Ім'я файлу: Планування створення готелю (4).doc
Розширення: doc
Розмір: 259кб.
Дата: 28.09.2021
скачати
Пов'язані файли:
84825234 (1).pdf
Розширення: doc
Розмір: 259кб.
Дата: 28.09.2021
скачати
Пов'язані файли:
84825234 (1).pdf
| Чергові на поверсі |
| Охорона |
| Стюарти |
| Покоївки |
| Хостес |
Схема 1. - Організаційна структура управління підприємством.
На установчих зборах будуть збиратися: засновники, директор, заступник директора, головний бухгалтер, щоб обговорити питання, що входять до компетенції установчих зборів. До компетенції установчих зборів відноситься обговорення наступних питань:
· Загальна якість управління,
· Прогнози на заповнюваність,
· Головні статті витрат, що
· Питання реконструкції,
· Нове законодавство,
· Прибутковість підприємства.
На схемі показані зв'язки між підрозділами і окремими працівниками готелю. Схема наочно демонструє кожному працівникові його місце в суспільному процесі. Чітко визначено рівні відповідальності.
До функцій генерального директора відносяться:
· Контроль над дотриманням техніки безпеки і вимог до охорони праці на підприємстві;
· Контроль над станом устаткування, забезпечення своєчасного ремонту і профілактичних робіт;
· Контроль якості матеріалів, моніторинг запасів матеріалів.
До функцій головного бухгалтера відносяться:
· Ведення бухгалтерського та податкового обліку відповідно до національних стандартів і нормативних актів, що діють в РФ;
· Надання податкової, фінансової та статистичної звітності в терміни й органи, установлені чинним законодавством;
· Надання щорічного звіту в органи правління товариства.
Функції інших працівників організації:
· Заступник директора займається питаннями оперативного управління;
· Черговий на поверсі: забезпечує злагодженість процесу роботи допоміжного персоналу;
· Хостеси займаються документальним оформленням прийому та проживання клієнтів, забезпечують індивідуальний підхід до кожного клієнта;
· Допоміжні служби (охоронці, покоївки) забезпечують процес роботи готельного комплексу, пропонуючи послуги пральні, білизняний служб, прибирання приміщень, та безпеки клієнтів.
Кожен співробітник повинен не тільки знати свої безпосередні обов'язки та функції, а й добре розуміти, яким саме чином його робота співвідноситься з тією, яку виконують інші співробітники або підрозділи, та яким чином їх спільна діяльність впливає на ефективність роботи готелю. Для директора виключно важливо постійно зіставляти згадану вище схему з гамою тих послуг, які надає готель - це дозволить зробити висновок про те, чи немає на окремих ділянках надлишку робочої сили і навпаки.
Таблиця 9 - Штатний розклад персоналу.
| Посада | число робочих | Оклад, руб. тис. руб. | річний ФОП, тис. руб. | Відрахування, тис. руб. на рік | |
| ПДФО (13%) | ЕСН (26,2%) | ||||
| Адміністративно-управлінський персонал | |||||
| Директор готелю | 1 | 20 | 240 | 31,2 | 62,88 |
| Заступник директора | 1 | 15 | 180 | 23,4 | 47,16 |
| Головний бухгалтер | 1 | 13 | 156 | 20,28 | 40,87 |
| Бухгалтер | 1 | 7 | 84 | 10,92 | 22,09 |
| Допоміжний персонал | |||||
| Черговий на поверсі | 3 | 6 | 72 | 9,36 | 18,9 |
| Хості-с | 3 | 8 | 96 | 12,48 | 25,15 |
| Охорона | 4 | 8 | 96 | 12,48 | 25,15 |
| Покоївки | 4 | 6 | 72 | 9,36 | 18,9 |
| Σ | 18 | 153 | 1836 | 238,68 | 481,35 |
У зв'язку з тим, що підприємство належить до сфери обслуговування, проектується режим роботи для адміністративно-управлінського персоналу з 9.00. до18.00. Для обслуговуючого персоналу - позмінно.
Характер роботи зумовлює такі кваліфіковані вимоги до працівників:
· Директор, заступник директора - освіта вища з досвідом роботи у сфері обслуговування.
