Варіант № 6
Задача 1
Підприємство застрахувало кошти автотранспорту на випадок викрадення. Загальна вартість всього автотранспорту, що належить підприємству, становить 485 тис. руб., Страхова сума за договором страхування -350 тис. руб. У результаті злому з гаража викрадений автотранспорт вартістю 269 тис. руб. Визначити розмір страхового відшкодування:
а) за системою першого ризику;
б) за системою дробової частини, якщо показана вартість автотранспорту 400 тис. руб.
Рішення:
а) Система першого ризику передбачає покриття всіх збитків страхування, але в межах страхової суми: тобто виплата складе 269 тис. руб.
б) За системою дробової частини договором страхування встановлюється дві суми: страхова сума і показана вартість об'єкта страхування. При цьому страхова сума не перевищує показану вартість. Відповідальність страховика визначається коефіцієнтом співвідношення показаної вартості об'єкту страхування та дійсної:
де К-коефіцієнт співвідношення показаної вартості об'єкту страхування до дійсної;
П з - Показана вартість об'єкта;
С о - Страхова вартість об'єкта.
Збиток визначається за формулою:
де У-розмір збитку;
З с - Страхова сума.
так сума збитку менше страхової суми об'єкта, страхове відшкодування буде дорівнювати сумі збитків і складе 269 тис. руб.
Задача 2
Чи підлягає заліку в загальний трудовий стаж час роботи засуджених, які відбувають покарання у вигляді позбавлення волі у виправних установах до введення в дію Закону РФ від 12.06.1992 р. № 2989-1 «Про внесення змін і доповнень до Виправно-трудовий кодекс РРФСР і Кримінально - процесуальний кодекс РРФСР »?
За загальним правилом, яке встановлювалося ст. 94 ВТК РФ, час відбування виправних робіт у вигляді позбавлення волі до загального трудового стажу засудженого не зараховувався, і запис у трудовій книжці не робилася, засудженому видавали довідку в якій було вказано на якій роботі він був зайнятий.
Пунктом 39 ст. 1 Закону Російської Федерації від 12 червня 1992 року "Про внесення змін і доповнень до Виправно-трудовий кодекс РРФСР, Кримінальний кодекс РРФСР і Кримінально-процесуальний кодекс УРСР" (набрав чинності з 21 липня 1992 року) були внесені зміни в ст. 94 ВТК РРФСР.
Згідно з підпунктом "а" вказаного вище пункту час відбування виправних робіт зараховується в загальний трудовий стаж.
Таким чином, Закон від 12 червня 1992 року усунути обмеження в частині включення періоду відбування виправних робіт до загального трудового стажу.
З викладеного випливає, що за відсутності визначення суду, винесеного в порядку ст. 368 КПК України, період відбування засудженим покарання у вигляді виправних робіт до 21 липня 1992 року не підлягає включенню до страхового стажу.
Згідно з п. 1 ст. 1 Федерального закону від 17 грудня 2001 року "Про трудові пенсії в Російській Федерації" трудові пенсії встановлюються і виплачуються відповідно до цього Федеральним законом.
Відповідно до пункту другого статті сьомий даного Федерального закону однією з умов призначення пенсії по старості є наявність не менше 5 років страхового стажу.
Періоди, що підлягають включенню до вищезгаданий стаж, вказані в статті десятій цього ж Закону.
Так, згідно з п. 1 ст. 10 Федерального закону від 17 грудня 2001 року "Про трудові пенсії в Російській Федерації" до страхового стажу зараховуються періоди роботи і (або) іншої діяльності, які виконувалися на території Російської Федерації, за умови, що за ці періоди сплачувалися страхові внески до Пенсійного фонду Російської Федерації.
З огляду на ст. 45, 50 Кримінального кодексу Російської Федерації виправні роботи є основним видом покарання, яке відбуває засудженим у місцях, визначених органом місцевого самоврядування за погодженням з органом, що виконує покарання.
Порядок і умови відбування зазначеного виду покарання встановлюються Кримінально-виконавчим кодексом Російської Федерації, який не містить обмежень в частині включення періоду відбування покарання у вигляді виправних робіт до трудового стажу.
Як випливає зі змісту ст. 40 ДВК РФ особи, засудженої до виправних робіт, забороняється звільнення з роботи за власним бажанням без дозволу в письмовій формі кримінально-виконавчої інспекції.
Таким чином, період відбування покарання у вигляді виправних робіт одночасно є періодом роботи.
Крім того, законодавство, що регламентує сплату страхових внесків до Пенсійного фонду Російської Федерації, не містить будь-яких вилучень щодо громадян, які відбувають покарання у вигляді виправних робіт, тобто на них поширюється загальний порядок сплати страхових внесків.
Пунктом 1 ст. 13 Федерального закону від 17 грудня 2001 року "Про трудові пенсії в Російській Федерації" передбачено, що при підрахунку страхового стажу періоди роботи і (або) іншої діяльності до реєстрації громадянина як застрахованої особи підтверджуються документами, що видаються в установленому порядку роботодавцями або відповідними державними ( муніципальними) органами.
