кращих працівників.
7. Фінансовий план
7.1 Розрахункова частина
Таблиця 7. Прогноз фінансових результатів
| Підсумок за 2007 рік | 2008год | Підсумок за 2008 рік | ||||
| квартал | ||||||
| I | II | III | IV | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Виручка від реалізації | 601400 | 150350 | 150350 | 150350 | 150350 | 601400 |
| Обсяг продажів продукції 1 | 144 | 36 | 36 | 36 | 36 | 144 |
| Ціна продукції 1, руб. | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 |
| Обсяг продажів продукції 2 | 2000 | 500 | 500 | 500 | 500 | 2000 |
| Ціна продукції 2, руб. | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Обсяг продажів продукції 3 | 50 | 13 | 13 | 13 | 13 | 50 |
| Ціна продукції 3, руб. | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Обсяг продажів продукції 4 | 500 | 125 | 125 | 125 | 125 | 500 |
| Ціна продукції 4, руб. | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 |
| Обсяг продажів продукції 5 | 200 | 50 | 50 | 50 | 50 | 200 |
| Ціна продукції 5, руб. | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 |
| Обсяг продажів продукції 6 | 300 | 75 | 75 | 75 | 75 | 300 |
| Ціна продукції 6, руб. | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Обсяг продажів продукції 7 | 80 | 20 | 20 | 20 | 20 | 80 |
| Ціна продукції 7, руб. | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Обсяг продажів продукції 8 | 400 | 100 | 100 | 100 | 100 | 400 |
| Ціна продукції 8, руб. | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 |
| Обсяг продажів продукції 9 | 500 | 125 | 125 | 125 | 125 | 300 |
| Ціна продукції 9, руб. | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 |
| Обсяг продажів продукції 10 | 500 | 125 | 125 | 125 | 125 | 500 |
| Ціна продукції 10, руб. | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 |
| Обсяг продажів продукції 11 | 60 | 15 | 15 | 15 | 15 | 60 |
| Ціна продукції 11, руб. | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 |
| Обсяг продажів продукції 12 | 100 | 25 | 25 | 25 | 25 | 100 |
| Ціна продукції 12, руб. | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| Обсяг продажів продукції 13 | 100 | 25 | 25 | 25 | 25 | 100 |
| Ціна продукції 13, руб. | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 |
| Обсяг продажів продукції 14 | 500 | 125 | 125 | 125 | 125 | 500 |
| Ціна продукції 14, руб. | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 |
| Обсяг продажів продукції 15 | 400 | 100 | 100 | 100 | 100 | 400 |
| Ціна продукції 15, руб. | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 |
| Обсяг продажів продукції 16 | 60 | 15 | 15 | 15 | 15 | 60 |
| Ціна продукції 16, руб. | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Обсяг продажів продукціі17 | 100 | 25 | 25 | 25 | 25 | 100 |
| Ціна продукції 17, руб. | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 |
| Обсяг продажів продукції 18 | 200 | 50 | 50 | 50 | 50 | 200 |
| Ціна продукції 18, руб. | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 |
| Обсяг продажів продукції 19 | 1000 | 250 | 250 | 250 | 250 | 1000 |
| Ціна продукції 19, руб. | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Обсяг продажів продукції 20 | 1000 | 250 | 250 | 250 | 250 | 1000 |
| Ціна продукції 20, руб. | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Обсяг продажів продукціі21 | 400 | 100 | 100 | 100 | 100 | 400 |
| Ціна продукції 21, руб. | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 |
| Обсяг продажів продукції 22 | 30 | 8 | 8 | 8 | 8 | 30 |
| Ціна продукції 22, руб. | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Обсяг продажів продукції 23 | 30 | 8 | 8 | 8 | 8 | 30 |
| Ціна продукції 23, руб. | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 |
| Обсяг продажів продукції 24 | 500 | 125 | 125 | 125 | 125 | 500 |
| Ціна продукції 24, руб. | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Обсяг продажів продукції 25 | 200 | 50 | 50 | 50 | 50 | 200 |
| Ціна продукції 25, руб. | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 |
| Витрати на виробництво реалізації продукції | 292980 | 73245 | 73245 | 73245 | 73245 | 292980 |
| Балансова прибуток | 308420 | 77105 | 77105 | 77105 | 77105 | 308420 |
| Платежі до бюджету з прибутку | 35652 | 8913 | 8913 | 8913 | 8913 | 35652 |
| Чистий прибуток | 173576 | 43394 | 43394 | 43394 | 43394 | 173576 |
7.2 Визначення точки беззбитковості
Рівень беззбитковості по кожному виду продукції визначався виходячи з найменшого рівня цін без податку на додану вартість. У зв'язку з тим, що за наявності кількох видів продукції, що випускається на підприємстві розділити витрати на постійні та змінні дуже складно, то в якості постійних витрат був прийнятий найбільший планований рівень накладних витрат, розподілений по видах продукції відповідно до частки основної заробітної плати в загальному фонді заробітної плати в 1 рік. Саме такий підхід дозволяє визначити скільки продукції кожного виду необхідно виготовити і продати для досягнення беззбитковості фірми.
