Центральні банки
ЗМІСТ
ВСТУП. 3
РОЗДІЛ 1. ЗАГАЛЬНА ІНФОРМАЦІЯ ПРО ЦЕНТРАЛЬНОМУ БАНКУ, ЙОГО СУТНІСТЬ І ФУНКЦІЇ .. 5
1.1. Загальні відомості, сутність та функції центрального банку. 5
1.2 Політика Центрального банку в грошово-кредитному регулюванні економіки. 16
РОЗДІЛ 2. РОЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКУ В РЕГУЛЮВАННІ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РОСІЇ .. 22
ВИСНОВОК. 31
СПИСОК .. 33
ВСТУП
Актуальність теми. На сучасному етапі розвитку російської економіки, в умовах триваючої її трансформації і становлення грошового ринку ключову роль відіграє ефективна діяльність як Центрального банку, так і всієї банківської системи в цілому, яка забезпечує фінансовими ресурсами підприємства, організації та малий бізнес, що становить основу будь-якої розвиненої ринкової економіки .
Центральний Банк Російської Федерації є найпотужнішим центром кредитної системи нашої країни. Його роль дуже велика і в умовах нинішньої економіки вона продовжує зростати. Досить сказати, що Банк Росії є регулюючим центром в питаннях готівково-грошового обігу, список його функцій і завдань величезний, проте найбільш важливими завданнями серед всіх інших є забезпечення стійкості національної валюти, зниження темпів інфляції, а також розробка єдиної державної грошово-кредитної політики.
В даний час діяльність Центрального банку Росії набуває величезне значення, оскільки від його ефективного функціонування і правильно обраних методів, за допомогою яких він здійснює свою діяльність, залежить стабільність і подальше зростання економічного потенціалу країни, окремих секторів економіки, а також зміцнення позицій на міжнародному ринку.
Об'єктом дослідження в курсовій роботі є Центральний банк Російської Федерації.
Предметом дослідження є діяльність Центрального банку Російської Федерації.
Метою курсової роботи є дослідження діяльності Центрального банку Російської Федерації, його функцій у розвитку банківської справи на сучасному етапі.
Досягнення поставленої мети вимагає вирішення наступних завдань:
· Розглянути основні функції Центрального банку Російської Федерації та його роль в ринковій економіці Росії;
· Провести аналіз діяльності Центрального банку з розвитку банківської системи Російської Федерації;
· Розглянути грошово-кредитну політику Центрального банку Російської Федерації.
Основою для написання курсової роботи послужили праці вітчизняних і зарубіжних вчених-економістів таких як Фетисов Г.Г., Сенчаганов В.К., Лаврушин О.І., Багдасаров М.В., Макеєв С.Р. та ін
РОЗДІЛ 1. ЗАГАЛЬНА ІНФОРМАЦІЯ ПРО ЦЕНТРАЛЬНОМУ БАНКУ, ЙОГО СУТНІСТЬ І ФУНКЦІЇ
1.1. Загальні відомості, сутність та функції центрального банку
Центральний Банк Російської Федерації (Банк Росії) є головним банком країни. Статутний капітал та інше майно Банку Росії є федеральною власністю. Він підзвітний Державній Думі [1]. Діяльність Банку Росії регламентується Конституцією Російської Федерації, Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» (зі змінами та доповненнями) та іншими федеральними законами.
Відповідно до закону Банк Росії є юридичною особою, звільненим від сплати всіх податків, мит, зборів та інших платежів на території РФ. Держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії - за зобов'язаннями держави, якщо вони не були прийняті або якщо інше не передбачено федеральними законами.
Центральний банк РФ представляє собою єдину централізовану систему з вертикальною структурою управління. У систему входять: центральний апарат, територіальні установи, розрахунково-касові центри (РКЦ), обчислювальні центри, польові установи, навчальні заклади та інші організації, в тому числі підрозділу безпеки і Російське об'єднання інкасації, які необхідні для здійснення діяльності Банку Росії.
Національні банки республік в складі Російської Федерації є територіальними установами Банку Росії. Територіальні головні управління є відокремленими підрозділами, які здійснюють частину її функцій на певній території. Територіальні головні управління підпорядковуються Банку Росії і йому підзвітні. Завдання і функції територіальних установ Банку Росії визначаються Положенням про територіальні установах Банку Росії, який затверджується Радою директорів.
Вищий орган Банку Росії - Рада директорів. Це колегіальний орган, що визначає основні напрямки діяльності Банку Росії і керуючий нею.
До Ради директорів входять: Голова Банку Росії і 12 членів Ради. Члени Ради директорів працюють на постійній основі. Вони затверджуються Державною Думою за поданням Голови Банку, який є одночасно головою Ради директорів.
Рада директорів у взаємодії з урядом розробляє єдину державну грошово-кредитну політику і забезпечує її виконання. Структуру і штати Центрального апарату Банку Росії, а також статути його інших структурних підрозділів затверджує Рада директорів. До його повноважень також віднесені:
· Зміни ставок по централізованим кредитах, норм резервування, економічних нормативів;
· Визначення умов допуску іноземного капіталу в банківську систему Росії;
· Інші рішення з питань, що мають велике значення як для Банку Росії, так і для банківської системи країни.
Рішення Ради директорів вважається прийнятим, якщо за нього проголосувала більшість членів. Таким чином, Рада директорів не тільки очолює і організовує роботу Банку Росії, але і регулює діяльність комерційних банків у країні.
Поряд з Радою директорів поза банку функціонує і Національний банківський рада. До його складу включаються представники президента, представники вищих органів законодавчої і виконавчої влади та експерти. Загальна чисельність Ради не перевищує 15 осіб.
Члени Банківського ради затверджуються Державною Думою за поданням Голови Банку Росії. Рада регулярно, не рідше 1 разу на квартал, обговорює концепцію розвитку банківської системи та питання єдиної державної грошово-кредитної політики, включаючи регулювання грошових ресурсів [2].
Отже, тепер визначимо основні цілі діяльності Центрального Банку Росії. У Федеральному законі «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» зазначається, що «цілями діяльності Банку Росії є: захист і забезпечення стійкості рубля; розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації; забезпечення ефективного і безперебійного функціонування платіжної системи. [3] Зазначимо , що, згідно зі ст.3 цього Закону, отримання прибутку не є метою діяльності Банку Росії [4].
Визначивши цілі діяльності Банку Росії, розглянемо функції, які Банк виконує для здійснення цих цілей. А для цього визначимо, що ж є метою, а що функцією центрального банку.
Цілі та функції центрального банку часто змішуються. Тим часом кожен з понять має змістовне навантаження і не може ототожнюватися один з одним. Функція - це сама діяльність, обумовлена специфікою предмета, тоді як мета - це те, заради чого вона відбувається, що складає її результат. Функція центрального банку - це його діяльність як окремого суб'єкта, як окремої юридичної особи по відношенню до інших суб'єктів; функції визначаються як різноманітні види діяльності, встановлені законом і виконуються банком для реалізації поставлених перед ним завдань.
Оскільки з точки зору права центральний банк як інститут створюється державою для виконання тільки йому властивих завдань, перелік функцій повністю визначається федеральним законом. При цьому перелік функцій банку, виходячи з розуміння законодавцями завдань, які ставляться перед ним, може змінюватися (скорочено або розширюватися).
У редакції Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» встановлено перелік з 18 функцій, що не виключає реалізацію інших функцій відповідно до федеральних законів. Ці функції можна класифікувати виходячи із специфіки цільової орієнтації і з урахуванням призначення Банку Росії. Таких функцій п'ять:
1) функція грошово-кредитного регулювання (регулююча);
2) функція нормативного регулювання (нормативно-творча);
3) операційна функція;
4) інформаційно-аналітична функція;
5) наглядова і контрольна функції.
У рамках грошово-кредитного регулювання Банк Росії у відповідності з федеральним законом, який визначає його діяльність, виконує наступні функції:
· У взаємодії з Урядом Російської Федерації розробляє і проводить єдину державну грошово-кредитну політику;
· Монопольно здійснює емісію готівки і організовує наявне грошовий обіг;
· Виступає кредитором останньої інстанції для всіх кредитних організацій, організує систему їх рефінансування.
Отже, в даній функції грошово-кредитного регулювання проглядається призначення (роль) банку, покликаного регулювати грошовий обіг. Будучи емісійним центром, виступаючи організатором готівково-грошового обігу, інститутом підтримки ліквідності комерційних банків у разі короткочасної необхідності у них додаткових грошових коштів, Центральний банк Російської Федерації, що виконує дану функцію, реалізує своє призначення в економіці.
Функція нормативного регулювання (нормативно-творча функція) передбачає:
· Розробку правил ведення банківських операцій;
· Визначення порядку і правил бухгалтерського обліку та звітності для банківської системи;
· Визначення правил ведення розрахунків в Російській Федерації;
· Розробку правил розрахунків з міжнародними організаціями, державами, а також з юридичними і фізичними особами.
Діяльність Банку Росії зі створення нормативних актів (положень, інструкцій, наказів), що регулюють банківські операції, порядок обліку та звітності комерційних банків, дає йому змогу впорядкувати і розвивати роботу кредитних установ, створити загальну методичну базу, єдині стандарти діяльності кредитних організацій, що дозволяють їм у рамках чинного законодавства здійснювати обслуговування своїх клієнтів.
Операційна функція дозволяє Банку Росії:
· Здійснювати самостійно або за дорученням Уряду Російської Федерації всі види банківських операцій та інших угод;
· Управляти своїми золотовалютними резервами;
· Обслуговувати рахунки бюджетів усіх рівнів бюджетної системи країни за допомогою ведення розрахунків за дорученням уповноважених органів виконавчої влади та державних позабюджетних фондів.
Повноваження, які визначаються цією функцією, дозволяють Банку Росії вести широке коло діяльності, обслуговувати різноманітний перелік потреб економічних суб'єктів, при необхідності виступати в якості уповноваженого агента держави з ведення розрахунків по фінансових операціях.
