Реферати, курсові, дисертації, дипломи

[ Оцінка надійності і стійкості КБ Юніаструм банк за 2008-2009 рр. ]

<div style="font-size:16px;text-align:justify;">
	<a><a><a><a><a><IMG SRC=dopc1469.zip ALIGN=LEFT> МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І <a href="Науки" title="Науки">НАУКИ</a> УКРАЇНИ Курсова робота на тему: «Оцінка надійності і стійкості Юніаструм банку за 2008-2009 рр.." 2010 Зміст Введення Розділ 1. Загальна характеристика діяльності КБ «Юніаструм Банк» (ТОВ) 1.1 Короткий <a href="Опис" title="Опис">опис</a> історії створення та розвитку Банку 1.2 <a href="Організація" title="Організація">Організаційна</a> характеристика Банку 1.3 Характеристика господарської діяльності Банку 1.4 Аналіз основних показників діяльності банку Розділ 2. Розрахунок стійкості та надійності Юніаструм Банку за період 2008-2009 рр.. 2.1 Розрахунок на основі обов'язкових нормативів, встановлених ЦБ РФ 2.2 <a href="Оцінка" title="Оцінка">Оцінка</a> стійкості і надійності банку на основі методу Кромонова С.В Висновок Список літератури Введення У сучасному світі кожен день обертаються <a href="Гроші" title="Гроші">гроші</a>, йде <a href="Обмін" title="Обмін">обмін</a> товарами, цінностями, <a href="Інформація" title="Інформація">інформацією</a>. І кожен з нас хоч раз думав, як би вигідно розмістити свої <a href="Фінанси" title="Фінанси">фінанси</a>, щоб у майбутньому принесли велику вигоду і дивіденди? Зараз вже зовсім мало хто зберігає гроші вдома або возить готівкою купюрами з собою в подорож. Частіше за все ми користуємося послугами банків, яких чимало по всьому світу. Світова <a href="Фінансова_криза" title="Фінансова криза">фінансова криза</a>, <a href="Дихання" title="Дихання">дихання</a> якого до цих пір відчувається (хай і не так гостро!) Залишив свій слід на банківській. Так як на цей період було дуже багато електронних грошей, то більшість банків просто розорилися. У населення з середнім і низьким достатком тепер не багато коштів, які воно дбайливо зберігає, а тут ще і в <a href="Банки" title="Банки">банки</a> йти не можна - раптом він збанкрутує .. Тому постає питання наскільки надійні та стійкі в зовнішнім і внутрішнім змін <a href="Банки" title="Банки">банки</a> нас оточують. Ми задаємося питанням - чи можна їм довірити свої фінанси? Мета цієї <a href="Роботи" title="Роботи">роботи</a> - зрозуміти наскільки стійкі показники Юніаструм Банку, чи можна довіряти йому. У ході роботи ми спиралися як на фінансові показники офіційної звітності банку, так і на інтерв'ю-опитування клієнтів банку. Завдання <a href="Курсова" title="Курсова">курсової</a> роботи: вивчити <a href="Матерія" title="Матерія">матеріал</a> за методиками розрахунку показників надійності банку, скласти характеристику Юніаструм Банку та його господарської діяльності, провести аналіз основних показників діяльності банку, зробити розрахунок надійності та стійкості банку на основі двох методів (за нормативами ЦБ РФ, за методикою Кромонова С.В.) Юніаструм <a href="Банк" title="Банк">Банк</a> є одним з найбільш сучасних банків, що пропонують абсолютно новий підхід до роботи і <a href="Спілкування" title="Спілкування">спілкування</a> з клієнтом. Незважаючи на кризовий стан, <a href="Банк" title="Банк">банк</a> продовжував активно видавати <a href="Кредити" title="Кредити">кредити</a> населенню під помірні відсотки, пропонував найбільш вигідні умови розміщення рахунки та електронних операцій. Банк займає певну нішу і навіть в умовах кризи проводив соціальні кампанії та підтримку малого <a href="Бізнес" title="Бізнес">бізнесу</a>. Така <a href="Політика" title="Політика">політика</a> банку не може залишатися непоміченою. Однак часом за позірним успіхом організації стоїть подальший розгром. Саме тому стало важливим вивчити, що ж відбувається насправді - наскільки видиме <a href="Відповідь" title="Відповідь">відповідає</a> реальності. І чи можна відкривати рахунки <a href="Саме" title="Саме">саме</a> в цьому банку. У роботі була проведена <a href="робота" title="робота">робота</a> із законодавчою та нормативною базою РФ, статут банку, податкова <a href="Звітність" title="Звітність">звітність</a> банку, а також робота з методичними і навчальними матеріалами. Розділ 1. Загальна характеристика діяльності КБ «Юніаструм Банк» (ТОВ) 1.1 Короткий опис історії створення та розвитку Банку Комерційний банк «Юніаструм Банк» (<a href="Товариство" title="Товариство">Товариство</a> з обмеженою відповідальністю) був створений в 1994 році. Дата реєстрації в ЦБ РФ - 31 березня 1994 року, генеральна ліцензія ЦБ РФ № 2771 від 5 травня 2005р (див. Додаток 3). Банк діє на підставі Генеральної ліцензії № 2771 та <a href="Відповідь" title="Відповідь">відповідно</a> до законодавства Російської Федерації 1 і нормативних актів Центрального банку Російської Федерації. За організаційно-правовій формі Банк є <a href="Товариство" title="Товариство">товариством</a> з обмеженою відповідальністю, заснованому на об'єднанні вкладів учасників, для <a href="Здійснення" title="Здійснення">здійснення</a> банківської діяльності в порядку, встановленому законодавством Російської Федерації, з метою задоволення громадських потреб у банківських та пов'язаних з ними послугах, а також з метою отримання прибутку. Основною метою створення Банку є залучення вільних грошових коштів юридичних і фізичних осіб та їх пріоритетне використання для сприяння розвитку малого та середнього бізнесу, фінансова підтримка <a href="Інновації" title="Інновації">інноваційної</a>, виробничої, зовнішньоекономічної діяльності, вирішення соціально-економічних програм і практичне відпрацювання сучасної фінансово-кредитного механізму. У своїй роботі Банк керується чинним законодавством <a href="України" title="України">України</a>, цим Статутом та рішеннями органів <a href="Управління" title="Управління">управління</a> Банку. В офісах банку по всій Росії <a href="Працює" title="Працює">працює</a> понад 4 тис. висококваліфікованих фахівців, а кількість постійних клієнтів обчислюється сотнями тисяч. Серед найбільш затребуваних послуг банку - послуги, спрямовані на задоволення потреб приватних осіб, представників малого і середнього бізнесу. Основною стратегічною метою Банку є приріст вартості бізнесу в довгостроковій перспективі. Серед поточних завдань можна виділити наступні: • розвиток сучасного, клієнтоорієнтованого, універсального, конкурентоспроможного банку, націленого на обслуговування роздрібних клієнтів, малого і середнього бізнесу; • перехід до корпоративної моделі <a href="Управління" title="Управління">управління</a>, <a href="Відповідь" title="Відповідь">відповідної</a> передової зарубіжної практиці, що сприяє поліпшенню якості управління ризиками в сучасних умовах ведення