Згідно з пунктом четвертого цієї ж статті правила підтвердження страхового стажу встановлюються в порядку, затвердженому Кабінетом Міністрів України.
Даний порядок затверджений постановою Уряду Російської Федерації від 24 липня 2002 року № 555 "Про затвердження Правил підрахунку і підтвердження страхового стажу для встановлення трудових пенсій".
Відповідно до п. 6 розділу II вищевказаних Правил, який називається "Документи, що підтверджують періоди роботи до реєстрації громадянина як застрахованої особи, що включаються до страхового стажу", основним документом, що підтверджує періоди роботи за трудовим договором, є трудова книжка встановленого зразка.
Покарання у вигляді виправних робіт до набрання чинності Кримінального кодексу Російської Федерації встановлювалося Кримінальним кодексом РРФСР (ст. 27) і відбував засудженими як за місцем роботи, так і в місцях, визначених органами, що відають виконанням даного виду покарання, у порядку, передбаченому Виправно- трудовим кодексом РРФСР.
Завдання № 3
Страховий ринок і його структура.
Суб'єктами страхового ринку є страховики, страхувальники, застраховані та страхові посередники. Страховий ринок - це особлива система організації страхових відносин, при якій відбувається купівля-продаж страхових послуг як продукту, формуються пропозиція і попит на їх. Об'єктивною основою розвитку страхового ринку є виникаюча в процесі відтворення потреба підтримки безперебійності цього процесу, що виражається в наданні валютної допомоги постраждалим у разі приходу непередбачених несприятливих подій. Страховики - це юридичні особи, що мають муніципальну ліцензію на проведення операцій із страхування і організують освіту і витрачання страхового фонду.
Організаційна структура страхового ринку може бути представлена так.
Муніципальні страхові компанії - це організації, що базують свою діяльність на державної власності. У Російській Федерації муніципальний сектор на страховому ринку представлений АТ «Росгосстрах», що має розгалужену мережу регіональних дочірніх компаній. В якості страховиків можуть бути муніципальні страхові організації, акціонерні страхові товариства, товариства взаємного страхування і страхові пули.
Акціонерне страхове товариство (товариство з обмеженою відповідальністю) - більш широко поширена форма страхової компанії, заснована на об'єднанні капіталу пари економічних суб'єктів. Тому важливе завдання розвитку страхового ринку - збільшення грошової стійкості більшості страхових компаній. У поточний час в Росії зареєстровано близько 1000 страховиків, але менше 10% з їх володіють достатніми статутними капіталами і страховими резервами для забезпечення звичайної комерційної діяльності. Товариства взаємного страхування є однією з поширених організаційних структур у страхуванні за кордоном, при якій кожен засновник товариства відразу виступає страхувальником. Задачка суспільства - надання його членам більш високоякісних, різних і доступних за вартістю страхових послуг. У Росії взаємне страхування не отримало власного розвитку через відсутність справжньої правової бази. Це некомерційні організації, вони не ставлять своєю метою отримання прибутку і утворюються тільки для страхування власних членів, захисту їх інтересів. Страховий пул - це добровільне об'єднання страховиків, що не є юридичною особою, що створюється на критеріях солідарної відповідальності його учасників за виконання обов'язків. Російською страховому ринку утворений ряд страхових пулів: екологічний пул, пул зі страхування космічних ризиків, пул зі страхування ядерної відповідальності, пул по мед страхування і ряд інших. Страховий пул створюється для страхування певних, більшою мірою особливо великих, небезпечних і маловідомих ризиків. Діяльність пулу будується на базі співстрахування. Кожен учасник отримує певну частку зібраних пулом внесків і в тій же частці несе відповідальність по відшкодуванню збитків. Квота членів пулу визначається пропорційно до переданих в загальний фонд внесках.
Страхувальники - це юридичні та фізичні особи, які мають страховий ентузіазм і вступають у справи зі страховиком в силу закону або на базі контракту. В особистому і соціальне страхування контракт можливо укладено на користь третіх осіб, тобто застрахованих, які мають право отримати компенсацію при настанні страхового випадку або викупну суму при передчасному розірванні контракту.
Наявність посередників у страховій справі свідчить про досить високому рівні зрілості ринкових відносин, тому що збільшує оперативність укладання договорів і нарощує активи страховика.
У якості посередників, що виконують функції з укладання страхових договорів, можуть виступати страхові агенти та брокери (аквізітори), що працюють як проміжна ланка між страховиком і страхувальником.
Страховим агентом може фізична або юридична особа, яка від імені і за дорученням страхової компанії займається продажем страхових полісів, тобто укладає і відновлює договори страхування, інкасує страхову премію, оформляє документацію і в окремих варіантах виплачує страхове відшкодування. Вся сукупність фізичних і юридичних осіб становить альтернативну мережу розповсюдження послуг страховика. Відносини між страховою компанією та страховими агентами регулюються генеральними угодами про співробітництво або контрактами.
