БІЗНЕС-ПЛАН
фермерського господарства з виробництва молока
2012 р
ЗМІСТ
1.Резюме
2. Опис бізнесу
3. Аналіз ринку
4. План виробництва
5. Фінансовий план
6. Інвестиційний план
7. Організаційний план
8. Оцінка ризиків і управління ними
Резюме
Метою бізнес-плану є залучення інвестицій для перепрофілювання фермерського господарства, яке використовує 50 га орних земель і спеціалізується на виробництві зерна та насіння ріпаку на виробництво молока. Особливості продукції, що вироблятиметься полягають у її приближенні за ознаками до вимог міжнародних стандартів. Вироблені на основі використання такої сировини молочні продукти можуть позиціюватись на ринку як якісні і дорогі, а також збуватись на зовнішніх ринках.
Необхідна сума інвестицій складає 840,6 тис.грн.
Враховуючи гострий дефіцит молока для переробки, а також тенденції формування молокопереробними підприємствами власних ферм, інвестування коштів на цілі, передбачені даним бізнес-планом може здійснюватись даними підприємствами, спростить організаційну структуру молокозаводу, звільнить його від клопіткої роботи із постачання сировиною.
Молочне скотарство – капіталомістка галузь із низькою оборотністю обігових коштів, тривалою окупністю інвестицій. Все ж реалізація бізнес-плану забезпечить більш стале функціонування молокозаводу на тривалу перспективу.
2. Опис бізнесу
Фермерське господарство є типовим у Львівській області, середнім за розмірами. Площа орних земель складає 50 га, з яких 43 га воно орендує. Спеціалізується на виробництві зерна і насіння ріпаку. Виробляється незначна кількість овочів і картоплі. За останні роки воно втрачає конкурентні позиції, знижується ефективність господарської діяльності. Конкурентні переваги за рахунок ефекту масштабу у виробництві зерна і ріпаку мають великі і особливо великі господарські структури. Використовуючи високопродуктивну техніку та сучасні технології вони забезпечують високу врожайність, зниження собівартості продукції. Крім того, самостійно здійснюють логістичні операції у сфері збуту, доставляючи зерно у порти для експорту. Продукція фермерського господарства збувається посередницьким структурам. При цьому ціна на продукцію, орієнтовану на експорт не перевищує цін внутрішнього ринку.
Планується змінити виробничий напрям фермерського господарства шляхом його перепрофілювання на виробництво молока, що використовуватиметься для виробництва високоякісних молочних продуктів, які відповідатимуть світовим стандартам, можуть збуватись за високими цінами на внутрішньому ринку, а також експортуватись.
3. Аналіз ринку
Молоко і молочні продукти відносяться до продовольчих товарів першої необхідності. Попит на них нееластичний і стійкий навіть в умовах кризових явищ та зниження доходів споживачів. Відмічається диференціація споживачів. Сформовано стійкі сегменти ринку з орієнтацією на якісні молочні продукти. Це поєднується із стійкою тенденцією зменшення поголів’я корів у Львівській області.
Рис.1. Поголів’я корів у Львівській області ( на кінець року, тис. гол.)
При цьому основними виробниками молока є особисті селянські господарства, у яких проблемно забезпечити належні ветеринарно-санітарні умови виробництва. У тваринницьких приміщеннях таких господарств відсутні тепла вода, холодильне та доїльне обладнання.
На ринку молока і молочних продуктів конкурентне середовище атипове. Незначна конкуренція на ринку молочних продуктів поєднується із жорсткою конкуренцією за можливості заготівель молока.
Через дефіцит сировини щорічно зменшується кількість молокопереробних підприємств. Для забезпечення конкурентних переваг у сфері заготівель молока для переробки молокозаводи змушені підвищувати закупівельні ціни на молоко, розширювати зони заготівель сировини за межі області.
Рис.2. Середні ціни реалізації молока сільськогосподарськими підприємствами України, гривень за 1 тонну
Зниження ціни у 2009 році зумовлене державною регуляторною політикою, яка здійснювалась з метою мінімізації негативного впливу загальної фінансової кризи шляхом обмеження рентабельності виробництва продовольчих товарів, що відносяться до соціальних, включаючи молоко і більшість молочних продуктів.