банківського бізнесу; • подальший <a href="Розвиток" title="Розвиток">розвиток</a> і підвищення ефективності регіональної <a href="Мережі" title="Мережі">мережі</a>; • постійне якісне поліпшення обслуговування клієнтів за допомогою інвестицій в <a href="Інформація" title="Інформація">інформаційні</a> банківські технології і персонал Банку. Починаючи з 2001 року «Юніаструм Банк» почав активно розвивати філіальну мережу. В даний час по кількості точок продажів Банк входить до десятки найбільших банків країни і займає 1-е місце серед приватних банків за кількістю додаткових офісів в Московському регіоні. На 01 жовтня 2008 року зареєстровано 42 філії і більш як 220 пунктів обслуговування в 45 регіонах Росії. У липні 2001 року відкрито першу філію ТОВ «Юніаструм Банк» в <a href="Іванов" title="Іванов">Іванові</a>, а в 2002 році - в Ростові-на-Дону. З 2003 року починається активний розвиток регіональної мережі, філії ТОВ «Юніаструм Банк» відкриваються в <a href="Калінінград" title="Калінінград">Калінінграді</a>, <a href="Ярослав." title="Ярослав.">Ярославлі</a>, Самарі, <a href="Саратов" title="Саратов">Саратові</a>, <a href="Красноярськ" title="Красноярськ">Красноярську</a>, Тюмені, Пермі, <a href="Челябінськ" title="Челябінськ">Челябінську</a>, Ставрополі, Уфі, Єкатеринбурзі, <a href="Краснодар" title="Краснодар">Краснодарі</a>, <a href="Волгоград" title="Волгоград">Волгограді</a> та Новосибірську. Філії Банку не є юридичними особами і діють від імені Банку, обсяг виконуваних ними функцій встановлюється Банком. Керівництво філій та представництв здійснюється особами, призначеними Банком. Керівники цих закладів діють за дорученням, виданим Банком. Керуючим ФКБ «Юніаструм Банк» (ТОВ) у м. <a href="Чебоксари" title="Чебоксари">Чебоксари</a> призначений Борисов Олексій Олегович. Банк відповідає за борги філій та представництв всім своїм майном. Філія комерційного банку «Юніаструм банк» (ТОВ) у місті Чебоксари був зареєстрований 27 квітня 2006 року. Головний офіс розташований за адресою: м. Чебоксари, вул. Енгельса, 3 / 1, додатковий офіс - за адресою: м. Чебоксари, вул. Гагаріна, 10. Порядковий номер філії: 2771/27, територіальне установа Банку Росії Національного Банку Чуваської Республіки ЦБР, м. Чебоксари, вул. К. Маркса, 25. Директор банку - Борисов Олексій Олегович, термін дії довіреності <a href="Керівник" title="Керівник">керівника</a> до 01.12.2010 Діяльність Банку ведеться у трьох основних сферах: роздрібний <a href="Бізнес" title="Бізнес">бізнес</a>, корпоративний бізнес, <a href="Інвестиційна_діяльність" title="Інвестиційна діяльність">інвестиційна діяльність</a> і <a href="Фінансові_ринки" title="Фінансові ринки">фінансові ринки</a>. 1.2 Організаційна характеристика Банку А) Внутрішні документи Банку Специфічні структури, <a href="Процес" title="Процес">процеси</a> і практика корпоративного управління Банку регулюються Статутом та внутрішніми документами Банку, включаючи: Установчий договір; Положення про Загальні збори Учасників; Положення про Раду директорів; Положення про Комітет <a href="з_аудиту" title="з аудиту">з аудиту</a> Ради директорів; Положення про Правління; Положення про корпоративного секретаря Положення про організацію системи внутрішнього контролю; Положення про службу внутрішнього контролю; Політика управління банківськими ризиками; Положення про <a href="Інформація" title="Інформація">Інформаційної</a> політиці. Перераховані вище внутрішні документи Банку розробляються відповідно до чинного законодавства, а також з урахуванням основних положень Кодексу ФКЦБ і визнаних у міжнародній практиці принципів корпоративного управління. Б) Загальна структура корпоративного управління Банку Система органів Банку включає в себе: Загальні збори Учасників (ОСА) - вищий <a href="Орган" title="Орган">орган</a> управління Банком, який би участь Учасників в управлінні; Рада директорів - орган управління, що відповідає за розробку стратегії Банку, керівництво і <a href="Контроль" title="Контроль">контроль</a> над діяльністю Правління. Рада директорів Банку може також створювати комітети з аудиту, стратегічного <a href="Планування" title="Планування">планування</a> та <a href="Фінанси" title="Фінанси">фінансів</a>, корпоративного управління, кадрів і винагород; Президент - Постійний представник Ради директорів у Банку, здійснює контроль над функціонуванням <a href="Системи_Управління" title="Системи Управління">системи управління</a> ризиками та системи внутрішнього контролю, розподілом повноважень при здійсненні банківських операцій, за <a href="Управління" title="Управління">управлінням</a> інформаційними потоками та забезпеченням <a href="Інформація" title="Інформація">інформаційної</a> безпеки; Голови Правління та Правління (виконавчі органи) - органи управління, керівні поточною діяльністю Банку і реалізують стратегію, сформульовану Радою директорів; Корпоративного секретаря - Особа, що забезпечує дотримання органами Банку вимог законодавства та внутрішніх документів Банку, а також сприяє ефективному обміну інформацією між органами Банку і виконує <a href="Функції" title="Функції">функції</a> радника для членів Ради директорів і вищого керівництва; Службу внутрішнього контролю - Підрозділ Банку, в завдання якого входить розробка і перевірка ефективності процедури внутрішнього контролю за господарською діяльністю Банку. Служба підзвітна Раді директорів і Комітету з аудиту Ради директорів, при цьому адміністративно Голові Правління. 1.3 Характеристика господарської діяльності Банку КБ «Юніаструм Банк» (ТОВ) надає наступні види послуг: РКО (розрахунково-касове обслуговування) Кредитування юридичних осіб Депозитні вклади (<a href="Фізичні_особи" title="Фізичні особи">фізичні особи</a>) Валютно-обмінні операції Кредитування фізичних осіб Перекази без відкриття рахунку Валютні операції юридичних осіб Операції з чеками American Express Автокредитування Депозитні вклади (<a href="Юридичні_особи" title="Юридичні особи">юридичні особи</a>) Іпотечне кредитування Чеки на інкасо Пластикові картки VISA, EC / MC Грошові перекази за системами «ЮНІСТРІМ», «Western Union» ОФБУ (Фонди Банківського Управління «Прем'єр») Лізинг Міжнародні розрахунки Діяльність Банку ведеться у трьох основних сферах: роздрібний бізнес, корпоративний бізнес, <a href="Інвестиції" title="Інвестиції">інвестиційна</a> діяльність і фінансові ринки. 