Відповідно до інформаційно-аналітичної функцією Банк Росії:
· Проводить аналіз і прогнозування стану економіки в цілому по країні і регіонам, передусім у галузі грошово-кредитних і валютно-фінансових відносин, ціноутворення, публікує відповідні матеріали і статистичні дані;
· Бере участь у розробці прогнозу платіжного Балана країни, організовує його складання;
· Встановлює та публікує офіційні курси іноземних валют по відношенню до національної грошової одиниці [5].
Для Банку Росії дана функція має особливе значення. Без її виконання практично неможливо регулювання грошового обороту, заснованого на матеріальних і фінансових потоках. Аналіз і прогнозування економічного розвитку країни є тією інтелектуальної базою, яка дає можливість визначити динаміку і структуру грошово-кредитних відносин. Відомості Банку Росії про тенденції економічного розвитку країни, розвиток окремих секторів економіки, динаміці платіжного балансу, валютному курсі, основні показники банківської діяльності, що надаються економічним суб'єктам, у тому числі банківського співтовариства, складають важливу інформацію, що дозволяє їм при необхідності скоригувати напрямки свого розвитку.
Наглядова і контрольна функції покладають на Банк Росії:
· Нагляд за діяльністю банків і банківських груп;
· Державну реєстрацію банків, видачу їм ліцензій на здійснення банківських операцій, припинення їх дій і відкликання їх;
· Реєстрацію банками емісій цінних паперів;
· Валютне регулювання і валютний контроль.
Дані повноваження дозволяють Банку Росії виконувати цільові орієнтири, спрямовані, в тому числі, на розвиток і зміцнення банківського сектора країни. Здійснюючи нагляд за діяльністю комерційних банків шляхом постійного спостереження і перевірок на предмет її відповідності законодавчо встановленим правилам і нормативним актам, Банк Росії захищає інтереси вкладників і кредиторів, забезпечує стабільність діяльності кредитних організацій. Контроль з боку Банку Росії як самостійна форма спостереження за забезпеченням законності не заснований на відносинах підлеглості між ним і комерційними банками, тому його втручання у їхню оперативну діяльність строго обмежена законом; воно здійснюється тільки у випадках порушення правил, встановлених Банком Росії, а також за наявності загрози інтересам вкладників (кредиторів). Відповідно до закону Банк Росії не повинен примушувати комерційні банки виконувати операції, не передбачені засновницькими документами, законодавством і нормативними актами. [6]
В економічній літературі можна зустріти й інші критерії класифікації функцій Банку Росії. Серед них функції в залежності від напрямків його діяльності. Тут виділяються функція господарської діяльності та функція адміністративної діяльності, які в свою чергу складаються з організаторської функції (організація та управління грошовим обігом) і функції захисту цивільного обороту, інтересів вкладників (кредиторів).
Крім розглянутих функцій, в літературі можна зустріти також згадка про функції: здійснення грошової емісії та організації грошового обігу, організації взаємодії з органами державної влади та управління Російської Федерації, а також з кредитними організаціями. На жаль, дві останні позиції з економічної точки зору навряд чи можна віднести до функцій, оскільки вони не виражають специфіки діяльності центрального банку; подібного роду напрямки діяльності властиві й іншим інститутам [7].
Функція, в юридичному відношенні трактуються як напрям діяльності, передбачає здійснення ряду операцій і угод. У рамках встановлених законом функцій і досягнення поставлених цілей і завдань Центральний банк Російської Федерації:
· Проводить операції з випуску грошей в обіг;
· Надає кредити на строк не більше одного року під забезпечення цінними паперами та іншими активами, якщо інше не встановлено федеральним законом про федеральний бюджет;
· Купує і продає державні цінні папери на відкритому ринку;
· Купує і продає облігації, емітовані Банком Росії, і депозитні сертифікати;
· Купує і продає іноземну валюту, а також платіжні документи та зобов'язання, номіновані в іноземній валюті, виставлені російськими та іноземними кредитними організаціями; ЗМІСТ
ВСТУП. 3
РОЗДІЛ 1. ЗАГАЛЬНА ІНФОРМАЦІЯ ПРО ЦЕНТРАЛЬНОМУ БАНКУ, ЙОГО СУТНІСТЬ І ФУНКЦІЇ .. 5
1.1. Загальні відомості, сутність та функції центрального банку. 5
1.2 Політика Центрального банку в грошово-кредитному регулюванні економіки. 16
РОЗДІЛ 2. РОЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКУ В РЕГУЛЮВАННІ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РОСІЇ .. 22
ВИСНОВОК. 31
СПИСОК .. 33
ВСТУП
Актуальність теми. На сучасному етапі розвитку російської економіки, в умовах триваючої її трансформації і становлення грошового ринку ключову роль відіграє ефективна діяльність як Центрального банку, так і всієї банківської системи в цілому, яка забезпечує фінансовими ресурсами підприємства, організації та малий бізнес, що становить основу будь-якої розвиненої ринкової економіки .
Центральний Банк Російської Федерації є найпотужнішим центром кредитної системи нашої країни. Його роль дуже велика і в умовах нинішньої економіки вона продовжує зростати. Досить сказати, що Банк Росії є регулюючим центром в питаннях готівково-грошового обігу, список його функцій і завдань величезний, проте найбільш важливими завданнями серед всіх інших є забезпечення стійкості національної валюти, зниження темпів інфляції, а також розробка єдиної державної грошово-кредитної політики.
В даний час діяльність Центрального банку Росії набуває величезне значення, оскільки від його ефективного функціонування і правильно обраних методів, за допомогою яких він здійснює свою діяльність, залежить стабільність і подальше зростання економічного потенціалу країни, окремих секторів економіки, а також зміцнення позицій на міжнародному ринку.
Об'єктом дослідження в курсовій роботі є Центральний банк Російської Федерації.
Предметом дослідження є діяльність Центрального банку Російської Федерації.
Метою курсової роботи є дослідження діяльності Центрального банку Російської Федерації, його функцій у розвитку банківської справи на сучасному етапі.
Досягнення поставленої мети вимагає вирішення наступних завдань:
· Розглянути основні функції Центрального банку Російської Федерації та його роль в ринковій економіці Росії;
· Провести аналіз діяльності Центрального банку з розвитку банківської системи Російської Федерації;
· Розглянути грошово-кредитну політику Центрального банку Російської Федерації.
Основою для написання курсової роботи послужили праці вітчизняних і зарубіжних вчених-економістів таких як Фетисов Г.Г., Сенчаганов В.К., Лаврушин О.І., Багдасаров М.В., Макеєв С.Р. та ін
РОЗДІЛ 1. ЗАГАЛЬНА ІНФОРМАЦІЯ ПРО ЦЕНТРАЛЬНОМУ БАНКУ, ЙОГО СУТНІСТЬ І ФУНКЦІЇ
1.1. Загальні відомості, сутність та функції центрального банку
Центральний Банк Російської Федерації (Банк Росії) є головним банком країни. Статутний капітал та інше майно Банку Росії є федеральною власністю. Він підзвітний Державній Думі [1]. Діяльність Банку Росії регламентується Конституцією Російської Федерації, Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» (зі змінами та доповненнями) та іншими федеральними законами.
Відповідно до закону Банк Росії є юридичною особою, звільненим від сплати всіх податків, мит, зборів та інших платежів на території РФ. Держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії - за зобов'язаннями держави, якщо вони не були прийняті або якщо інше не передбачено федеральними законами.
Центральний банк РФ представляє собою єдину централізовану систему з вертикальною структурою управління. У систему входять: центральний апарат, територіальні установи, розрахунково-касові центри (РКЦ), обчислювальні центри, польові установи, навчальні заклади та інші організації, в тому числі підрозділу безпеки і Російське об'єднання інкасації, які необхідні для здійснення діяльності Банку Росії.
Національні банки республік в складі Російської Федерації є територіальними установами Банку Росії. Територіальні головні управління є відокремленими підрозділами, які здійснюють частину її функцій на певній території. Територіальні головні управління підпорядковуються Банку Росії і йому підзвітні. Завдання і функції територіальних установ Банку Росії визначаються Положенням про територіальні установах Банку Росії, який затверджується Радою директорів.
Вищий орган Банку Росії - Рада директорів. Це колегіальний орган, що визначає основні напрямки діяльності Банку Росії і керуючий нею.
До Ради директорів входять: Голова Банку Росії і 12 членів Ради. Члени Ради директорів працюють на постійній основі. Вони затверджуються Державною Думою за поданням Голови Банку, який є одночасно головою Ради директорів.
Рада директорів у взаємодії з урядом розробляє єдину державну грошово-кредитну політику і забезпечує її виконання. Структуру і штати Центрального апарату Банку Росії, а також статути його інших структурних підрозділів затверджує Рада директорів. До його повноважень також віднесені:
· Зміни ставок по централізованим кредитах, норм резервування, економічних нормативів;
· Визначення умов допуску іноземного капіталу в банківську систему Росії;
· Інші рішення з питань, що мають велике значення як для Банку Росії, так і для банківської системи країни.
Рішення Ради директорів вважається прийнятим, якщо за нього проголосувала більшість членів. Таким чином, Рада директорів не тільки очолює і організовує роботу Банку Росії, але і регулює діяльність комерційних банків у країні.
Поряд з Радою директорів поза банку функціонує і Національний банківський рада. До його складу включаються представники президента, представники вищих органів законодавчої і виконавчої влади та експерти. Загальна чисельність Ради не перевищує 15 осіб.
Члени Банківського ради затверджуються Державною Думою за поданням Голови Банку Росії. Рада регулярно, не рідше 1 разу на квартал, обговорює концепцію розвитку банківської системи та питання єдиної державної грошово-кредитної політики, включаючи регулювання грошових ресурсів [2].