В умовах членства України у СОТ розширюються можливості підприємств щодо експорту продукції. Однак, через санітарні обмеження, пов’язані з дефіцитом сировини, при цьому придатної для виробництва експортоспроможної продукції, молокопереробні підприємства втрачають зовнішні ринки. Не реалізуються можливості виходу на зовнішні ринки, що складалися у результаті зниження курсу гривні до іноземних валют. Разом з тим через високий курс іноземних валют, імпортні товари втрачають конкурентні позиції на внутрішньому ринку, що створює сприятливі передумови для виробництва сировини, за параметрами придатної для виробництва молочних продуктів, що пропонуватимуться на внутрішньому ринку за високими цінами та експортуватимуться.
4. План виробництва
Молочне скотарство буде організовано за принципом закінченого обороту стада. Усі бички і телички, що не використовуватимуться для відтворення стада, у 21-денному віці реалізуватимуться іншим господарствам. Потреба у кормах повністю забезпечуватиметься за рахунок власного кормо- виробництва. У літній період використовуватимуться культурні пасовища з розрахунку 0,25 га на одну корову.
У даний час господарство використовує як склад корівник колишнього КСП. Після перепрофілювання підприємства воно використовуватиметься як сховище для кормів. Вартість реконструкції цього приміщення для утримання 30 корів і виробництва молока з дотриманням міжнародних стандартів є вищою, ніж нового будівництва.
Передбачається будівництво приміщення за проектом фірми Альфа-Лаваль та використання обладнання даної фірми.
Таблиця 1
Наявність і план придбання засобів виробництва
| № з/п | Основні засоби | Наявне | План придбання | |||
| Кількість | Вартість, тис. грн | Кількість | Ціна, тис.грн | Вартість, тис. грн | ||
| 1. | Споруди для зберігання кормів | 1 | 40,0 | | | |
| 2. | Приміщення корівника | | | 1 | 254,0 | 250,0 |
| 3. | Обладнання корівника | | | 1 | 270,0 | 270,0 |
| 4. | Ремонтні телиці | | | 30 | 2,5 | 75,0 |
| 5. | Трактор МТЗ-82 | 1 | 35,0 | | | |
| 6. | Прес-підбирач | 1 | 12,0 | | | |
| 7. | Кормороздавач | 1 | 25,0 | | | |
| 8. | Автомобіль ЗІЛ-130 | 1 | 12,0 | | | |
| 9. | Трактор ДТ-75 | 1 | 28,0 | | | |
| 10. | Інша сільсько-господарська техніка | х | 40,0 | | | |
| | Всього | х | 192,0 | х | х | 595,0 |
На початкових етапах з урахуванням якісного складу телиць, що будуть закуплені, річний надій молока від 1 корови складатиме 4000 кг. У наступні роки за рахунок роботи з поліпшення якісного складу стада планується довести річний надій до 6000 кг.
Максимальні обсяги – 1800ц молока вироблятимуться на сьомий рік після введення в експлуатацію корівника.
Таблиця 2
План виробництва продукції
| | Рік після введення в експлуатацію корівника | ||||||
| Перший | Другий | Третій | Четвертий | П’ятий | Шостий | Сьомий | |
| Поголів’я на початок року, гол: | | | | | | | |
| ремонтних телиць | 30 | | | 10 | 10 | 10 | 10 |
| нетелів | | 30 | | | | | |
| корів | | | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Надій молока від 1 корови за рік,кг | | | 4000 | 4200 | 4300 | 5000 | 6000 |
| Валове виробництво молока, ц | | | 1200 | 1260 | 1290 | 1500 | 1800 |
5. Фінансовий план
Джерелом фінансових надходжень буде виручка від реалізації молока, телят і вибракуваних корів на м'ясо, а також племінних телиць.