Страховими агентами - юридичними особами можуть виступати: юридичні консультації, туристські агентства, бюро шлюбних знайомств, нотаріальні контори і т. д., які разом з послугами проф профілю можуть виконувати функції з продажу страхових полісів та укладення договорів страхування.
Посередницькі сервіси страхових агентів оплачуються страховиком за жорстким фіксованими ставками у відсотках від розміру виконаних робіт, тобто розміру надходжень страхових внесків за укладеними і працюючим договорами, або у відсотках до загальної страхової суми за договорами або до кількості договорів даного виду.
1) безпосередній зв'язок, що спирається на контрактні або генеральні угоди, які регламентують відносини сторін, їх права та обов'язки; Розрізняють два варіанти зв'язку страховика зі страховими агентами:
2) систему генеральних страхових агентів, належну найбільш зрілому типу ринкових відносин. У даному випадку на місцевості, яка обслуговується страховиком, у кожній великій адміністративно-територіальної одиниці страховик робить одне-два генеральних агентства, роботу яких організують страхові агенти, які укладають договір із страховиком. Володіючи широким банком даних діяльності страхових компаній, що працюють на страховому ринку, на базі аналізу даної інформації страховий брокер описує раціональні умови страхування для клієнта і зводить його з відповідною страховою компанією. Якщо в результаті проф зусиль брокера буде укладений договір страхування з даною страховою компанією, то крайня оплачує працю брокера на комісійних засадах. Страховим брокером бути може фізична або юридична особа, яка виступає в ролі консультанта страхувальника при укладанні контракту страхування з тією або іншою компанією. Страховий брокер на відміну від агента виступає в якості незалежного страхового особи і здійснює свою діяльність зі страхувальником і страховиком. Принципи функціонування страхового ринку визначаються загальними критеріями розвитку і стану економіки. Реалізація цього принципу означає, що страхову діяльність на ринку можуть здійснювати будь-які страхові компанії незалежно від форми їх приналежності. Одним з основних є принцип демонополізації страхової справи. Принциповим принципом формування та розвитку страхового ринку є конкуренцію страхових організацій з надання страхових послуг, вербованих страхувальників і мобілізації грошей до страхових фондів. та конкуренцію може виражатися в пропозиції комфортних форм для страхувальників і критерій укладання страхових договорів, сплати страхових внесків та виплати страхового відшкодування. Конкуренцію страховиків може виражатися в розширенні асортименту пропонованих страхових послуг, націлених на інтереси певних соц і економічних груп населення. Свобода ціноутворення, виражена в свободі встановлення тарифних ставок під дією попиту і пропозиції, робить умови для конкуренції страховиків за вербування страхувальників. Принцип конкуренції в організації страхової справи повинен у потрібних варіантах поєднуватися з принципом співробітництва страховиків, спочатку при перестрахуванні або співстрахування особливо великих або небезпечних ризиків. Подальшим принципом функціонування ринку є принцип свободи вибору для страхувальників критерій надання страхових послуг, форм та об'єктів страхування. Для його реалізації потрібні широкий асортимент страхових послуг, розумне поєднання обов'язковому і добровільної форм страхування на ринку і постійно розширюються здібності покриття різних видів шкоди.
Така співпраця страхових організацій призводить до розвитку перестрахування, до створення страхових пулів, фондів і асоціацій. Свобода підприємницької діяльності надає право хоч якій юридичній особі займатися страховою справою. Але страхування - особлива форма підприємницької діяльності, яка зобов'язана забезпечити страховий захист страхувальників при настанні непередбачених несприятливих подій. Механізм реєстрації страхових компаній, ліцензування їх діяльності та контролю країни забезпечує дотримання інтересів страхувальників та фінансову стійкість страхових операцій. Тому принциповим принципом організації страхової справи в умовах ринку є принцип надійності та гарантії страхового захисту. Реалізація цього принципу базується на юридичній базі. Організація страхової справи на ринковій базі збільшує потребу в надходженні інформації про діяльність страховика. Принцип гласності дозволяє страхувальнику усвідомлено вирішувати питання про вибір страхової компанії. Продуктом, запропонованим на страховому ринку, є страхова послуга. Страхова послуга може бути надана на базі контракту (у добровільному страхуванні) або на базі закону (в обов'язковому страхуванні). У тих випадках, коли надання послуг потрібно з позицій публічних інтересів, страхувальник примушується до придбання страхової сервіси. У добровільному страхуванні застосовується інший підхід. Страхова послуга Страховик прагне обмежити завищені небезпеки. Так, в зарубіжному страхування можливо відмовлено в прийомі на страхування власникові автомашини, якщо він помічений в порушенні правил дорожнього руху, або власникові нерухомості, якщо він відмовився робити вимоги спеца страхової компанії із забезпечення додаткової протипожежної безпеки. Вартість