Отже, тепер визначимо основні цілі діяльності Центрального Банку Росії. У Федеральному законі «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» зазначається, що «цілями діяльності Банку Росії є: захист і забезпечення стійкості рубля; розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації; забезпечення ефективного і безперебійного функціонування платіжної системи. [3] Зазначимо , що, згідно зі ст.3 цього Закону, отримання прибутку не є метою діяльності Банку Росії [4].
Визначивши цілі діяльності Банку Росії, розглянемо функції, які Банк виконує для здійснення цих цілей. А для цього визначимо, що ж є метою, а що функцією центрального банку.
Цілі та функції центрального банку часто змішуються. Тим часом кожен з понять має змістовне навантаження і не може ототожнюватися один з одним. Функція - це сама діяльність, обумовлена специфікою предмета, тоді як мета - це те, заради чого вона відбувається, що складає її результат. Функція центрального банку - це його діяльність як окремого суб'єкта, як окремої юридичної особи по відношенню до інших суб'єктів; функції визначаються як різноманітні види діяльності, встановлені законом і виконуються банком для реалізації поставлених перед ним завдань.
Оскільки з точки зору права центральний банк як інститут створюється державою для виконання тільки йому властивих завдань, перелік функцій повністю визначається федеральним законом. При цьому перелік функцій банку, виходячи з розуміння законодавцями завдань, які ставляться перед ним, може змінюватися (скорочено або розширюватися).
У редакції Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» встановлено перелік з 18 функцій, що не виключає реалізацію інших функцій відповідно до федеральних законів. Ці функції можна класифікувати виходячи із специфіки цільової орієнтації і з урахуванням призначення Банку Росії. Таких функцій п'ять:
1) функція грошово-кредитного регулювання (регулююча);
2) функція нормативного регулювання (нормативно-творча);
3) операційна функція;
4) інформаційно-аналітична функція;
5) наглядова і контрольна функції.
У рамках грошово-кредитного регулювання Банк Росії у відповідності з федеральним законом, який визначає його діяльність, виконує наступні функції:
· У взаємодії з Урядом Російської Федерації розробляє і проводить єдину державну грошово-кредитну політику;
· Монопольно здійснює емісію готівки і організовує наявне грошовий обіг;
· Виступає кредитором останньої інстанції для всіх кредитних організацій, організує систему їх рефінансування.
Отже, в даній функції грошово-кредитного регулювання проглядається призначення (роль) банку, покликаного регулювати грошовий обіг. Будучи емісійним центром, виступаючи організатором готівково-грошового обігу, інститутом підтримки ліквідності комерційних банків у разі короткочасної необхідності у них додаткових грошових коштів, Центральний банк Російської Федерації, що виконує дану функцію, реалізує своє призначення в економіці.
Функція нормативного регулювання (нормативно-творча функція) передбачає:
· Розробку правил ведення банківських операцій;
· Визначення порядку і правил бухгалтерського обліку та звітності для банківської системи;
· Визначення правил ведення розрахунків в Російській Федерації;
· Розробку правил розрахунків з міжнародними організаціями, державами, а також з юридичними і фізичними особами.
Діяльність Банку Росії зі створення нормативних актів (положень, інструкцій, наказів), що регулюють банківські операції, порядок обліку та звітності комерційних банків, дає йому змогу впорядкувати і розвивати роботу кредитних установ, створити загальну методичну базу, єдині стандарти діяльності кредитних організацій, що дозволяють їм у рамках чинного законодавства здійснювати обслуговування своїх клієнтів.
Операційна функція дозволяє Банку Росії:
· Здійснювати самостійно або за дорученням Уряду Російської Федерації всі види банківських операцій та інших угод;
· Управляти своїми золотовалютними резервами;
· Обслуговувати рахунки бюджетів усіх рівнів бюджетної системи країни за допомогою ведення розрахунків за дорученням уповноважених органів виконавчої влади та державних позабюджетних фондів.
Повноваження, які визначаються цією функцією, дозволяють Банку Росії вести широке коло діяльності, обслуговувати різноманітний перелік потреб економічних суб'єктів, при необхідності виступати в якості уповноваженого агента держави з ведення розрахунків по фінансових операціях.
Відповідно до інформаційно-аналітичної функцією Банк Росії:
· Проводить аналіз і прогнозування стану економіки в цілому по країні і регіонам, передусім у галузі грошово-кредитних і валютно-фінансових відносин, ціноутворення, публікує відповідні матеріали і статистичні дані;
· Бере участь у розробці прогнозу платіжного Балана країни, організовує його складання;
· Встановлює та публікує офіційні курси іноземних валют по відношенню до національної грошової одиниці [5].
Для Банку Росії дана функція має особливе значення. Без її виконання практично неможливо регулювання грошового обороту, заснованого на матеріальних і фінансових потоках. Аналіз і прогнозування економічного розвитку країни є тією інтелектуальної базою, яка дає можливість визначити динаміку і структуру грошово-кредитних відносин. Відомості Банку Росії про тенденції економічного розвитку країни, розвиток окремих секторів економіки, динаміці платіжного балансу, валютному курсі, основні показники банківської діяльності, що надаються економічним суб'єктам, у тому числі банківського співтовариства, складають важливу інформацію, що дозволяє їм при необхідності скоригувати напрямки свого розвитку.
Наглядова і контрольна функції покладають на Банк Росії:
· Нагляд за діяльністю банків і банківських груп;
· Державну реєстрацію банків, видачу їм ліцензій на здійснення банківських операцій, припинення їх дій і відкликання їх;
· Реєстрацію банками емісій цінних паперів;
· Валютне регулювання і валютний контроль.
Дані повноваження дозволяють Банку Росії виконувати цільові орієнтири, спрямовані, в тому числі, на розвиток і зміцнення банківського сектора країни. Здійснюючи нагляд за діяльністю комерційних банків шляхом постійного спостереження і перевірок на предмет її відповідності законодавчо встановленим правилам і нормативним актам, Банк Росії захищає інтереси вкладників і кредиторів, забезпечує стабільність діяльності кредитних організацій. Контроль з боку Банку Росії як самостійна форма спостереження за забезпеченням законності не заснований на відносинах підлеглості між ним і комерційними банками, тому його втручання у їхню оперативну діяльність строго обмежена законом; воно здійснюється тільки у випадках порушення правил, встановлених Банком Росії, а також за наявності загрози інтересам вкладників (кредиторів). Відповідно до закону Банк Росії не повинен примушувати комерційні банки виконувати операції, не передбачені засновницькими документами, законодавством і нормативними актами. [6]
В економічній літературі можна зустріти й інші критерії класифікації функцій Банку Росії. Серед них функції в залежності від напрямків його діяльності. Тут виділяються функція господарської діяльності та функція адміністративної діяльності, які в свою чергу складаються з організаторської функції (організація та управління грошовим обігом) і функції захисту цивільного обороту, інтересів вкладників (кредиторів).
Крім розглянутих функцій, в літературі можна зустріти також згадка про функції: здійснення грошової емісії та організації грошового обігу, організації взаємодії з органами державної влади та управління Російської Федерації, а також з кредитними організаціями. На жаль, дві останні позиції з економічної точки зору навряд чи можна віднести до функцій, оскільки вони не виражають специфіки діяльності центрального банку; подібного роду напрямки діяльності властиві й іншим інститутам [7].
Функція, в юридичному відношенні трактуються як напрям діяльності, передбачає здійснення ряду операцій і угод. У рамках встановлених законом функцій і досягнення поставлених цілей і завдань Центральний банк Російської Федерації:
· Проводить операції з випуску грошей в обіг;
· Надає кредити на строк не більше одного року під забезпечення цінними паперами та іншими активами, якщо інше не встановлено федеральним законом про федеральний бюджет;
· Купує і продає державні цінні папери на відкритому ринку;
· Купує і продає облігації, емітовані Банком Росії, і депозитні сертифікати;
· Купує, зберігає, продає дорогоцінні метали та інші валютні цінності;
· Проводить розрахункові, касові та депозитні операції, приймає на зберігання та в управління цінні папери та інші активи;
· Видає поручительства і банківські гарантії;
· Здійснює операції з фінансовими інструментами, які використовуються для управління фінансовими ризиками;
· Відкриває рахунки в російських та іноземних кредитних організаціях на території Росії і територіях іноземних держав;
· Виписує чеки і векселі в будь-якій валюті;
· Здійснює інші банківські операції та угоди від свого імені відповідно до звичаїв ділового обороту, прийнятих у міжнародній банківській практиці [8].
Крім усього зазначеного слід зазначити, що Банк Росії може здійснювати банківські операції з обслуговування органів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх організацій, державних позабюджетних фондів, військових частин. Банк Росії має право обслуговувати клієнтів, які не є кредитними організаціями, в регіонах, де відсутні кредитні організації.
Банк Росії має право здійснювати банківські операції та операції на комісійній основі.
Таким чином, список операцій, здійснюваних Центральним банком дуже великий, однак, дотримуючи закону, Банк Росії не має права:
· Здійснювати банківські операції з юридичними особами, що не мають ліцензій на проведення банківських операцій, та фізичними особами;
· Купувати акції кредитних та інших організацій (за винятком випадків, передбачених Законом про Банк Росії)
· Проводити операції з нерухомістю, за винятком випадків, пов'язаних із забезпеченням діяльності Банку Росії і його організацій;
· Займатися торгівельною та виробничою діяльністю, за винятком випадків, передбачених Законом про Банк Росії;
· Пролонгувати надані кредити. Виняток може бути зроблено за рішенням Ради директорів [9].
Операції, що їх центральним банком, можна класифікувати в залежності від певних критеріїв.
За своєю природою банківські операції поділяються на банківські та небанківські. Це положення поширюється і на операції центрального банку. До банківських операцій центрального банку відносяться ті, які закріплені за ним як за особливим грошово-кредитним інститутом. небанківськими операціями в цьому випадку будуть ті, які він виконує поряд з іншими паралельно функціонують інститутами. Наприклад, центральний банк може видавати поручительства, здійснювати операції з фінансовими інструментами, які використовуються для управління фінансовими ризиками, купувати і продавати державні цінні папери на відкритому ринку; ці операції виконують і інші економічні суб'єкти.