Таблиця 3
План доходів і витрат
| | Рік після введення в експлуатацію корівника | ||||||
| Перший | Другий | Третій | Четвертий | П’ятий | Шостий | Сьомий | |
| Обсяги реалізації,ц: молока | - | - | 1080 | 1140 | 1190 | 1420 | 1700 |
| молодняка і вибракуваних дорослих тварин | - | - | 2 | 2 | 2 | 2 | 38 |
| племінного молодняка | - | - | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Виручка від реалізації, тис. грн | - | - | 444,0 | 467,0 | 488,0 | 580,0 | 728,0 |
| Витрата на виробництво і реалізацію продукції, тис. грн. - всього | 122,8 | 122,8 | 218,9 | 218,9 | 218,9 | 218,9 | 218,9 |
| Оплата праці | 60,0 | 60,0 | 120,0 | 120,0 | 120,0 | 120,0 | 120,0 |
| Нарахування на оплату праці | 30,0 | 30,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 |
| Міндобрива | 9,5 | 9,5 | 9,5 | 9,5 | 9,5 | 9,5 | 9,5 |
| Пестициди | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 |
| Пальне і мастила | 3,8 | 3,8 | 7,0 | 7,0 | 7,0 | 7,0 | 7,0 |
| Електроенергія | 1,8 | 1,8 | 5,0 | 5,0 | 5,0 | 5,0 | 5,0 |
| Аморт.відрах. | 8,5 | 8,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 |
| Пот.ремонт | 2,2 | 2,2 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 |
| Страх. платежі | 0,8 | 0,8 | 2,3 | 2,3 | 2,3 | 2,3 | 2,3 |
| Послуги стор. орг. | 2,8 | 2,8 | 5,2 | 5,2 | 5,2 | 5,2 | 5,2 |
| Кормові добавки | 1,6 | 1,6 | 2,9 | 2,9 | 2,9 | 2,9 | 2,9 |
| Засоби захисту тварин | 0,8 | 0,8 | 1,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 |
| Прибуток (+), збитки (-), тис.грн | -122,8 | -122,8 | +225,1 | +248,1 | +269,1 | +361,1 | +509,1 |
6. Інвестиційний план
Загальна сума інвестицій, необхідна для реалізації бізнес-плану, складає 840,6 тис. грн. в т.ч. 595,0 тис. грн. для придбання основних засобів і 245,6 тис, грн. для здійснення поточних затрат. Господарство функціонує порівняно тривалий період часу і витратило можливості щодо державної фінансової допомоги для новостворених підприємств.
Молочне скотарство – капіталомістка галузь із тривалим терміном окупності інвестицій. Для її розвитку проблемно залучати банківські кредити навіть на умовах пільгового кредитування.
За останні роки через дефіцит молока намітилась тенденція інвестування молокопереробними підприємствами коштів на формування власного виробництва сировини. Тому даний бізнес-план може бути реалізований на основі партнерства із молокопереробним підприємством.
Інвестовані кошти будуть окуплені на сьомий рік після введення корівника в експлуатацію.
7. Організаційний план
Для залучення коштів молокопереробного підприємства з метою реалізації бізнес – плану фермерське господарство слід реорганізувати у товариство з обмеженою відповідальністю із визначеною часткою майна обох засновників (фермерського господарства та молокопереробного підприємства).
Усі технологічні операції виконуватимуться трьома членами фермерського господарства. У період заготівель кормів сезонно залучатимуться два наймані працівники.
Крім належного фінансового забезпечення і забезпечення засобами виробництва для виробництва молока, що відповідає міжнародним стандартам для досягнення очікуваних результатів два члени фермерського господарства пройдуть стажування у сільськогосподарських підприємствах Польщі, де таке молоко виробляється.
8. Оцінка ризиків і управління ними
Попит на молочні продукти сталий і ризик, пов'язаний з чинниками ринкової кон’юнктури мінімальний. Сприятливою щодо розвитку молочного скотарства є і державна регуляторна політика. На основі належного ветеринарного обслуговування можна попередити негативний вплив епізоотичного середовища.
Потенційно небезпечним є можливе розірвання власниками земельних паїв угод на їх оренду фермерським господарством. Слід переукласти такі угоди на тривалий період часу. Після прийняття Закону України «Про ринок земель», земельні ділянки можуть бути куплені.