Роман М. Булгакова "Майстер і Маргарита" дуже складний в композиційному плані. У його сюжеті паралельно існують два світи: світ, в якому жили Понтій Пілат і Ієшуа Га-Ноцрі, і сучасна Булгакову Москва двадцятих-тридцятих років XX століття. Зі складною композицією пов'язана. Й непроста, розгалужена система персонажів, велика кількість двійників, паралелей та антитез.
До складу роману "Майстер і Маргарита" входять два оповідання (про долю Майстра і про Понтій Пілата), які перебувають у складних відносинах протиставлення, але в той же час і об'єднані спільною ідеєю.
Роман про Понтій Пілата займає менше текстового простору, ніж роман про долю Майстра, але він відіграє важливу смислову роль, тому що містить глибокий філософський підтекст. Він складається з чотирьох розділів, які як би "розсипані" у тексті розповіді про Майстра і Маргарити. Перший розділ - "Понтій Пілат" - це розповідь Воланда, який вислуховують Іван Бездомний і Берліоз. Другий розділ - "Страта" - 'представлена як сон Івана Бездомного. Третя і четверта глави - "Як прокуратор намагався врятувати Юду з Кириафа" і "Поховання" - вводяться в роман як відновлені Воландом рукописи Майстра, які читає Маргарита. Слід зазначити, що роман про Пілата вводиться в оповідання за допомогою персонажів, що входять в систему образів головного роману, внаслідок цього розділу про Понтій Пілата стають частиною роману про Майстра і Маргарити.
Глави, що розповідають про прокураторі, різко відрізняються за стилем від глав, що описують Москви. Стиль вставного розповіді відрізняється однорідністю, скупістю мірної, карбованої прози, що переходить, наприклад, у розділі "Страта", у високий стиль трагедії: "Ти не всемогутній бог. Ти чорний бог. Проклинаю тебе, бог розбійників, їх покровитель і душа! "
Роман про Майстра присвячений сучасній автору Москві, її мешканцям та їх звичаїв. Це розповідь містить в собі як гротескні сцени, так і сцени лірико-драматичного і фантасмагоричного характеру, що обумовлює різноманітність стилів оповіді. Він містить і низьку лексику ("Якщо ти, сволота, ще раз дозволиш собі вплутатися в розмову ..."), і поетичну, особливо в епізодах, присвячених Майстру, де мова оповіді рясніє повторами і метафорами (" тривожні жовті квіти ").
Слід зазначити, що сцени, в яких Воланд зустрічається з мешканцями Москви, будуються за одним планом: зустріч, випробування, викриття, покарання.
Воланд зі своїм почтом приїжджає до Москви, щоб подивитися, чи змінилися люди з тих пір, коли він останній раз їх бачив, не даремна чи була жертва Ієшуа.
І що ж він бачить? З москвичами Воланд зустрічається на виставі в театрі "Вар'єте". Він бачить, що люди такі ж, які і були: у міру жадібні, користолюбні, а й досить милосердні. "Люди як люди, квартирне питання тільки зіпсувало їх". Вони не відчувають своєї відповідальності, тому в місті поширені доноси і хабарництво.
Жителі Кршалаіма нічим не відрізняються від жителів Москви. Так само, не помічаючи своєї особистої відповідальності і вибираючи смерть Ієшуа, який ні в чому не винен, замість смерті Опції Раввана, вони тим самим прислужують темряві.
Безліч відвідувачів "Вар'єте" поміняли свій одяг на нову, ніж як би уклали угоду з дияволом. Вони підбирали летіли банкноти і були покарані за свою жадібність. Покараний був і директор видовищного сектору за бюрократизм. Булгаков наочно показав, що роботу директора міг виконувати навіть костюм без господаря. Покарані і решта працівників видовищного сектора, залучені в "гурткову лихоманку". Покараний за жадібність Никанор Іванович (вибирав між "не положено" та грошима), відправлений до Ялти Стьопа Лиходеев. У всіх цих епізодах Воланд і його свита виступають в ролі справедливого відплати.
Так як роман "Майстер і Маргарита" складається з двох відносно автономних оповідань, він містить у системі персонажів двох головних героїв - Майстра і Ієшуа. Ці герої є героями-двійниками. Також двійниками є Іван Бездомний і Левій Матвій як послідовники своїх вчителів, Алоїзій Могарич і Юда з Кириафа як зрадники.
У романі "Майстер і Маргарита" присутній і любовна колізія. Любовні стосунки Майстра і Маргарити пов'язані зі зміною пір року. Ця історія кохання (ідилічна за своєю суттю) руйнується, стикаючись з зовнішнім світом, і відновлюється за допомогою потойбічних сил. Як і всі герої в романі, Майстер і Маргарита роблять свій вибір. Майстер робить свій вибір цілком свідомо: йому став ненависний плід праць всього його життя, роман про Понтій Пілата, занадто багато горя зазнав Майстер з-за цього роману. Маргарита встає на шлях самовіддачі, жертвуючи собою заради коханої людини. Вона віддає перевагу Майстра своєю багатою, безтурботного життя в будинку у люблячого, але нелюбимого чоловіка, потім вона знову приносить себе в жертву в ім'я любові, віддавшись в руки нечистої сили і ставши відьмою заради того, щоб дізнатися що-небудь про Майстра. І за це Маргарита була винагороджена вічним коханням.
Таким чином, ми бачимо, що Булгаков порушує жанрові канони роману. Він робить головним об'єктом розповіді не історію окремих особистостей, а історію цілого народу.
Роман М. А. Булгакова "Майстер і Маргарита" побудований як "роман у романі". Внаслідок цього в ньому можна виділити дві різко контрастують манери розповіді, двох головних героїв. Роман про Майстра набагато складніше в композиційному плані, ніж роман про Пілата, але при читанні не виникає відчуття розрізненості частин твору. Вся таємниця композиційної цілісності роману - у сполучних нитках між минулим і сьогоденням.