Код
| Найменування статті
| Сума в бюджеті району
| Сума в консолідує-ванном бюджеті Самарської області
|
71
| Зміна залишків коштів бюджету
| - 3749
| - 423 271
|
710
| Залишки на початок періоду
| 1 232
| 302 242
|
711
| Залишки на кінець періоду
| 4 981
| 725 513
|
7112
| У т.ч. оборотна касова готівка
| 839
| 111 273
|
73
| Державні цінні папери
| -
| -
|
731
| Погашення основної суми заборгованості
| -
| -
|
732
| Погашення основної суми заборгованості
| -
| -
|
75
| Бюджетні позики, отримані від бюджетів інших рівнів
| -
| 2 506
|
750
| Отримання бюджетних позик
| -
| 2 600
|
751
| Погашення основної суми заборгованості
| -
| 94
|
77
| Кредити, отримані від банків
| -
| - 137 523
|
771
| Отримання кредитів
| -
| 97 858
|
772
| Погашення кредитів
| -
| 235 381
|
79
| Інші джерела внутрішнього фінансування
| -
| - 2012
|
790
| Отримання кредитів (бюджетних позик)
| -
| 12 714
|
791
| Погашення основної суми заборгованості
| -
| 14 726
|
83
| Надходження від продажу державного майна
| -
| 29 645
|
830
| Надходження від приватизації організацій
| -
| 25 142
|
831
| Надходження від продажу державних акцій
| -
| 4 503
|
81
| Всього джерел фінансування
| - 3749
| - 530 655
|
100
| Оплата праці державних службовців
| 5 794
| 1 198 852
|
101
| Нарахування на оплату праці
| 2 202
| 415 688
|
102
| Капітальні вкладення в основні фонди
| 7 005
| 747 635
|
1020
| Придбання обладнання
| 1 917
| 170 909
|
1021
| Капітальне будівництво
| 5 088
| 563 567
|
103
| Дебіторська заборгованість:-оплата комунальних послуг
| -
| 274
|
104
| Кредиторська заборгованість:-оплата праці державних службовців
| -
| 162
|
1040
| З них: за освітою
| -
| -
|
1041
| з охорони здоров'я
| -
| -
|
105
| Нарахування по оплаті праці
| -
| 62
|
1050
| З них: за освітою
| -
| -
|
1051
| з охорони здоров'я
| -
| -
|
106
| Прострочена заборгованість по державних допомог
| -
| -
|
107
| Прострочена заборгованість по стипендіях
| -
| -
|
108
| Прострочена заборгованість з оплати комунальних послуг
| -
| 175 587
|
1. Аналіз доходної частини бюджету Доходна частина бюджету ділиться на наступні групи доходів:
- Податкові доходи;
-
Неподаткові доходи.
Крім
того, до доходної частини бюджету включаються доходи, що надходять за взаємними розрахунками з бюджетів іншого рівня та залишки коштів на початок року.
Залишок коштів на початок року дорівнює 1232 УРАХУВАННЯМ
Доходи Красноярського району займають 0,67% у сумі доходів консолідованого бюджету Самарської області.
У дохідній частині бюджету Красноярського району найбільшу питому вагу займають податкові доходи-95,1%, потім безоплатні перерахування-2,9% і неподаткові доходи-2,0%.
Податкові доходи склали 57594 УРАХУВАННЯМ або 95,1% від загальної величини доходів бюджету району. Частка податкових доходів Красноярського району у податкових доходах консолідованого бюджету Самарської області становить 0,7%.
Таблиця 1
Групи доходів бюджету Красноярського району |
| Найменування статті
| Сума в бюджеті району
| Сума в консолідує-ванном бюджеті Самарської області
| Питома вага статті в доходах Краснояр-ського району,%
| Питома вага статті в аналогічній статті Консолідейшен-ваного бюджету,%
|
| Податкові доходи
| 57 594
| 8 185 060
| 95.1
| 0.7
|
| Неподаткові доходи
| 1 189
| 256 019
| 2.0
| 0.46
|
| Безоплатні перерахування
| 1 760
| 537 096
| 2.9
| 0.33
|
| Доходи цільових бюджетних фондів
| -
| 32 992
| -
| -
|
| ВСЬОГО доходів
| 60 543
| 9 011 167
| 100.00
| 0.67
|
Найбільшу питому вагу в податкових доходах району мають
податок на прибуток - 10679 УРАХУВАННЯМ або 18,5%;
прибутковий податок з фізичних осіб - 9010 УРАХУВАННЯМ або 15,6%;
податок на майно - 8892 УРАХУВАННЯМ або 15,4%.