1. Роздрібний бізнес. Банк надає приватним клієнтам весь комплекс банківських послуг на рівні найсучасніших <a href="Стандарт" title="Стандарт">стандартів</a>. Постійно збільшуються обсяги бізнесу з фізичними особами, що говорить про зростання довіри до банку приватних клієнтів і їх високу оцінку якості послуг. Серед продуктів Банку для фізичних осіб - різні види кредитування, розрахунково-касове обслуговування, відкриття та обслуговування приватних вкладів, випуск пластикових карток, дебетових і карт з <a href="Овердрафт" title="Овердрафт">овердрафтом</a>, найширший спектр операцій з готівковими коштами, система миттєвих переказів грошових коштів «Юністрім». Обсяг іпотечного портфеля «Юніаструм Банку» за 2007 рік виріс майже в 2 рази з 4,8 до 8 млрд. руб., А кількість виданих у 2007 році <a href="Кредит" title="Кредит">кредитів</a> склало 4112. НА 01.07.08 обсяг портфеля іпотечних кредитів «Юніаструм Банку» склав 5,5 млрд рублів. Значне зростання обсягу виданих автокредитів почався в 2005 році. Обсяг кредитного портфеля за цим напрямком виріс в 3,8 рази і склав на 01.01.06 близько 2 млрд. руб. За наступні 2 роки приріст склав понад <a href="200_Greenwich_Street" title="200 Greenwich Street">200%</a> і на 01.01.08 портфель склав 4,4 млрд. руб. У 2006 році «Юніаструм Банк» став принциповим членом міжнародної платіжної системи VISA, а також став афіновані членом міжнародної платіжної системи MasterCard. На 01.01.08 «Юніаструм Банк» випустив 525 тис. карт, з них 138 тис. карток - в рамках зарплатних проектів; укладено більше 1900 <a href="Договор" title="Договор">договорів</a> з <a href="Організація" title="Організація">організаціями</a> на організацію зарплатних проектів; встановлено 660 банкоматів; встановлено 1120 терміналів у торгово-сервісних підприємствах. Обсяг строкових депозитів фіз. осіб за 2007 рік обсяг вкладів збільшився в 1,73 рази - з 14,4 млрд руб до 24,8 млрд руб. Обсяг переказів за системою «Юністрім» в 1 півріччі 2008 року через відділення Банку склав 35 млрд. руб., А комісійний дохід «Юніаструм Банку» за цей же період склав 51,5 млн. руб. 2. Корпоративний бізнес. Одне з пріоритетних для Банку напрямків діяльності - робота з корпоративними клієнтами. Сьогодні цей бізнес є складною системою, що включає більше сотні банківських продуктів та безліч фінансових послуг. Для корпоративних клієнтів Банк пропонує розрахунково-касове обслуговування, кредитування та <a href="Інвестиції" title="Інвестиції">інвестиційну</a> підтримку бізнесу, <a href="Проектне_фінансування" title="Проектне фінансування">проектне фінансування</a> із залученням коштів іноземних фінансових інститутів,<a href="Операція" title="Операція"> операції</a> з банківськими картами, зарплатне обслуговування підприємств. Тільки з початку 2006 року корпоративна клієнтська база збільшилася в 2 рази і становить 24 тисячі клієнтів-юридичних осіб (близько 27 тисяч <a href="Розрахунки" title="Розрахунки">розрахункових</a> рахунків). Обсяг кредитного портфеля за 2 роки зріс майже в 5 разів і на 01.07.08 склав понад 28 млрд руб. Залишки по рахунках термінового залучення в на 01.01.08 склали понад 2 млрд руб. Залишки за розрахунковими рахунками корпоративних клієнтів зараз складають понад 8 млрд руб. Починаючи з 2007 року Банк почав активно надавати клієнтам послуги з проектного і торгового фінансування із залученням кредитних <a href="Ресурси" title="Ресурси">ресурсів</a> закордонних фінансових інститутів. Обсяг реалізованих кредитних угод з іноземними контрагентами під гарантії зарубіжних агентств <a href="Страхування" title="Страхування">страхування</a> експортних кредитів (ЕКА) перевищив 17,5 млн дол США. Обсяг угод реалізованих у рамках встановлених лімітів для проведення операцій торгового фінансування склав 16,7 млн дол США. 3. Малий і середній бізнес. У цьому сегменті Банк надає широкий набір кредитних і депозитних продуктів за конкурентними цінами індивідуальним підприємцям і компаніям через московську та регіональну мережу філій. Активному розвитку цього продукту сприяє співпраця «Юніаструм Банку» з Фондом сприяння розвитку малого підприємництва в Москві, <a href="Санкт-Петербург" title="Санкт-Петербург">Санкт-Петербурзі</a> та інших регіонах Росії. У жовтні 2007 року «Юніаструм Банк» підписав з Програму взаємодії з Урядом Москви, де на кредитування учасників програми передбачається виділення коштів у розмірі до 1 млрд руб. Вагомі фінансові можливості ТОВ «Юніаструм Банк» підтверджуються міжнародними і російськими кредитними рейтингами. ' s Investors Service (В2, N Р/Е+) и национальный рейтинг Moody ' s Interfax Rating Agency ( Baal . ru ). «Юніаструм Банк» має міжнародний рейтинг Moody 's Investors Service (В2, N Р / Е +) і національний рейтинг Moody' s Interfax Rating Agency (Baal. Ru). ' s Investors Service поместило рейтинг «Юниаструм Банка» по долгосрочным депозитам в национальной и иностранной валюте -- В2 - на пересмотр с возможностью повышения. 27 червня 2008 рейтингове агентство Moody 's Investors Service помістило рейтинг «Юніаструм Банку» по довгострокових депозитах у національній та іноземній валюті - В2 - на перегляд з можливістю підвищення. Рейтинг фінансової стійкості «Юніаструм Банку» (РФУ) - Е + був підтверджений з прогнозом «стабільний». Незмінним залишився і рейтинг по короткострокових депозитах в іноземній і національній валюті - КР. ' s Interfax поместило на пересмотр с возможностью повышения рейтинг «Юниаструм Банка» по национальной шкале - Ваа1. ru . Одночасно, рейтингове агентство Moody 's Interfax помістило на перегляд з можливістю підвищення рейтинг «Юніаструм Банку» за національною шкалою - Ваа1. Ru. ' s отмечают, что пересмотр рейтинга вызван информацией о том, что Банк Кипра -крупнейший кипрский финансовый институт заключил соглашение о приобретении 80% доли в капитале «Юниаструм Банка» за 576 млн долл. <a href="США" title="США">США </a>(371 млн <a href="Евро" title="Евро">евро</a>). У Moody 's відзначають, що перегляд рейтингу викликаний інформацією про те, що Банк Кіпру-найбільший кіпрський фінансовий інститут уклав угоду про придбання 80% частки в <a href="Капітал" title="Капітал">капіталі</a> «Юніаструм Банку» за 576 млн дол США (371 млн євро). Очікується, що дана угода буде завершена в четвертому кварталі 2008 року, Схвалення від Центрального банку Росії та Національного банку Кіпру отримано на початку жовтня 2008 року. Після завершення операції <a href="Капітал" title="Капітал">капітал</a> «Юніаструм Банку" буде збільшено на 50 млн дол США. У 2006 році «Юніаструм Банк» став лауреатом щорічної національної премії в галузі бізнесу «Компанія року» в номінації «За успішну стратегію в бізнесі». У 2007 році «Юніаструм Банк» став лауреатом премії «Банківська справа» за успіхи в розвитку філіальної мережі і лауреатом Національної банківської премії в номінації «Найбільш динамічно зростаючий банк». о намерении осуществления сделки по продаже 80% долей «Юниаструм Банка». 30 червня 2008 підписано угоду між «Юніаструм Банком» і Bank of Cyprus Group про намір здійснення угоди із продажу 80% частки «Юніаструм Банку». 