За змістом операції центрального банку можна поділити на економічні, юридичні, технічні, охоронні. Будучи економічним інститутом центральний банк виконує перш за все економічні операції, які, звичайно, вимагають певного юридичного, технічного та охоронного супроводу.
За характером виконуваної роботи виділяються аналітичні, управлінські, контрольні, лічильні, бухгалтерські та інші операції. Їх характер визначає внутрішню спеціалізацію співробітників банку, а іноді структуру внутрішньобанківського управління (зокрема освіту департаменту бухгалтерського обліку та звітності).
За планування діяльності можна виділити операції стратегічні і тактичні. Стратегічною операцією буде, наприклад, їх сукупність за формування «Стратегії розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008 року». До числа тактичних операцій можна віднести операції, щодня виконуються центральним банком. (Наприклад, встановлення щоденного курсу рубля по відношенню до різних валют іноземних держав.)
По етапах здійснення операції центрального банку підрозділяються на першочергові і наступні. Так, здійснюючи рефінансування, центральний банк в першочерговому порядку вивчає надійність забезпечення, представленого у формі відповідних цінних паперів, їх відповідності встановленим переліком, і лише згодом надає тимчасову фінансову допомогу.
За періодичністю здійснення операції центрального банку можна підрозділити на одноразові (разові) і багаторазові (повторювані). Одноразовими в рамках певного періоду можна, наприклад, вважати операції з деномінації, випуску в обіг нових грошових купюр і монет; до багаторазових - операції з обміну іноземної валюти, по прийому та видачі готівкових грошей (касові операції) та ін
По відношенню до національного ринку операції діляться на внутрішні і міжнародні. До внутрішніх прийнято відносити всі ті операції, які банк здійснює за дорученням вітчизняних клієнтів, до міжнародних - все те, що пов'язане з обслуговуванням зовнішньої торгівлі і міжнародних валютно-кредитних відносин.
За використовуваної валюті операції можуть проводитися в національній валюті, валюті іноземних держав і з використанням комбінації валют (мультивалютні операції).
По відношенню до балансу банку виділяють активні, пасивні та позабалансові операції.
Структура активних і пасивних операцій Центрального банку Російської Федерації за станом на 1 грудня 2006 року виглядала в такий спосіб: (див. Додаток 1, табл. 1.2)
Як видно з наведених даних, вирішальний питома вага в активах Центрального банку Російської Федерації на кінець 2006 року займали кошти, розміщені у нерезидентів, і цінні папери, випущені нерезидентами. На їх частку доводилося 93,6% всіх активів. В основному це боргові зобов'язання Казначейства США, державні боргові зобов'язання Німеччини, Франції, Бельгії та інших зарубіжних країн.
Серед цінних паперів Уряду Російської Федерації переважають облігації федеральних позик (ОФЗ).
Найбільша частка пасивів Центрального банку Російської Федерації на кінець 2006 року припадає на грошові кошти, зосереджені на його рахунках (60,8%), і готівкові гроші в обігу (33,4%) [10].
За підсумками 2006 року прибуток Банку Росії становила 19,1 млрд. руб. В основному вона була отримана за рахунок доходів від розміщення валютних резервів, а також доходів за його операціями з державними цінними паперами. Відповідно до російського законодавства Банк Росії перераховує 50% фактично одержаного ним за підсумками року прибутку, що залишається після сплати податків і зборів, у федеральний бюджет. Прибуток, що залишається у розпорядженні Банку Росії, надсилається Радою директорів в резерви і фонди різного призначення [11].
1.2 Політика Центрального банку в грошово-кредитному регулюванні економіки.
Грошово-кредитна політика традиційно розглядається як найважливіший напрям економічної політики держави і являє собою сукупність розроблених центральним банком спільно з урядом заходів у сфері організації грошових і кредитних відносин у країні. За допомогою цих заходів забезпечується вплив грошово-кредитної сфери на відтворювальний процес з метою регулювання економічного зростання, підвищення ефективності виробництва, забезпечення зайнятості населення, стабільності зовнішньоекономічних зв'язків, тобто для вирішення найважливіших стратегічних завдань, що стоять перед економікою кожної країни.
У загальному вигляді в основі грошово-кредитної політики лежить теорія грошей, вивчає, зокрема, процес впливу грошей і грошово-кредитної політики на стан економіки в цілому. У сучасних умовах держави з ринковими моделями економіки використовують одну з двох концепцій грошово-кредитної політики:
· Політика кредитної експансії, або «дешевих» грошей;
· Політика кредитної рестрикції, або «дорогих» грошей.
Кредитна експансія центрального банку збільшує ресурси комерційних банків, які в результаті видаваних кредитів підвищують загальну масу грошей в обігу. Кредитна рестрикція тягне за собою обмеження можливостей комерційних банків з видачі кредитів і тим самим по насиченню економіки грошима.
Сьогодні Банк Росії досить чітко визначає мету грошово-кредитної політики - таргетування інфляції - і конкретні заходи, спрямовані на підтримку стабільності внутрішніх цін і валютного курсу російського рубля. Крім того, визначаються кількісні орієнтири макроекономічних пропорцій.
У найближчому десятилітті в Росії повинні бути забезпечені високі темпи економічного зростання, які дозволять значно підвищити рівень життя населення. Низька інфляція є основою для забезпечення стійкості рубля, формування позитивних очікувань економічних агентів, зниження ризиків і, відповідно, прийняття обгрунтованих рішень щодо заощаджень, інвестицій і споживчих витрат. тому грошово-кредитна політика, спрямована на стійке зниження інфляції, вносить істотний внесок в посилення потенціалу економічного зростання і модернізацію структури економіки.
Розробка грошово-кредитної політики Банком Росії проводиться відповідно до ст. 45 Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)». Банк Росії щорічно не пізніше 26 серпня подає до Державної думи проект основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики на майбутній рік і не пізніше 1 грудня - основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики на майбутній рік. Попередньо проект представляється Президенту та Уряду Росії.
Державна дума розглядає основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики на майбутній рік і виносить відповідне рішення не пізніше прийняття Державною думою федерального закону про федеральному бюджеті на майбутній рік. Тим самим досягається єдність цілей проведення грошово-кредитної і фінансової політики [12].
Грошово-кредитна політика здійснюється за допомогою певних методів та інструментів.
Методи грошово-кредитної політики - це сукупність прийомів і операцій, за допомогою яких суб'єкти грошово-кредитної політики - центральний банк як державної орган грошово-кредитного регулювання і комерційні банки як «провідники» грошово-кредитної політики - впливають на об'єкти (попит на гроші та пропозиція грошей) для досягнення поставлених цілей. Методи проведення повсякденному грошово-кредитної політики називають також тактичними цілями грошово-кредитної політики.
Сучасна система методів грошово-кредитної політики настільки ж різноманітна, як і сама грошово-кредитна політика. Класифікацію методів грошово-кредитної політики можна проводити за різними ознаками.
У залежності від зв'язку методу грошово-кредитної політики з поставленою метою розрізняють прямі і непрямі методи.
Прямі методи - це адміністративні заходи у формі різних директив Центрального банку, що стосуються обсягу грошової пропозиції та ціни на фінансовому ринку.
Реалізація цих методів дає найбільш швидкий ефект з точки зору контролю центрального банку за максимальним об'ємом або ціною депозитів і кредитів, за кількісними (грошова пропозиція) і якісними (попит на гроші) змінними грошово-кредитної політики.
Застосування прямих методів грошово-кредитної політики дає змогу безпосередньо впливати на грошові агрегати, розподіл позичок і витрати запозичень. Вони найбільш привабливі для державних органів як методи регулювання і перерозподілу грошових ресурсів, особливо в умовах економічної кризи. Прямі методи легше застосовувати, вони вимагають менше витрат, наслідки їх застосування більш передбачувані.
Разом з тим прямі методи грошово-кредитної політики є грубими методами зовнішнього впливу на функціонування суб'єктів грошового ринку, зачіпають основи їх економічної діяльності. Вони можуть суперечити мікроекономічним інтересам кредитних організацій, вести до неефективного розподілу кредитних ресурсів, до обмежень міжбанківської конкуренції, утруднень у появі нових фінансово стійких інститутів на банківському ринку.
Таким чином, негативні наслідки прямих методів грошово-кредитної політики часто превалюють над перевагою їх застосування в умовах ринку, оскільки деформують ринковий механізм.
Тому центральні банки країн з розвиненою ринковою економікою практично відмовилися від прямих методів грошово-кредитної політики та вдаються до них у виняткових випадках, коли необхідно прийняти «швидких заходів реагування», наприклад, в умовах різкого розвитку економічної кризи.
Практика формування ринкової економіки та її розвитку довели низьку ефективність прямих методів грошово-кредитної політики. Як наслідок, відбувається повсюдне витіснення прямих методів грошово-кредитної політики непрямими.
Непрямі методи регулювання грошово-кредитної сфери впливають на мотивацію поведінки господарюючих суб'єктів за допомогою ринкових механізмів, мають більший часовий лаг, наслідки їх застосування менш передбачувані, ніж при використанні прямих методів. Проте їх застосування не призводить до деформацій ринку.
Крім поділу методів грошово-кредитної політики на прямі і непрямі розрізняють також загальні та селективні методи.
Загальні методи є переважно непрямими, що роблять вплив на грошовий ринок у цілому.
Селективні методи регулюють конкретні види кредиту і носять в основному директивний характер.
Класифікацію методів грошово-кредитної політики можна також провести в залежності від об'єкта впливу. Це - методи грошово-кредитної політики, які впливають безпосередньо на грошову пропозицію, і методи, що регулюють попит на грошовому ринку.
