Вступ
В сучасних умовах розвитку економіки в нашій державі особливого значення набуває реального інвестування різних проектів та заходів, без яких немислимі оновлення і розширене відтворення основних виробничих фондів, виготовлення конкурентоспроможної продукції і, отже, рішення безлічі соціально-економічних проблем розвитку країни. Бізнес – план – це всебічний опис діяльності ( майбутньої діяльності) підприємства (підрозділу), аналіз проблем, що можуть виникнути при здійсненні цієї діяльності, та рекомендації щодо їх подолання. Відповідно до цілей планування вони поділяються на бізнес – плани для започаткування (або розширення) власної справи (чи нового проекту), бізнес – плани за лініями (продукція, робота, послуги, технічні рішення) та бізнес – плани виробничо – господарської діяльності вже існуючих підприємств. На сьогоднішній день дуже стрімко розвивається сфера послуг, зокрема готельно-ресторанні. Можна помітити, що майже щомісяця відкриваються нові ресторани, бари, кафе та інші заклади громадського харчування. Це означає що люди все більше і більше відвідують їх, тому є куди розвиватися і вдосконалюватися.
Метою даного проекту є визначення доцільності та потреби у відкритті закладу такого типу та розробка бізнес плану його створення.
Важливою ознакою підприємства є орієнтація на досягнення комерційного успіху, прагнення до збільшення прибутку. Варто мати на увазі, що успіх у світі бізнесу значною мірою залежить від чіткого уявлення про можливості бізнесу, що організовується, кон’юнктуру ринку та планування процесу підприємницької діяльності.
Успішне вирішення даних проблем можливе лише на основі бізнес – плану, за допомогою якого можна запобігти багатьом проблемам або подолати їх.
Опис інновації
У зв’язку із стрімким розвитком сфери будівництва та промисловості, потреб людей у житлі, розважальних закладах, великих торгівельних центрах, офісних спорудах, тренажерних залах та інших виробничих будівлях, у містах (особливо у великих) все менше залишається вільного місця. Також постійно відбувається забудова природних зон відпочинку і їх кількість постійно меншає. Люди часто задумуються над тим де проводити свій вільний час. Якщо набридли шумні бари, ресторани, якщо хочеться відпочити серед природи – допомогти у цьому зможе кав’ярня “Botanicula”
“Botanicula” – нового роду кав’ярня у вигляди теплиці. Саме її інтер’єр грає ключову роль. Заклад у вигляді теплиці з величезними панорамними вікнами та прозорим дахом нагадує теплицю. Це ніби кафе серед ботанічного саду. Підлогою служитиме газонна трава та природній камінь, з якого будуть зроблені стежинки для ходіння та місця для столів. Усередині будуть рости квіти, дерева та безліч інших екзотичних видів рослин зі всього світу. Оскільки кафе є імітацією квіткового садка, то у ньому будуть знаходитися і невеличкі тваринки, птахи яких можна побачити погодувати та погратися з ними (папуги, конорейки, амадіни, ігуана, бурундучки, білочки, їжачки). Частина підлоги, при вході буде скляною, адже під нею буде декоративний ставок, у який буде стікати вода із двох штучних водоспадів, розташованих у двох кінцях закладу. У ставку будуть знаходитися декоративні рибки (карп коі).
Кафе буде мати великий успіх, так як кожен захоче отримати можливість відпочити у такому унікальному та новому для даного регіону закладі, а оскільки зараз існує мода на все природне та натуральне, успіх забезпечений.
1.Назва проекту та суть: створення підприємства з надання послуг громадського харчування “Botanicula”.
2.Обсяг і джерела фінансування:
Для реалізації проекту необхідно залучити 1805854,1тис.грн., з власних джерел.
3.Терміни реалізації інноваційного проекту: 2 роки
Маркетинговий план
Успіх підприємства в освоєнні ринку і закріпленні на ринку є результатом організації маркетингу як елементи загальної системи управління, яка в цілому спирається на спеціально розроблену програму маркетингу.
План маркетингу - розроблений, на основі комплексних маркетингових досліджень, стратегічний план-рекомендація виробничо-збутової і науково-технічної діяльності фірми (організації), покликаний забезпечити вибір оптимального варіанту її майбутнього розвитку згідно висунутій меті і стратегії в довгостроковій перспективі.
Служба маркетингу підприємства постійно слідкує за змінами на ринку і своєчасно вносить зміни в програму маркетингу. Важливо забезпечити відповідність плану виробництва продукції і об'єму її продаж на ринку. Це досить важливо, оскільки наявність непроданої продукції призведе до прямих втрат (затрати на матеріали, трудові та фінансові ресурси) і появі втраченої вигоди, коли дані ресурси можна було направити на виробництво та збут іншої рентабельної продукції.