· Головний бухгалтер, бухгалтер - освіта вища економічна, вміння працювати на персональному комп'ютері, досвід роботи.
Наймання співробітників проводитися на конкурсній основі з урахуванням особистих якостей і досвіду роботи. Планується щомісяця оцінювати якість роботи персоналу і заохочувати кращих працівників.
Таблиця 10 - Плановий фонд оплати праці, тис. руб.
| Найменування показника | Роки | |||
| 2009 | 2010 | 2011 | ||
| Загальний фонд оплати праці | 170 500 | 180 800 | 193 800 | |
| Відрахування на ЕСН | 44 671 | 47 370 | 50 776 | |
| Разом ФОП | 215 171 | 228 170 | 244 576 | |
7. Виробничий план
7.1 Технічні аспекти проекту
Створення готелі планується здійснити на базі будівельного об'єкта, що представляє собою 3-х поверховий будинок. Зазначений об'єкт складається з підвалу і трьох надземних поверхів, загальна площа яких на сьогоднішній день складає близько 1 600 м 2 . Згідно з попереднім проектом на даному об'єкті проведено всі опоряджувальні роботи, необхідні для готельного комплексу, планується проведення тільки монтажних робіт.
На першому поверсі планується розмістити комплекс ресторану. Слід зазначити, що площа під рестораном буде здаватися в оренду власникам ресторану, орендна плата становить 550 руб. / М 2, площа становить 150 м . Кожен рік договір оренди буде переукладатимуться з переглянутим вартості оренди.
Наступні два поверхи відведені під готель та службові приміщення.
Постачання комплексу необхідними енергетичними ресурсами буде здійснюватися від загальноміських мереж.
7.2 Необхідне обладнання та прогноз обсягу продажів
Таблиця 11 - Кількість необхідне обладнання
| Найменування устаткування | Кількість одиниць | Ціна за одиницю тис. руб., |
| Комп'ютер | 5 | 10 000 |
| Кондиціонер | 3 | 15 000 |
| Тренажер (середня ціна) | 10 | 15 000 |
| Пральна машина | 4 | 10 000 |
| Сушарка | 1 | 10 000 |
| Принтер | 2 | 4 000 |
| ТБ | 50 | 6 000 |
| Сейф | 2 | 5 000 |
| Холодильник | 4 | 7 000 |
| Дзеркало: А) для стандарту Б) для люкса | 41 9 | 1 000 1 500 |
| Крісло: А) для стандарту Б) для люкса | 54 8 | 2 000 4 000 |
| Тумба | 62 | 1 000 |
| Стільці | 62 | 1 000 |
| Шафа: А) для стандарту Б) для люкса | 54 8 | 2 000 3 000 |
| Ліжко: А) для стандарту Б) для люкса | 41 8 | 2 000 5 000 |
| Штори | 54 | 3000 |
| РАЗОМ | 1 036 500 |
З таблиці видно, що на обладнання нам знадобиться 1,036 млн. руб. Так само потрібні витрати на монтажні роботи, вартість яких становить 20 000 руб., Санітарно - гігієнічні засоби, постільну білизну, рекламу і тд. Загальна сума одноразових витрат складає близько 1,28 млн. руб.