02.10.2008 року угода схвалена Центральним Банком РФ. 4. Послуги на фінансових ринках. Фонди «Прем'єр» під управлінням КБ «Юніаструм Банк» є самим великим сімейством фондів <a href="Колектив" title="Колектив">колективного</a> <a href="Інвестування" title="Інвестування">інвестування</a> в Росії. До складу сімейства ходять 7 унікальних фондів, що інвестують кошти населення в найперспективніші російські та зарубіжні активи. Велика кількість фондів відкриває широкі можливості для отримання прибутку від зростання вартості цінних паперів динамічно розвиваються країн світу і різних секторів економіки. Банк також надає фізичним і юридичним особам можливість брокерського обслуговування на найбільших російських торгових майданчиках. Обсяги залучення до фондів «Прем'єр» на 01.01.08 склали майже 2,5 млрд руб., Що майже в три рази перевищує показники 2006 року (905 млн руб.). Кількість відкритих рахунків за цей період зросла майже в 3 рази - з 11 тис. до 32 тис. рахунків. 1.4 Аналіз основних показників діяльності банку Ситуація, що склалася в російському банківському секторі в 2008 р під впливом світової фінансової кризи, вплинула і на діяльність Юніаструм Банку. квартале сделка с Банком Кипра по приобретению 80 % долей Банка позволили добиться по итогам года хороших финансовых результатов. Однак розширення обсягу операцій у сфері корпоративного і роздрібного бізнесу, вдосконалення традиційних продуктів і розвиток нових послуг, а також укладена в IV кварталі угода з Банком Кіпру з придбання 80% частки Банку дозволили добитися за підсумками року хороших фінансових результатів. Валюта балансу Банку зросла на 42% і досягла 90,2 млрд. рублів. (Схема 1 «Динаміка валюти банку») <IMG SRC=dopc1470.zip NAME=graphics1 ALIGN=BOTTOM WIDTH=333 HEIGHT=182 BORDER=0> Схема 1 Динаміка валюти балансу Активи Активи Банку зросли на 3,5% і склали 52,6 млрд. рублів. У структурі активів відбулися зміни. Обсяг чистої позичкової заборгованості знизився на 7,9%, її частка в активах скоротилася з 71,3 до 63,5%. При цьому в структурі позичкової або прирівняної до неї заборгованості, що склала на 1 січня 2009 33,4 млрд. рублів, частка кредитів юридичним особам досягла більш 52%. (Схема 2 Структура активів Юніаструм Банку на 01.01.09,%) Частка грошових коштів та рахунків у Банку Росії в активах виросла незначно - до 12,5%, їх обсяг досяг 6,6 млрд.рублей. Результатом активізації діяльності на міжбанківському ринку стало збільшення частки коштів у кредитних <a href="Організація" title="Організація">організаціях</a> з 2,3 до 12,6%. Обсяг цього показника досяг 6,6 млрд. рублів. <IMG SRC=dopc1471.zip NAME=graphics2 ALIGN=BOTTOM WIDTH=343 HEIGHT=228 BORDER=0> Схема 2. Структура активів Юніаструм Банку на 01.01.09,% Для мінімізації ринкових ризиків в умовах нестабільності фінансових ринків на 52,3% скоротилися вкладення в <a href="Цінні_папери" title="Цінні папери">цінні папери</a>. На 1 січня 2009 року вони склали 737 млн. рублів, їх частка в активах скоротилася в порівнянні з початком минулого року з 3 до 1,4%. Розмір основних засобів зменшився незначно - на 2,2%, до 2,9 млрд. рублів, їх частка в активах практично не змінилася. Пасиви Одним з ключових змін ресурсної бази в 2008 році стало суттєве збільшення власного <a href="Капітал" title="Капітал">капіталу</a>. У структурі пасивів частка власних коштів зросла з 11 до 14 відсотків, їх обсяг виріс на 35,1 відсотка і склав 7,4 млрд. рублів. Збільшення капіталу Банку відбулося в першу чергу за рахунок зростання статутного капіталу на 45 відсотків. На 1 січня 2009 року <a href="Статутний_Капітал" title="Статутний Капітал">статутний капітал</a> Банку склав 3,8 млрд. рублів. <IMG SRC=dopc1472.zip NAME=graphics5 WIDTH=438 HEIGHT=236 STYLE="position: absolute; top: 0.89in; left: 1.69in" BORDER=0> Схема 3. Динаміка капіталу банку, млн.руб Обсяг випущених боргових зобов'язань знизився в 3,4 разу - до 1,3 млрд. рублів (частка в пасивах знизилася з 8,7 до 2,5 відсотка). Вплив зовнішньої кон'юнктури позначилося на обсязі коштів клієнтів: обсяг клієнтських коштів скоротився на 3,5 відсотка - до36, 8 млрд. рублів, їх частка в пасивах - з 75,1 до 70 відсотків. Кредити Банку Росії склали на 1 січня 2009 року 4,5 млрд. рублів, або 8,6 відсотка від загальної суми активів. <IMG SRC=dopc1473.zip NAME=graphics3 ALIGN=BOTTOM WIDTH=289 HEIGHT=176 BORDER=0> Схема 4. Динаміка статутного капіталу банку Обсяг коштів кредитних організацій збільшився незначно - на 1,4 відсотка, до 1,9 млрд. рублів (при цьому частка показника в пасивах знизилася з 3,7 до 3,6 відсотка). Таким чином, в структурі пасивів відзначалося скорочення зобов'язань Банку з 89 до 86,2 відсотка і зростання власних коштів з 11 до 14 відсотків, що свідчить про більшу <a href="Стійкість" title="Стійкість">стійкість</a> і надійність Юніаструм Банку. <IMG SRC=dopc1474.zip NAME=graphics4 ALIGN=BOTTOM WIDTH=356 HEIGHT=228 BORDER=0> Схема 5. Структура пасивів банку на 01.01.09,% Доходи і витрати У зв'язку із зростанням обсягу операцій обсяг процентних доходів, отриманих за наданими кредитами, депозитами та іншим розміщеними коштами, збільшився на 27,3 відсотка - до 6 млрд. рублів. Дохід від кредитування клієнтів (некредитних організацій) склав 5,7 млрд. рублів, збільшившись за рік на 26 відсотків. Операції на міжбанківському ринку принесли Банку дохід у сумі 155 млн. рублів, що на 64,5 відсотка більше в порівнянні з попереднім роком. Процентні доходи від вкладень в цінні папери зросли на 57,4 відсотка і склали 124,3 млн. рублів. Комісійні доходи зросли на 86 відсотків і склали 2 млрд. рублів, інші <a href="Операція" title="Операція">операційні</a> доходи - на 114 відсотків, до 239 млн. рублів. Процентні <a href="Витрати" title="Витрати">витрати</a> за залученими кредитами, депозитами та іншим залученим коштам виросли в 2008 році на 9,4 відсотка - До 3,5 млрд. рублів, комісійні витрати збільшилися на 108 відсотків - до 138 млн. рублів, операційні витрати виросли на 26 відсотків і склали 4,2 млрд. рублів. Чисті доходи Банку за звітний період виросли на 21 відсоток - до 4,7 млрд. рублів. У тому числі чисті процентні доходи збільшилися на 67 відсотків і склали 2,4 млрд. рублів, чисті доходи від операцій з іноземною валютою - на 90,3 відсотка, до 726 млн. рублів. Прибуток до <a href="Оподаткування" title="Оподаткування">оподаткування</a> склав 517,7 млн. рублів, зменшившись за рік на 9 відсотків. Міжнародні <a href="Стандарт" title="Стандарт">стандарти</a> фінансової звітності Згідно аудійовані даними за 2008 рік, розрахованим за міжнародними <a href="Стандарт" title="Стандарт">стандартами</a> фінансової звітності, сукупні активи Юніаструм Банку зросли на 3,5 відсотка - до 52,5 млрд. рублів. Прибуток, розрахована за МСФЗ, перевищила аналогічний показник, розрахований по РСБО: за звітний період отримано <a href="Прибуток" title="Прибуток">прибуток</a> у розмірі 534,2 млн. рублів, чистий <a href="Прибуток" title="Прибуток">прибуток</a> до оподаткування склав 767,2 млн. рублів. При цьому чистий комісійний дохід збільшився більш ніж у два рази - до 1,6 млрд. рублів, чистий процентний дохід - на 92 відсотки, до практично 3 млрд. рублів. Звітність Юніаструм Банку відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності підтверджена <a href="Аудиторство" title="Аудиторство">аудиторською</a> компанією Ernst & Young. Нормативи Надійність кредитної організації підтверджується виконанням обов'язкових економічних нормативів, встановлених Банком Росії. Табл 1.