Контрольна робота.
Варіант 8
Страхування
1. Зробити розрахунок максимальних страхових сум, індивідуальних тарифів та страхових платежів для наведених нижче об'єктів страхування
1.1. Лазня - будівлі грудня 1998 року, 13,8 кв.м. Страхування за ризиком «Пожежа». Зруб-коробка - 13,8 кв.м, колода оцилиндрованное, оздоблення: зсередини - осикова вагонка
Дах (з утепленням) - 2-скатна, покрівля - шифер.
Фундамент - стовпи з бетонних блоків, глибина 90 см.
Піч цегляна (3800 руб.). Сантехніка (3000 руб.), Обладнання для душу (2500 руб.).
Місце знаходження будівлі: Республіка Марій Ел, п. Новий Торьял. Страхування за ризиком «Пожежа». Пропорційне страхування 80%. Страхувальник: пенсіонер, власник поліса «Ви і ваша квартира» 5 років страхування в «РОСНО». Постійне проживання. Охорона-сторож СТ. Водоймище в 45 метрах від ділянки. Вхідні двері - шпунтована дошка, грати на всіх вікнах.
Хозблок - Договір купівлі-продажу від квітня 2000 року (зведення-«під ключ») на суму 23500рублей. Розміщення на ділянці 55. Ксро6ка-щитова - 3, Про х 2,3 кв.м.; дах (без утеплення) - 1-скатна, залізо оцинковане; фундамент-стовпи із цегли, глибина 70 см. Повне страхування по ризику «Пожежа».
Рішення.
Страхування лазні:
Лазня - будова без обробки 0,30%
1. Рік побудови - 1,15
2. Наявність печі - 1,2
3. Дерев'яні стіни - 1,25
4. Охорона - 0,9
5. Пенсіонер - 0,9
6. Беззбитковість - 0,9
0,30% * 1,15 * 1,2 * 1,25 * 0,9 * 0,9 * 0,9 = 0,38%
Оздоблення вагонкою - 0,35%
0,35% * 1,15 * 1,2 * 1,25 * 0,9 * 0,9 * 0,9 = 0,44%
Майно - 0,40%
Піч-3800 руб.
Сантехніка - 3000 руб.
Душ - 2500 руб.
Всього: 9300 руб.
0,40% * 1,15 * 1,2 * 1,25 * 0,9 * 0,9 * 0,9 = 0,50%
9300 * 0,50% = 46,50 руб.
При пропорційному страхування (80%) страхова сума збільшується на 80%, а потім на загальний тариф.
9300 * 80% * 0,50% = 37,20 руб.
Страхування хозблока: будова - 0,3%
1. Рік побудови -1,15
3.Деревянние стіни - 1,25
4.0храна - 0,9
5.Пенсіонер-0, 9
6.Безубиточность - 0,9
Разом: 0,30% * 1,15 * 1,25 * 0,9 * 0,9 * 0,9 = 0,31%
Вартість 23 500 * 80% (пропорційне страхування) = 18800 руб.
18800 * 0,31% = 58,28 руб.
1.2.Автаюбіль «ОДА» вьпуск - травень 2000 року, ціна = 2316 $, пробіг 1200 км. Термін страхування 8 місяців. Побажання Страхувальника: платіж у розстрочку - у два строки.
1.2.1. «Повне КАСКО» - без франшизи. Автомобіль оброблений антикорозійним покриттям (130), встановлені тоновані стекла (100 $). Є гараж. Встановлено MUL-T-Lock. До водінню допущено 2 людини. Водійський стаж одного з допущених - 1 рік 11 місяців. 3 роки попереднього беззбиткового страхування в ТСК.
1.2.2. «Автоцивільної відповідальності» - з максимально можливим для агента лімітом відповідальності. Потужність двигуна = 112 к.с. (2000 куб.см.).
Рішення.
«Повне КАСКО»
Загальна вартість 2316 $ +130 S +100 $ = 2546 $ (при наявності оцінювального акта).