Таблиця 12 - Калькуляція собівартості номерів
| Статті витрат | Роки | ||
| 2008 | 2009 | 2010 | |
| Витрати на одиницю, крб. | |||
| Електроенергія | 10,5 | 11 | 11,3 |
| Телефон | 13,3 | 13,5 | 13,8 |
| Кабельне телебачення | 14 | 14,5 | 14,7 |
| Опалення | 15,6 | 15,8 | 16 |
| Гаряча вода | 12,4 | 12,5 | 12,7 |
| Холодна вода | 2,6 | 3 | 3,1 |
| Вивезення побутових відходів | 2 | 2,4 | 2,5 |
| Оренда | 204 | 210 | 215 |
| З / плата працівників | 100 | 110 | 115 |
| Засоби гігієни | 10 | 12 | 14,7 |
| Разом витрат | 384,4 | 404,7 | 418,8 |
| Націнка | 115,6 | 125,3 | 131,2 |
| Ціна без ПДВ | 500 | 530 | 550 |
| ПДВ | 90 | 95,4 | 99 |
| Ціна | 600 | 630 | 650 |
Таблиця 13 - Прогноз обсягу продажів
| 2008 | |||||||||||||
| місяць | січень | Лютий | Березень | Квітень | Травень | Червень | Липень | Серпень | Вересень | Жовтень | Листопад | Грудень | |
| Обсяг продажів (В годинах) | 23760 | 24120 | 23924 | 23764 | 23330 | 22758 | 22659 | 23338 | 23110 | 23215 | 24058 | 23759 | |
| всього | 281795 | ||||||||||||
| 2009 | |||||||||||||
| квартал | перший | друга | третя | четвертий | |||||||||
| Обсяг продажів (За годину.) | 71865 | 69891 | 69348 | 71434 | |||||||||
| всього | 282538 | ||||||||||||
Таблиця 14 - Постійні витрати на виробництво збут продукції
| показники | квартал | |||
| перший | друга | третя | четвертий | |
| Електроенергія | 30 000 | 24 000 | 24 000 | 30 000 |
| Водопостачання | 24 000 | 24 000 | 24 000 | 24 000 |
| Опалення | 24 000 | 10 000 | 10 000 | 24 000 |
| Платежі за телефон | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| З / плата персоналу | 453 000 | 453 000 | 453 000 | 453 000 |
| Відрахування на соц. потреби | 760 | 760 | 760 | 760 |
| Оренда приміщення | 300 000 | 300 000 | 300 000 | 300 000 |
| Платежі за ТБ | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 |
| Витрати на рекламу | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 |
| Всього | 2 219 040 | |||
Таблиця 15 - Змінні витрати на виробництво збут продукції
| показники | квартал | |||
| перший | друга | третя | четвертий | |
| Санітарно-гігієнічні засоби | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 |
| Постільна білизна (термін використання менше 12 міс.) | 26 000 | - | 26 000 | - |
| Постільна білизна (термін використання менше 24 міс.) | 182 000 | - | - | - |
| Монтажні роботи | 20 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
| всього | 344 000 | |||
7.3 Постачальники і ціни на сировину та обладнання
Потреба в сировині і матеріалах, необхідних для реалізації послуг, складається з таких основних складових:
· Потреба в санітарно-гігієнічних засобах одноразового застосування, використовуваних клієнтами і представляють собою щодня замінний гігієнічний комплект, що складається з мила, шампуню, шапочки для душу і т.д.;
· Потреба в іншому господарському інвентарі.
При визначенні потреби в санітарно-гігієнічних засобах одноразового застосування враховувалася планована завантаження готелю, яка становить у середньому 70% від загального номерного фонду.
При визначенні потреби в іншому господарському інвентарі для всього комплексу враховувалася специфіка надаваних послуг і технологія їх надання. У складі іншого господарського інвентарю розглядалися наступні основні позиції:
· Постільна білизна з терміном служби до 12 місяців для готелю (представляє собою спальний комплект, що складається з простирадла, підковдри і наволочки),
· Постільна білизна з терміном служби до 2-х років для готелю (представляє собою спальний комплект, що складається з подушки, ковдри і покривала),
· Санітарно-гігієнічні засоби багаторазового використання для готелю (є гігієнічні комплекти, що складаються з 4-х рушників, халата, тапочок),
Слід зазначити, що по кожній із зазначених позицій планується придбання предметів інвентарю професійного рівня, призначених спеціально для надання відповідних послуг. Всі предмети господарського інвентарю планується купувати у вітчизняних виробників.
Крім покриття потреби в сировині, матеріалах та інше господарському інвентарі планований готельний комплекс зажадає забезпечення енергоресурсами, необхідними для реалізації послуг.
Потреба в енергоресурсах складається з трьох складових:
- Електроенергія;
- Вода холодна, включаючи каналізацію;
- Тепло (опалення, гаряча вода).
Планований витрата зазначених енергоносіїв визначений відповідно до діючих СНіПами та інструкціями з проектування.