Виполненіе основних нормативів на 1 січня 2009 <TABLE WIDTH=591 BORDER=1 BORDERCOLOR=#000000 CELLPADDING=3 CELLSPACING=0><COL WIDTH=31><COL WIDTH=70><COL WIDTH=286><COL WIDTH=93><COL WIDTH=79><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=31 HEIGHT=39> № </TD><TD WIDTH=70> № нормативу </TD><TD WIDTH=286> Назва нормативу </TD><TD WIDTH=93> Граничні значення,% </TD><TD WIDTH=79> Значення,% </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=31 HEIGHT=24> 1 </TD><TD WIDTH=70> Н1 </TD><TD WIDTH=286> Достатність капіталу </TD><TD WIDTH=93> > = 10 </TD><TD WIDTH=79> 16,8 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=31 HEIGHT=24> 2 </TD><TD WIDTH=70> Н2 </TD><TD WIDTH=286> Миттєва ліквідність </TD><TD WIDTH=93> > = 15 </TD><TD WIDTH=79> 104,7 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=31 HEIGHT=24> 3 </TD><TD WIDTH=70> Н3 </TD><TD WIDTH=286> Тік у щая ліквідність </TD><TD WIDTH=93> > = 50 </TD><TD WIDTH=79> 90,8 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=31 HEIGHT=24> 4 </TD><TD WIDTH=70> Н4 </TD><TD WIDTH=286> Довгострокова ліквідність </TD><TD WIDTH=93> <= 120 </TD><TD WIDTH=79> 108,9 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=31 HEIGHT=47> 5 </TD><TD WIDTH=70> Н6 </TD><TD WIDTH=286> Максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників </TD><TD WIDTH=93> <= 25 </TD><TD WIDTH=79> Макс. 20,8 мін. 0,5 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=31 HEIGHT=39> 6 </TD><TD WIDTH=70> Н7 </TD><TD WIDTH=286> Максимальний розмір великих кредитних ризиків </TD><TD WIDTH=93> <= 800 </TD><TD WIDTH=79> 131,8 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=31 HEIGHT=54> 7 </TD><TD WIDTH=70> Н9.1 </TD><TD WIDTH=286> Максимальний розмір кредитів, банківських гарантій та поручительств, наданих Банком своїм учасникам (акціонерам) </TD><TD WIDTH=93> <= 50 </TD><TD WIDTH=79> 0 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=31 HEIGHT=24> 8 </TD><TD WIDTH=70> Н10.1 </TD><TD WIDTH=286> Сукупна величина ризику щодо інсайдерів </TD><TD WIDTH=93> <= 3 </TD><TD WIDTH=79> 1,6 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=31 HEIGHT=50> 9 </TD><TD WIDTH=70> Н12 </TD><TD WIDTH=286> Використання власних коштів для придбання акцій (часток) інших юридичних осіб </TD><TD WIDTH=93> <= 25 </TD><TD WIDTH=79> 0 </TD></TR></TABLE> Розділ 2. Розрахунок стійкості та надійності Юніаструм Банку за період 2008-2009 рр.. 2.1 Розрахунок на основі обов'язкових нормативів, встановлених ЦБ РФ На сьогоднішній момент в Росії існує безліч методик визначення надійності і стійкості комерційного банку, що містять різні варіації фінансових коефіцієнтів. Найбільш значущою і обов'язковою до застосування є методика, яка містить <a href="Економіка" title="Економіка">економічні</a> нормативи Центрального Банку Росії. 2 Інструкція Банку Росії № 110-І "Про обов'язкові нормативи банків" є основним нормативним документом, що використовуються як інструменту нагляду за діяльністю комерційних банків на території Російської Федерації. Ця Інструкція <a href="Встанови" title="Встанови">встановлює</a> порядок розрахунку всіх показників, що входять у розрахунок обов'язкових економічних нормативів, а також гранично допустимі значення самих економічних нормативів. Аналіз економічних нормативів здійснюється за такими напрямами: порівняння фактичних значень показників з нормативним (критеріальним) значенням; розгляд динаміки зміни аналізованого показника; виявлення чинників, які вплинули на показники. Центральний Банк РФ на підставі критеріїв фінансового <a href="Стану" title="Стану">стану</a> кредитної організації визначає, до якої категорії належить банк. Існує дві категорії: перша - фінансово стійкі банки і банки, що мають окремі недоліки, друга - <a href="Кредит" title="Кредит">кредитні</a> організації, що мають серйозні фінансові труднощі і знаходяться в критичному положенні. Крім таких критеріїв, як рівень капіталу і відсутність неплатежів, <a href="Підстави" title="Підстави">підставою</a> для переведення банку в більш низький розряд стане надання недостовірної інформації. </COL></COL></COL></COL></COL> Для кредитних організацій зарахування до тієї чи іншої категорії надійності не може служити причиною для прийняття якихось санкцій. Однак внутрішня класифікація може ЦП для прийняття рішення по організації перевірок. А їх результатом цілком можуть бути і <a href="Покарання" title="Покарання">покарання</a> винних банків. Розглянемо обов'язкові нормативи, отримані з відкритого доступу Юніаструм Банку на 1 січня 2009 року-Таблиця 2 «Показники обов'язкових нормативів Юніаструм Банку», складена на основі Відомостей про обов'язкові нормативи (см Додаток 1.) Аналізуючи дані <a href="Таблиці" title="Таблиці">таблиці</a>, можна сказати, що станом на 1 січня 2009 року норматив достатності власних коштів (капіталу) (Н1) знаходиться на рівні порогового показника, установленого Банком Росії. Це свідчить про те, що власного капіталу у банку не достатньо для активного розвитку, а вистачає тільки для не згасання роботи. Норматив миттєвої ліквідності (Н2) підвищився до нижньої норми, що в першу чергу пов'язано з перевищенням розміру високоліквідних активів у порівнянні із зобов'язаннями до запитання: це залишки на коррахунку в ЦБ, вкладення в держпапери та інше. Показники по виконанню нормативів поточної та довгострокової ліквідності (Н3 і Н4):<a href="Банк" title="Банк"> банк</a> виконує і ці нормативи на рівні норми. Хоча показники на 1 січня 2008 року говорять, що за поточної та довгострокової ліквідності був «запас». У зв'язку з кризою ці показники значно знизилися, але залишилися в межах норми. Таблиця 2. Показники обов'язкових нормативів Юніаструм Банку <DL><DD><TABLE WIDTH=550 BORDER=1 BORDERCOLOR=#000000 CELLPADDING=7 CELLSPACING=0><COL WIDTH=70><COL WIDTH=161><COL WIDTH=123><COL WIDTH=62><COL WIDTH=62><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=70 HEIGHT=35> Номер нормативу </TD><TD WIDTH=161> Назва нормативу </TD><TD WIDTH=123> Допустиме значення нормативу </TD><TD COLSPAN=2 WIDTH=138> Фактичне значення нормативу </TD></TR><TR><TD WIDTH=70 HEIGHT=11> </TD><TD WIDTH=161> </TD><TD WIDTH=123> </TD><TD WIDTH=62 VALIGN=TOP> 2008 </TD><TD WIDTH=62 VALIGN=TOP> 2009 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=70 HEIGHT=57> H1 </TD><TD WIDTH=161> Достатності капіталу </TD><TD WIDTH=123> Min 10% (K> 5 млн.