Рік випуску 2000 р - коефіцієнт 12,8
Допущені дві людини - 1,0
Водійський стаж - 1 рік 11 місяців - 1,2
Вік від 24 до 35 років - 1,0
Регіональний коефіцієнт-1,0
Знижка за беззбитковість - 0,9
Збиток без урахування зносу - 1,0
Загальний коефіцієнт буде дорівнювати: 12,8 * 1,0 * 1,2 * 1,0 * 1,0 * 0,9 * 1,0 = 13,824%
2 546 $ * 26,50 руб * 13,824% / 100% = 9326,91 руб. - Річний внесок
За 8 місяців (9326,91 / 12) * 8 = 6217,94 руб.
Перший внесок 50% - 2797,71 руб.
Другий внесок 50% - 2797,72 руб.
«Автоцивільної відповідальності»
Т = Тб * Кт * КМБ * Квз * До * Км * Кс * Кн
Тб = 1980,00 - базова ставка страхового тарифу
Кт = 1,0 - коефіцієнт території переважного використання транспортного засобу
Кбм = 0,85 - коефіцієнт залежності від числа виплат з вини страхувальника (3 роки беззбиткового страхування)
Квз = 1,15 - коефіцієнт залежності від мінімального віку і стажу водіїв (стаж одного з водіїв до 2-х років)
Ко = 1,0 - коефіцієнт залежності від кількості водіїв
Км = 1,3 - коефіцієнт залежності від потужності автомобіля
Кс = 1,0 - коефіцієнт залежності від сезонного використання автомобіля
Кн = 1,0 - коефіцієнт залежності від порушень відповідно до п 3 ст. 9 ФЗ «Про обов'язкове страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів»
Т = 1980 * 1,0 * 0,85 * 1,15 * 1,0 * 1,3 * 1,0 * 1,0 = 2516,09 руб. - Страхова премія
1.3. Життя і здоров'я від нещасного випадку: страховик - кухар; страхова сума - 15000 рублів, термін страхування - 1 рік.
Рішення.
Коефіцієнт професії - 0,2
Коефіцієнт нещасного випадку - 1,0
Загальний коефіцієнт дорівнює 0,2 + 1,0 = 1,2
15000 * 1,2% = 180 руб. (Страхування на роботі, по дорозі на роботу і з роботи)
1.4. Страхування додаткової пенсії: страхувальник - чоловік, 40 років; бажає отримати довічну пенсію з 60 років, розмір щомісячної пенсії - 200 $. Необхідно розрахувати щомісячний внесок.
Рішення.
Розмір одноразового внеску страхувальника (tEx)
tEx = (l x + t * Vn) / lx * S.
tEx - одноразова нетто-ставка на дожиття для осіб у віці х років на термін t років;
l x + t - число осіб, які дожили до терміну закінчення договору;
lx - кількість осіб, що дожили до віку страхування та уклали договори;
S - страхова сума;
Для вирішення завдання в якості числових значень коефіцієнтів візьмемо значення представлені в додатках до підручників.
Vn = 1 / (1 + i) t-дисконтний множник
tEx = ((77 018 * 0,05) / 92 246) * 200 = 8,35 - річний внесок
Vn = 1 / (1 +0.0174) 20 = 0,05, ступінь знаменника береться з урахуванням того, що між 40 і 60 роками 20 років.
2. Відповісти на поставлені питання
2.1. Особливості оподаткування сум страхових платежів фізичних і юридичних осіб заподіяння шкоди третім особам.
2.2. Страхове забезпечення в програмах довгострокового страхування життя.
2.3. Термін страхування і страхова сума при страхуванні життя позичальника кредиту. Поняття франшизи. Види франшизи.
2.2. Страхування життя. Під страхуванням життя розуміють надання страховиком в обмін на сплату страхової премії гарантії виплатити певну суму грошей (страхову суму) страхувальнику або зазначеній ним третій особі, у разі смерті застрахованої особи чи його дожиття до певного віку.
Розрізняють такі форми договорів:
По виду об'єкта страхування життя розрізняють:
Договір щодо власного життя, коли застрахований і страхувальник це одна особа.
Договір щодо страхування життя іншої особи, коли застрахований і страхувальник різні особи.