8. Юридичний план
Повне найменування фірми: Товариство з обмеженою відповідальністю "Турист +". Фірма створена 22 лютого 2008 року, шляхом реєстрації товариства з трьома засновниками.
Адреса: 656067, Алтайський край, м. Барнаул, вул. Попова 182
Телефон: (3852) 61-72-55, Факс: (3852) 61-72-50
Генеральний директор ТОВ "Турист +": Горночакова А.В.
Телефон: (3852) 54-81-85, сот.телефон: 8-906-941-2466
Документи, необхідні для відкриття готелю:
1. Статут підприємства (для приватних осіб - копія свідоцтва про реєстрацію або внесення до ЄДР);
2. Свідоцтво про постановку на облік в ДПІ;
3. Заява на ім'я мера міста (про дозвіл відкриття підприємства із зазначенням режиму роботи, торгової площі);
4. Договір оренди або документи про власність займаного приміщення;
5. Реєстраційна картка на контрольно-касовий апарат;
6. Висновок ТО ТУ Роспотебнадзора по г.Барнаула і Індустріальному раойну;
7. Висновок держпожнагляду;
8. Договір на вивезення та утилізацію сміття з УЖКГ;
9. Висновок управління архітектури;
10. Постанова про відведення земельної ділянки;
11. Перелік, що надаються;
12. Кваліфікаційний перелік працівників підприємства;
13. Схема підприємства;
14. Заява на відкриття підприємства (Додаток Г);
15.Заявленіе на продовження дозволу на роботу об'єкта
(Додаток Д).
9. Оцінка ризиків
Ми визначаємо ризики вельми широко - як будь-яка подія, внаслідок якого фінансові результати діяльності компанії можуть виявитися нижчими від очікуваних. Для початку необхідно виявити основні типи ризиків, з якими може зіткнутися готель:
1. Ринкові ризики:
· Ціновий ризик: зниження цін конкурентами
· Інфляційний ризик: підвищення податків, збільшення тарифів на комунальні платежі, збільшення цін на оборотні кошти
2. Кредитний ризик:
· Неплатоспроможність орендаря
3. Операційні ризики:
Труднощі з набором кваліфікованої робочої сили
· Недобросовісні дії персоналу
· Непередбачені витрати
· Нестача оборотних коштів
· Закриття ресторану
4. Ризик обсягів бізнесу:
· Поява нових конкурентів,
· Зниження попиту на даному сегменті,
· Зниження попиту на послуги даного готелю
· Зниження прибутковості бізнесу
Слід зазначити, що всі види ризику, притаманні нашому підприємству не слід розглядати ізольовано один від одного. Це сигналізує про те, що в разі реалізації одного з видів ризиків, швидше за все, реалізуються і інші, взаємопов'язані з ним ризики.
Можливі такі варіанти: при появі нових конкурентів, які можуть надавати послуги за більш низькою ціною і мають інші переваги, знизиться потік клієнтів, що в свою чергу призведе до зниження рентабельності. Слід враховувати річну інфляцію на ринку комунальних послуг, що теж позначається на фінансових результатах діяльності підприємства.
В якості умов запобігання ризиків можуть бути рекомендовані такі заходи:
1. Страхування майна та відповідальності працівників,
2. Укладення договорів з фіксованими сумами, у випадку якщо ціна залежить від коливання ринкової кон'юнктури,
3. Укладення довгострокових контрактів з постачальниками з чіткими умовами і штрафними санкціями;
4. Внутрішній контроль та внутрішній аудит
5. Система звітності для виявлення потенційних проблем
6. Чітка регламентація компетенції та відповідальності персоналу
7. Створення резервів на рахунках на необхідне оновлення основних засобів і реконструкцію
8. Відстеження стану дебітора (ресторану), на випадок якщо підприємство відчуває фінансові труднощі і / або йому необхідно фінансове оздоровлення, ми могли б заздалегідь підготуватися і знайти альтернативний варіант.
10. Фінансовий план
Планується, що підготовчий етап реалізації проекту складе 6 місяців, то для спрощення таблиць і їх наочності підготовчий період у фінансовий план не включається.