У залежності від причин, що викликали зміну попиту на гроші і грошової пропозиції, можуть змінюватися методи грошово-кредитної політики (жорстка або гнучка, або вибір варіанта такої монетарної політики, за якої допускається вільне коливання маси грошей в обігу і процентної ставки).
Вибір методів грошово-кредитної політики центральним банком, залежить від того, що є пріоритетним її об'єктом: попит або пропозицію грошей, процентна ставка або кількість грошей. У свою чергу, вибір пріоритетів об'єктів грошово-кредитної політики залежить від того, що «сильніше» впливає на економіку - попит не гроші або їх пропозиція, а фактично - процентна ставка або кількість грошей.
Вплив суб'єктів грошово-кредитної політики на її об'єкти здійснюється за допомогою набору специфічних інструментів. Під інструментами грошово-кредитної політики розуміють засіб, спосіб впливу центрального банку як органу грошово-кредитного регулювання на об'єкти грошово-кредитної політики.
У Федеральному законі «Про Центральний банк Російської Федерації» (ст. 35) визначено основні інструменти грошово-кредитної політики:
1. Процентні ставки по операціях Центрального Банку.
2. Нормативи обов'язкових резервів що депонуються в ЦП (резервні вимоги).
3. Операції на відкритому ринку.
4. Рефінансування кредитних організацій.
5. Валютні інтервенції.
6. Встановлення орієнтирів зростання грошової маси.
7. Прямі кількісні обмеження.
8. Емісія облігацій від свого імені [13].
РОЗДІЛ 2. РОЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКУ В РЕГУЛЮВАННІ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РОСІЇ
Важливою умовою успішного функціонування банківської системи ринкового типу є її державне регулювання. Необхідність регулювання банківської діяльності обумовлюється особливої економічної та соціальної природою банків, їх значимістю для розвитку економіки країни. Враховуючи ці обставини, держава вдається до регулювання банківської діяльності з метою забезпечення її стабільності і захисту інвесторів, кредиторів та вкладників.
Формування основ банківського нагляду в Росії почалося відразу після створення дворівневої банківської системи. Цей процес продовжується і в даний час, відбиваючи розвиток банківського регулювання і нагляду, зближення російської практики з міжнародною.
Правову основу банківського регулювання та нагляду становить, насамперед, законодавство Російської Федерації, зокрема Конституція РФ, Федеральний закон «Про центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» і Федеральний закон «Про банки і банківську діяльність».
Перші банківські закони, що регулюють діяльність Банку Росії та комерційних банків, були прийняті в 1990 р. Вже в першій редакції цих законів містилася вказівка на те, що Центральний банк здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій, встановлює для них обов'язкові нормативи, проводить перевірки на місці дотримання кредитними організаціями та їх філіями чинного законодавства та нормативних актів Банку Росії.
Разом з тим у банківському законодавстві 90-х років не був чітко прописаний порядок нагляду за діяльністю комерційних банків.
Нова редакція цих законів, прийнята в 1995 і 1996 р., істотно розширила виклад цих питань.
З тих пір законодавчо зафіксовані процедури видачі і відкликання ліцензій на банківську діяльність, порядок подання звітності в Банк Росії; способи забезпечення стабільності банківської системи; економічні нормативи, яких повинні дотримуватися комерційні банки; основні підходи до організації та проведення інспекційних перевірок [14].
Поряд з розвитком банківського законодавства за ці роки була створена серйозна нормативна база Банку Росії, що стосується банківського регулювання і нагляду, істотно розширила правову основу банківського регулювання і нагляду.
Нормативні документи Банку Росії мають характер положень, інструкцій, вказівок, рекомендацій: вони призначені для кредитних інститутів і підрозділів Банку Росії, що здійснюють наглядові функції.
Особливе місце серед них займають нормативні документи, що визначають пруденційні норми і вимоги до кредитних організацій.
Перша група пруденційних норм регулює граничні рівні банківських ризиків. Спочатку їх складу, алгоритм розрахунку та граничні значення були зафіксовані в Інструкції Банку Росії № 1 від 1991 р. «Про порядок регулювання діяльності банків», відповідно до якої було встановлено 10 економічних нормативів, які, у свою чергу, поділялися на чотири групи і регулювали: 1-а група - капітал банку, 2-а - обсяг зобов'язань банку, 3-я - ліквідність балансу, 4-а - максимальний розмір ризику одного позичальника.
У квітні 1995 року у зв'язку з прийняттям нової редакції Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)», істотно змінила набір економічних нормативів, була переглянута і Інструкція Банку Росії № 1, прийняті 1 жовтня 1997 р. Згідно з нею склад економічних нормативів був розширений, згодом він змінювався ще кілька разів. В останній редакції цього документа (від 6 травня 2002 р.) економічних нормативів налічувалося 17.
У 2004 році замість Інструкції Банку Росії № 1 була прийнята нова, регулююча банківську діяльність: Посібник Центрального банку Російської Федерації № 110-І «Про обов'язкових нормативах банків». Відповідно до цього документа була істотно змінена система регулювання банківської діяльності. По-перше, значно скоротилося число економічних нормативів. Їх стало дев'ять. Це означає скорочення сфери централізованого регулювання та підвищення ролі саморегулювання. Скорочення торкнулося: нормативів, які регулюють загальну ліквідність; максимального розміру залучених грошових вкладів (депозитів) населення; максимального розміру ризику на одного кредитора (вкладника); максимального розміру вексельних зобов'язань банку і т.д.
По-друге, були змінені методика розрахунку низки обов'язкових нормативів та їх граничні значення.
По-третє, було встановлено вимогу про дотримання обов'язкових нормативів на щоденній основі.
Друга група пруденційних норм Банку Росії, що регулюють банківську діяльність, містить норми і вимоги до створення кредитними організаціями резервів, що забезпечують їх стабільність.
Поряд з фондом обов'язкового резервування, призначеним для підтримки ліквідності банківської системи, і резервним фондом кредитної організації, покликаним нівелювати вплив банківських ризиків на її фінансову стійкість, кредитні організації повинні були створювати також цільові резервні фонди для покриття різних банківських ризиків: кредитного, ризику знецінення цінних паперів , збитків за іншими активними операціями. З урахуванням міжнародного досвіду систематично удосконалювався механізм формування і використання цих фондів.
Третя група нормативних вимог Банку Росії стосується правил виконання окремих банківських операцій.
До них, зокрема, відносяться:
· Положення Банку Росії від 3.10.2002 р. № 2-П «Про безготівкові розрахунки в Російській Федерації»;
· Положення Банку Росії від 31.08.1998 р. № 54-П «Про порядок надання (розміщення) кредитними організаціями грошових коштів та їх повернення (погашення)»;
· Положення Банку Росії від 9.10.2002 р. № 199-П «Про порядок ведення касових операцій в кредитних організаціях на території Російської Федерації».
До інструментів нагляду, за допомогою яких здійснюється регулювання банківської діяльності, крім пруденційних норм і вимог відносяться розроблені Банком Росії інструкції, методики, використовувані співробітниками Банку Росії.
До таких інструментів слід віднести:
1) Інструкцію Банку Росії від 14.01.2004 р. № 109-І «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та видачу ліцензій на здійснення банківських операцій», за допомогою якої регулюється ліцензійна діяльності.
2) методики з аналізу діяльності кредитних організацій, на основі яких ведеться аналітична робота співробітників Банку Росії;
3) Інструкції та методики, що регулюють інспекційну діяльність Банку Росії.
Перша Інструкція Банку Росії «Про порядок проведення перевірок кредитних організацій та їх філій уповноваженими представниками Банку Російської Федерації (Банку Росії)» була видана в 1996 р. (№ 34 від 23.02.1996 р.).
Поряд із загальною інструкцією, що регулює організацію інспекційної діяльності, в 1997-1999 рр.. був розроблений ряд методичних рекомендацій з перевірки окремих операцій та ділянок діяльності банків: касової роботи, депозитних і валютних операцій, кредитного портфеля та ін
Накопичення досвіду інспекційних та аудиторських перевірок, вивчення міжнародної практики зумовило вдосконалення створеного методичного забезпечення та розробку нових методичних документів.
З метою підвищення ефективності інспекційної діяльності була посилена орієнтація на перевірку транспарентності обліку та звітності, виявлення та оцінку банківських ризиків, на якість інспекційних процедур. Висновки інспектора стали формуватися у вигляді мотивованого судження.
Зазначені зміни знайшли відображення в Інструкції Банку Росії від 25.08.2003 р. № 105-І «Про порядок проведення перевірок кредитних організацій (їх філій) уповноваженими представниками Центрального банку Російської Федерації» і в Інструкції Банку Росії від 1.12.2003 р. № 108 - І «Про організацію інспекційної діяльності Центрального Банку Російської Федерації (Банку Росії)»;
4) Інструкції, положення, методичні розробки, що стосуються оцінки діяльності кредитних організацій, класифікації їх за ступенем проблемності [15].
Розвиток цих інструментів має кілька етапів.
Етап перший включає розробку методичних рекомендацій з виявлення проблемних банків в рамках системи раннього реагування (Лист Центрального банку Російської Федерації від 9.10.1995 р. № 15-3-3/668). Згідно з цими рекомендаціями банки ранжирувалися відповідно до зведеної рейтинговою оцінкою, розрахованої за чотирма показниками, які характеризують достатність капіталу, якість кредитного портфеля, прибутковість і ліквідність банку.
Етап другий відноситься до 1996 р., коли Центральний банк Російської Федерації видав Лист № 265 «Про рекомендації щодо визначення критеріїв ступеня проблемності банків». Відповідно з цим листом всі банки за ступенем проблемності класифікувалися на три групи:
I - банки, що мають перші ознаки проблемності;
II - банки, які відчувають тимчасові труднощі;
III - банки з першими ознаками банкрутства.