євро) Min 11% (K <5 млн.євро) </TD><TD WIDTH=62> 12,1 </TD><TD WIDTH=62> 10 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=70 HEIGHT=14> Н2 </TD><TD WIDTH=161> Миттєвої ліквідності </TD><TD WIDTH=123> Min 15% </TD><TD WIDTH=62> 10 </TD><TD WIDTH=62> 15 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=70 HEIGHT=3> Н3 </TD><TD WIDTH=161> Поточної ліквідності </TD><TD WIDTH=123> Min 50% </TD><TD WIDTH=62> 66,8 </TD><TD WIDTH=62> 50 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=70> Н4 </TD><TD WIDTH=161> Довгострокової ліквідності </TD><TD WIDTH=123> Max 120% </TD><TD WIDTH=62> 99 </TD><TD WIDTH=62> 120 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=70 HEIGHT=77> Н6 </TD><TD WIDTH=161> Максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників </TD><TD WIDTH=123> Max 25% </TD><TD WIDTH=62> 24,2 </TD><TD WIDTH=62> 25 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=70 HEIGHT=34> Н7 </TD><TD WIDTH=161> Максимальний розмір великих кредитних ризиків </TD><TD WIDTH=123> Max 800% </TD><TD WIDTH=62> 127,7 </TD><TD WIDTH=62> 800 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=70 HEIGHT=108> H9.1 </TD><TD WIDTH=161> Максимальний розмір кредитів, банківських гарантій та поручительств, наданих акціонерам (учасникам) </TD><TD WIDTH=123> Max 50% </TD><TD WIDTH=62> 0,1 </TD><TD WIDTH=62> 50 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=70 HEIGHT=32> H10.1 </TD><TD WIDTH=161> Сукупна величина ризику щодо інсайдерів </TD><TD WIDTH=123> Max 3% </TD><TD WIDTH=62> 1,5 </TD><TD WIDTH=62> 3 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=70 HEIGHT=70> H12 </TD><TD WIDTH=161> Використання власних коштів для придбання акцій (часток) ін юр. осіб </TD><TD WIDTH=123> Max 25% </TD><TD WIDTH=62> 3,6 </TD><TD WIDTH=62> 25 </TD></TR></TABLE></DL> Норматив максимального розміру ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників (Н6) і показник максимального розміру великих кредитних ризиків (Н7) змушують сильно задуматися. Оскільки він відповідає максимальної <a href="Межі" title="Межі">межі</a> ризику. Дана <a href="Ситуація" title="Ситуація">ситуація</a> теж була прогнозованою в умовах кризи. Стримування показника в межах допустимої норми вимагало певних зусиль з боку керівництва банку. Подібним чином банк виконує всі інші обов'язкові нормативи діяльності, встановлені ЦБ. Тобто вони знаходяться на межі максимальних значень показників. Таким чином, можна сказати, що в банку існує спеціальна процедура управління і контролю над активами та пасивами, лімітуванням кредитних ризиків, що дозволяє зберігати в прикордонному стані значення нормативів. До <a href="Того" title="Того">того</a> ж якщо спиратися на показники нормативів на 1 січня 2008 року, то тут банк вів цілеспрямовану політику і грамотно будував свою роботу. У результаті оцінки нормативів діяльності Юніаструм Банк можна віднести до банків, які мають рівень ризику, проміжний між фінансовою стійкістю і нестійкістю. 2.2 Оцінка стійкості і надійності банку на основі методу Кромонова С.В. Далі в роботі ми проведемо оцінку надійності банку за методикою, розробленою групою економістів під керівництвом кандидата економічних наук Кромонова В.С. 3 Використовуючи дану методику, ми будемо проводити роботу в наступні послідовності: - Розрахунок абсолютних показників діяльності банку - Таблиця 2 «Показники Юніаструм Банку для розрахунку за методикою Кромонова»; - Розрахунок коефіцієнтів, що описують істотні закономірності банківського балансу; - Розрахунок поточного індексу надійності. Для проведення оцінки надійності банку розрахуємо показники, всього таких параметрів сім. Таблиця 3. Показники Юніаструм Банк для розрахунку за методикою Кромонова <DL><DD><TABLE WIDTH=397 BORDER=1 BORDERCOLOR=#000000 CELLPADDING=7 CELLSPACING=0><COL WIDTH=192><COL WIDTH=82><COL WIDTH=79><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=192 HEIGHT=6> Показник </TD><TD WIDTH=82> 2008 </TD><TD WIDTH=79> 2009 </TD></TR><TR><TD WIDTH=192 HEIGHT=7> </TD><TD WIDTH=82 VALIGN=TOP> тис.руб. </TD><TD WIDTH=79 VALIGN=TOP> тис.руб. </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=192 HEIGHT=8> Статутний фонд </TD><TD WIDTH=82> 3 799 865 </TD><TD WIDTH=79> 3 799 865 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=192 HEIGHT=12> Власний капітал </TD><TD WIDTH=82> 6 974 095 </TD><TD WIDTH=79> 7 412 077 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=192 HEIGHT=6> Зобов'язання до запитання </TD><TD WIDTH=82> 1 612 968 </TD><TD WIDTH=79> 27 994 683 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=192 HEIGHT=13> Сумарні зобов'язання </TD><TD WIDTH=82> 27 957 852 </TD><TD WIDTH=79> 52 680 147 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=192 HEIGHT=4> Ліквідні активи </TD><TD WIDTH=82> 3 931 107 </TD><TD WIDTH=79> 6 573 204 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=192 HEIGHT=14> Активи працюють </TD><TD WIDTH=82> 26 095 171 </TD><TD WIDTH=79> 48 235 674 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=192 HEIGHT=2> Захищений капітал </TD><TD WIDTH=82> 393 180 </TD><TD WIDTH=79> 732456 </TD></TR></TABLE></DL> Використовуємо розраховані показники для визначення фінансових коефіцієнтів, що характеризують надійність і стійкість банку, за методикою Кромонова. (Див додаток 2) </COL></COL></COL></DD></COL></COL></COL></COL></COL></DD> Проведемо розрахунок показників, зазначених у таблиці коефіцієнтів. I. Генеральний коефіцієнт надійності (К1). 2008: К1 = 6974095 / 26095171 = 0,27 2009: К1 = 7412077 / 48235674 = 0,15 Розрахований коефіцієнт показує, що ризиковані вкладення банку захищені власним <a href="Капітал" title="Капітал">капіталом</a> банку на 27% у 2008 і на 15% в 2009, тобто лише шоста частина можливих збитків у разі неповернення або <a href="Повернення" title="Повернення">повернення</a> в знецінених вигляді того чи іншого працюючого активу буде покриватися власним капіталом. За запропонованою методикою даний коефіцієнт повинен бути більше або дорівнює 1. II. Коефіцієнт миттєвої ліквідності (К2), рівний відношенню Ліквідних активів до Зобов'язанням до запитання (ЛА / ОВ). 2008: К2 = 3931107 / 16129686 = 0,24 2009: К2 = 6573204 / 27994683 = 0,23 Даний показник, розрахований за даними звітності банку, також не відповідає встановленому методикою рівнем (К2 = 1). Це означає, що кошти на розрахункових рахунках клієнтів не можуть бути повністю забезпечені ліквідними активами, а покриваються лише на 24% в 2008р., 23% у 2009. III. Крос-коефіцієнт (К3), рівний відношення сумарних зобов'язань до активів працюючим (СВ / АР). 