Відносно порядку сплати страхових премій:
З одноразовою одноразової премією
З періодичними преміями, які сплачуються на протязі терміну договору; обмеженого періоду часу, меншої ніж термін договору; на придбання всього життя.
За періодом дії страхового покриття
Довічне страхування
На певний період часу
За формою страхового покриття:
На певну страхову суму.
Страхування з порядку спадання страховою сумою.
Страхування із зростаючою страховою сумою
Страхування зі збільшенням страхової суми відповідно до зростання індексу роздрібних цін.
Страхування зі збільшенням страхової суми за рахунок участі в прибутку страховика.
Страхування зі збільшенням страхової суми за рахунок прямого вкладення страхових премій в інвестиційний фонд.
За способом укладання договору страхування життя:
Індивідуальний
Колективний
З юридичної точки зору розрізняють 3 види договорів страхування життя:
У першому випадку і застрахований та страхувальник і беніфіціаром (який отримує страхові суми) є одним і тим же особою. Цей тип договорів характерний для виняткових видів страхування (пенсійні)
У цьому випадку страхувальник страхує власне життя не в свою користь, а на користь ін особи, тобто спадкоємця. У цьому випадку страхувальник і застрахований є однією особою, а беніфіціаром виступає ін фізична або юридична особа.
Коли страхувальником є одна особа, а застрахованим ін фізична особа (страхувальником може бути роботодавець, а застрахованим - робочий підприємства).
Поліс страхування життя має наступну форму. Це означає, що документ має 2 типу тексту:
Заздалегідь надруковані (загальні) положення, однакові для всіх полісів даного типу.
Друга частина - змінна, яка представляє собою інформацію по кожному застрахованому.
У деяких випадках страховик за бажанням страхувальника до підписання договору страхування може видати коверноту, яка підписується тільки страховиком і видається страхувальнику на час розгляду та перевірки його заяви. Ковернота підтверджує, що страховик гарантує страхувальнику виплату при настанні ризиків з моменту подачі заяви на страхування до видачі поліса.
Закінчення страхового договору відбувається в наступних випадках:
Наступ страхової події
Закінчення строку дії договору
При несплаті премії.
2.3. Франшиза. Види франшизи. Франшиза (фр. - пільга, привілей) - звільнення страховика від збитків не перевищують певний розмір. Розмір франшизи означає частину збитку, яка не підлягає відшкодуванню з боку страховика. Ця частина збитку визначена договором страхування.
Франшиза може бути встановлена:
В абсолютних або відносних величинах до страхової суми або оцінку об'єкта страхування.
У відсотках до величини збитку.
Розрізняють:
Умовну франшизу
Безумовну франшизу.
Під умовною франшизою, або інтегральної (не віднімається), розуміється звільнення відповідальності страховика за шкоду, що не перевищує встановленої франшизою суми, і його повне покриття, якщо розмір збитку перевищує франшизу.
Умовну франшизу вносять у договір страхування за допомогою запису: «вільно від Х%», де Х - величина% від страхової суми. Якщо збиток перевищує встановлену франшизу, то страховик зобов'язаний виплатити страхове відшкодування повністю, не звертаючи уваги на застереження.
Безумовна, або ексцедентні (віднімається), франшиза означає, що дана франшиза застосовується в беззастережне порядку без усяких умов. При безумовній франшизі збиток у всіх випадках відшкодовується за вирахуванням встановленої франшизи.
Безумовна франшиза оформляється в договорі страхування наступної записом: «вільно від перших Х%», де Х - 1,2,3 і т.д. відсотків, сума яких завжди віднімається з величини збитку. При безумовній франшизі страхове відшкодування дорівнює величині збитку мінус величина безумовної франшизи.
Цілі встановлення франшизи у договорі страхування:
Вони встановлюються страховиком для того, щоб убезпечитися від врегулювання зайвих претензій, тобто незначних за величиною збитків.
Вона встановлюється для того, щоб стимулювати страхувальника до фінансування запобіжних заходів щодо попередження страхових випадків та ймовірну величині збитку.
Вона може встановлюватися за новими мало вивченим видами страхування на достатньо високому рівні.
