Введення
Проведена в країні економічна реформа відкрила новий етап у розвитку банківської справи. Особливої ​​актуальності в умовах переходу до ринку набувають питання перспектив розвитку банків та інших кредитних інституцій у нашій країні, її практична реалізація.
Рішення поставленої задачі можливе лише на основі вивчення практичного осмислення функціонування казахстанських, а також зарубіжних банків і впровадження найбільш прогресивних, раціональних форм і методів роботи на практиці.
В останні роки йде бурхливий процес формування фінансових ринків - грошового ринку і ринку капіталів. Розвитку останнього неможливо без вдосконалення двоєдиного, взаємопов'язаного процесу мобілізації заощаджень і інвестування засобів. Заощадження являють собою різницю між доходами і споживанням.
Інвестиції - вкладення коштів з метою отримання доходу. Форми інвестування заощаджень можуть бути різними: пряме вкладення коштів у виробництво і непряме, коли між власниками заощаджень і їх кінцевим «споживанням» виступають ті чи інші фінансові посередники. Важливо, щоб у кінцевому рахунку вкладені кошти виступали як фактор, що сприяє розвитку виробництва і оздоровленню економіки.
Виконання банківських операцій з широкою клієнтурою - важлива особливість сучасної банківської діяльності в усіх країнах світу, що мають розвинену кредитну систему.
Відомо, що провідні комерційні банки Казахстану прагнуть виконувати широкий круг операцій і послуг для своїх клієнтів з тим, щоб розширити свою прибуткову базу, підвищити рентабельність і конкурентоспроможність. При цьому важливо мати на увазі, що розвиток банківської діяльності передбачає надання банківських послуг з мінімальними витратами для клієнтів і самого банку, використання прийнятних цін на послуги, необхідні клієнтам.
Ефективна гнучка система банківських операцій з широкою клієнтурою може і повинна сприяти мобілізації внутрішніх заощаджень. Особливого значення набуває в зв'язку з цим гнучке банківське обслуговування, здатне реагувати на що формуються потреби змінюється економіки.
Конкуренція на ринку банківських послуг також впливає на кількісні і якісні характеристики банківського обслуговування.
На ряду з виконанням традиційних банківських послуг населенню - залученням коштів в депозити, наданням позик і здійсненням розрахунково-касового обслуговування населення - сучасні банківські інститути в нашій країні починають виконувати також електронні послуги, маркетингові дослідження на замовлення клієнтів, валютні операції, інші послуги, у тому числі трастові, інформаційно-довідкові консультаційні, фондові та інші.
Значення активізації ролі банків, які обслуговують населення, полягає в тому, щоб при найменших витратах сприяти максимальному ефекту, якнайповнішому задоволенню потреб клієнтів в банківському обслуговуванні, поліпшенню якості банківського обслуговування приватних осіб, розширенню спектру банківських послуг і зниження їх собівартості.