страхової сервіси отримує своє вираження у страховому тарифі та складається на конкурентноспроможної базі при порівнянні попиту і пропозиції, але в її основі лежить розмір страхового відшкодування та витрат на ведення справи. Акціонерні страхові організації нашої країни в поточний час лише формують власний портфель і завойовують клієнтуру, тому у варіантах завищеного ризику вони вважають за краще не відмовляти в прийомі на страхування, а застосовувати збільшення ціни на страхову послугу. В умовах конкуренції вартість є об'єктом контракту, але вона постійно рухається в певних межах. Верхня межа ціни визначається потребами страховика. Її перевищення ставить страховика у невигідну конкурентну позицію, і він втрачає клієнта. Нижня межа ціни визначається принципом еквівалентності у страхових відносинах, який передбачає рівність між надходженням платежів від страхувальників і виплатами страхового відшкодування. Вартість сервіси певного страховика залежить від величини і структури його страхового ранця, властивості інвестиційної діяльності, величини управлінських витрат та очікуваного прибутку. Основна частина страхового тарифу - нетто-ставка - створена для формування прийдешніх страхових виплат страхувальникам. У базі побудови нетто-ставки лежить можливість пришестя страхового випадку, яка визначається на базі статистичних даних, накопичених за ряд років (тарифний період). Вартість страхової сервіси, або тарифна ставка (брутто-ставка), складається з 2-ух частин: нетто-ставки і перевантаження. Вона встановлюється у валютному вираженні з одиниці страхової суми або у відсотках від сукупної страхової суми. Нетто-ставка визначається за допомогою актуарних розрахунків, що представляють з себе систему математичних і статистичних прийомів, за допомогою яких встановлюються витрати, пов'язані зі страхуванням окремих об'єктів, і розраховується тарифна ставка. Базою для формування нетто-ставки служить показник збитковості страхової суми, який визначається як відношення суми страхового відшкодування, виплаченої за певний період, до страхової суми всіх застрахованих об'єктів за той же період. Проведення актуарних розрахунків пов'язане з дослідженням і угрупуванням страхових ризиків, обчисленням математичної ймовірності пришестя страхового випадку, визначенням частоти і ступеня тяжкості наслідків заподіяної шкоди та прогнозуванням їх тенденцій розвитку. Потім розраховується середній показник збитковості з поправкою на величину ризикової надбавки (можливість відмінності показника збитковості від його середньої величини). Для цього будується динамічний ряд характеристик збитковості і оцінюється його стійкість за допомогою показника середнього квадрат-чеського відмінності. Толіка перевантаження в брутто-тарифі визначається страховиком без допомоги інших. Другий елемент тарифної ставки - перевантаження. Вона включає витрати страховика на ведення справи, відрахування на попереджувальні заходи, в резервні фонди і прибуток від проведення страхових операцій. Список видів страхування, яким може користуватися страхувальник, представляє собою асортимент страхового ринку. Крім видів страхування, пропонованих для широкого використання, в окремих випадках можуть розроблятися особисті умови страхування для певного об'єкта або страхувальника. Кон'юнктура характеризує спочатку ступінь збалансованості попиту і пропозиції страхових послуг. Вона може бути підходящою або несприятливою як для страховика, так і для страхувальника. Становище на страховому ринку визначається дією безлічі причин, найважливішими з яких є ризикова ситуація, платоспроможність страхувальників, розмір страхового тарифу, розмір і структура пропозиції страхових послуг і т. д. Умови реалізації страхової сервіси, що складаються в певному регіоні в даний час, іменуються кон'юнктурою страхового ринку.
Розвинений ринок передбачає, що пропозиція випереджає попит. Об'єктивна база попиту на страхову послугу - потреба в страхуванні, яка реалізується як страховий ентузіазм. Страхові інтереси суспільства дуже різноманітні. Так, страхові інтереси населення визначаються не тільки лише рівнем матеріального добробуту родини, та й способом життя потенційного страхувальника, приналежністю його до тієї або іншої національності і соціальної групи, віком, статтю і т. д.
Об'єктивно існуюча потреба в страхуванні не забезпечує автоматичного перевтілення потенційного страхувальника у страхувальника сьогодення. Можливий страхувальник тільки тоді вступить в страхові справи, коли страховий ентузіазм буде їм усвідомлений. Та й наявність страхового ентузіазму не ідентично попиту на страхову послугу, тому що для її придбання можливий страхувальник повинен бути платоспроможним. Тому страховик, пропонуючи свої сервіси, повинен показати її економічну необхідність і вигідність для страхувальника. Необхідність допомоги страхувальнику у визначенні його страхового ентузіазму особливо принципова для всього страхового ринку Росії, так як існуючі раніше страхові традиції втрачені, а в ряді випадків вони навіть не встигли оформитися. Не рахуючи того, страхова послуга повинна бути побудована таким чином, щоб вартість на неї відповідала платоспроможності страхувальників, для яких вона призначена.