Варіант 8
Страхування
1. Зробити розрахунок максимальних страхових сум, індивідуальних тарифів та страхових платежів для наведених нижче об'єктів страхування
1.1. Лазня - будівлі грудня 1998 року, 13,8 кв.м. Страхування за ризиком «Пожежа». Зруб-коробка - 13,8 кв.м, колода оцилиндрованное, оздоблення: зсередини - осикова вагонка
Дах (з утепленням) - 2-скатна, покрівля - шифер.
Фундамент - стовпи з бетонних блоків, глибина 90 см.
Піч цегляна (3800 руб.). Сантехніка (3000 руб.), Обладнання для душу (2500 руб.).
Місце знаходження будівлі: Республіка Марій Ел, п. Новий Торьял. Страхування за ризиком «Пожежа». Пропорційне страхування 80%. Страхувальник: пенсіонер, власник поліса «Ви і ваша квартира» 5 років страхування в «РОСНО». Постійне проживання. Охорона-сторож СТ. Водоймище в 45 метрах від ділянки. Вхідні двері - шпунтована дошка, грати на всіх вікнах.
Хозблок - Договір купівлі-продажу від квітня 2000 року (зведення-«під ключ») на суму 23500рублей. Розміщення на ділянці 55. Ксро6ка-щитова - 3, Про х 2,3 кв.м.; дах (без утеплення) - 1-скатна, залізо оцинковане; фундамент-стовпи із цегли, глибина 70 см. Повне страхування по ризику «Пожежа».
Рішення.
Страхування лазні:
Лазня - будова без обробки 0,30%
1. Рік побудови - 1,15
2. Наявність печі - 1,2
3. Дерев'яні стіни - 1,25
4. Охорона - 0,9
5. Пенсіонер - 0,9
6. Беззбитковість - 0,9
0,30% * 1,15 * 1,2 * 1,25 * 0,9 * 0,9 * 0,9 = 0,38%
Оздоблення вагонкою - 0,35%
0,35% * 1,15 * 1,2 * 1,25 * 0,9 * 0,9 * 0,9 = 0,44%
Майно - 0,40%
Піч-3800 руб.
Сантехніка - 3000 руб.
Душ - 2500 руб.
Всього: 9300 руб.
0,40% * 1,15 * 1,2 * 1,25 * 0,9 * 0,9 * 0,9 = 0,50%
9300 * 0,50% = 46,50 руб.
При пропорційному страхування (80%) страхова сума збільшується на 80%, а потім на загальний тариф.
9300 * 80% * 0,50% = 37,20 руб.
Страхування хозблока: будова - 0,3%
1. Рік побудови -1,15
3.Деревянние стіни - 1,25
4.0храна - 0,9
5.Пенсіонер-0, 9
6.Безубиточность - 0,9
Разом: 0,30% * 1,15 * 1,25 * 0,9 * 0,9 * 0,9 = 0,31%
Вартість 23 500 * 80% (пропорційне страхування) = 18800 руб.
18800 * 0,31% = 58,28 руб.
1.2.Автаюбіль «ОДА» вьпуск - травень 2000 року, ціна = 2316 $, пробіг 1200 км. Термін страхування 8 місяців. Побажання Страхувальника: платіж у розстрочку - у два строки.
1.2.1. «Повне КАСКО» - без франшизи. Автомобіль оброблений антикорозійним покриттям (130), встановлені тоновані стекла (100 $). Є гараж. Встановлено MUL-T-Lock. До водінню допущено 2 людини. Водійський стаж одного з допущених - 1 рік 11 місяців. 3 роки попереднього беззбиткового страхування в ТСК.
1.2.2. «Автоцивільної відповідальності» - з максимально можливим для агента лімітом відповідальності. Потужність двигуна = 112 к.с. (2000 куб.см.).
Рішення.
«Повне КАСКО»
Загальна вартість 2316 $ +130 S +100 $ = 2546 $ (при наявності оцінювального акта).