2008: К3 = 27957852 / 26095171 = 1,07 2009: К3 = 52680147 / 48235674 = 1,09 Даний коефіцієнт показує, що банк практично всі зобов'язання використовує для кредитування клієнтів. Однак даний коефіцієнт не відповідає встановленому даною методикою нормативу - К3 ≥ 3, тобто зобов'язання банку повинні в три рази перевищувати працюючі активи. IV. Генеральний коефіцієнт ліквідності (К4), рівний відношенню суми Ліквідних активів і захищеного капіталу до сумарних зобов'язань. 2008: К4 = (3931107 +393180) / 27957852 = 0,15 2009: К4 = (6573204 +732456) / 52680147 = 0,14 Розглянутий коефіцієнт також не відповідає рекомендованому рівню, який встановлений у розмірі К4 ≥ 1. Генеральний коефіцієнт ліквідності показує, що банк здатний при неповерненні розміщених активів задовольнити вимоги кредиторів у гранично розумний строк - строк, необхідний керівництву банку для прийняття рішення і завершення операцій з продажу належних банку майна і цінностей. V. Коефіцієнт захищеності <a href="Капітал" title="Капітал">капіталу </a>(К5), рівний відношенню захищеного капіталу до власного капіталу (ЗК / К). 2008: К5 = 393180 / 6974095 = 0,06 2009: К5 = 732456 / 7412077 = 0,10 Даний коефіцієнт за методикою Кромонова повинен перевищувати 1. Однак розрахований показник для Юніаструм Банку значно нижчий від запропонованого рівня. Це показує, що банк незначну частку своїх активів розміщує в нерухомості, цінностях і обладнанні. VI. Коефіцієнт фондової <a href="Капіталізм" title="Капіталізм">капіталізації</a> прибутку (К6), рівний відношенню Власного капіталу до статутного фонду (К / УФ). 2008: К6 = 6974095 / 3799865 = 1,84 2009: К6 = 7412077 / 3799865 = 1,95 Розрахований показник не відповідає нормі (К6 ≥ 3). Проте спостерігається зростання в динаміці, і показник наближається до нормативу. Це показує недостатню ефективність роботи банку - здатність нарощувати <a href="Власний_капітал" title="Власний капітал">власний капітал</a> за рахунок прибутку, а не додаткових емісій акцій. Наступним етапом даної методики є розрахунок зведеного рейтингу надійності на основі <a href="Поняття" title="Поняття">поняття</a> оптимального за надійності банку. Отримані коефіцієнти ставляться до <a href="Ідеальне" title="Ідеальне">ідеальним</a> з метою виявити відхилення. Потім дані співвідношення множаться на <a href="Відповідь" title="Відповідь">відповідний</a> питома вага і сумуються. Розрахуємо підсумковий показник за даними Юніаструм Банку (максимальне значення даного показника 90). 2008: N = 45 * (0,27 / 1) + 10 * (0,24 / 1) + 15 * (1,07 / 3) + 10 * (0,15 / 1) + 5 * (0,06 / 1) + 5 * (1,84 / 3) = 24,77 2009: N = 45 * (0,15 / 1) + 10 * (0,23 / 1) + 15 * (1,09 / 3) + 10 * (0,14 / 1) + 5 * (0,10 / 1) + 5 * (1,95 / 3) = 19,65 Підсумковий показник надійності за методикою Кромонова знижується в 2009 р в порівнянні з 2008, що викликано, головним чином, зниженням показників ліквідності. Однак ступінь надійності банку може бути встановлена лише в порівнянні з іншими банками. Так, якщо у порівняльній вибірці беруть участь Банки А, Б, Г, Д, Е, то рейтинг може виглядати наступним чином - таблиця 3 «Підсумкові показники рейтингу надійності банків регіону за методикою Кромонова» Таблиця 3. Підсумкові показники рейтингу надійності банків регіону за методикою Кромонова <DL><DD><TABLE WIDTH=187 BORDER=1 BORDERCOLOR=#000000 CELLPADDING=0 CELLSPACING=0><COL WIDTH=112><COL WIDTH=37><COL WIDTH=36><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=112> </TD><TD WIDTH=37> 2008 </TD><TD WIDTH=36> 2009 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=112> Банк А </TD><TD WIDTH=37> 19,3 </TD><TD WIDTH=36> 19,9 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=112> Банк Б </TD><TD WIDTH=37> 28,27 </TD><TD WIDTH=36> 28,62 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=112> Юніаструм Банк </TD><TD WIDTH=37> 24,77 </TD><TD WIDTH=36> 19,65 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=112> Банк Г </TD><TD WIDTH=37> 45,7 </TD><TD WIDTH=36> 45,9 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=112> Банк Д </TD><TD WIDTH=37> 21,2 </TD><TD WIDTH=36> 19,3 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=112> Банк Е </TD><TD WIDTH=37> 44,6 </TD><TD WIDTH=36> 46,2 </TD></TR></TABLE></DL> Проведемо ранжування банків за рівнем надійності, використовуючи отримані інтегрований показник надійності. - Таблиця 4 «Ранжування банків за ступенем надійності» Таблиця 4. Ранжування банків за рівнем надійності <DL><DD><TABLE WIDTH=316 BORDER=1 BORDERCOLOR=#000000 CELLPADDING=0 CELLSPACING=0><COL WIDTH=106><COL WIDTH=104><COL WIDTH=103><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=106> Місце в рейтингу </TD><TD WIDTH=104> 2008 </TD><TD WIDTH=103> 2009 </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=106> 1 </TD><TD WIDTH=104> Банк Г </TD><TD WIDTH=103> Банк Е </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=106> 2 </TD><TD WIDTH=104> Банк Е </TD><TD WIDTH=103> Банк Г </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=106> 3 </TD><TD WIDTH=104> Банк Б </TD><TD WIDTH=103> Банк Б </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=106> 4 </TD><TD WIDTH=104> Юніаструм Банк </TD><TD WIDTH=103> Банк А </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=106> 5 </TD><TD WIDTH=104> Банк Д </TD><TD WIDTH=103> Юніаструм Банк </TD></TR><TR VALIGN=TOP><TD WIDTH=106> 6 </TD><TD WIDTH=104> Банк А </TD><TD WIDTH=103> Банк Д </TD></TR></TABLE></DL> Аналіз таблиці рейтингів банків з надійності показав, що стабільно надійним в періоді є Банк Б, який не змінив своє місце в рейтингах протягом двох періодів. Банками - лідерами по надійності були Банк Г і Банк Е, проте в 2009 р.