Таким чином, на другому етапі розширена сфера аналізу та оцінки, більш чітко визначено класифікаційні групи банків і їх характеристики.
Етап третій пов'язаний з виходом Листи Центрального банку Російської Федерації від 28.05.1997 р. № 457 «Про критерії визначення фінансового стану банків». Відповідно до цього документа виділено дві категорії банків з розбивкою кожної з них на дві групи.
Перша категорія банків визначена як фінансово стабільні. Всередині цієї категорії одна група включає банки без ознак проблемності, друга - банки, що мають окремі недоліки у діяльності.
Друга категорія охоплює проблемні банки, розбиті на дві групи: банки, які відчувають серйозні фінансові труднощі, і банки, що знаходяться в критичному фінансовому стані.
Поряд з виділенням за ступенем проблемності чотирьох груп банків замість трьох, в даному документі були також змінені критерії класифікації банків. До числа таких критеріїв віднесені: виконання пруденційних норм, своєчасність виконання зобов'язань перед кредиторами, динаміка абсолютної величини власного капіталу банку; стан обліку і звітності, своєчасність подання її в банк.
Етап четвертий відноситься до 2000 р., коли 31 березня 2000 було видано Вказівка Банку Росії № 766-У. У цьому документі збережена класифікація банків за ступенем проблемності на дві категорії і чотири групи, однак розширено критерії віднесення до цих груп.
Такими критеріями стали: дотримання вимог законодавства РФ і нормативних актів Банку Росії; виконання зобов'язань перед кредиторами та вкладниками; дотримання порядку обов'язкового резервування, установленого Банком Росії; стан і динаміка показників, що характеризують достатність капіталу і ліквідність банків; фінансовий результат діяльності; виконання вимог Банку Росії зі створення системи внутрішнього контролю; стан обліку і звітності, своєчасність надання її в Банк Росії.
Заходи впливу, застосовані до проблемних кредитних організацій, за період з 2004 р. по 2006 р. відображені в таблиці 2.16.
Таблиця 2.16
Збільшення кількості кредитних організацій, до яких застосовані заборони на здійснення окремих банківських операцій, обумовлено введенням заборон відповідно до положення статті 47 Федерального закону від 23.12.03 № 177-ФЗ «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації».
Про ефективність застосованих Банком Росії заходів впливу свідчать факти відновлення кредитними організаціями свого фінансового становища. Так на 1 січня 2005 р. частка проблемних банків (3-й і 4-ї груп) склала 3,1%, на 1 січня 2006 р. - 2,7, а на 1 січня 2007 р. - 2,5% [ 16].
У 2004 році була введена система страхування депозитів кредитних організацій, в якій була розроблена методика оцінки фінансової стійкості банків з метою визнання її достатньою для участі в системі страхування вкладів (Вказівки Центрального банку Російської Федерації від 16 січня 2004 р. № 1379-У). Відповідно до цієї методики всі банки поділяються на допущені в системи страхування вкладів і не допускати. Критеріями оцінки є: достатність капіталу, якість активів, прибутковість, ліквідність і якість управління банком, у тому числі банківськими ризиками. За змістом дана методика істотно наближена до міжнародних стандартів оцінки фінансової стійкості банку [17].
Так, у 2004 році в систему страхування внесків увійшли 381 кредитна організація, у 2005 році - 562, у 2006 році - 10, і в 2007 році - 1 кредитна організація. Всього в систему страхування внесків на даний момент входять 954 кредитних організацій [18].
У 2005 році була продовжена робота з удосконалення діючої системи банківського регулювання та банківського нагляду з урахуванням кращої міжнародної практики, в тому числі узагальненої в документах Базельського комітету з банківського нагляду. Банк Росії здійснював комплекс заходів, спрямованих на підвищення стійкості банківського сектора Російської Федерації, захист інтересів кредиторів і вкладників, а також на дотримання федеральних законів і видаваних відповідно до них нормативних актів та приписів Банку Росії, що регулюють діяльність кредитних організацій.
У цілому процес становлення і розвитку банківського нагляду в Росії характеризується наступними особливостями:
· Починаючи з 1990-х років, у Росії відбувався процес формування окремих елементів системи банківського нагляду, адекватної ринковим умовам;
· В даний час в Росії вже склалася система банківського нагляду, всі елементи якої значною мірою відповідають міжнародним стандартам.
В останні роки Банк Росії здійснив низку заходів, спрямованих на усунення деяких недоліків в системі регулювання банківської діяльності. Мова йде, зокрема, про:
· Запровадження системи страхування вкладів;
· Більш суворих вимогах до джерел збільшення, якості, достатності та розмірами капіталу;
· Щоденному моніторингу фінансових показників, що характеризують ліквідність, концентрацію ризиків і достатність капіталу банків;
· Нових принципах формування резервів на втрати з позик, які акцентують увагу на оцінці фінансових можливостей позичальників;
· Законодавстві про бюро кредитних історій [19].
ВИСНОВОК.
Підводячи підсумок проведеної роботи необхідно ще раз відзначити, що Центральний Банк Російської Федерації є найпотужнішим центром кредитної системи нашої країни. Його роль дуже велика і в умовах нинішньої економіки вона продовжує зростати. В даний час діяльність Центрального банку Росії набуває величезне значення, оскільки від його ефективного функціонування і правильно обраних методів, за допомогою яких він здійснює свою діяльність, залежить стабільність і подальше зростання економічного потенціалу країни, окремих секторів економіки, а також зміцнення позицій на міжнародному ринку.
За результатами проведеної роботи мною були зроблені наступні висновки:
1. Цілі, завдання, функції та операції Центрального банку Росії відповідають його сутності. Всі ті цілі і завдання, які стоять перед ним, надані йому повноваження, у кінцевому рахунку, визначаються тим, що Центральний банк виступає загальнонаціональним центром, покликаним регулювати грошовий обіг у країні.
2. Роль Центрального банку, як суб'єкта грошово-кредитної політики, у грошово-кредитному регулюванні економіки полягає в тому, що Банк Росії відповідно до властивими йому функціями здійснює проведення грошово-кредитної політики для безпосереднього регулювання економічного зростання країни, підвищення ефективності виробництва, забезпечення зайнятості населення та ін
3. Діяльність Центрального банку Росії з розвитку банківської системи та її аналіз показав, що за більш ніж п'ятнадцятирічний період становлення і розвитку банківської системи країни були як зростання процесів розвитку, так і їх падіння (у вигляді банківської кризи 1998 р.)
4. Збільшення обсягів кредитування і збереження найближчі роки високого темпу зростання під впливом збільшення ступеня фінансового посередництва і зниження процентних ставок за кредитами.
На закінчення хочеться відзначити, що роль Центрального банку в нинішніх умовах розвитку та стабілізації економіки зростає день від дня. Слід і далі продовжувати здійснення заходів, спрямованих на підвищення стійкості та конкурентоспроможності банківського сектора Російської Федерації. Крім того, потрібне вдосконалення системи банківського нагляду.
СПИСОК
1. Федеральний Закон від 10.06.2002 р. № 86-ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)». (В редакції)
2. Федеральний закон від 2.12.1990 р. № 395-1 «Про банки і банківську діяльність». (В редакції)
3. Федеральний закон від 23.12.2003 р. № 177-ФЗ «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації». (В редакції)
4. Інструкцію Банку Росії від 14.01.2004 р. № 109-І «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та видачу ліцензій на здійснення банківських операцій» зі змінами та доповненнями.
5. Інструкція Банку Росії від 16.01.2004 р. № 110-І «Про обов'язкових нормативах банків» зі змінами та доповненнями.
6. Положення Банку Росії від 10.02.2003 р. № 236-П «Про порядок надання Банком Росії кредитним організаціям кредитів, забезпечених заставою (блокуванням) цінних паперів» із змінами та доповненнями.
7. Положення Банку Росії від 14.07.2005 р. № 273-П «Про порядок надання Банком Росії кредитним організаціям кредитів, забезпечених заставою векселів, прав вимог за кредитними договорами організацій або поручительствами кредитних організацій».
8. Свиридов О.Ю. Банківська справа. Серія «Економіка та управління». - Ростов н / Д: Видавничий центр «МарТ», 2002
9. Банки та банківська справа. / Под ред. І. Т. Балабанова. - СПб: Питер, 2001
10. Організація діяльності центрального банку: підручник / Г.Г. Фетісов, О.І. Лаврушина, І.Д. Мамонов; під заг. ред. Г.Г. Фетісова. - М.: КНОРУС, 2006
11. Банки та банківська справа. / Под ред. І. Т. Балабанова. - СПб: Питер, 2001. - С.75.
12. Симановський А.Ю. Наглядова і контрольна функції Банку Росії: короткий екскурс / / «Гроші та кредит». 2005. № 5.
13. Макєєв С.Р. Банківський нагляд - Мені зверху видно все? / / «БДМ. Банки та діловий світ ». 2006. № 135.
14. Офіційний сайт Державної корпорації «Агентство зі страхування вкладів»: http://www.asv.org.ru
15. Симановський А.Ю. Поточний банківський нагляд: Міжнародні тенденції розвитку та деякі питання вдосконалення російської практики / / Гроші і кредит. - 2006. - № 5.
16. Економічний словник / Під. ред. А.І. Архипова. - ПБОЮЛ М.А. Захаров, 2001.
17. Офіційний сайт Центрального банку Російської Федерації: http://www.cbr.ru
Перші банківські закони, що регулюють діяльність Банку Росії та комерційних банків, були прийняті в 1990 р. Вже в першій редакції цих законів містилася вказівка на те, що Центральний банк здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій, встановлює для них обов'язкові нормативи, проводить перевірки на місці дотримання кредитними організаціями та їх філіями чинного законодавства та нормативних актів Банку Росії.
Разом з тим у банківському законодавстві 90-х років не був чітко прописаний порядок нагляду за діяльністю комерційних банків.
Нова редакція цих законів, прийнята в 1995 і 1996 р., істотно розширила виклад цих питань.
