Центральний Банк РФ і його функції

Титульний лист
письмового контрольного завдання, курсової роботи
 
Московський
соціально-гуманітарний
інститут
Овчинніков Володимир Петрович
П.І.Б. студента (повністю)
№ особової справи 9996
Філія Городець
Факультет Економічний


Спеціальність Бух.учет, аналіз, аудит


Курс 5
Група 01/ЕБ - Гц
Назва навчальної дисципліни Банківська справа
Тема письмового контрольного завдання, курсової роботи
Центральний Банк РФ і його функції.


Місто Городець Рік 2006



Зміст.
Введення ................................................. .................................................. .. стор 2.
1. Історія виникнення та правовий статус Банку Росії ................... стор 3.
2. Функції Банку Росії ............................................... ............................ стор 7.
3. Організаційна структура Банку Росії .......................................... стор 11.
Висновок ................................................. ................................................ стор 13.
Список використаної літератури ............................................... ......... стор 15.

Введення.
 
Банки міцно увійшли в наше життя. Вони забезпечують життєдіяльність економіки, залишаючись при цьому не на очах у широких мас. Однак це не привід забувати про їхні проблеми та потреби, які потрібно вирішувати і забезпечувати. Тільки таким шляхом можна створити сприятливі умови для розвитку і діяльності банківської системи - необхідного компоненту для ефективної діяльності ринкових механізмів.
Центральний Банк Російської Федерації є найпотужнішим центром кредитної системи нашої країни. Його роль дуже велика і в умовах нинішньої економіки вона продовжує зростати. Досить сказати, що Банк Росії є регулюючим центром в питаннях готівково-грошового обігу, список його функцій і завдань величезний, проте найбільш важливими завданнями серед всіх інших є забезпечення стійкості національної валюти, зниження темпів інфляції, а також розробка єдиної державної грошово-кредитної політики.
В даний час діяльність ЦБ РФ набуває величезне значення, оскільки від його ефективного функціонування і правильно обраних методів, за допомогою яких він здійснює свою діяльність, залежить стабільність і подальше зростання економічного потенціалу країни, окремих секторів економіки, а також зміцнення позицій на міжнародному ринку.
Метою даної роботи є визначення правового статусу Центрального Банку Російської Федерації, розгляд функцій Банку Росії і його організаційної структури.

1. Історія виникнення та правовий статус Банку Росії.
 