Глава 1. Види банків другого рівня.
Усі банки, що функціонують в Казахстані, крім Національного банку РК, являють собою другий рівень банківської системи і тому отримали назву «банки другого рівня».
Юридичною основою діяльності банків другого рівня Закон «Про банки і банківську діяльність в Республіці Казахстан» від 31 серпня 1995 р. № 2443.
Відповідно до Закону банк другого рівня в Казахстані є юридичною особою, що здійснює незалежно від власності, комерційну діяльність, основна мета функціонування якого - отримання прибутку.
Банки другого рівня має право відкривати свої дочірні банки, філії і представництва як на території Казахстану, так і за його межами.
Діяльність банків регулюється Конституцією та Законодавством Республіки Казахстан, а також нормативними правовими актами Національного банку РК.
Список банків другого рівня на 01.08.2003. [1]
ВАТ «Народний Ощадний Банк Казахстану»
ВАТ «Заман-Банк»
ВАТ «ВАЛЮТ-ТРАНЗИТ БАНК»
ВАТ «Казкоммерцбанк»
ВАТ «Науриз Банк Казахстан»
ЗАТ ДБ «Таїбо Казахський Банк»
ВАТ «Цесна Банк»
ВАТ «Спільний Банк« ЛАРІБА-Банк »
ВАТ «Демір Казахстан Банк»
ВАТ «Темірбанк»
ЗАТ «Алаш-банк»
ВАТ «Нурбанк»
ВАТ «Данабанк»
ЗАТ «Казахстан-Зіраат Інтернешнл Банк»
ЗАТ «Торгово-промисловий банк Китаю в м. Алмати
ЗАТ ДБ «Банк Китаю в Казахстані»
ВАТ «Міжнародний банк« Алма-Ата »
ВАТ «TexaKaBank»
ВАТ «СЕНІМ-БАНК»
ВАТ «Індустріальний Банк Казахстану»
ВАТ «Нефтебанк»
ВАТ «Казахстанський Інтернаціональний Банк»
ЗАТ «даб« АБН АМРО Банк Казахстану »
ЗАТ «Ексімбанк Казахстан»
ВАТ «ДБ« Альфа банк »
ЗАТ «Євразійський банк»
ВАТ «Алматинський торгово-фінансовий банк»
ВАТ «Банк Туран Алеем»
ВАТ «Банк Каспійський»
ЗАТ «Сітібанк Казахстан»
ВАТ «Банк Центркредит»
ЗАТ ДБ «HSBC Банк
Кількість діючих банків та їх філій, зареєстрованих в областях Казахстану на цей рік, представлені в таблиці 1. Таблиця складається з даних про банки та їх філій по всій Республіці Казахстан.

Таблиця 1.

Область	01.03		02.03		03.03		04.03		05.03		06.03		07.03
	банк	філія	банк	філія	банк	філія	банк	філія	банк	філія	банк	філія	банк	філія
Акмолинська	0	24	0	24	0	24	0	24	0	24	0	24	0	22
м. Астана	2	16	2	16	2	16	2	16	2	16	2	15	2	15
Актюбінська	0	20	0	20	0	20	0	21	0	21	0	21	0	20
Алматинська	0	23	0	23	0	23	0	23	0	23	0	23	0	23
м. Алмати	29	21	29	22	29	21	27	22	26	22	26	22	26	22
Атирауська	1	18	1	18	1	18	1	18	1	18	1	18	1	19
Східно-Казахстанська	0	42	0	41	0	39	0	39	0	39	0	39	0	38
Жамбилська	0	18	0	18	0	19	0	19	0	19	0	19	0	18
Карагандинська	1	30	1	30	1	30	1	30	1	30	1	30	1	32
Кизилординська	0	18	0	18	0	19	0	18	0	18	0	18	0	16
Костанайська	1	31	1	31	1	31	1	30	1	29	1	29	1	29
Мангістауська	1	15	1	15	1	15	1	15	1	15	1	15	1	16
Павлодарська	2	24	2	25	2	24	2	25	2	25	2	25	2	24
Північно-Казахстанська	0	22	0	22	0	22	0	22	0	22	0	22	0	20
Західно-Казахстанська	0	19	0	19	0	19	0	19	0	19	0	19	0	18