Для реалізації даного проекту необхідно:
Власний капітал - 500 тис. руб.
Позиковий капітал у формі кредиту - 1,3 млн. руб.
Щомісячні кредитні платежі становлять 9% від первісної суми кредиту, тобто 117 тис. руб. Період дії договору - 5 років.
Щомісячні амортизаційні відрахування будуть вираховуватися лінійним способом.
Таблиця 16 - Амортизація обладнання
| Обладнання | Термін служби (в роках) | Первісна вартість (грн.) | Кількість | Амортизаційні відрахування (на рік) |
| Комп'ютер | 5 | 10 000 | 5 | 10 000 |
| Кондиціонер | 6 | 15 000 | 3 | 7 500 |
| Тренажер | 6 | 15 000 | 10 | 2 500 |
| Пральна машина | 10 | 10 000 | 4 | 4 000 |
| Сушарка для білизни | 10 | 10 000 | 1 | 1 000 |
| Принтер | 5 | 4 000 | 2 | 1 600 |
| ТБ | 10 | 6 000 | 50 | 30 000 |
| Холодильник | 8 | 7 000 | 4 | 3 500 |
| Всього | 60 100 |
Валовий дохід (ВВП) = обсяг реалізації * ціну послуги.
Таблиця 17 - ВВП від реалізованої продукції
| 2008 | |||||||||||||
| місяць | січень | Лютий | Березень | Квітень | Травень | Червень | Липень | Серпень | Вересень | Жовтень | Листопад | Грудень | |
| ВВП (млн. крб.) | 1,11 | 1,13 | 1,12 | 1,12 | 1,09 | 1,07 | 1,06 | 1,1 | 1,09 | 1,09 | 1,13 | 1,12 | |
| всього | 13,23 | ||||||||||||
| 2009 | |||||||||||||
| квартал | перший | друга | третя | четвертий | |||||||||
| ВВП (млн. крб.) | 3,38 | 3,28 | 3,26 | 3,36 | |||||||||
| всього | 13,28 | ||||||||||||
Прибуток від реалізації послуги:
П р = У р - З пр - ПДВ, де
В р - виручка від послуг;
З пр - витрати на виробництво і збут продукції (повної собівартості);
ПДВ - сума податку на додану вартість (ПДВ);
П р = 13 230 000 - 3 374 390 = 9 855 610 руб.
Прибуток від іншої реалізації (прибуток, отриманий від реалізації основних засобів та іншого майна, відходів, нематеріальних активів):
П пр = В пр - З р., де
У пр - виручка від реалізації;
З р. - витрати на цю реалізацію;
П пр = 0 руб.
Прибуток від позареалізаційних операцій:
П вн = Д вн - Р вн, де
Д вн - доходи від позареалізаційних операцій;
Р вн - витрати по позареалізаційних операцій;
П вн = 82 500 - 0 = 82 500 руб.
Балансова прибуток:
П б = П р + П пр + П вн;
П б = 9 855 610 + 0 + 82 500 = 9 938 110 руб.
Чистий прибуток:
П ч = П б - отчсл., Податок на прибуток = 24%
П ч = 9938110 - 2 385 146 = 7 552 964 руб.
Рентабельність послуги:
Ру = Пр / с / с, де
с / с - повна собівартість;
Ру = 9 855 610 / 1 771 000 = 5,56
Рентабельність продажів:
Рп = П б / Вр;
Рп = 9 938 110 / 13 230 000 = 0,75
Рентабельність виробництва:
Рп = баланс.прібиль, де
ОПФ + ОС
ОПФ - виробничі фонди;
ОС - оборотні кошти;
Рп = 9938110 = 7,2
1 380 500
Рентабельність інвестицій:
Рі = баланс.прібиль;
інвестиції
Рі = 9938110 = 5,6
1 771 000
Простий період окупності:
За = _ інвестиції _;
чистий. прибуток
За = 1 771 000 = 2,3 = 2 року;
7 552 964
Дисконтований період окупності:
Пд = По / Y, де
Y - коефіцієнт дисконтування:
Y = 1 t, де
(1 + е)
е = i + r + i * r, де
i = 12, r = 10,5;
е = 12 + 10,5 + 12 * 10,5 = 148,5;
Y = 1 1 = 0,007
(1 + 148,5)
Пд = 2,3 / 0,007 = 2,9 = 3 роки.