Ідея центрального банку зародилася в умовах відносно розвинених капіталістично - ринкових відносин, коли в ньому виникла історична та економічна потреба.
Виділення із загального ряду банків одного з них на роль центрального означало початок формування у відповідній країні дворівневої банківської системи, на верхньому рівні якої розташовується центральний банк.
Спочатку термін «центральний банк» мав на увазі самий великий банк, що знаходилася в центрі системи. Потім такі банки поступово монополізували деякі специфічні функції, а на певному етапі влади націоналізували їх. У більшості випадків капітал центрального банку повністю належить державі, але, як показує досвід деяких країн, у нього можуть бути і інші акціонери - комерційні банки та інші фінансові інститути.
Центральний банк - це центр кредитної системи. Вперше деякі його функції, такі як, наприклад, «банк банків», монопольна емісія кредитних квитків, в Росії почав виконувати створений в 1860р. Державний банк Росії. Згодом, після злиття з ним націоналізованих комерційних банків він був перейменований в Народний банк РРФСР, а в 1920р. і зовсім був скасований.
Починаючи з 1921р. в Росії починає функціонувати Державний банк РРФСР, перетворений в 1923р. в Державний банк СРСР. Аж до банківської реформи 1987р. він був єдиним емісійним, касовим, кредитним і розрахунковим центром країни і виконував функції, притаманні як центрального, так і комерційним банкам, а з 1988р. функції кредитування і розрахунково-касового обслуговування народного господарства було передано державним спеціалізованим банкам. Тому, реформу 1987р. можна повноправно розглядати як перший крок на шляху до створення дворівневої банківської системи.
Після здобуття Російською Федерацією суверенітету, на базі Держбанку СРСР був створений Держбанк РРФСР, перейменований у грудні 1990р. в Центральний банк РРФСР (Банк Росії), а в квітні 1995р. - У Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії).
У банківській системі Росії ЦБ РФ визначений як головний банк країни і кредитор останньої інстанції. Він знаходиться у державній власності і на нього покладені функції загального регулювання діяльності кожного комерційного банку в рамках єдиної грошово - кредитної системи країни. Центральний банк покликаний приводити їхню діяльність у відповідність із загальною економічною стратегією і виступає ключовим агентом державної грошово-кредитної політики, при цьому з боку ЦБ РФ використовуються в першу чергу економічні методи управління і лише в окремих випадках адміністративні.
Центральний банк часто виступає в якості «фірмового банку» держави: веде рахунки держави, надає йому кредити в межах, передбачених законом, продає на рахунок держави державні позики та облігації, займається підтриманням їх курсу і т.д.
Щоправда, держава, як правило, вільно брати позики в комерційних банках, а також за кордоном, так що центральний банк не має щодо цього монопольним становищем.
Принципи організації та діяльності Центрального банку РФ, його статус, завдання, функції, повноваження визначаються Конституцією Російської Федерації, Законом про Центральному Банку та іншими федеральними законами.
Функції та повноваження, передбачені законодавством, Банк Росії здійснює незалежно від інших федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Російської Федерації та органів місцевого самоврядування.
Мета діяльності Банку Росії:
• захист і забезпечення стійкості рубля;
• розвиток і зміцнення банківської системи Росії;
• забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи.
Правовий статус Банку Росії (Центрального банку РФ):
Ø Банк Росії - юридична особа, має печатку із зображенням Державного герба Російської Федерації і зі своїм найменуванням. Місцезнаходження центральних органів Банку Росії - місто Москва.
Ø Функціонує на основі принципу незалежності, не входить в структуру федеральних органів державної влади, але співпрацює з ними.
Ø Центральний банк РФ - особливий інститут, що володіє винятковим правом грошової емісії та організації грошового обігу.
Ø Статутний капітал та інше майно ЦБ РФ є федеральною власністю, і, відповідно до ст.10 Федерального закону № 86-ФЗ розмір цього капіталу дорівнює 3 млрд. руб.
Ø Банк Росії має фінансову незалежністю, тобто здійснює свої витрати за рахунок власних доходів. Податки і збори сплачує відповідно до Податковим кодексом РФ, повинен перераховувати до федерального бюджету 50% фактично одержаного прибутку (ст. 26 ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації»).
Ø Держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії - за зобов'язаннями держави, якщо вони не взяли на себе таких зобов'язань.
Ø Банк Росії підзвітний Державній Думі Федеральних Зборів РФ.
Ø Банк Росії не може брати участь у капіталі інших кредитних організацій, якщо інше не встановлено Федеральним законом (ст.8), крім Ощадбанку РФ, де частка Банку Росії перевищує 50%. Банк Росії може брати участь у капіталі міжнародних фінансових організацій та капіталах кредитних організацій за кордоном, які займаються розвитком співпраці в грошово-кредитної, валютної, банківської сферах (відповідно до Закону ст.9).
Відповідно до ст.5 Закону № 86-ФЗ, Банк Росії підзвітний Державній Думі Федеральних Зборів Російської Федерації. До компетенції Державної Думи входить:
1) призначення на посаду та звільнення з посади Голови та членів Ради директорів Банку Росії;
2) напрямок та відкликання представників Державної Думи в Національній банківській раді в рамках своєї квоти;
3) розгляд основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики та річного звіту Банку Росії і прийняття рішень по них;
4) прийняття рішень про перевірку Рахунковою палатою РФ фінансово-господарської діяльності Банку Росії, його структурних підрозділів та установ;
5) проведення парламентських слухань про діяльність Банку Росії за участю його представників;
6) заслуховування доповідей Представника Банку Росії про діяльність Банку Росії.
У цілому, необхідно зазначити, що подібно центральним банкам інших країн Банк Росії одночасно є банком і державним органом.

2. Функції Банку Росії.
 