Південно-Казахстанська

1

26

1

26

1

26

1

26

1

26

1

26

1

25

Всього по республіці 38 367 38 368 38 366 36 367 35 365 35 365 35 357

Глава 2. Функції комерційних банків.
Сутність діяльності банків проявляється у виконанні ними певних функцій, які відрізняють їх від інших органів.
Банківську послугу можна охарактеризувати як виконання банком певних дій в інтересах клієнтів. В основі будь-якого банківського продукту лежить необхідність задоволення якої-небудь потреби.
До основних традиційних послуг в даний час як і раніше належать залучення вкладів і надання позик. Від різниці у відсотках за цих послуг банки і отримують найбільшу масу прибутку. Однак навіть тільки в рамках цих двох послуг може бути вироблено безліч найрізноманітніших форм банківських продуктів.
Сьогодні універсальні банки пропонують широкий ряд продуктів, що охоплює практично всі аспекти банківської діяльності і фінансових послуг. У той же час інші банки з метою завоювання і міцного утримання конкурентної переваги прагнуть спеціалізуватися на наданні суворо визначених видів послуг.
Мережа комерційних банків сприяє становленню грошового ринку, економічною основою якого є наявність тимчасово вільних коштів у юридичної і фізичної особи, а також держави та використання їх на задоволення їх на задоволення короткострокових потреб економіки і населення.
Комерційні банки практично займаються всіма видами кредитних, розрахункових і фінансових операцій, пов'язаних з обслуговуванням господарської діяльності своїх клієнтів.
Банки можуть виконувати такі функції: [2]
· Залучення депозитів на платній основі;
· Ведення рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, їхнє касове обслуговування;
· Надання юридичним та фізичним особам короткострокових і довгострокових кредитів на умовах повернення, терміновості і платності;
· Фінансування капітальних вкладень за дорученням власників або розпорядників інвестованих коштів;
· Випуск власних цінних паперів (чеків, векселів, акредитивів, депозитних сертифікатів, акцій та інших боргових зобов'язань) у порядку, передбаченому законом;
· Купівлю, продаж і зберігання платіжних документів та інших цінних паперів та інші операції з ними;
· Видачу поручительств, гарантій та інших зобов'язань за третіх осіб, що передбачають виконання в грошовій формі;
· Придбання права вимоги поставок товару і надання послуг, прийняття ризику виконання таких вимог та інкасації цих вимог (факторинг);
· Надання брокерських послуг щодо банківських операцій, виступати в якості агента клієнтів за ризиком;
· Послуги зі зберігання документів і цінностей для клієнтів (сейфовий бізнес);
· Фінансування комерційних угод, в т.ч. без права продажу (форфейтинг);
· Довірчі операції за дорученням клієнтів (залучення і розміщення коштів, управління цінними паперами);
· Надання консультаційних послуг, пов'язаних з банківською діяльністю;
· Здійснення лізингових операцій.
При наявності спеціальної ліцензії Нацбанку банки можуть здійснювати інші банківські операції, в т.ч. проведення операцій з іноземною валютою; залучення грошових вкладів населення, надання послуг з пересилання грошей (інкасація).
Згрупуємо ці функції комерційних банків, можна укрупнити їх таким чином:
Акумулювання тимчасово вільних грошових коштів, заощаджень і накопичень (депозитні операції);
Кредитування економіки та населення (активні операції);
Організація і проведення безготівкових розрахунків;
Інвестиційна діяльність;
Інші фінансові послуги клієнтам.
Мобілізація тимчасово вільних грошових коштів та перетворення їх в капітал - одна з найстаріших функцій банків. Акумулюються банком вільні грошові кошти юридичних та фізичних осіб, з одного боку, принесе їх власникам дохід у вигляді відсотка, а з іншого - створюють базу для проведення позичкових операцій. Сконцентровані заощадження можуть бути використані на різного роду економічні і соціальні потреби. Саме за допомогою банків відбувається зосередження грошових коштів та перетворення їх у капітал.

Іншою важливою функцією комерційних банків є посередництво в кредиті. Прямим кредитним відносинам між власниками вільних грошових коштів і позичальниками перешкоджає не співволодіння обсягу капіталу, пропонованого в позичку, з потребою в ньому, а також терміну вивільнення капіталу з терміном, на який він потрібний позичальнику. Безпосередні кредитні зв'язки між власниками капіталу і позичальниками ускладнює і ризик неплатоспроможності останніх. Власник капіталу може не мати інформацію про фінансовий стан позичальника. Комерційні банки, виступаючи у ролі фінансових посередників, усувають ці труднощі. Банківські кредити направляються в різні сектори економіки, забезпечують розширення виробництва. Стабільна економіка не може існувати без організованої і налагодженої системи грошових розрахунків. Звідси велике значення має роль банків у проведенні розрахунків і платежів.