Для дизайн студії беззбитковим рівнем виробництва є обсяг у 601400тис. руб. на рік. Цей рівень досягається при середньому варіанті на квартал. При даній ціні беззбитковість підприємства досягається при обсязі виробництва
7.3 Кошторис витрат і калькуляції собівартості на місяць, в крб.
Таблиця 8.
| Найменування показників | Сума, руб. |
| 1. Обсяг продажів, всього | 50117 |
| 2. ЗП працюючого персоналу | 17000 |
| 3. Орендна плата | 15000 |
| 4. Балансова прибуток | 25702 |
| 5. Податки та платежі з прибутку | 3652 |
| 6. Чистий прибуток | 43394 |
| Термін окупності (рік) | 1 |
8. Оцінка ризику
Для того, щоб оцінити ризик, можна використовувати постадійний метод оцінки ризику. У даній методиці під ризиком розуміється небезпека того, що цілі, поставлені в проекті, можуть бути не досягнуті повністю або частково.
За характером впливу ризики були розділені на прості і складні. Складові ризики є композицією простих, кожен з яких в композиції розглядається як простий ризик. Прості ризики визначаються повним переліком непересічних подій, тобто кожна з них розглядається як не залежить від інших.
Для отримання оцінки об'єднаних ризиків використовувалася процедура зважування. Процедура визначення ваги, з якими кожен простий ризик входить у загальний ризик проекту, проводилася згідно з такими правилами:
Ø всі прості ризики можуть бути ранжовані за ступенем важливості (розставлені за пріоритетами). Ризики першого пріоритету мають більшу вагу, ніж ризики другого, і т.д.;
Ø всі ризики з одним і тим же пріоритетом мають рівні ваги;
Ø сума ваг дорівнює одиниці, ваги є числами позитивними, в діапазоні від 1 до 0.
Таблиця 9. Найбільш значущі ризики проекту
| Вид ризику | Рівень |
| Непередбачені витрати | 5,25 |
| Валютний ризик | 6,00 |
| Нестійкість попиту | 5,25 |
| Зниження цін конкурентами | 7,5 |
| Зростання цін на матеріали | 6,00 |
| Сумарний ризик | 30 |
Як показує таблиця, сумарний ризик проекту становить 30 балів і може бути охарактеризований як трохи нижче середнього.
У експертної оцінки ризиків брали участь: передбачуваний директор фірми, арт-директор майбутній старший дизайнер фірми і дизайнер, був проведений аналіз проекту, тобто аналіз відхилень величини чистої поточної вартості залежно від основних факторів: ставки дисконтування, обсягу первинних інвестицій, періоду окупності, витрат і цін.
В якості умов запобігання ризиків можуть бути рекомендовані такі заходи:
* Страхування майна та відповідальності працівників фірми, укладання договорів з фіксованими сумами, детальне опрацювання підготовчої стадії проекту з метою зниження ризику непередбачених витрат;
* Укладення довгострокових контрактів з постачальниками з чіткими умовами і штрафними санкціями;
* Використання механізмів страхування валютних ризиків.