Діяльність Центрального банку будь-якої країни, в тому числі і Банку Росії, спрямована на вирішення триєдиного завдання: забезпечення стабільності купівельної спроможності і валютного курсу національної грошової одиниці, стабільності і ліквідності банківської системи, ефективності і надійності платіжної системи. Відзначимо, що, згідно зі ст.3 Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)», отримання прибутку не є метою діяльності Банку Росії.
Отже, ми визначили три основні цілі діяльності Банку Росії, для досягнення яких він виконує наступні функції:
1) розробляє та проводить єдину державну грошово-кредитну полі тику, бере участь у засіданнях Уряду, а Міністерство фінансів - у засіданнях Ради Директорів Банку Росії (з дорадчим голосом);
2) монопольно здійснює емісію готівки і організовує наявне грошовий обіг. Банкноти і монети є безумовними зобов'язаннями Банку Росії і забезпечуються всіма його активами (ст. 30);
3) управляє золотовалютними резервами Банку Росії;
4) є кредитором останньої інстанції для всіх кредитних організацій, організує систему їх рефінансування;
5) встановлює правила здійснення розрахунків в РФ (готівкові та безготівкові);
6) встановлює правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку та звітності для банківської системи;
7) здійснює державну реєстрацію, видає і відкликає ліцензії кредитних організацій і організацій, що займаються їх аудитом;
8) реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями відповідно до федеральними законами;
9) здійснює самостійно або за дорученням Уряду Російської Федерації всі види банківських операцій, необхідних для виконання своїх основних завдань;
10) здійснює нагляд за діяльністю всіх банків;
11) здійснює валютне регулювання, включаючи операції з купівлі та продажу іноземної валюти;
12) визначає порядок здійснення розрахунків з іноземними державами;
13) організовує і здійснює валютний контроль як безпосередньо, так і через уповноважені банки відповідно до законодавства Російської Федерації;
14) бере участь у розробці прогнозу платіжного балансу Російської Федерації й організовує складання платіжного балансу Російської Федерації;
15) проводить аналіз і прогнозування стану економіки Російської Федерації в цілому по регіонах, перш за все грошово-кредитних, валютно-фінансових і цінових відносин;
16) публікує відповідні матеріали і статистичні дані, а також виконує інші функції відповідно до федеральними законами.
17) встановлює та публікує офіційні курси іноземних валют по відношенню до рубля;
Отже, найголовнішою функцією Центрального банку РФ є розробка і здійснення єдиної державної грошово-кредитної політики, проект основних напрямків якої Банк Росії повинен представити на розгляд Державній Думі не пізніше 26 серпня і не пізніше 1 грудня - основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики майбутнього року.
Основними інструментами і методами грошово-кредитної політики Банку Росії є:
1) процентні ставки по операціях Банку Росії;
2) нормативи обов'язкових резервів, що депонуються в Банку Росії (резервні вимоги);
3) операції на відкритому ринку;
4) рефінансування кредитних організацій;
5) валютні інтервенції;
6) встановлення орієнтирів зростання грошової маси;
7) прямі кількісні обмеження;
8) емісія облігацій від свого імені.
Просте перерахування функцій, виконуваних банком Росії відповідно до вимог банківського законодавства показує, наскільки великий коло його прав і обов'язків. Для здійснення своїх функцій Банк Росії має право запитувати і одержувати в банків необхідну інформацію про їхню діяльність, вимагати роз'яснень з отриманої інформації.
Банк Росії:
G реєструє комерційні банки в Книзі державної реєстрації кредитних організацій;
G видає банкам ліцензії на здійснення банківських операцій та відкликає їх;
G пред'являє кваліфіковані вимоги до керівників виконавчих органів, а також до головних бухгалтерів комерційних банків;
G запитує інформацію про фінансовий стан і ділової репутації учасників (акціонерів) банку у разі придбання ними більше 20% часток (акцій) кредитної організації;
G має право відмовити в наданні згоди на вчинення угоди купівлі-продажу більше 20% часток (акцій) банку при встановленні незадовільного фінансового становища набувачів часток (акцій).
Поряд з великими повноваженнями для Центрального банку РФ існує ряд законодавчо визначених заборон. Так, Банк Росії не має права, за винятком особливо обумовлених випадків:
ü здійснювати банківські операції з юридичними особами, які не мають ліцензії на проведення банківських операцій, та фізичними особами;
ü купувати частки (акції) кредитних організацій;
ü здійснювати операції з нерухомістю, за винятком випадків, пов'язаних із забезпеченням діяльності Банку Росії, його підприємств, установ і організацій;
ü займатися торгівельною та виробничою діяльністю;
ü пролонгувати надані кредити.
Діяльність Центрального банку РФ дозволяє проводити реструктуризацію банківської системи таким чином, щоб максимально зберегти потенціал російської банківської системи, підвищити її надійність, стійкість, здатність ефективно обслуговувати потреби економіки.

3. Організаційна структура Банку Росії.
Вищим органом Банку Росії є Рада директорів - колегіальний орган, що визначає основні напрями діяльності та здійснює керівництво та управління Банком Росії. Склад Ради директорів: Голова Банку Росії і 12 членів, термін повноважень членів Ради директорів становить 4 роки. Голови ЦБ РФ призначає Державна Дума за поданням Президента РФ.
При Банку Росії діє Національна банківська рада, що складається з Голови Банку Росії, представників Державної Думи, Президента РФ, Уряду РФ, всього 12 чоловік.
Банк Росії представляє собою єдину централізовану систему з вертикальною структурою управління.