Підприємство ПП “Botanicula” буде надавати свої послуги у м. Рівне. Якшо провести аналіз конкурентів, то їх є багато, адже послуги які надає кав’ярня є досить типовими. А якщо розглядати заклад з точки дизайну, інтер’єру та інноваційної задумки, то аналогів даному закладу в Україні взагалі немає.
Якщо все ж таки говорити про конкурентів, то основні з них:
“Кавові Мешти” вулиця Степана Бандери, 60А, Рівне.
“Kalamarius” вулиця Петра Могили, 18, Рівне
“Кавова кімната” вул. Словацького, 4/6, Рівне
“Praha” майдан Незалежності, 7, Рівне
Цінова політика представляє собою важливий елемент загальної стратегії підприємства, і безпосередньо входить у такий великий її розділ, як ринкова стратегія. Тому, цінова політика даного підприємства полягає у встановлені дещо вищих цін ніж у конкурентів - це пов’язано з тим, що люди отримують можливість провести свій вільний час, відпочити, випити каву та насолодитися живою природою посеред міста. Середня ціна чеку становитиме 40грн. на одну людину.
Просування товару - це діяльність з планування, втіленню в життя та контролю за фізичним переміщенням матеріалів і готових виробів від місць їх виробництва до місць споживання з метою задоволення потреб споживачів і отриманням прибутку.
Для інформування споживачів про свої послуги, будуть прийняті такі заходи:
Створення офіційного сайту кав’ярні “Botanicula”
Створення сторінки в соц. Мережах таких як “Instagram”, “Facebook”, “Вконтакте”, де постійно буде поститись інформація про новинки, акції, заходи які будуть проводитися, тощо.
Щодо споживачів послуги, то ними можуть буди абсолютно всі люди проживаючи в даному регіоні, і не тільки. Переважна вікова категорія потенційних клієнтів це молодь віком від 18 до 35 років.
Покажіть можливу частку ринку, виділіть свого «кліента», запропонуйте рекламну кампанію
Виробничий та інвестиційний план
Приміщення для організації даного проекту буде придбане і буде власністю підприємства в м. Рівне, вул. С. Бандери, 17. Детальні розрахунки наведені у Таблиці 5.1.
1. Планування основних засобів.
Таблиця 5.1
Потреба у приміщеннях
| № | Перелік необхідних приміщень | Загальна площа,  | Ціна за 1  $ | ||
| 1. | Виробниций цех | 60 | 700 | ||
| 2. | Адміністративні приміщення | 200 | |||
| 3. | Складські приміщення | 20 | |||
| Усього | 280 | 196000 | |||
Отже, для реалізації проекту потрібні виробничі приміщення, приміщення під зал для розміщення гостей та складські приміщення. Проект передбачається реалізувати на території нежитлових приміщень загальною площею 280 кв. м.
Таблиця5. 2
Обладнання та інструменти
| Найменування обладнання | Кількість шт. | Ціна за одиницю грн | Разом грн |
| Кавовий апарат | 1 | 50000 | 50000 |
| Холодильна вітрина | 2 | 15000 | 30000 |
| Холодильник | 2 | 10000 | 20000 |
| Льодомашина | 1 | 1000 | 1000 |
| Електро чайник | 1 | 1000 | 1000 |
| Посудомийна машина | 1 | 7000 | 7000 |
| Касовий апарат | 1 | 1000 | 1000 |
| Комп’ютер | 1 | 10000 | 10000 |
| Барна стійка | 1 | 10000 | 10000 |
| Столи | 15 | 1000 | 15000 |
| Стільці | 60 | 500 | 30000 |
| Посуд: | | ||
| Чашки для кави | 30 | 20 | 600 |
| Чашки для лате та глінтвейну | 30 | 30 | 900 |
| Бокали для шимпанського та вина | 20 | 50 | 1000 |
| Тарілки | 50 | 35 | 1750 |
| Ложки | 30 | 25 | 750 |
| Виделки десертні | 30 | 25 | 750 |
| Чайнички | 30 | 30 | 900 |
| Всього | - | - | 179160 |
В таблиці розрахуйте амортизацію
Отже, для реалізації інновації нам потрібно обладнання, що коштуватиме 179160 грн.
Таблиця 5.3
| Назва ресурсу | Інвестиційні витрати у період (роки) | Всього грн |
| Основне обладнання | 1 | 179160 |
Проект потребує інвестиційних витрат на суму 179160 грн. Сюди входить: Обладнання, яке вказане у табл. 5.2 Обладнання та інструменти. Усе обладнання планується закупити одночасно, зразу.
2. Планування виробничої програми.