З тих пір законодавчо зафіксовані процедури видачі і відкликання ліцензій на банківську діяльність, порядок подання звітності в Банк Росії; способи забезпечення стабільності банківської системи; економічні нормативи, яких повинні дотримуватися комерційні банки; основні підходи до організації та проведення інспекційних перевірок [14].
Поряд з розвитком банківського законодавства за ці роки була створена серйозна нормативна база Банку Росії, що стосується банківського регулювання і нагляду, істотно розширила правову основу банківського регулювання і нагляду.
Нормативні документи Банку Росії мають характер положень, інструкцій, вказівок, рекомендацій: вони призначені для кредитних інститутів і підрозділів Банку Росії, що здійснюють наглядові функції.
Особливе місце серед них займають нормативні документи, що визначають пруденційні норми і вимоги до кредитних організацій.
Перша група пруденційних норм регулює граничні рівні банківських ризиків. Спочатку їх складу, алгоритм розрахунку та граничні значення були зафіксовані в Інструкції Банку Росії № 1 від 1991 р. «Про порядок регулювання діяльності банків», відповідно до якої було встановлено 10 економічних нормативів, які, у свою чергу, поділялися на чотири групи і регулювали: 1-а група - капітал банку, 2-а - обсяг зобов'язань банку, 3-я - ліквідність балансу, 4-а - максимальний розмір ризику одного позичальника.
У квітні 1995 року у зв'язку з прийняттям нової редакції Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)», істотно змінила набір економічних нормативів, була переглянута і Інструкція Банку Росії № 1, прийняті 1 жовтня 1997 р. Згідно з нею склад економічних нормативів був розширений, згодом він змінювався ще кілька разів. В останній редакції цього документа (від 6 травня 2002 р.) економічних нормативів налічувалося 17.
У 2004 році замість Інструкції Банку Росії № 1 була прийнята нова, регулююча банківську діяльність: Посібник Центрального банку Російської Федерації № 110-І «Про обов'язкових нормативах банків». Відповідно до цього документа була істотно змінена система регулювання банківської діяльності. По-перше, значно скоротилося число економічних нормативів. Їх стало дев'ять. Це означає скорочення сфери централізованого регулювання та підвищення ролі саморегулювання. Скорочення торкнулося: нормативів, які регулюють загальну ліквідність; максимального розміру залучених грошових вкладів (депозитів) населення; максимального розміру ризику на одного кредитора (вкладника); максимального розміру вексельних зобов'язань банку і т.д.
По-друге, були змінені методика розрахунку низки обов'язкових нормативів та їх граничні значення.
По-третє, було встановлено вимогу про дотримання обов'язкових нормативів на щоденній основі.
Друга група пруденційних норм Банку Росії, що регулюють банківську діяльність, містить норми і вимоги до створення кредитними організаціями резервів, що забезпечують їх стабільність.
Поряд з фондом обов'язкового резервування, призначеним для підтримки ліквідності банківської системи, і резервним фондом кредитної організації, покликаним нівелювати вплив банківських ризиків на її фінансову стійкість, кредитні організації повинні були створювати також цільові резервні фонди для покриття різних банківських ризиків: кредитного, ризику знецінення цінних паперів , збитків за іншими активними операціями. З урахуванням міжнародного досвіду систематично удосконалювався механізм формування і використання цих фондів.
Третя група нормативних вимог Банку Росії стосується правил виконання окремих банківських операцій.
До них, зокрема, відносяться:
· Положення Банку Росії від 3.10.2002 р. № 2-П «Про безготівкові розрахунки в Російській Федерації»;
· Положення Банку Росії від 31.08.1998 р. № 54-П «Про порядок надання (розміщення) кредитними організаціями грошових коштів та їх повернення (погашення)»;
· Положення Банку Росії від 9.10.2002 р. № 199-П «Про порядок ведення касових операцій в кредитних організаціях на території Російської Федерації».
До інструментів нагляду, за допомогою яких здійснюється регулювання банківської діяльності, крім пруденційних норм і вимог відносяться розроблені Банком Росії інструкції, методики, використовувані співробітниками Банку Росії.
До таких інструментів слід віднести:
1) Інструкцію Банку Росії від 14.01.2004 р. № 109-І «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та видачу ліцензій на здійснення банківських операцій», за допомогою якої регулюється ліцензійна діяльності.
2) методики з аналізу діяльності кредитних організацій, на основі яких ведеться аналітична робота співробітників Банку Росії;
3) Інструкції та методики, що регулюють інспекційну діяльність Банку Росії.
Перша Інструкція Банку Росії «Про порядок проведення перевірок кредитних організацій та їх філій уповноваженими представниками Банку Російської Федерації (Банку Росії)» була видана в 1996 р. (№ 34 від 23.02.1996 р.).
Поряд із загальною інструкцією, що регулює організацію інспекційної діяльності, в 1997-1999 рр.. був розроблений ряд методичних рекомендацій з перевірки окремих операцій та ділянок діяльності банків: касової роботи, депозитних і валютних операцій, кредитного портфеля та ін
Накопичення досвіду інспекційних та аудиторських перевірок, вивчення міжнародної практики зумовило вдосконалення створеного методичного забезпечення та розробку нових методичних документів.
З метою підвищення ефективності інспекційної діяльності була посилена орієнтація на перевірку транспарентності обліку та звітності, виявлення та оцінку банківських ризиків, на якість інспекційних процедур. Висновки інспектора стали формуватися у вигляді мотивованого судження.
Зазначені зміни знайшли відображення в Інструкції Банку Росії від 25.08.2003 р. № 105-І «Про порядок проведення перевірок кредитних організацій (їх філій) уповноваженими представниками Центрального банку Російської Федерації» і в Інструкції Банку Росії від 1.12.2003 р. № 108 - І «Про організацію інспекційної діяльності Центрального Банку Російської Федерації (Банку Росії)»;
4) Інструкції, положення, методичні розробки, що стосуються оцінки діяльності кредитних організацій, класифікації їх за ступенем проблемності [15].
Розвиток цих інструментів має кілька етапів.
Етап перший включає розробку методичних рекомендацій з виявлення проблемних банків в рамках системи раннього реагування (Лист Центрального банку Російської Федерації від 9.10.1995 р. № 15-3-3/668). Згідно з цими рекомендаціями банки ранжирувалися відповідно до зведеної рейтинговою оцінкою, розрахованої за чотирма показниками, які характеризують достатність капіталу, якість кредитного портфеля, прибутковість і ліквідність банку.
Етап другий відноситься до 1996 р., коли Центральний банк Російської Федерації видав Лист № 265 «Про рекомендації щодо визначення критеріїв ступеня проблемності банків». Відповідно з цим листом всі банки за ступенем проблемності класифікувалися на три групи:
I - банки, що мають перші ознаки проблемності;
II - банки, які відчувають тимчасові труднощі;
III - банки з першими ознаками банкрутства.
Таким чином, на другому етапі розширена сфера аналізу та оцінки, більш чітко визначено класифікаційні групи банків і їх характеристики.
Етап третій пов'язаний з виходом Листи Центрального банку Російської Федерації від 28.05.1997 р. № 457 «Про критерії визначення фінансового стану банків». Відповідно до цього документа виділено дві категорії банків з розбивкою кожної з них на дві групи.
Перша категорія банків визначена як фінансово стабільні. Всередині цієї категорії одна група включає банки без ознак проблемності, друга - банки, що мають окремі недоліки у діяльності.
Друга категорія охоплює проблемні банки, розбиті на дві групи: банки, які відчувають серйозні фінансові труднощі, і банки, що знаходяться в критичному фінансовому стані.
Поряд з виділенням за ступенем проблемності чотирьох груп банків замість трьох, в даному документі були також змінені критерії класифікації банків. До числа таких критеріїв віднесені: виконання пруденційних норм, своєчасність виконання зобов'язань перед кредиторами, динаміка абсолютної величини власного капіталу банку; стан обліку і звітності, своєчасність подання її в банк.
Етап четвертий відноситься до 2000 р., коли 31 березня 2000 було видано Вказівка Банку Росії № 766-У. У цьому документі збережена класифікація банків за ступенем проблемності на дві категорії і чотири групи, однак розширено критерії віднесення до цих груп.
Такими критеріями стали: дотримання вимог законодавства РФ і нормативних актів Банку Росії; виконання зобов'язань перед кредиторами та вкладниками; дотримання порядку обов'язкового резервування, установленого Банком Росії; стан і динаміка показників, що характеризують достатність капіталу і ліквідність банків; фінансовий результат діяльності; виконання вимог Банку Росії зі створення системи внутрішнього контролю; стан обліку і звітності, своєчасність надання її в Банк Росії.
Заходи впливу, застосовані до проблемних кредитних організацій, за період з 2004 р. по 2006 р. відображені в таблиці 2.16.
Таблиця 2.16
| 1.01.2004 | 1.01.2005 | 1.01.2006 | |
| Штрафи | 460 | 689 | 711 |
| Обмеження на здійснення кредитними організаціями окремих операцій | 224 | 453 | 497 |
| Заборона на здійснення окремих операцій | 54 | 268 | 301 |
| Вимога про заміну керівників | 6 | 9 | 7 |
| Заборона на відкриття філій | 50 | 51 | 57 |
| Введення тимчасової адміністрації по управлінню кредитною організацією | 12 | 19 | 16 |
| Відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій | 33 | 40 | 41 |
Про ефективність застосованих Банком Росії заходів впливу свідчать факти відновлення кредитними організаціями свого фінансового становища. Так на 1 січня 2005 р. частка проблемних банків (3-й і 4-ї груп) склала 3,1%, на 1 січня 2006 р. - 2,7, а на 1 січня 2007 р. - 2,5% [ 16].