Голова Банку Росії

Рада директорів Банку Росії

Заступники голови БР

Департаменти (29)

Територіальні установи

Національні банки (НБ) - 19

Головні управління (ГУ) - 60

РКЦ, ГРКЦ, РЦ, МЦІ

Відділення

Рис. 1.
· Зведений економічний департамент
· Департамент досліджень і департамент інформації
· Департамент бухгалтерського обліку та звітності
· Департамент платіжних систем та розрахунків
· Департамент організації та виконання держбюджету та позабюджетних фондів
· Комітет банківського нагляду
· Департамент платіжного балансу
· ГУ нерухомості БР
· Департамент емісійно-касових операцій
· Департамент інформаційних систем
· ГУ безпеки та захисту інформації
· Юридичний департамент
· Департамент внутрішнього аудиту та ревізій
· Адміністративний департамент
· Департамент персоналу
· Департамент операцій на відкритому ринку
· Департамент по роботі з Управлінням НБУ
· Департамент валютного регулювання, валютного контролю і валютних операцій
· Департамент інспектування кредитних операцій
· Департамент зовнішніх і громадських зв'язків
· Департамент польових установ
· Департамент міжнародних фінансово-економічних відносин
· Фінансовий департамент
· Організації, що існують при Банку Росії

Висновок.
 
У даній роботі були розглянуті правові основи ЦБ РФ, його функції та організаційну структуру. Спираючись на представлений матеріал, можна зробити певні висновки.
I. Перший закон «Про Центральному банку» в сучасній Росії був прийнятий в 1990р. У 1995р. Центральний банк став називатися Центральним банком Російської Федерації.
II. Згідно з Федеральним законом РФ «Про Центральному Банку Російської Федерації (Банку Росії)» від 10.07.2002 № 86-ФЗ статутний капітал ЦБ РФ є федеральною власністю і його розмір дорівнює 3 млрд. руб. Свої витрати ЦП фінансує за рахунок своїх доходів, і він незалежний від Уряду.
III. Банк Росії підзвітний Державній Думі.
IV. Головною метою діяльності ЦБ РФ є стримування інфляції та забезпечення стабільності національної валюти. У зв'язку з цим щорічно Банк Росії розробляє єдину державну грошово-кредитну політику, реалізація якої здійснюється за допомогою використання спеціальних інструментів, таких як операції на відкритому ринку, зміна нормативів обов'язкових резервів, рефінансування кредитних організацій, емісія облігацій, валютні інтервенції та ін
V. Свої функції Банк Росії реалізує за допомогою своїх операцій, які, як правило, діляться на пасивні і активні. До пасивів Банку Росії відносяться: емісія банкнот і монет; депозити; зобов'язання за отриманими кредитами; випуск власних облігацій; капітал і резерви. До активів відносяться: дорогоцінні метали, іноземна валюта, позики, вкладення в цінні папери, основні засоби.
На закінчення хочеться відзначити, що роль Центрального банку в нинішніх умовах розвитку та стабілізації економіки зростає день від дня. Слід і далі продовжувати здійснення заходів, спрямованих на підвищення стійкості та конкурентоспроможності банківського сектора Російської Федерації. Крім того, потрібне вдосконалення системи банківського нагляду.
Здається, що поступове скорочення участі Банку Росії на внутрішньому валютному ринку буде сприяти переходу до режиму вільно плаваючого валютного курсу, тим самим ЦБ зможе зосередити свої зусилля на максимально точному досягненні цілей за рівнем інфляції. При цьому варто не забувати, що підтримка грошово-кредитної політики Банку Росії діями Уряду Російської Федерації в сфері бюджетної, податкової, тарифної, структурної та соціальної політики, є важливою частиною антиінфляційної політики в Росії.

Список використаної літератури.
 
1. Федеральний закон РФ «Про Центральному Банку Російської Федерації (Банку Росії)» від 10.07.2002 № 86-ФЗ.
2. Федеральний закон РФ «Про внесення змін і доповнень до Закону РРФСР« Про банки і банківську діяльність в Україні »від 03.03.1996 № 17-ФЗ.
3. Костеріна Т.М. Банківська справа. Підручник для студентів вузів. - М.: «МаркетДС», 2003.
4. Банківська справа: Підручник / За ред. д-ра екон. Наук., Проф. Г.Г. Коробової. - М.: МАУП, 2002.
5. & Nb