Рік випуску 2000 р - коефіцієнт 12,8
Допущені дві людини - 1,0
Водійський стаж - 1 рік 11 місяців - 1,2
Вік від 24 до 35 років - 1,0
Регіональний коефіцієнт-1,0
Знижка за беззбитковість - 0,9
Збиток без урахування зносу - 1,0
Загальний коефіцієнт буде дорівнювати: 12,8 * 1,0 * 1,2 * 1,0 * 1,0 * 0,9 * 1,0 = 13,824%
2 546 $ * 26,50 руб * 13,824% / 100% = 9326,91 руб. - Річний внесок
За 8 місяців (9326,91 / 12) * 8 = 6217,94 руб.
Перший внесок 50% - 2797,71 руб.
Другий внесок 50% - 2797,72 руб.
«Автоцивільної відповідальності»
Т = Тб * Кт * КМБ * Квз * До * Км * Кс * Кн
Тб = 1980,00 - базова ставка страхового тарифу
Кт = 1,0 - коефіцієнт території переважного використання транспортного засобу
Кбм = 0,85 - коефіцієнт залежності від числа виплат з вини страхувальника (3 роки беззбиткового страхування)
Квз = 1,15 - коефіцієнт залежності від мінімального віку і стажу водіїв (стаж одного з водіїв до 2-х років)
Ко = 1,0 - коефіцієнт залежності від кількості водіїв
Км = 1,3 - коефіцієнт залежності від потужності автомобіля
Кс = 1,0 - коефіцієнт залежності від сезонного використання автомобіля
Кн = 1,0 - коефіцієнт залежності від порушень відповідно до п 3 ст. 9 ФЗ «Про обов'язкове страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів»
Т = 1980 * 1,0 * 0,85 * 1,15 * 1,0 * 1,3 * 1,0 * 1,0 = 2516,09 руб. - Страхова премія
1.3. Життя і здоров'я від нещасного випадку: страховик - кухар; страхова сума - 15000 рублів, термін страхування - 1 рік.
Рішення.
Коефіцієнт професії - 0,2
Коефіцієнт нещасного випадку - 1,0
Загальний коефіцієнт дорівнює 0,2 + 1,0 = 1,2
15000 * 1,2% = 180 руб. (Страхування на роботі, по дорозі на роботу і з роботи)
1.4. Страхування додаткової пенсії: страхувальник - чоловік, 40 років; бажає отримати довічну пенсію з 60 років, розмір щомісячної пенсії - 200 $. Необхідно розрахувати щомісячний внесок.
Рішення.
Розмір одноразового внеску страхувальника (tEx)
tEx = (l x + t * Vn) / lx * S.
tEx - одноразова нетто-ставка на дожиття для осіб у віці х років на термін t років;
l x + t - число осіб, які дожили до терміну закінчення договору;
lx - кількість осіб, що дожили до віку страхування та уклали договори;
S - страхова сума;
Для вирішення завдання в якості числових значень коефіцієнтів візьмемо значення представлені в додатках до підручників.
Vn = 1 / (1 + i) t-дисконтний множник
tEx = ((77 018 * 0,05) / 92 246) * 200 = 8,35 - річний внесок
Vn = 1 / (1 +0.0174) 20 = 0,05, ступінь знаменника береться з урахуванням того, що між 40 і 60 роками 20 років.
2. Відповісти на поставлені питання
2.1. Особливості оподаткування сум страхових платежів фізичних і юридичних осіб заподіяння шкоди третім особам.
2.2. Страхове забезпечення в програмах довгострокового страхування життя.
2.3. Термін страхування і страхова сума при страхуванні життя позичальника кредиту. Поняття франшизи. Види франшизи.
2.2. Страхування життя. Під страхуванням життя розуміють надання страховиком в обмін на сплату страхової премії гарантії виплатити певну суму грошей (страхову суму) страхувальнику або зазначеній ним третій особі, у разі смерті застрахованої особи чи його дожиття до певного віку.
Розрізняють такі форми договорів:
По виду об'єкта страхування життя розрізняють:
Договір щодо власного життя, коли застрахований і страхувальник це одна особа.
Договір щодо страхування життя іншої особи, коли застрахований і страхувальник різні особи.