Обґрунтуйте звідки обсяги наданих послуг (де Ви взяли попит на послуги, яка ціна послуг тощо)
Таблиця 5. 4
План реалізації продукції
| № | Найменування продукції | Обсяги (тис.грн.) | ||||||||||
| 1 рік | 2 р. | 3 р. | 4 р. | |||||||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всього | ||||||||
| 1. | Номенклатурна група № 1 | | | | | | | | | |||
| 1.1. | Botanicula | 150 | 185 | 220 | 250 | 805 | 1200 | 1600 | 2000 | |||
| Усього | 150 | 185 | 220 | 250 | 805 | 1200 | 1600 | 2000 | ||||
Потрібно провести розрахунок умовно-змінних і умовно-постійних витрат, необхідних для виробництва планового обсягу реалізації. Такі розрахунки можна провести у формі таблиць 5.5 та5. 6.
Таблиця 5.5
Умовно-постійні витрати
| № | Статті витрат | Сума витрат | Періодичність виплат | ||
| 1. | Маркетингові витрати | 5000 | Раз на квартал | ||
| 2. | Комунальні платежі | 6000 | Раз на місяць | ||
| 3. | Заробітна плата виробничого персоналу | 85100 | Раз на місяць | ||
| Всього | 96100 | - | |||
Таблиця5. 6
Умовно-змінні витрати
| № | Статті витрат | Сума витрат | Періодичність виплат | ||
| 1. | Сировина та матеріали | 150000 | Раз на місяць | ||
| 2. | Заробітна плата персоналу тимчасового найму | 10000 | Раз на місяць | ||
| | | | |||
6.Організаційний план
Привабливість організації, віра в успіх її бізнесу багато в чому залежать від ділових навичок і професіоналізму персоналу та команди. Досвідчені керівники і кваліфіковані виконавці можуть вивести підприємство з кризи, а безпорадні, навпаки, здатні зіпсувати найліпше діло. Тому організаційний план, в якому розглядаються кадрові питання, займає особливе місце серед інших розділів бізнес-плану.
Будь – який процес реалізації продукції вимагає залучення робочої сили, яка являється головним фактором виробництва.
Для реалізації інноваційного проекту буде залучено осіб, директор, адміністратор, бармен, касир, два офіціанта , посудомийник, прибиральниця.
Для забезпечення реалізації проекту потрібно встановити відповідальних осіб за реалізацію усіх робіт проекту. Для цього скористаємося методом побудови матриці відповідальності.
Організаційна структура управління включає в себе сукупність всіх його служб і підрозділів та існуючих між ними органічних зв’язків як по горизонталі так і по вертикалі, від начальника до безпосереднього виконавця. Зобразимо органіграму на рис. 1.1, та організаційну структуру на рис. 1.2.
Директор
Адміністратор
Посудомийник
Касир
Прибиральниця
Офіціанти
Бармен
Рис. 5.2. Організаційна структура
7.Фінансовий план
У сучасних умовах фінансовий план підприємства визначає напрям використання прибутку, що залишається в його розпорядженні після сплати податків. Мета розробки фінансового плану - визначення можливих обсягів фінансових ресурсів, капіталу та резервів на основі прогнозування фінансових показників підприємства. Важливим моментом фінансового плану є його стратегія, тобто визначення центрів доходів (прибутку) і центрів витрат господарюючого суб'єкта. Центр доходу господарюючого суб'єкта - це його підрозділ, який приносить йому максимальний прибуток. Центр витрат - підрозділ господарюючого суб'єкта, що є малорентабельним або взагалі некомерційним, але відіграє важливу роль у загальному виробничо-торговому процесі.
Для складання прогнозу руху грошових коштів, використовуючи інформацію, отриману у попередніх розділах, спочатку потрібно спрогнозувати грошові потоки від операційної діяльності. Результати відображено у Таблиці 7.1.