Задача 1
Підприємство застрахувало кошти автотранспорту на випадок викрадення. Загальна вартість всього автотранспорту, що належить підприємству, становить 485 тис. руб., Страхова сума за договором страхування -350 тис. руб. У результаті злому з гаража викрадений автотранспорт вартістю 269 тис. руб. Визначити розмір страхового відшкодування:
а) за системою першого ризику;
б) за системою дробової частини, якщо показана вартість автотранспорту 400 тис. руб.
Рішення:
а) Система першого ризику передбачає покриття всіх збитків страхування, але в межах страхової суми: тобто виплата складе 269 тис. руб.
б) За системою дробової частини договором страхування встановлюється дві суми: страхова сума і показана вартість об'єкта страхування. При цьому страхова сума не перевищує показану вартість. Відповідальність страховика визначається коефіцієнтом співвідношення показаної вартості об'єкту страхування та дійсної:
де К-коефіцієнт співвідношення показаної вартості об'єкту страхування до дійсної;
П з - Показана вартість об'єкта;
С о - Страхова вартість об'єкта.
Збиток визначається за формулою:
де У-розмір збитку;
З с - Страхова сума.
так сума збитку менше страхової суми об'єкта, страхове відшкодування буде дорівнювати сумі збитків і складе 269 тис. руб.
Задача 2
Чи підлягає заліку в загальний трудовий стаж час роботи засуджених, які відбувають покарання у вигляді позбавлення волі у виправних установах до введення в дію Закону РФ від 12.06.1992 р. № 2989-1 «Про внесення змін і доповнень до Виправно-трудовий кодекс РРФСР і Кримінально - процесуальний кодекс РРФСР »?
За загальним правилом, яке встановлювалося ст. 94 ВТК РФ, час відбування виправних робіт у вигляді позбавлення волі до загального трудового стажу засудженого не зараховувався, і запис у трудовій книжці не робилася, засудженому видавали довідку в якій було вказано на якій роботі він був зайнятий.
Пунктом 39 ст. 1 Закону Російської Федерації від 12 червня 1992 року "Про внесення змін і доповнень до Виправно-трудовий кодекс РРФСР, Кримінальний кодекс РРФСР і Кримінально-процесуальний кодекс УРСР" (набрав чинності з 21 липня 1992 року) були внесені зміни в ст. 94 ВТК РРФСР.
Згідно з підпунктом "а" вказаного вище пункту час відбування виправних робіт зараховується в загальний трудовий стаж.
Таким чином, Закон від 12 червня 1992 року усунути обмеження в частині включення періоду відбування виправних робіт до загального трудового стажу.
З викладеного випливає, що за відсутності визначення суду, винесеного в порядку ст. 368 КПК України, період відбування засудженим покарання у вигляді виправних робіт до 21 липня 1992 року не підлягає включенню до страхового стажу.
Згідно з п. 1 ст. 1 Федерального закону від 17 грудня 2001 року "Про трудові пенсії в Російській Федерації" трудові пенсії встановлюються і виплачуються відповідно до цього Федеральним законом.
Відповідно до пункту другого статті сьомий даного Федерального закону однією з умов призначення пенсії по старості є наявність не менше 5 років страхового стажу.
Періоди, що підлягають включенню до вищезгаданий стаж, вказані в статті десятій цього ж Закону.
Так, згідно з п. 1 ст. 10 Федерального закону від 17 грудня 2001 року "Про трудові пенсії в Російській Федерації" до страхового стажу зараховуються періоди роботи і (або) іншої діяльності, які виконувалися на території Російської Федерації, за умови, що за ці періоди сплачувалися страхові внески до Пенсійного фонду Російської Федерації.
З огляду на ст. 45, 50 Кримінального кодексу Російської Федерації виправні роботи є основним видом покарання, яке відбуває засудженим у місцях, визначених органом місцевого самоврядування за погодженням з органом, що виконує покарання.
Порядок і умови відбування зазначеного виду покарання встановлюються Кримінально-виконавчим кодексом Російської Федерації, який не містить обмежень в частині включення періоду відбування покарання у вигляді виправних робіт до трудового стажу.
Як випливає зі змісту ст. 40 ДВК РФ особи, засудженої до виправних робіт, забороняється звільнення з роботи за власним бажанням без дозволу в письмовій формі кримінально-виконавчої інспекції.
Таким чином, період відбування покарання у вигляді виправних робіт одночасно є періодом роботи.
Крім того, законодавство, що регламентує сплату страхових внесків до Пенсійного фонду Російської Федерації, не містить будь-яких вилучень щодо громадян, які відбувають покарання у вигляді виправних робіт, тобто на них поширюється загальний порядок сплати страхових внесків.
Пунктом 1 ст. 13 Федерального закону від 17 грудня 2001 року "Про трудові пенсії в Російській Федерації" передбачено, що при підрахунку страхового стажу періоди роботи і (або) іншої діяльності до реєстрації громадянина як застрахованої особи підтверджуються документами, що видаються в установленому порядку роботодавцями або відповідними державними ( муніципальними) органами.