Основна частина розрахунків між підприємствами здійснюється безготівковим шляхом. Банки, виступаючи в якості посередника в платежах, здійснюють розрахунки за дорученням клієнтів, приймають гроші на рахунки і ведуть облік всіх грошових надходжень і видач. Централізація платежів у банках сприяє зменшенню витрат обігу, а для прискорення розрахунків та підвищення надійності платежів впроваджуються електронні системи розрахунків.
Особливою функцією комерційних банків є їх здатність створювати або знищувати гроші, тобто збільшувати або зменшувати грошову масу. Створення платіжних засобів прямо пов'язане з депозитною і кредитною діяльністю банків. Депозит може створюватися двома шляхами: внесенням клієнтом наявних грошей в банк або видачею позичальнику кредиту. При цьому зазначені операції різним чином впливають на обсяг грошової маси в обігу.
Однак банки здатні не тільки створювати, але і знищувати гроші. Це можливо при погашенні позичальниками кредитів шляхом списання грошей з їхніх депозитних рахунків. У даному випадку загальна грошова маса в господарстві скорочується.

При наявності попиту на кредит сучасний емісійний механізм дозволяє розширювати межі грошової емісії, що підтверджується зростанням грошової маси в промислово розвинених країнах. Але економіці потрібно оптимальне, а не надмірна кількість грошей в обігу, тому комерційні банки діють в межах обмежень (обов'язкових резервів), які встановлюються центральними банками.
Комерційні банки виконують емісійно-засновницької функцію, здійснюючи випуск і розміщення цінних паперів, зокрема, акції та облігації. При цьому банки мають можливість направляти заощадження на виробничі цілі. Ринок цінних паперів як би доповнює систему кредиту і взаємодіє з нею. За дорученням підприємств, які потребують довгострокових вкладень і вдаються до випуску акцій і облігацій, банки беруть на себе визначення розміру, умов, терміну емісії, вибір типу цінних паперів, а також обов'язки щодо їх розміщення та організації вторинного обігу. Банки гарантують купівлю випущених цінних паперів, здобуваючи і продаючи їх за свій рахунок або організовуючи для цього банківські синдикати, надають покупцям акцій і облігацій позики. Зобов'язання на значні суми, випущені великими компаніями, можуть бути розміщені банком шляхом продажу безпосередньо своїм клієнтам, а не методом вільного продажу на біржі.
Достатня економічна поінформованість і можливість контролю економічних ситуацій дозволяють банкам здійснювати консультаційне обслуговування клієнтів. Банки проводять аналіз фінансової діяльності підприємств, стану їх бухгалтерського обліку, оцінюють стратегію розвитку та виявляють можливі напрямки збільшення доходів. Займаючись операціями з цінними паперами, банки оцінюють перспективність випуску нових акцій клієнта і реальність їх розміщення; консультують клієнтів у виборі фірм, готових взяти на себе розміщення нових цінних паперів, і надають інші консультаційні послуги: від відкриття рахунків до рекомендації по здійсненню операцій на грошовому і товарному ринках.
Останнім часом комерційні банки зіткнулися з різким загостренням конкуренції з боку численних спеціалізованих кредитних установ, яка стимулює пошук банками нових сфер діяльності, збільшення числа запропонованих клієнтам послуг та підвищення якості обслуговування.
Також банки виконують лізингові операції. «Лізинг» в перекладі з англійської - «здача в оренду, найм». Під лізингом розуміється здача в оренду предметів тривалого користування (будівлі, машини, літаки, автомобілі, комп'ютери та інші), лізинг виконує декілька функцій. По-перше, він є формою вкладення коштів в основні фонди, тобто фінансуванням. По-друге, це одна з найбільш прогресивних форм матеріально-технічного забезпечення виробництва новим обладнанням, передовою технікою.
Види лізингу різні:
Оперативний лізинг надається на більш короткий час. Об'єктом його є машини та обладнання з високими темпами морального зносу.
Фінансовий лізинг надається на більш тривалий термін, що співпадає з терміном амортизації машин і обладнання.
Лізинг за залишковою вартістю застосовується на вже було в експлуатації обладнання, тому об'єкт лізингу оцінюється не в первісній, а по залишковій вартості.
Факторингові операції. Факторинг - переуступка клієнтом неоплачених боргових вимог (рахунків-фактур та векселів), що виникають перед постачальником за товари та послуги, факторингової компанії чи банку з усіма наслідками (з ризиком).
Трастові операції. Комерційні банки приймають на себе функції довіреного обличчя і виконують у цій ролі різноманітні операції для своїх індивідуальних і корпоративних клієнтів.
Розвиток тенденції розширення функцій комерційних банків в сучасних умовах продовжується. Для зміцнення своїх позицій на ринку вони активніше здійснюють не характерні для банків операції, проникаючи в нетрадиційні для них сфери фінансового підприємництва. Тим самим підвищується роль банків у функціонуванні економіки.

