Білоруський державний університет інформатики і радіоелектроніки Кафедра менеджменту РЕФЕРАТ на тему: «ВАТ« Белагропромбанк »його характеристика та аналіз роботи» МІНСЬК, 2009
Діяльність ВАТ «Белагропромбанк» та аналіз його роботи Відкрите акціонерне товариство «Белагропромбанк» (далі
Банк) перетворено з Білоруського республіканського банку Агропромбанк
СРСР засновницької конференції 11 лютого 1991р. та зареєстровано Національним банком Республіки Білорусь 3 вересня 1991р., реєстраційний № 20. Статут Відкритого акціонерного товариства «Белагропромбанк» утвежден загальними зборами акціонерів 11 лютого 1991р.
ВАТ «Белагропромбанк» у своїй діяльності керується
Конституцією Республіки Білорусь, Банківським кодексом Республіки Білорусь, іншими нормативними правовими актами, що діють на території Республіки Білорусь, а також Статут Банку.
Банк є універсальним, входить в єдину банківську систему Республіки Білорусь і дотримується
державну грошово-кредитну політику. З 1996р.
Банк є агентом Уряду Республіки Білорусь з обслуговування державних програм посредствам видачі
кредитів на фінансування довгострокових
інвестиційних проектів і будівництва житла.
ВАТ «Белагропромбанк» здійснює комплексне обслуговування підприємств, об'єднань і організацій агропромислового комплексу республіки, сільськогосподарських орендарів, селянських
господарств, їх об'єднань, спілок і асоціацій, підприємств, об'єднань, установ інших галузей економіки, незалежно від форм власності, спільних підприємств створених на території Республіки Білорусь за участю іноземних інвестицій,
профспілкових та інших громадських організацій, а також громадян, які
відповідно до чинного законодавства.
Основною метою діяльності Банку є отримання прибутку та його розподіл між акціонерами Банку.
Банк здійснює банківську діяльність з метою розвитку виробничих і товарно-грошових відносин в агропромисловому комплексі та економіці Республіці Білорусь, а також сприяння
інтеграційним процесам в сфері міждержавних фінансових відносин.
Для досягнення цілей, визначених Статутом, ВАТ «Белагропромбанк» на підставі отриманого спеціального дозволу та у відповідності з правилами та у порядку, встановленими Національним банком Республіки Білорусь, має
право здійснювати такі
банківські операції:
- Залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклади;
- Розміщення залучених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах
повернення, платності і терміновості;
- Відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;
- Відкриття та ведення рахунків у дорогоцінних металах;
-
Здійснення розрахункового та касового обслуговування фізичних та юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів;
- Валютно-обмінні операції;
- Видача банківських гарантій;
- Довірче
управління грошовими коштами за
договором довірчого
управління грошовими коштами;
- Випуск в обіг банківських пластикових карток;
- Видача цінних паперів, що підтверджують залучення грошових коштів у внески і розміщення їх на рахунках;
- Фінансування під відступлення грошової вимоги;
- Перевезення готівкових коштів, платіжних інструкцій, дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння та інших цінностей між банками і небанківськими кредитно-фінансовими
організаціями, їх відокремленими та структурними підрозділами.
Банк має право здійснювати
відповідно до законодавства Республіки Білорусь:
- Поручительство за третіх осіб, що передбачає виконання зобов'язань у грошовій формі;
- Довірче
управління дорогоцінними металами;
- Лізингову діяльність;
- Консультаційні та
інформаційні послуги;
- Випуск, продаж, купівлю цінних паперів та інші
операції з цінними паперами;
- Страхове посередництво;
- Реалізацію лотерей;
- Цивільно-правові угоди.
Банк має право здійснювати виробничу діяльність тільки для власних потреб.
Термін діяльності ВАТ «Белагропромбанк» не обмежений.
ВАТ «Белагропромбанк» - найбільший універсальний банк країни. Маючи широку фінансову мережу, він стабільно очолює список білоруських банків за сумою активів, а також займає друге місце за величиною власного
капіталу і кредитним вкладенням.
У 2006р. вперше був проведений
аудит фінансової звітності банку за попередній 2003р.,
відповідно до Міжнародних
стандартів фінансової звітності та отримано незалежне
аудиторський висновок про її достовірність від ІП «Делойт і Туш". У грудні
того ж року міжнародне рейтингове агенство Fitch Ratings присвоїло ВАТ «Белагропромбанк» довгостроковий рейтинг на рівні «ССС +». Короткостроковий рейтинг визначено на рівні «С» індивідуальний - «D / E» і рейтинг підтримки - «5». Прогноз по довгостроковому рейтингу - «Стабільний».
Для забезпечення на належному рівні банківського сервісу в Банку є сучасне обладнання та необхідні технологічні рішення. Банк
працює на ринку цінних паперів, також надає будь-які послуги за
операціями з банківськими
векселями та депозитами сертифікатами. Район наш - сільськогосподарський, тому Банк вкладає кошти у формі
кредиту безпосередньо у
виробництво, підтримуючи
село і жителів.