Згідно з пунктом четвертого цієї ж статті правила підтвердження страхового стажу встановлюються в порядку, затвердженому Кабінетом Міністрів України.
Даний порядок затверджений постановою Уряду Російської Федерації від 24 липня 2002 року № 555 "Про затвердження Правил підрахунку і підтвердження страхового стажу для встановлення трудових пенсій".
Відповідно до п. 6 розділу II вищевказаних Правил, який називається "Документи, що підтверджують періоди роботи до реєстрації громадянина як застрахованої особи, що включаються до страхового стажу", основним документом, що підтверджує періоди роботи за трудовим договором, є трудова книжка встановленого зразка.
Покарання у вигляді виправних робіт до набрання чинності Кримінального кодексу Російської Федерації встановлювалося Кримінальним кодексом РРФСР (ст. 27) і відбував засудженими як за місцем роботи, так і в місцях, визначених органами, що відають виконанням даного виду покарання, у порядку, передбаченому Виправно- трудовим кодексом РРФСР.
Завдання № 3
Страховий ринок і його структура.
Суб'єктами страхового ринку є страховики, страхувальники, застраховані та страхові посередники. Страховий ринок - це особлива система організації страхових відносин, при якій відбувається купівля-продаж страхових послуг як продукту, формуються пропозиція і попит на їх. Об'єктивною основою розвитку страхового ринку є виникаюча в процесі відтворення потреба підтримки безперебійності цього процесу, що виражається в наданні валютної допомоги постраждалим у разі приходу непередбачених несприятливих подій. Страховики - це юридичні особи, що мають муніципальну ліцензію на проведення операцій із страхування і організують освіту і витрачання страхового фонду.
Організаційна структура страхового ринку може бути представлена так.
Муніципальні страхові компанії - це організації, що базують свою діяльність на державної власності. У Російській Федерації муніципальний сектор на страховому ринку представлений АТ «Росгосстрах», що має розгалужену мережу регіональних дочірніх компаній. В якості страховиків можуть бути муніципальні страхові організації, акціонерні страхові товариства, товариства взаємного страхування і страхові пули.
Акціонерне страхове товариство (товариство з обмеженою відповідальністю) - більш широко поширена форма страхової компанії, заснована на об'єднанні капіталу пари економічних суб'єктів. Тому важливе завдання розвитку страхового ринку - збільшення грошової стійкості більшості страхових компаній. У поточний час в Росії зареєстровано близько 1000 страховиків, але менше 10% з їх володіють достатніми статутними капіталами і страховими резервами для забезпечення звичайної комерційної діяльності. Товариства взаємного страхування є однією з поширених організаційних структур у страхуванні за кордоном, при якій кожен засновник товариства відразу виступає страхувальником. Задачка суспільства - надання його членам більш високоякісних, різних і доступних за вартістю страхових послуг. У Росії взаємне страхування не отримало власного розвитку через відсутність справжньої правової бази. Це некомерційні організації, вони не ставлять своєю метою отримання прибутку і утворюються тільки для страхування власних членів, захисту їх інтересів. Страховий пул - це добровільне об'єднання страховиків, що не є юридичною особою, що створюється на критеріях солідарної відповідальності його учасників за виконання обов'язків. Російською страховому ринку утворений ряд страхових пулів: екологічний пул, пул зі страхування космічних ризиків, пул зі страхування ядерної відповідальності, пул по мед страхування і ряд інших. Страховий пул створюється для страхування певних, більшою мірою особливо великих, небезпечних і маловідомих ризиків. Діяльність пулу будується на базі співстрахування. Кожен учасник отримує певну частку зібраних пулом внесків і в тій же частці несе відповідальність по відшкодуванню збитків. Квота членів пулу визначається пропорційно до переданих в загальний фонд внесках.
Страхувальники - це юридичні та фізичні особи, які мають страховий ентузіазм і вступають у справи зі страховиком в силу закону або на базі контракту. В особистому і соціальне страхування контракт можливо укладено на користь третіх осіб, тобто застрахованих, які мають право отримати компенсацію при настанні страхового випадку або викупну суму при передчасному розірванні контракту.
Наявність посередників у страховій справі свідчить про досить високому рівні зрілості ринкових відносин, тому що збільшує оперативність укладання договорів і нарощує активи страховика.
У якості посередників, що виконують функції з укладання страхових договорів, можуть виступати страхові агенти та брокери (аквізітори), що працюють як проміжна ланка між страховиком і страхувальником.
Страховим агентом може фізична або юридична особа, яка від імені і за дорученням страхової компанії займається продажем страхових полісів, тобто укладає і відновлює договори страхування, інкасує страхову премію, оформляє документацію і в окремих варіантах виплачує страхове відшкодування. Вся сукупність фізичних і юридичних осіб становить альтернативну мережу розповсюдження послуг страховика. Відносини між страховою компанією та страховими агентами регулюються генеральними угодами про співробітництво або контрактами.