Глава 3. Поняття пасивних і активних операцій банків другого рівня.
В умовах ринкової економіки всі операції, що здійснюються банками другого рівня умовно можна розділити на три основні групи:
· Пасивні операції (залучення коштів);
· Активні операції (розміщення засобів);
· Активно-пасивні операції (посередницькі та інші послуги).
У цьому розділі ми розглянемо більш докладно пасивні та активні операції банків.
Пасивні операції. Метою проведення пасивних операцій є формування і нарощування ресурсів банків і тому їх значення для функціонування самих банків як кредитних установ надзвичайно важливо. До пасивних операцій банків відносяться:
· Залучення коштів на поточні рахунки юридичних і фізичних осіб (депозит до запитання);
· Отримання позик від інших банків (міжбанківський кредит);
· Залучення коштів юридичних і фізичних осіб у терміновий депозит;
· Випуск і розміщення цінних паперів;
· Отримання від Центрального (Національного) банку централізованого кредиту і т.д.
Коли ми говоримо про ресурси банків, то мається на увазі їх вільні кошти, за рахунок яких вони можуть надавати кредит і проводити інші активні операції. Ці вільні кошти (ресурси) складаються з власного капіталу банку і позикових (залучених) коштів.
Умови для знову відкритих банків такі:
Власний капітал банку спочатку утворюється за рахунок реалізації акцій або пайових внесків його акціонерів, призначених для здійснення банківської діяльності. Тому іноді його називають акціонерним капіталом. Мінімальний розмір акціонерного власного капіталу для знову відкривається банку Нацбанком РК встановлений у розмірі 300,0 млн. тенге [3], з яких до моменту реєстрації повинні бути оплачені не менше 50%, а повністю - протягом одного календарного року з дня його реєстрації. Без дотримання цих вимог Нацбанк РК не видає висновок для реєстрації. Засновники та акціонери банку зобов'язані оплачувати куплені акції виключно грошима [4].
Подальше збільшення власного капіталу банку проводиться за рахунок відрахування від прибутку або шляхом випуску і розміщення додаткових акцій.
Джерелами збільшення власного капіталу банку також може бути нерозподілений прибуток минулих років, включаючи резерви банку (резервний фонд, фонд розвитку). У структурі джерел формування ресурсів частка власного капіталу незначна (10 - 12% від загальної суми), а частка залучених коштів сягає до 88 - 90%, що ще раз підкреслює важливість проведення банками пасивних операцій.
У числі залучених (позикових) ресурсів значне місце займають депозитні ресурси, які складаються з термінових депозитів і депозитів до запитання. Між цими видами депозитів є істотні відмінності. Головним з них є те, що строковий депозит вкладається в банк на певний строк, до закінчення якого банк може сміливо розміщувати їх активні операції, при депозиті до запитання такої впевненості немає, так як клієнт у будь-який час повністю або частково може вимагати його видачі. Тому банк у міру можливості намагається тримати кошти такого депозиту зведеними з тим, щоб забезпечити їх видачу в момент пред'явлення. Відрізняються вони також за методом їх утворення. Якщо строковий депозит вкладається в банк з метою отримання винагороди, за спеціально майбутнього договору, то депозити до запитання утворюються в міру накопичення вільних коштів на розрахункових і поточних рахунках або на рахунках спеціального призначення, в силу необхідності дотримання Закону, за яким всі вільні кошти господарюючих суб'єктів повинні зберігатися в банку.
Активні операції. Допомогою цих операцій банки розміщують наявні в розпорядженні ресурси для отримання прибутку та підтримки ліквідності. До них відносяться:
· Короткострокові, середньострокові і довгострокові кредитування різних потреб господарюючих суб'єктів;
· Надання споживчих позик населенню (будівництво та придбання житла та інших предметів тривалого користування);
· Придбання цінних паперів;
· Лізингові операції;
· Факторингові операції;
· Міжбанківський кредит.