Визначення точки беззбитковості аналітичним способом:
Точка беззбитковості = постійні витрати;
1-е вид. - Пер.зат.1 вид.
Точка беззбитковості = 2 219 040 = 3 832,5 руб.
600 - 21
Список використаних джерел
1. Акуленок Д. М., Буров В. П., Морошкин В. А., рови Щ.Л. Бізнес-план фірми (коментар, методика складання, реальний приклад), Москва 1998.
2. Котлер Ф., Армстронг Г. та ін Основи маркетингу: Пер. з англ. - 2-е єв РВП. вид. - М.: Видавничий будинок "Вільямс", 2000.
3. Манилівське Р. Г. Бізнес-план. Москва, "Фінанси і статистика", 2000
4. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоурі Ф. Основи менеджменту: Пер. з англ. - М.: Справа, 1998.
5. Попов М.М. Бізнес-планування. Москва - 2000 р .
6. Попова В.М. Фінансовий бізнес - план. Москва - 2000 р .
7. Шкрябав М.М., Микулич І.М., Валевич Р.П. Бізнес-планування у торгівлі. Методичні підходи та практичні рекомендації. Мінськ БГЕУ - 2000 р .
8. Сухова Л.Ф., Чернова. Практикум з розробки бізнес - плану і фінансовий аналіз підприємства. Москва - 1999 р .
Додаток А
Графік 1 - Точка беззбитковості
Виручка
| |
2,56
Змінні витрати
Прибуток
| |
Точка беззбитковості
Збитки Постійні витрати
| |
0 3,83 281,8
Обсяг продажу, тис. годин.
Додаток Б
Графік 2 - Чистий прибуток підприємства за 2008 рік
\ S
| Тис. руб. |
Додаток В
Графік 3 - Обсяг продажів за 2008 рік
| годину |
Додаток Г
Главі міста Барнаула
Колганова В.С.
Заява на відкриття підприємства
Повідомляю наступне:
Найменування підприємства _________________________________________
П.І.Б. керівника фірми (ПБОЮЛ) _______________________________
Р / Сч фірми _______________________ИНН___________________________
БИК__________________ОКОНХ_____________кор / счет________________
Юридична адреса: Индекс________________________________________
___________________________________________тел.фирмы / факс________
Відомості про підприємство (об'єкт) - Наіменованіе_____________________
_________________________________________________________________
5.1.Специализация_________________________________________________
5.2.Отдели підприємства (для магазину )_______________________________
Місцезнаходження підприємства (об'єкта )______________________________
На території якого РЕУ расположен_______________________________
П.І.Б. керівника (об'єкта )______________________________________
________________тел.пред.___________________дом.тел.руков.__________
Відомості про будівлю, приміщенні (капітальне, дерев'яне, типове, пристосоване, временное____________________________________________
Загальна площа приміщення _______________________подвал____________
торг.пл.______________подсобние помещ.________________посад.места._______
5.8.Колічество працівників (всього )____________ в торговому зале__________
5.9.Налічіе вивіски (реклами )______________________________________
5.10.Режім роботи предроиятия______________________Обед___________
Вихідні дни_________________________________________________
6.Договір на вивезення сміття. З якою організацією укладено договор______
_________________________________________________________________
Термін дії договора____________________________________________
Дата _____________
МП
Підпис керівника підприємства (об'єкта )__________________________
Додаток Д
Главі міста Барнаула
Колганова В.С.
Заява
На продовження дозволу на роботу об'єкта
Заявитель__________________________________________________________
(Назва фірми або П.І.Б. для фізичної особи)
Юридичний адрес_________________________________________________
Телефон___________________________________________________________
У лице____________________________________________________________
(Посада та П.І.Б. для юридичної особи)
просять продовжити дію розпорядження № ________от___________________
на объекте_________________________________________________________
по адресу__________________________________________________________
Дата
Підпис руководітеля___________________
//ua-referat.com
1 2