Страховими агентами - юридичними особами можуть виступати: юридичні консультації, туристські агентства, бюро шлюбних знайомств, нотаріальні контори і т. д., які разом з послугами проф профілю можуть виконувати функції з продажу страхових полісів та укладення договорів страхування.
Посередницькі сервіси страхових агентів оплачуються страховиком за жорстким фіксованими ставками у відсотках від розміру виконаних робіт, тобто розміру надходжень страхових внесків за укладеними і працюючим договорами, або у відсотках до загальної страхової суми за договорами або до кількості договорів даного виду.
1) безпосередній зв'язок, що спирається на контрактні або генеральні угоди, які регламентують відносини сторін, їх права та обов'язки; Розрізняють два варіанти зв'язку страховика зі страховими агентами:
2) систему генеральних страхових агентів, належну найбільш зрілому типу ринкових відносин. У даному випадку на місцевості, яка обслуговується страховиком, у кожній великій адміністративно-територіальної одиниці страховик робить одне-два генеральних агентства, роботу яких організують страхові агенти, які укладають договір із страховиком. Володіючи широким банком даних діяльності страхових компаній, що працюють на страховому ринку, на базі аналізу даної інформації страховий брокер описує раціональні умови страхування для клієнта і зводить його з відповідною страховою компанією. Якщо в результаті проф зусиль брокера буде укладений договір страхування з даною страховою компанією, то крайня оплачує працю брокера на комісійних засадах. Страховим брокером бути може фізична або юридична особа, яка виступає в ролі консультанта страхувальника при укладанні контракту страхування з тією або іншою компанією. Страховий брокер на відміну від агента виступає в якості незалежного страхового особи і здійснює свою діяльність зі страхувальником і страховиком. Принципи функціонування страхового ринку визначаються загальними критеріями розвитку і стану економіки. Реалізація цього принципу означає, що страхову діяльність на ринку можуть здійснювати будь-які страхові компанії незалежно від форми їх приналежності. Одним з основних є принцип демонополізації страхової справи. Принциповим принципом формування та розвитку страхового ринку є конкуренцію страхових організацій з надання страхових послуг, вербованих страхувальників і мобілізації грошей до страхових фондів. та конкуренцію може виражатися в пропозиції комфортних форм для страхувальників і критерій укладання страхових договорів, сплати страхових внесків та виплати страхового відшкодування. Конкуренцію страховиків може виражатися в розширенні асортименту пропонованих страхових послуг, націлених на інтереси певних соц і економічних груп населення. Свобода ціноутворення, виражена в свободі встановлення тарифних ставок під дією попиту і пропозиції, робить умови для конкуренції страховиків за вербування страхувальників. Принцип конкуренції в організації страхової справи повинен у потрібних варіантах поєднуватися з принципом співробітництва страховиків, спочатку при перестрахуванні або співстрахування особливо великих або небезпечних ризиків. Подальшим принципом функціонування ринку є принцип свободи вибору для страхувальників критерій надання страхових послуг, форм та об'єктів страхування. Для його реалізації потрібні широкий асортимент страхових послуг, розумне поєднання обов'язковому і добровільної форм страхування на ринку і постійно розширюються здібності покриття різних видів шкоди.
Така співпраця страхових організацій призводить до розвитку перестрахування, до створення страхових пулів, фондів і асоціацій. Свобода підприємницької діяльності надає право хоч якій юридичній особі займатися страховою справою. Але страхування - особлива форма підприємницької діяльності, яка зобов'язана забезпечити страховий захист страхувальників при настанні непередбачених несприятливих подій. Механізм реєстрації страхових компаній, ліцензування їх діяльності та контролю країни забезпечує дотримання інтересів страхувальників та фінансову стійкість страхових операцій. Тому принциповим принципом організації страхової справи в умовах ринку є принцип надійності та гарантії страхового захисту. Реалізація цього принципу базується на юридичній базі. Організація страхової справи на ринковій базі збільшує потребу в надходженні інформації про діяльність страховика. Принцип гласності дозволяє страхувальнику усвідомлено вирішувати питання про вибір страхової компанії. Продуктом, запропонованим на страховому ринку, є страхова послуга. Страхова послуга може бути надана на базі контракту (у добровільному страхуванні) або на базі закону (в обов'язковому страхуванні). У тих випадках, коли надання послуг потрібно з позицій публічних інтересів, страхувальник примушується до придбання страхової сервіси. У добровільному страхуванні застосовується інший підхід. Страхова послуга Страховик прагне обмежити завищені небезпеки. Так, в зарубіжному страхування можливо відмовлено в прийомі на страхування власникові автомашини, якщо він помічений в порушенні правил дорожнього руху, або власникові нерухомості, якщо він відмовився робити вимоги спеца страхової компанії із забезпечення додаткової протипожежної безпеки. Вартість