ПРО УЗГОДЖЕНIСТЬ ЗВIТУ ПРО УПРАВЛIННЯ, ЯКИЙ СКЛАДАЄТЬСЯ ВIДПОВIДНО ДО ЗАКОНОДАВСТВА З ФIНАНСОВОЮ ЗВIТНIСТЮ ЗА ЗВIТНИЙ ПЕРIОД.
Вiдповiдно до статтi 14 пункту 3 абз.5 Закону України "Про аудит фiнансової звiтностi та аудиторську дiяльнiсть", аудитор вважає, що "Звiт про управлiння" є узгодженим з фiнансовою звiтнiстю ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "ВIННИЦЬКИЙ ЗАВОД "МАЯК" за звiтний перiод. Звiт про управлiння складено на виконання Закону України вiд 05.10.2017 № 2164-VIII - Про внесення змiн до Закону України № 996 "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi", у вiдповiдностi до Наказу Мiнiстерства Фiнансiв України вiд 7 грудня 2018 року № 982 "Про затвердження Методичних рекомендацiй зi складання звiту про управлiння" та не мiстить суттєвих викривлень.
Звiт про управлiння мiстить достовiрну фiнансову та не фiнансову iнформацiю про дiяльнiсть пiдприємства, його стан i перспективи розвитку та розкриває основнi ризики i невизначеностi його дiяльностi.
IНША IНФОРМАЦIЯ ВКЛЮЧЕНА ДО ОБГОВОРЕННЯ I АНАЛIЗ КЕРIВНИЦТВОМ ФIНАНСОВОГО СТАНУ I РЕЗУЛЬТАТIВ ДIЯЛЬНОСТI.
Iнша iнформацiя включає iнформацiю, яка мiститься в обговореннi i аналiзi керiвництвом фiнансового стану i результатiв дiяльностi, однак, не включена в фiнансову звiтнiсть i наш аудиторський звiт про неї. Вiдповiдальнiсть за iншу iнформацiю несе керiвництво Компанiї. Наша думка про консолiдовану фiнансову звiтнiсть не поширюється на iншу iнформацiю, i ми не надаємо висновку, який виражає впевненiсть в будь-який формi в вiдношеннi до цiєї iнформацiї. В зв'язку з проведенням аудиту консолiдованої фiнансової звiтностi наш обов'язок полягає в ознайомленi з iншою iнформацiєю i розглядi при цьому питань, якi можуть бути не узгодженi з фiнансовою звiтнiстю, або нашими знаннями цих питань, якi отриманi пiд час аудиту. Якщо на основi проведеної нами роботи ми дiйдемо до висновку, що iснує суттєве викривлення iншої iнформацiї, ми повiдомимо про цей факт. Ми не виявили таких фактiв, якi було б включити до звiту. У вiдповiдностi з ст. 401 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" аудитор висловлює свою думку щодо iнформацiї про систему внутрiшнього контролю i корпоративне управлiння. Нами виконанi певнi процедури щодо розкриття цiєї iнформацiї.
Ми оцiнили наявнi у Товариства засоби внутрiшнього контролю i управлiння ризиками емiтента шляхом тестування. Функцiонування органiв корпоративного управлiння регламентується Статутом та Положеннями про вiдповiднi органи управлiння та контролю. Протягом звiтного перiоду не вiдбувалося змiн у складi власникiв iстотної участi акцiонерiв, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй емiтента.
Протягом звiтного року у Товариства функцiонували наступнi органи управлiння:
- Загальнi збори акцiонерiв;
- Наглядова рада;
- Правлiння Товариства;
Органи управлiння протягом перiоду дiяли в межах своїх повноважень та компетенцiї, що визначається Статутом. Управлiння поточною дiяльнiстю виконується Головою Правлiння, який виконує свої обов'язки згiдно Закону України "Про акцiонернi товариства", Статуту, внутрiшнiх Положень Товариства. Наглядова рада обирається загальними зборами i здiйснює дiяльнiсть в межах своєї компетенцiї, визначених Статутом, Положенням про Наглядову раду, контролює i регулює дiяльнiсть виконавчого органу Товариства. Кiлькiсний склад сформованих органiв корпоративного управлiння вiдповiдає вимогам Статуту.
Протягом 2020 року фактори ризику, що впливали на пiдприємство, подiляються на зовнiшнi i внутрiшнi. До внутрiшнiх факторiв можна вiднести стратегiю Товариствi механiзм її реалiзацiї. До зовнiшнiх ризикiв належать соцiальнi потрясiння, iнфляцiя, змiна податкового законодавства, кон'юнктура, тощо. Зовнiшнє середовище складається з факторiв, якими Товариство може управляти i навпаки, але вона повинна їх враховувати у своїй дiяльностi. До складових, на якi Товариство може впливати, належить ринковий попит i конкуренцiя. Найбiльш суттєвим зовнiшнiм фактором ризику, на яке Товариство не може вплинути, це ризик безперервностi дiяльностi, можливостi втрати активiв, якi розмiщенi на непiдконтрольнiй Українi територiї. Товариство вважає, що наявнiсть якiсної, прозорої i дiєвої системи корпоративного управлiння, яка базується на вищезазначених принципах та регламентується внутрiшнiми документами, має вплив на ефективнiсть його роботи, сприяє прибутковостi i стабiльностi, збiльшує довiри з боку акцiонерiв i формує довгостроковi спiввiдношення з партнерами i суспiльства в цiлому.
1 2 3 4