Як видно з наведеного переліку активних операцій банків, переважне місце займають позичкові операції, що здійснюються не засадах повернення, терміновості і платності. У окремих банків доходи від позичкової операції становлять 80 і вище відсотків. До них слід додати що з'явилися в останні роки нетрадиційні нові види позик, такі як: позика на покупку нового будинку, позика на проведення реконструкції та ремонту будинку, позичка під страховий поліс, позика на поліпшення земельних угідь (фермерам), позика на навчання або стажування та ін юридичним особам стали видавати кредит на організацію підприємницької діяльності, на покупку активів іншої фірми і т.д. активні операції банків також діляться в залежності від:
· Ступеня ризикованості - на ризикові і ризик-нейтральні;
· Характеру (направлення) на первинні: розміщення коштів на кореспондентські рахунки, в касі, видача кредиту клієнтам та іншим банкам;
· Вторинні - перерахування коштів у резервний та страхової фонди: інвестиційні - вкладення коштів в основні фонди, у цінні папери і в господарську діяльність інших господарюючих суб'єктів з метою отримання дивідендів;
· За рівнем прибутковості - на операції, що приносять дохід і не приносять дохід.
Активно-пасивні операції. До них відносяться:
· Комісійні операції, що приносять банку дохід у вигляді комісійної винагороди (операція з інкасування дебіторської заборгованості, перекладні, торгово-комісійні, довірчі операції);
· Посередницькі операції, що виконуються банками за дорученням клієнтів за певну плату;
· Розрахункові послуги (купівля-продаж банком за дорученням клієнтів цінних паперів, інвалюти, дорогоцінних металів);
· Бухгалтерські та консультаційні послуги та інші.
Розглянемо ці операції більш докладно на прикладі ВАТ «Нефтебанк»:
Головний напрямок діяльності і основне джерело доходів компанії - надання позик підприємствам нафтової галузі, які працюють в регіоні. Спроможність банку в чималому ступені обумовлена ​​близькістю найбільшого порту Казахстану, оснащеного найсучаснішим термінальним устаткуванням в республіці. Тим не менш, керівництво банку розуміє вразливість існуючої структури банківського портфеля в умовах постійного зниження процентних ставок за виданими кредитами. З цією метою в 1999-2000 році ВАТ "Нефтебанк" має намір зміцнювати свої позиції в освоєних секторах фінансового ринку, а також приступить до реалізації нових масштабних програм. До них відноситься розширення мережі філій, представництв і дочірніх структур, збільшення обсягів власних інвестицій у перспективні казахстанські підприємства, просування акцій банку на казахстанський фондовий ринок, активізація роботи на фондовому ринку. Достатньо зауважити, що на 01 січня 2003 року сума коштів, вкладених у державні цінні папери, склала 158.6 млн. тенге, в той час як в 1994-1996 роках банк практично не займався подібного роду інвестиціями. У 1997 році підписано банківське угоду з Центрально-Азіатським американським фондом підтримки підприємництва на отримання ексклюзивного права на роль оператора з фінансування проектів малого та середнього бізнесу в Західному регіоні Казахстану. У Мангістауської області вже почалася реалізація декількох проектів у рамках цієї угоди. Також за участю банку в регіоні створені: брокерська фірма "НБ-Сервіс", недержавний пенсійний фонд ЗАТ "НВФ Каспіймунайгаз", ТзОВ "Страхова компанія НБ Поліс". Для досягнення міжнародних стандартів і виконання вимог Національного Банку Казахстану до банків другого рівня першої групи, до кінця поточного року планується збільшення Статутного капіталу до 1 млрд. Тенге (на даний момент дані поки відсутні). У зв'язку з відсутністю в регіоні вільних коштів і інвесторів банк вишукує можливості пошуку інвесторів за межами республіки. В даний час ведуться переговори з міжнародними фінансовими організаціями, які проявляють інтерес до регіону і до банку: IFC (Міжнародна фінансова корпорація) та ЄБРР (Європейський банк реконструкції та розвитку) на предмет відкриття кредитних ліній і участі в статутному капіталі. [5]
Підсумки діяльності ВАТ «Нефтебанк» в 1квартале 2003 року.
За даними емітента результатами його фінансово-господарської діяльності у 1 кварталі 2003 року виявилися наступні показники (в тис. тенге):