Таблиця 2 Види податків у порядку убування їхньої частки в дохідній частині бюджету Красноярського району
|
Найменування статті
| Сума в бюджеті району
| Питома вага статті у податкових доходах Красноярського району,%
|
Податок на прибуток (дохід) підприємств та організацій
| 10 679
| 18.54
|
Прибутковий податок з фізичних осіб
| 9 010
| 15.64
|
Податки на майно
| 8 892
| 15.44
|
Місцеві податки і збори
| 7 948
| 13.80
|
Податок на додану вартість
| 6 506
| 11.30
|
Платежі за користування надрами
| 5 690
| 9.88
|
Земельний податок
| 4 226
| 7.34
|
Податок з продажу
| 3 631
| 6.30
|
Платежі за користування лісовим фондом
| 403
| 0.70
|
Державне мито
| 225
| 0.39
|
Акцизи по підакцизних товарах і окремим видам
| 156
| 0.27
|
Податки на сукупний дохід
| 136
| 0.24
|
Ліцензійні та реєстраційні збори
| 67
| 0.12
|
Плата за користування водними об'єктами
| 16
| 0.03
|
Податок на купівлю іноземних грошових знаків і платежі
| 9
| 0.02
|
Аналізуючи співвідношення закріплених і регулюючих доходів у дохідної частини бюджету району, слід зазначити, що регулюючі доходи займають більшу частку (63,3%), ніж закріплені (36,7).
Таблиця 3
Закріплені та регулюючі | | |
Найменування статті
| Сума в бюджеті району
| Питома вага статті у податкових доходах Краснояр-ського району,%
|
Податкові доходи, всього
| 57 594
| 100
|
Закріплені
| 21 133
| 36.69
|
Податки на майно
| 8 892
| 15.44
|
Місцеві податки і збори
| 7 948
| 13.80
|
Земельний податок
| 4 226
| 7.34
|
Ліцензійні та реєстраційні збори
| 67
| 0.12
|
Регулюючі
| 36 461
| 63.31
|
Податок на прибуток (дохід) підприємств та організацій
| 10 679
| 18.54
|
Прибутковий податок з фізичних осіб
| 9 010
| 15.64
|
Податок на додану вартість
| 6 506
| 11.30
|
Платежі за користування надрами
| 5 690
| 9.88
|
Податок з продажу
| 3 631
| 6.30
|
Платежі за користування лісовим фондом
| 403
| 0.70
|
Державне мито
| 225
| 0.39
|
Акцизи по підакцизних товарах і окремим видам
| 156
| 0.27
|
Податки на сукупний дохід
| 136
| 0.24
|
Плата за користування водними об'єктами
| 16
| 0.03
|
Податок на купівлю іноземних грошових знаків і платежі
| 9
| 0.02
|
Неподаткові доходи склали 1189 т. р. або 2,0% від загальної величини доходів бюджету району. Частка неподаткових доходів Красноярського району в загальній величині неподаткових доходів консолідованого бюджету Самарської області становить 0,46%.
Найбільшу питому вагу в неподаткових доходи району мають доходи від державної власності-540т.р. або 45,4% неподаткових доходів району.
Неподаткові доходи в бюджеті Красноярського району |
Найменування статті
| Сума в бюджеті району
| Питома вага статті у неподаткових доходи Краснояр-ського району,%
| |
Неподаткові доходи, всього
| 1 189
| 100
| |
Доходи від державної власності
| 540
| 45.42
| |
Штрафні санкції, відшкодування збитку
| 410
| 34.48
| |
Доходи від продажу землі
| 233
| 19.60
| |
Інші неподаткові доходи
| 6
| 0.50
| |
Безоплатні перерахування, а
саме кошти, отримані за взаємними розрахунками, в сумі 1760 УРАХУВАННЯМ склали 2,9% доходів бюджету району. Їх частка у
відповідній статті консолідованого бюджету Самарської області становить 0,33%.