страхової сервіси отримує своє вираження у страховому тарифі та складається на конкурентноспроможної базі при порівнянні попиту і пропозиції, але в її основі лежить розмір страхового відшкодування та витрат на ведення справи. Акціонерні страхові організації нашої країни в поточний час лише формують власний портфель і завойовують клієнтуру, тому у варіантах завищеного ризику вони вважають за краще не відмовляти в прийомі на страхування, а застосовувати збільшення ціни на страхову послугу. В умовах конкуренції вартість є об'єктом контракту, але вона постійно рухається в певних межах. Верхня межа ціни визначається потребами страховика. Її перевищення ставить страховика у невигідну конкурентну позицію, і він втрачає клієнта. Нижня межа ціни визначається принципом еквівалентності у страхових відносинах, який передбачає рівність між надходженням платежів від страхувальників і виплатами страхового відшкодування. Вартість сервіси певного страховика залежить від величини і структури його страхового ранця, властивості інвестиційної діяльності, величини управлінських витрат та очікуваного прибутку. Основна частина страхового тарифу - нетто-ставка - створена для формування прийдешніх страхових виплат страхувальникам. У базі побудови нетто-ставки лежить можливість пришестя страхового випадку, яка визначається на базі статистичних даних, накопичених за ряд років (тарифний період). Вартість страхової сервіси, або тарифна ставка (брутто-ставка), складається з 2-ух частин: нетто-ставки і перевантаження. Вона встановлюється у валютному вираженні з одиниці страхової суми або у відсотках від сукупної страхової суми. Нетто-ставка визначається за допомогою актуарних розрахунків, що представляють з себе систему математичних і статистичних прийомів, за допомогою яких встановлюються витрати, пов'язані зі страхуванням окремих об'єктів, і розраховується тарифна ставка. Базою для формування нетто-ставки служить показник збитковості страхової суми, який визначається як відношення суми страхового відшкодування, виплаченої за певний період, до страхової суми всіх застрахованих об'єктів за той же період. Проведення актуарних розрахунків пов'язане з дослідженням і угрупуванням страхових ризиків, обчисленням математичної ймовірності пришестя страхового випадку, визначенням частоти і ступеня тяжкості наслідків заподіяної шкоди та прогнозуванням їх тенденцій розвитку. Потім розраховується середній показник збитковості з поправкою на величину ризикової надбавки (можливість відмінності показника збитковості від його середньої величини). Для цього будується динамічний ряд характеристик збитковості і оцінюється його стійкість за допомогою показника середнього квадрат-чеського відмінності. Толіка перевантаження в брутто-тарифі визначається страховиком без допомоги інших. Другий елемент тарифної ставки - перевантаження. Вона включає витрати страховика на ведення справи, відрахування на попереджувальні заходи, в резервні фонди і прибуток від проведення страхових операцій. Список видів страхування, яким може користуватися страхувальник, представляє собою асортимент страхового ринку. Крім видів страхування, пропонованих для широкого використання, в окремих випадках можуть розроблятися особисті умови страхування для певного об'єкта або страхувальника. Кон'юнктура характеризує спочатку ступінь збалансованості попиту і пропозиції страхових послуг. Вона може бути підходящою або несприятливою як для страховика, так і для страхувальника. Становище на страховому ринку визначається дією безлічі причин, найважливішими з яких є ризикова ситуація, платоспроможність страхувальників, розмір страхового тарифу, розмір і структура пропозиції страхових послуг і т. д. Умови реалізації страхової сервіси, що складаються в певному регіоні в даний час, іменуються кон'юнктурою страхового ринку.
Розвинений ринок передбачає, що пропозиція випереджає попит. Об'єктивна база попиту на страхову послугу - потреба в страхуванні, яка реалізується як страховий ентузіазм. Страхові інтереси суспільства дуже різноманітні. Так, страхові інтереси населення визначаються не тільки лише рівнем матеріального добробуту родини, та й способом життя потенційного страхувальника, приналежністю його до тієї або іншої національності і соціальної групи, віком, статтю і т. д.
Об'єктивно існуюча потреба в страхуванні не забезпечує автоматичного перевтілення потенційного страхувальника у страхувальника сьогодення. Можливий страхувальник тільки тоді вступить в страхові справи, коли страховий ентузіазм буде їм усвідомлений. Та й наявність страхового ентузіазму не ідентично попиту на страхову послугу, тому що для її придбання можливий страхувальник повинен бути платоспроможним. Тому страховик, пропонуючи свої сервіси, повинен показати її економічну необхідність і вигідність для страхувальника. Необхідність допомоги страхувальнику у визначенні його страхового ентузіазму особливо принципова для всього страхового ринку Росії, так як існуючі раніше страхові традиції втрачені, а в ряді випадків вони навіть не встигли оформитися. Не рахуючи того, страхова послуга повинна бути побудована таким чином, щоб вартість на неї відповідала платоспроможності страхувальників, для яких вона призначена.