У 2004 році була введена система страхування депозитів кредитних організацій, в якій була розроблена методика оцінки фінансової стійкості банків з метою визнання її достатньою для участі в системі страхування вкладів (Вказівки Центрального банку Російської Федерації від 16 січня 2004 р. № 1379-У). Відповідно до цієї методики всі банки поділяються на допущені в системи страхування вкладів і не допускати. Критеріями оцінки є: достатність капіталу, якість активів, прибутковість, ліквідність і якість управління банком, у тому числі банківськими ризиками. За змістом дана методика істотно наближена до міжнародних стандартів оцінки фінансової стійкості банку [17].
Так, у 2004 році в систему страхування внесків увійшли 381 кредитна організація, у 2005 році - 562, у 2006 році - 10, і в 2007 році - 1 кредитна організація. Всього в систему страхування внесків на даний момент входять 954 кредитних організацій [18].
У 2005 році була продовжена робота з удосконалення діючої системи банківського регулювання та банківського нагляду з урахуванням кращої міжнародної практики, в тому числі узагальненої в документах Базельського комітету з банківського нагляду. Банк Росії здійснював комплекс заходів, спрямованих на підвищення стійкості банківського сектора Російської Федерації, захист інтересів кредиторів і вкладників, а також на дотримання федеральних законів і видаваних відповідно до них нормативних актів та приписів Банку Росії, що регулюють діяльність кредитних організацій.
У цілому процес становлення і розвитку банківського нагляду в Росії характеризується наступними особливостями:
· Починаючи з 1990-х років, у Росії відбувався процес формування окремих елементів системи банківського нагляду, адекватної ринковим умовам;
· В даний час в Росії вже склалася система банківського нагляду, всі елементи якої значною мірою відповідають міжнародним стандартам.
В останні роки Банк Росії здійснив низку заходів, спрямованих на усунення деяких недоліків в системі регулювання банківської діяльності. Мова йде, зокрема, про:
· Запровадження системи страхування вкладів;
· Більш суворих вимогах до джерел збільшення, якості, достатності та розмірами капіталу;
· Щоденному моніторингу фінансових показників, що характеризують ліквідність, концентрацію ризиків і достатність капіталу банків;
· Нових принципах формування резервів на втрати з позик, які акцентують увагу на оцінці фінансових можливостей позичальників;
· Законодавстві про бюро кредитних історій [19].
ВИСНОВОК.
Підводячи підсумок проведеної роботи необхідно ще раз відзначити, що Центральний Банк Російської Федерації є найпотужнішим центром кредитної системи нашої країни. Його роль дуже велика і в умовах нинішньої економіки вона продовжує зростати. В даний час діяльність Центрального банку Росії набуває величезне значення, оскільки від його ефективного функціонування і правильно обраних методів, за допомогою яких він здійснює свою діяльність, залежить стабільність і подальше зростання економічного потенціалу країни, окремих секторів економіки, а також зміцнення позицій на міжнародному ринку.
За результатами проведеної роботи мною були зроблені наступні висновки:
1. Цілі, завдання, функції та операції Центрального банку Росії відповідають його сутності. Всі ті цілі і завдання, які стоять перед ним, надані йому повноваження, у кінцевому рахунку, визначаються тим, що Центральний банк виступає загальнонаціональним центром, покликаним регулювати грошовий обіг у країні.
2. Роль Центрального банку, як суб'єкта грошово-кредитної політики, у грошово-кредитному регулюванні економіки полягає в тому, що Банк Росії відповідно до властивими йому функціями здійснює проведення грошово-кредитної політики для безпосереднього регулювання економічного зростання країни, підвищення ефективності виробництва, забезпечення зайнятості населення та ін
3. Діяльність Центрального банку Росії з розвитку банківської системи та її аналіз показав, що за більш ніж п'ятнадцятирічний період становлення і розвитку банківської системи країни були як зростання процесів розвитку, так і їх падіння (у вигляді банківської кризи 1998 р.)
4. Збільшення обсягів кредитування і збереження найближчі роки високого темпу зростання під впливом збільшення ступеня фінансового посередництва і зниження процентних ставок за кредитами.
На закінчення хочеться відзначити, що роль Центрального банку в нинішніх умовах розвитку та стабілізації економіки зростає день від дня. Слід і далі продовжувати здійснення заходів, спрямованих на підвищення стійкості та конкурентоспроможності банківського сектора Російської Федерації. Крім того, потрібне вдосконалення системи банківського нагляду.
СПИСОК
1. Федеральний Закон від 10.06.2002 р. № 86-ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)». (В редакції)
2. Федеральний закон від 2.12.1990 р. № 395-1 «Про банки і банківську діяльність». (В редакції)
3. Федеральний закон від 23.12.2003 р. № 177-ФЗ «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації». (В редакції)
4. Інструкцію Банку Росії від 14.01.2004 р. № 109-І «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та видачу ліцензій на здійснення банківських операцій» зі змінами та доповненнями.
5. Інструкція Банку Росії від 16.01.2004 р. № 110-І «Про обов'язкових нормативах банків» зі змінами та доповненнями.
6. Положення Банку Росії від 10.02.2003 р. № 236-П «Про порядок надання Банком Росії кредитним організаціям кредитів, забезпечених заставою (блокуванням) цінних паперів» із змінами та доповненнями.
7. Положення Банку Росії від 14.07.2005 р. № 273-П «Про порядок надання Банком Росії кредитним організаціям кредитів, забезпечених заставою векселів, прав вимог за кредитними договорами організацій або поручительствами кредитних організацій».
8. Свиридов О.Ю. Банківська справа. Серія «Економіка та управління». - Ростов н / Д: Видавничий центр «МарТ», 2002
9. Банки та банківська справа. / Под ред. І. Т. Балабанова. - СПб: Питер, 2001
10. Організація діяльності центрального банку: підручник / Г.Г. Фетісов, О.І. Лаврушина, І.Д. Мамонов; під заг. ред. Г.Г. Фетісова. - М.: КНОРУС, 2006
11. Банки та банківська справа. / Под ред. І. Т. Балабанова. - СПб: Питер, 2001. - С.75.
12. Симановський А.Ю. Наглядова і контрольна функції Банку Росії: короткий екскурс / / «Гроші та кредит». 2005. № 5.
13. Макєєв С.Р. Банківський нагляд - Мені зверху видно все? / / «БДМ. Банки та діловий світ ». 2006. № 135.
14. Офіційний сайт Державної корпорації «Агентство зі страхування вкладів»: http://www.asv.org.ru
15. Симановський А.Ю. Поточний банківський нагляд: Міжнародні тенденції розвитку та деякі питання вдосконалення російської практики / / Гроші і кредит. - 2006. - № 5.
16. Економічний словник / Під. ред. А.І. Архипова. - ПБОЮЛ М.А. Захаров, 2001.
17. Офіційний сайт Центрального банку Російської Федерації: http://www.cbr.ru
[1] Свиридов О.Ю. Банківська справа. Серія «Економіка та управління». - Ростов н / Д: Видавничий центр «МарТ», 2002. - С.42-43.
[2] Банки та банківська справа. / Под ред. І. Т. Балабанова. - СПб: Питер, 2001. - С.70-72.
[3] Організація діяльності центрального банку: підручник / Г.Г. Фетісов, О.І. Лаврушина, І.Д. Мамонов; під заг. ред. Г.Г. Фетісова. - М.: КНОРУС, 2006, С. 73
[4] Федеральний Закон «Про Центральному Банку Російської Федерації (Банку Росії)», див. Збірник Законів Російської Федерації. - М.: Изд-во «ЕКСМО», 2006
[5] Організація діяльності центрального банку: підручник / Г.Г. Фетісов, О.І. Лаврушина, І.Д. Мамонов; під заг. ред. Г.Г. Фетісова. - М.: КНОРУС, 2006, С. 76
[6] Організація діяльності центрального банку: підручник / Г.Г. Фетісов, О.І. Лаврушина, І.Д. Мамонов; під заг. ред. Г.Г. Фетісова. - М.: КНОРУС, 2006, С. 77
[7] Організація діяльності центрального банку: підручник / Г.Г. Фетісов, О.І. Лаврушина, І.Д. Мамонов; під заг. ред. Г.Г. Фетісова. - М.: КНОРУС, 2006, С. 79
[8] Стаття 46 Федерального Закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)», див. Збірник Законів Російської Федерації. - М.: Изд-во «ЕКСМО», 2006.
[9] Стаття 49 Федерального Закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)», див. Збірник Законів Російської Федерації. - М.: Изд-во «ЕКСМО», 2006.
[10] Джерело: офіційний сайт Центральний банк Російської Федерації: http://cbr.ru
[11] Організація діяльності центрального банку: підручник / Г.Г. Фетісов, О.І. Лаврушина, І.Д. Мамонов; під заг. ред. Г.Г. Фетісова. - М.: КНОРУС, 2006. - С. 99 - 103.
[12] Банки та банківська справа. / Под ред. І. Т. Балабанова. - СПб: Питер, 2001. - С.75.
[13] Збірник Законів Російської Федерації. - М.: Изд-во «ЕКСМО», 2006.
[14] Симановський А.Ю. Наглядова і контрольна функції Банку Росії: короткий екскурс / / «Гроші та кредит». 2005. № 5., С. 61
[15] Макєєв С.Р. Банківський нагляд - Мені зверху видно все? / / «БДМ. Банки та діловий світ ». 2006. № 135, С. 111
[16] Офіційний сайт Центрального банку Російської Федерації: http://cbr.ru
[17] Організація діяльності центрального банку: підручник / Г.Г. Фетісов, О.І. Лаврушина, І.Д. Мамонов; під заг. ред. Г.Г. Фетісова. - М.: КНОРУС, 2006, С. 108
[18] Офіційний сайт Державної корпорації «Агентство зі страхування вкладів»: http://www.asv.org.ru
[19] Симановський А.Ю. Поточний банківський нагляд: Міжнародні тенденції розвитку та деякі питання вдосконалення російської практики / / Гроші і кредит. - 2006. - № 5, С. 66