Найважливішим завданням банку на перспективу є подальший
розвиток і нарощування ресурсного потенціалу і вдосконалення системи розміщення
ресурсів з метою виконання встановлених Національним банком економічних нормативів безпечного ведення банківської справи.
Таблиця 1
Бухгалтерський баланс відділення ВАТ «Белагропромбанк»
Сім-віл
| Найменування статті
| | 2006
| 2007
| 2008
|
1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
|
| Активи
| | | | |
1001 1102 1103 1104 1105 1106 1107 1108 1109 11010 110
| Грошові кошти Дорогоцінні метали Кошти в Національному банку РБ Держ. цінні папери, цінні папери Нац. банку РБ Інші цінні папери в торговому портфелі Кошти в інших банках Кредити клієнтам Інвестиційні цінні папери Основні засоби та матеріальні активи Інші активи Разом активи
| 1 2 3 4 5 6 7 8 9
| 60146,2 - 73060,6 86404,7 4573,9 20983 164 5791,0 436,8 151992,0 26328,3 206 9717,0
| 66501,6 1068,8 88965,9 101530 8629,6 31050 2539284,5 450,3 171163,2 31084,4 3122856,1
| 71341,7 1563,1 91475,0 110547 10244 39841 3000546 470,1 183471,1 33564 3322191
|
| Зобов'язання
| | | | |
1201 1202 1203 1204 1205 1206 1207 120
| Кошти в дорогоцінних металах Кошти Національного банку РБ Кредити отримані від уряду Кошти інших банків Кошти клієнтів Цінні папери, випущений. банк. Інші зобов'язання Зобов'язання
| 10 11 12 13 14
| - 171536,7 1138,0 71517,6 713117,7 42377,8 20750,1 1020438
| - 457413,0 - 95350,9 923471 59593,2 26295,2 1998731,0
| - 561924 - 110431 115389,1 62377 32591 2241543
|
| Капітал
| | | | |
1211 1212 1213 1214 1215 121 12
| Статутний фонд Еміссеціонние різниці Резервний фонд Накопичена прибуток Фонд переоцінки статей балансу Усього капітал Разом зобов'язання і капітал
| 15 16 17
| 881836,0 - 12211,1 20866,2 128365,7 1049279 2069717,0
| 1105974,6 - 17054,8 44702,7 122708,4 1290440,5 3051341,0
| 1341805 - 21543,9 48274,7 120507 131844,53796541
|
| Залишки по позабалансових рахунках
| | | | |
13
| Разом по позабалансових рахунках
| | 6626821,4
| 7198190,7
| 7931819,7
|
| | | | | | | | | | |
Таблиця 2.
Звіт про
прибуток і
збитки відділення ВАТ «Белагропромбанк»
Сім-віл
| Найменування статей
| 2006
| 2007
| 2008
|
1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
2011 2012 201 2021 2022 202 2031 2032 2033 2034 2035 203 2041 20 2001 2102 2103 21 22
| Процентні доходи Процентні витрати Чисті процентні доходи Комісійні доходи Комісійні витрати Чисті комісійні доходи Чистий дохід від опер. з цінними паперами Чистий дохід від опер. з цінними паперами в торговому портфелі Чистий дохід від інвестиційних цінних паперів Дохід у вигляді діведентов Інші операційні доходи Всього доходи Чисті відрахування в резерв Разом за вирахуванням чистих відрахувань у резерв Загальні адміністративні витрати Амортизаційні відрахування Інші операційні витрати Разом витрати Податок на доходи Прибуток (збиток) звітного року
| 195361,5 102261,3 93100,2 71678,5 3709,7 67968,8 11842,1 0,0 1,2 29543,3 43177,4 10696,6 193549,8 115394,2 5434,4 30309,4 151138,0 25423,5 16988,3
| 248819,3 143145,6 105673,7 96077,8 4858,5 91491,3 14601,5 0,0 1,7 17254,6 32487 15891,0 213761,9 133366,2 6561,0 17629,2 157546,6 28981,6 27233,6
| 301471,8 196431,0 110040,8 101579,1 6341,6 94531,1 17571,0 0,0 2,1 15341,0 35641,7 17931,5 221756,0 141671,0 7891,0 12571,0 163178,0 30151,0 30574,0
|
Безперервно здійснюючи свою діяльність із залучення грошових коштів і надання їх в позику або
інвестування по більш високих ставках з метою забезпечення загальної прибутковості справи, банк потребує коштів у ліквідній формі, тобто в таких активах, які могли б легко і швидко перетворені в готівку з невеликим ризиком втрат або взагалі без нього.
Про ліквідності банку можна говорити тільки тоді коли в нього ліквідний баланс. Ліквідний баланс припускає можливість швидкого вишукування коштів шляхом залучення їх з боку, збільшуючи свій пасив. Це можуть бути
кредити центрального банку, кредити інших банків, залучені кошти клієнтів та іншими джерелами.