Висновок
Сьогодні, в умовах розвитку товарного і становленні фінансового ринку, різко міняється структура банківської системи. З'являються нові види фінансових установ, нові кредитні інструменти і методи обслуговування клієнтів. Йде пошук оптимальних форм пристрою кредитної системи, ефективно працюючого механізму на ринку капіталів, нових методів обслуговування комерційних структур. Створення стійкої, гнучкої й ефективної банківської інфраструктури - одна з найважливіших задач економічної реформи в Казахстані. Завдання ускладнюється тим, що крім чисто економічних труднощів додаються соціальні: постійно міняється законодавча база; розгул злочинності в країні - як наслідок - бажання мафіозних структур прибрати до рук таку високоприбуткову в умовах інфляції справу, як банківська; прагнення більшості банкірів одержати негайний прибуток - як наслідок - розвиток тільки одного напрямку діяльності, що веде до загрози банкрутства окремих банків і кризам банківської системи в цілому. Зрозуміло, що недостатньо просто оголосити про створення нових кредитних інститутів. Докорінно повинна змінитися вся система відносин усередині банківського сектора, принципи взаємин банків і їхніх клієнтів, необхідно змінити психологію банкіра, виховати нового банківського працівника - високо освіченого, думаючого, ініціативного і готового йти на обміркований і зважений ризик. На це потрібен час. Необхідно, шляхом вдумливого вивчення закордонної практики, відновити втрачені раціональні принципи функціонування кредитних установ, прийняті в цивілізованому світі, що опираються на багатовіковий досвід ринкових фінансових структур.

Список використаної літератури:
1. Закон "Про Національний банк Республіки Казахстан" від 30 березня 1995
2. Закон "Про банки і банківську діяльність в Республіці Казахстан" від 31 серпня 1995
3. Колесникова В.І. Банківська справа, М., Фінанси і статистика, 1995.
4. Саніев М.С.. Гроші, кредит, банки: Підручник / За ред. проф .. -Алмати: Алматинський комерційний інститут, 2000.
5. Сейткасімов Г.С.. Гроші, кредит, банки: Підручник / За ред. проф .. - Алмати: Економіка, 1996.
6. Банківське середовище в РК / / «Підприємець і право». № 12 (73), травень, 1997.
7. Національний банк Казахстану. / / Статистичний бюлетень, № 7, 2003
8. Інтернет., Http / / www.nfbn7566htm, http / / www.nfbn8ots.htm (надано інформаційним агентством фінансових ринків "ІРБІС").