Відносно порядку сплати страхових премій:
З одноразовою одноразової премією
З періодичними преміями, які сплачуються на протязі терміну договору; обмеженого періоду часу, меншої ніж термін договору; на придбання всього життя.
За періодом дії страхового покриття
Довічне страхування
На певний період часу
За формою страхового покриття:
На певну страхову суму.
Страхування з порядку спадання страховою сумою.
Страхування із зростаючою страховою сумою
Страхування зі збільшенням страхової суми відповідно до зростання індексу роздрібних цін.
Страхування зі збільшенням страхової суми за рахунок участі в прибутку страховика.
Страхування зі збільшенням страхової суми за рахунок прямого вкладення страхових премій в інвестиційний фонд.
За способом укладання договору страхування життя:
Індивідуальний
Колективний
З юридичної точки зору розрізняють 3 види договорів страхування життя:
У першому випадку і застрахований та страхувальник і беніфіціаром (який отримує страхові суми) є одним і тим же особою. Цей тип договорів характерний для виняткових видів страхування (пенсійні)
У цьому випадку страхувальник страхує власне життя не в свою користь, а на користь ін особи, тобто спадкоємця. У цьому випадку страхувальник і застрахований є однією особою, а беніфіціаром виступає ін фізична або юридична особа.
Коли страхувальником є одна особа, а застрахованим ін фізична особа (страхувальником може бути роботодавець, а застрахованим - робочий підприємства).
Поліс страхування життя має наступну форму. Це означає, що документ має 2 типу тексту:
Заздалегідь надруковані (загальні) положення, однакові для всіх полісів даного типу.
Друга частина - змінна, яка представляє собою інформацію по кожному застрахованому.
У деяких випадках страховик за бажанням страхувальника до підписання договору страхування може видати коверноту, яка підписується тільки страховиком і видається страхувальнику на час розгляду та перевірки його заяви. Ковернота підтверджує, що страховик гарантує страхувальнику виплату при настанні ризиків з моменту подачі заяви на страхування до видачі поліса.
Закінчення страхового договору відбувається в наступних випадках:
Наступ страхової події
Закінчення строку дії договору
При несплаті премії.
2.3. Франшиза. Види франшизи. Франшиза (фр. - пільга, привілей) - звільнення страховика від збитків не перевищують певний розмір. Розмір франшизи означає частину збитку, яка не підлягає відшкодуванню з боку страховика. Ця частина збитку визначена договором страхування.
Франшиза може бути встановлена:
В абсолютних або відносних величинах до страхової суми або оцінку об'єкта страхування.
У відсотках до величини збитку.
Розрізняють:
Умовну франшизу
Безумовну франшизу.
Під умовною франшизою, або інтегральної (не віднімається), розуміється звільнення відповідальності страховика за шкоду, що не перевищує встановленої франшизою суми, і його повне покриття, якщо розмір збитку перевищує франшизу.
Умовну франшизу вносять у договір страхування за допомогою запису: «вільно від Х%», де Х - величина% від страхової суми. Якщо збиток перевищує встановлену франшизу, то страховик зобов'язаний виплатити страхове відшкодування повністю, не звертаючи уваги на застереження.
Безумовна, або ексцедентні (віднімається), франшиза означає, що дана франшиза застосовується в беззастережне порядку без усяких умов. При безумовній франшизі збиток у всіх випадках відшкодовується за вирахуванням встановленої франшизи.
Безумовна франшиза оформляється в договорі страхування наступної записом: «вільно від перших Х%», де Х - 1,2,3 і т.д. відсотків, сума яких завжди віднімається з величини збитку. При безумовній франшизі страхове відшкодування дорівнює величині збитку мінус величина безумовної франшизи.
Цілі встановлення франшизи у договорі страхування:
Вони встановлюються страховиком для того, щоб убезпечитися від врегулювання зайвих претензій, тобто незначних за величиною збитків.
Вона встановлюється для того, щоб стимулювати страхувальника до фінансування запобіжних заходів щодо попередження страхових випадків та ймовірну величині збитку.
Вона може встановлюватися за новими мало вивченим видами страхування на достатньо високому рівні.