Ліквідність банку є основою його платоспроможності, під якою розуміється здатність в дані
терміни і в повній сумі виконувати зобов'язання не тільки перед вкладниками і кредиторами, але і перед бюджетом. Таким чином, ліквідність - це спосіб підтримки платоспроможності.
Рентабельність банку є одним з основних вартісних показників ефективності банківської діяльності.
Узагальнюючим показником рентабельності банку є співвідношення прибутку та статутного фонду:
R = П / УФ
Таблиця 3
Показник
| Станом на
|
2007
| 2008
| 2007
|
Рентабельність%: - Відсутність прибутку до статутного фонду
| 1,9
| 1,96
| 2
|
Статуту ВАТ «Белагропромбанк», склад економічних служб, їх завдання та функції Відділення ВАТ «Белагропромбанк» працює на принципах комерційного розрахунку і з дотриманням основних принципів банківської діяльності, у своїй діяльності керується Конституцією РБ, Банківським кодексом РБ, іншими нормативними правовими актами РБ, Статутом банку та іншими законодавчими актами.
Статуту ВАТ «Белагропромбанк»
Стаття 1. Фірмове найменування, правовий статус та місцезнаходження.
Стаття 2. Мета діяльності банку.
Стаття 3. Загальні положення про
діяльність банку.
Стаття 4. Акціонери банку.
Стаття 5. Статутний та резервний фонд банку.
Стаття 6. Акції банку.
Стаття 7.
Операції та права банку.
Стаття 8.
Кредитні ресурси.
Стаття 9. Комерційний розрахунок і прибуток банку.
Стаття 10.
Управління банку.
Стаття 11.
Загальні збори акціонерів банку.
Стаття 12. Спостережна рада банку.
Стаття 13. Правління банку.
Стаття 14.
Контроль за діяльністю банку. Ревізійна комісія банку.
Стаття 15.
Організаційна структура банку.
Стаття 16. Облік і
звітність в банку.
Стаття 17. Реорганізація і ліквідація банку.
Відповідно до рішення Правління ВАТ «Белагропромбанк», відділення банку переходять на Типову структуру до 1 вересня
2008 р . в межах доведеної штатної чисельності. Структура відділень банку затверджується начальником філії.
Поділ відділень банку на групи для формування
організаційної структури проводиться за рішенням Правління Банку станом на 1 січня
відповідного року.
До першої групи віднесено відділення банку: в м. Слонім, Волковиськ, Ліда. Всі інші віднесені до другої групи (див. дод. 1).
Типова структура відділення ВАТ «Белагропромбанк» розроблена з метою впорядкування
організаційних структур відділень ВАТ «Белагропромбанк».
Типова структура відділення передбачає наявність в організаційних структурах відділень наступних служб та структурних підрозділів:
- Керівник;
- Юристконсульт;
- Група внутрішньобанківських операцій;
- Відділ комплексного банківського обслуговування клієнтів;
- Відділ роздрібних послуг;
- Відділ касової
роботи;
- Група
інформаційних технологій;
- Група адміністративно-господарського обслуговування.
Структура відділення передбачає основні
функції служб та структурних підрозділів (див. дод. 2).
Відділ створюється при штатній чисельності працівників не менше 4-х одиниць, сектор - при штатній чисельності не менше 3-х одиниць.
При обсягах роботи та штатної чисельності, недостатньої для створення самостійних структурних підрозділів банківського обслуговування клієнтів і активних банківських операцій, з метою поліпшення управління, у відділеннях 2 групи може створюватися відділ комплексного банківського обслуговування клієнтів з
функціями вищевказаних відділів.
Керуючий відділом і його заступники направляють діяльність служб та структурних підрозділів відділення відповідно до передбаченого в Типовий структурі відділення розподілу функцій. На заступників керуючого відділенням покладаються також наступні функції:
- Організації фінансово-економічної роботи у відділенні;
-
Планування діяльності відділення за найважливішими показниками;
- Планування і доведення встановлених прогнозних економічних показників до структурних підрозділів відділення;
- Контролю за виконанням прогнозних показників;
- Складання економічної звітності.
Відділення гарантує дотримання банківської таємниці своїх клієнтів. Зобов'язання які виникають в результаті діяльності банку належать банку.
Наданням кредитів фізичним особам займається відділ роздрібних послуг. Основними функціями даного відділу є:
-
Організація роботи по залученню коштів населення у вклади, ощадні сертифікати;
- Відкриття та ведення рахунків фізичних осіб;
- Організація роботи з розвитку та впровадження нових послуг населенню;
- Проведення маркетингового дослідження ринку банківських послуг свого регіону;
- Оформлення, видача та супроводження кредитів на загальних
підставах за рахунок власних коштів банку, у тому числі за допомогою пластикових карток і овердрайфного кредитування;
-
Контроль за цільовим використанням виданих кредитів;
- Контроль за погашенням кредитів;
- Та інші.
Література 1. Стропів А.П. Гроші,
кредит, банки. - Мн.: БГЕУ, 2007.
2. Сирітка П.І.
Теорія банківського кредиту. - М.:
Фінанси і
статистика, 2007. - 284 с.