2. Аналіз видаткової частини бюджету Витрати бюджету можна розділити на 3 групи:
-
Витрати на управління;
- Витрати на соціально-культурні заходи;
- Витрати на
розвиток господарства.
Витрати Красноярського району за 9 місяців 1999р. склали 56794 т.р., що становить 0,67% у сумі витрат консолідованого бюджету Самарської області.
У видатковій частині бюджету Красноярського району найбільшу питому вагу займають
господарські витрати-46,6%, потім витрати на соціально-культурні заходи - 38.5%, витрати на управління-12.9% та інші витрати-2,0%.
Таблиця 5
Групи видатків бюджету Красноярського району |
Найменування статті
| Сума в бюджеті району
| Питома вага статті у витратах Краснояр-ського району,%
| |
Господарські витрати
| 26 438
| 46.6
| |
Витрати на соціально-культурні заходи
| 21 886
| 38.5
| |
Витрати на управління
| 7 334
| 12.9
| |
Інші витрати
| 1 136
| 2.0
| |
Всього витрат
| 56 794
| 100
| |
У 1999 р. найбільшу частку в загальному обсязі видатків Красноярського району займали видатки на житлово-комунальне
господарство (32%),
освіта (24,2%),
державне управління і
самоврядування (12,4%).
Найменша стаття в витрат - охорона навколишнього природного середовища, вона становить 0,05% всіх витрат району.
Витрати на фундаментальні дослідження та
розвиток ринкової інфраструктури не проводилися взагалі.
Таблиця 6 Статті витрат у порядку убування їхньої частки у видатковій частині бюджету Красноярського району
|
Найменування статті
| Сума в бюджеті району
| Сума в консолідує-ванном бюджеті Самарської області
| Питома вага статті у витратах Краснояр-ського району,%
| Питома вага статті в аналогічній статті Консолідейшен-ваного бюджету,%
|
Житлово-комунальне господарство
| 18 155
| 1 716 935
| 32.0
| 1.06
|
Освіта
| 13 753
| 1 817 474
| 24.2
| 0.76
|
Державне управління і самоврядування
| 7 023
| 417 198
| 12.4
| 1.68
|
Сільське господарство і рибальство
| 6 844
| 265 515
| 12.1
| 2.58
|
Охорона здоров'я і фізична культура
| 3 449
| 1 302 227
| 6.1
| 0.26
|
Культура, мистецтво та кінематографія
| 2 854
| 171 055
| 5.0
| 1.67
|
Соціальна політика
| 1 487
| 878 066
| 2.6
| 0.17
|
Інші витрати
| 1 136
| 411 521
| 2.0
| 0.28
|
Промисловість, енергетика і будівництво
| 1 036
| 105 684
| 1.8
| 0.98
|
Засоби масової інформації
| 343
| 26 481
| 0.6
| 1.30
|
Транспорт, дорожнє господарство, зв'язок та інформатика зв'язок та інформатика
| 341
| 496 103
| 0.6
| 0.07
|
Правоохоронна діяльність
| 311
| 331 606
| 0.5
| 0.09
|
Попередження та ліквідація последствійвій НС
| 32
| 13 814
| 0.06
| 0.23
|
Охорона навколишнього природного середовища
| 30
| 33 391
| 0.05
| 0.09
|
Всього витрат
| 56 794
| 8 450 512
| 100
| 0.67
|
Поточні витрати Красноярського району за 9 місяців 1999 р. склали 49789 УРАХУВАННЯМ або 87,7% всіх витрат.
Капітальні витрати Красноярського району склали за 9 місяців 1999р. 7005 УРАХУВАННЯМ або 12,3% всіх витрат.
Оборотна касова готівка дорівнює 839 т. р.
Таким чином,
бюджет Красноярського району зведено з профіцитом в 6,2% (3749 т. р.) до доходів.