<a href="Банки" title="Банки"> банки</a> помінялися місцями, так як показник надійності Банку Е мав більш високу зростаючу динаміку в порівнянні з Банком Г. Банки А і Д є у вибірці найменш надійними, що підтверджують розраховані показники протягом двох періодів. Юніаструм Банк за цими <a href="Розрахунки" title="Розрахунки">розрахунками</a> є середньо-надійним банком. Він практично стабільно зберіг свої позиції. Проте варто відзначити, що ця методика є відносною для <a href="Порівняння" title="Порівняння">порівняння</a> надійності банку. І в першу чергу ми спираємося на ті показники, що вдалося отримати нам в ході розрахунку. Згідно поквартальним показниками фінансової звітності за 2009 рік <a href="Ситуація" title="Ситуація">ситуація</a> з кожним місяцем ускладнювалася. Однак у банку був резервний фонд, який за 9 місяців 2009 року зменшився на 20000 тис рублів. Саме цей запас капіталу дозволив банку вести ефективне управління своєю діяльністю. Варто відзначити, що <a href="Саме" title="Саме">саме</a> в цей період проводилися активні соціальні кампанії та <a href="Реклама" title="Реклама">рекламні</a> акції з метою залучення більшої кількості клієнтів як серед фізичних осіб, так і серед юридичних осіб. Надані послуги Юніаструм Банку дозволяють малим підприємствам позбавити себе від постійних турбот з <a href="Бухгалтерия" title="Бухгалтерия">бухгалтерією</a> (ведення <a href="Електроніка" title="Електроніка">електронного</a> рахунку і проведення операції безготівковим способом). Найчастіше аналіз надійності банку проводять двома способами: за фінансової звітності та експертним методом. У ході виконання роботи у нас не було мети провести експертний висновок. Хоча якщо говорити про інтерв'ювання клієнтів банку, то можна відзначити високий рівень довіри Юніаструм Банку, впевненість, що він не збанкрутує і продовжить свою діяльність. Не дивлячись на те, що в <a href="Чебоксари" title="Чебоксари">Чебоксарах</a> недостатньо розвинена система банківських карток Юніаструм Банку кожен день число клієнтів збільшується. Що говорить про намір керівництва банку довго зберігати свої позиції на ринку. </COL></COL></COL></DD></COL></COL></COL></DD> Висновок У сучасному світі вимоги до обігу фінансами значно зросли. Сьогодні зовсім невигідним є зберігання грошей вдома. банки, ценные бумаги, недвижимость. Практично всі вкладають свої грошові кошти a банки, цінні папери, нерухомість. Однак у зв'язку зі світовою фінансовою кризою все ілюзії про надійність банків та стійкість їх пішла обертом. Саме тому у своїй роботі ми вирішили розглянути тему стійкості і надійності банків. Тому як дуже багато банків, які лідирували на ринку і вважалися надійними просто розорилися. Що вже говорити про російську банківську систему, яка була піддана жорстокому удару. Незважаючи на серйозні вливання фінансів з боку ЦБ РФ, багато банків серйозно задумалися про свій стан. Юніаструм Банк давно відомий на ринку і завжди мав <a href="Імідж" title="Імідж">імідж</a> надійного банку. Його розвинена <a href="Мережа" title="Мережа">мережа</a> філій дозволяє функціонувати по всій Росії і <a href="Відповідь" title="Відповідь">відповідати</a> вимогам ринку. Послуги, які надаються банком дозволяють клієнтам <a href="Спокій" title="Спокій">спокійно</a> себе відчувати і бути захищеними від зовнішнього впливу реалій сучасного ринку. Саме цей банк володіє новою моделлю спілкування з клієнтами: відкритість, прозорість роботи, гнучкість умов та соціальні кампанії. Однак іноді за поточними діями ховаються серйозні проблеми у внутрішній структурі, які можна виявити тільки математичними методами. Тому в роботі ми розглядали два підходи по оцінці стійкості і надійності банку. Один з методів грунтується повністю на основних показниках банку - їх нормативи встановлюються Центробанком РФ. Саме по них можна провести аналіз, але він не впливає на фінансові показників і практично не виявляє закономірностей зміни цих показників. У ході роботи у нас вийшло, що Юніаструм Банк середньої надійності. Другий метод грунтується на методиці кандидата економічних наук Кромонова С.В. Цей метод розраховується за фінансовими показниками продуктивності підприємства. Ми порівнювали 2008 рік та 2009 рік за станом на 1 січня і становили <a href="Розрахунки" title="Розрахунки">розрахункові</a> показники. Всього показників було 7. Вони є основними в цьому розрахунку. Рейтингова система розрахунку Комерсант також грунтується на методі Кромонова. За цими показниками у нас вийшло, що в 2008 році загальний показник надійності банку склав 24,77, а в 2009 році - 19,65. Це означає, що показник зменшився і банк у меншій мірі може відповідати за своїми зобов'язаннями. На основі цих двох методів оцінки надійності та стійкості банку ми можемо відзначити середню ступінь надійності Юніаструм Банку. Однак цей показник трохи умовний, оскільки підсумкову оцінку ми проводимо в порівнянні з іншими банками. Список літератури Балабанов І.Т. Банк і <a href="Банківська_справа" title="Банківська справа">банківська справа</a> / / СПб., 2002 р. Інструкція Банку Росії № 110-І "Про обов'язкові нормативи банків" ОПОРА-кредит: всі <a href="Про_фінанси" title="Про фінанси">про фінанси</a> для малого <a href="Бізнес" title="Бізнес">бізнесу </a>... [Електронний ресурс] http://www.opora-credit.ru/news/banks/detail.php?ID=8878 : http://www.uniastrum.ru/ru/about/social.php Офіційний сайт «Юніаструм банку» URL: http://www.uniastrum.ru/ru/about/social.php Про банки і банківську діяльність: федер. Закон Рос. Федерації від 02 грудня 1990 р. № 83-ФЗ: прийнято Держ Думою Федер. Собр. Ріс. Федерації 23 листопада 1990. : Схвалений Радою Федер. 19 січня 1990 / / Ріс. Газ. - 1990. - 6 грудня Про товариства з обмеженою відповідальністю: федер. Закон Рос. Федерації 8 лютого 1998 р. № 14-ФЗ: прийнято Держ Думою Федер. Собр. Ріс. Федерації 14 січня 1998р. : Схвалений Радою Федер. 28 січня 1998 / / Ріс. Газ. - 1998. - 12 лютого Сайт «Банкір.ру» - портал про банки, їх діяльності http://www.bankir.ru/news/article/1159468 Сидоров В.Є., Журавльов Р.А. Безпека банківської діяльності - <a href="Підручник" title="Підручник">підручник</a> для вузів / / М., 2000 р. : http://www.soob.ru/n/2002/7-8/g/21 Експерт повідомлення: журнал електронний [Електронний ресурс] URL: http://www.soob.ru/n/2002/7-8/g/21 Электронный ресурс ] Електронний журнал з банківської справи, уроки за методикою оцінки надійності банку ... [Електронний ресурс] http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.asp?file=metodica.htm <DIV ID=sdfootnote1> 1 Ст 50 гл.4 розділ 1 частини 1 Цивільного кодексу Російської Федерації, прийнято Держ Думою від 21.10.1994; ФЗ «Про банки і банківську діяльність», прийнятий Гос Думою від 02.12.1990 № 83-ФЗ, ФЗ «Про товариства з обмеженою відповідальністю», прийнятий Гос Думою від 08.02.1998, № 14-ФЗ </DIV><DIV ID=sdfootnote2> 2 Банківська справа - методика розрахунку надійності банку http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.asp?file=metodica.htm </DIV><DIV ID=sdfootnote3> 3 Сайт Банкір.ру уроки за методикою розрахунку показників надійності банку http://bankir.ru/technology/article/4863803 </DIV> Посилання (links): <li> http://www.opora-credit.ru/news/banks/detail.php?ID=8878</a> </li><li> http://www.uniastrum.ru/ru/about/social.php</a> </li><li> http://www.bankir.ru/news/article/1159468</a> </li><li> http://www.soob.ru/n/2002/7-8/g/21</a> </li><li> http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.asp?file=metodica.htm</a> </li>
	</div>

Будь ласка, не зберігайте тестовий текст.
Ваш ip: 13.59.136.170 буде збережений.

категорії
за типом
за алфавітом
завантажені