Таблиця 7.1
Прогноз прибутків та збитків проекту
| № | Назви статей | Значення за періодами, грн. | ||||||||||
| 1р. | 2р. | 3р. | 4р. | |||||||||
| 1кв. | 2 кв. | 3кв. | 4 кв. | Всього | ||||||||
| 1. | Виручка від реалізації продукції | 306000 | 306100 | 306150 | 306200 | 1224450 | 1228860 | 1229000 | 1230050 | |||
| 2. | ПДВ | 52020 | 52037 | 52046 | 52054 | 208157 | 208906 | 208930 | 209109 | |||
| 3. | Чисті доходи | 253980 | 254063 | 254104 | 254146 | 1016293 | 1019954 | 1020070 | 1020941 | |||
| 4. | Сировина і матеріали | 10200 | 10210 | 10212 | 10230 | 40852 | 40950 | 41200 | 41300 | |||
| 5. | Заробітна плата (разом з нарахуваннями 37,5%) | 85100 | 85100 | 85100 | 85100 | 339710 | 356690 | 356690 | 356690 | |||
| 6. | Амортизація | 1964,30 | 1964,30 | 1964,30 | 1964,30 | 7857,27 | 7857,27 | 7857,27 | 7857,2 | |||
| 7. | Оренда | 8250 | 8250 | 8250 | 8250 | 33000 | 33000 | 33000 | 33000 | |||
| 8. | Сумарні валові витрати | 870514 | 870524 | 870526 | 870537 | 3478809 | 3648707 | 3648957 | 3649057 | |||
| 9. | Інші доходи | 4000 | 4000 | 4000 | 4000 | 16000 | 16000 | 16100 | 16200 | |||
| 10 | Інші витрати | 2000 | 2010 | 2200 | 3000 | 9210 | 9215 | 9230 | 9240 | |||
| 11 | Прибуток до сплати податку | 255980 | 256053 | 255904 | 255146 | 1023083 | 1026739 | 1026940 | 1027901 | |||
| 12 | Податок на прибуток | 46076,4 | 46089,5 | 46062,7 | 45926 | 184154,9 | 184813 | 184849,2 | 185022,2 | |||
| 13 | Чистий прибуток | 209903,6 | 209963,5 | 209841,3 | 209220 | 838928,1 | 841926 | 842090,8 | 842878,8 | |||
На основі попередніх таблиць будується прогноз руху грошових коштів, який доцільно відображати у формі таблиці 7.2
Таблиця 7.2
Прогноз руху грошових коштів
| | Назви статей | Значення за періодами,грн. | ||||||||||
| 1р. | 2р. | 3р. | 4р. | |||||||||
| 1кв. | 2 кв. | 3кв. | 4 кв. | Всього | ||||||||
| 1. | Залишок грошових коштів на початок періоду | - | 1675058 | 1378866 | 6798470 | 6296222 | 7343105 | 8288545 | 10222851 | |||
| 2. | Надходження коштів, в т.ч. | 574950 | 317800 | 317850 | 316400 | 1527000 | 1285937,34 | 1588627,34 | 1499000 | |||
| 2.1 | надходження від реалізації продукції (послуг) | 306000 | 306100 | 306150 | 306200 | 1224450 | 1228860 | 1229000 | 1230050 | |||
| 2.2 | інвестиції | 268950 | 11700 | 11700 | 10200 | 302550 | 57077,34 | 359627,34 | 268950 | |||
| 3. | Видатки, в т.ч. | 98096,4 | 1191388,5 | 1030733,7 | 1030605 | 4119511,9 | 4316959 | 4334293,2 | 4160604,2 | |||
| 3.1 | витрати на виробництво продукції | 932625 | 932625 | 932625 | 932625 | 3727200 | 3923240 | 3940514 | 3766473 | |||
| 3.2 | ПДВ | 52020 | 52037 | 52046 | 52054 | 208157 | 208906 | 208930 | 209109 | |||
| 3.3 | податок на прибуток | 46076,4 | 46089,5 | 46062,7 | 45926 | 184154,9 | 184813 | 184849,2 | 185022,2 | |||
| 4. | Чисті грошові доходи (4=2-3 | 476853,6 | 476954,6 | 4860000,5 | 4861000,1 | 2044400 | 2155520 | 3014530 | 3050050 | |||
| 5. | Повернення боргу | 26450 | 45891 | 46882 | 46882 | 166103 | 170205 | 180200 | 182000 | |||
| 6. | Сальдо грошових коштів на кінець періоду (6 =1+4-5) | 1675058 | 1378866 | 6798470 | 6296222 | 7343105 | 8288545 | 10222851 | 11561050 | |||
Рух грошових коштів від фінансової діяльності складається з плану залучення коштів та плану їх повернення .
Таблиця 7.3
План залучення коштів для фінансування проекту
| № | Назви статей | Назви статей | |||||||
| Значення за періодами, тис. грн. | 2 р. | Всього | |||||||
| 1кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всього | |||||
| 1. | Власний (акціонерний) капітал | 222403,6 | 222463,5 | 242441,3 | 221720 | 888928,1 | 886926 | 177584,1 | |
| 2. | Державні засоби фінансування інноваційних проектів | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 | 10000 | - | 10000 | |
| 3. | Інші джерела, в т.ч. : | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 20000 | - | 20000 | |
| 4. | Загальний обсяг коштів | 229903,6 | 229963,5 | 249941,3 | 229220 | 918928,1 | 886926 | 1805854,1 | |
Висновок
У ході розробки бізнес-плану ПП “Botanicula” було виявлено, що для реалізації даного проекту потрібна наявність фінансових коштів у розмірі 1805854,1грн. Термін окупності проекту становить 1рік. У бізнесі-плані описана оптимальна організаційна структура для даного підприємства, яка буде сприяти підвищенню ефективності менеджменту. Крім того, були оцінені потенційні ризики та описані методи щодо їх зниження. У фінансовому плані обгрунтовані витрати з реалізації проекту, а так само доведено ефективність реалізації бізнес плану.