Управлінська структура банку Аваль 2

Зміст
1.Общее завдання ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... 3
1.Состав і управлінська структура фінансових організацій та комерційних банків ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... .3
2. Установчі документи банківських установ ... ... ... ... ... .. ... .. ... ..... 5
3. Перелік банківських і фінансових операцій ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 5
4. Організація, технологія здійснення та обліку розрахунково-касових операцій ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... .... ... ... ... .8
5. Організація та облік депозитних операцій ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 10
6. Організація та облік операцій в іноземній валюті ... ... .... ... ... ... ... ... 10
7. Організація та облік операцій з цінними паперами ... ... ... ... .... ... ... ... .. 11
8. Організація та облік лізингових та інвестиційних операцій ... ... .... ... 12
2. Індивідуальне завдання ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 14
Перелік послуг, банківською установою операцій і послуг.

1.Общее завдання.
1.Состав і управлінська структура фінансових організацій та комерційних банків.
Ефективність здійснення банківських операцій залежить від багатьох факторів. Найважливішим з них виступає побудова оптимальної управлінської структури комерційного банку. При цьому обов'язково слід врахувати такі критерії, як розміри банку, види і масштаби операцій, участь у зовнішньоекономічній діяльності, наявність філій, стратегічні і тактичні пріоритети.
У цілому приблизно структуру комерційного банку (середнього за обсягом виконуваних операцій) можна представити таким чином
· Ревізійний відділ
РАДА БАНКУ
Правління банку
Кредитний комітет Ревізійний комітет
Управління планування та розвитку банківських операцій
· Відділ організації комерційної діяльності банку та управління банківською ліквідністю
· Відділ економічного аналізу та вивчення кредитоспроможності клієнтів.
· Відділ розробки основ і планів комерційної діяльності банку
· Відділ маркетингу і зв'язку з клієнтурою
Управління депозитних операцій
· Відділ депозитних операцій
· Фондовий відділ
Управління кредитних операцій
· Відділ короткострокового і довгострокового кредитування клієнтів
· Відділ кредитування населення
· Відділ нетрадиційних банківських операцій, пов'язаних з кредитуванням
Управління посередницьких та інших операцій
· Відділ гарантійних операцій та операцій за дорученням
· Відділ банківських послуг
· Відділ операцій з цінними паперами
Управління організації міжнародних банківських операцій
· Відділ валютних і кредитних операцій
· Відділ міжнародних розрахунків
Обліково-операційне управління
Операційний відділ
· Відділ касових операцій
· Розрахунковий відділ
Служби
· Адміністративно-господарський відділ
· Юридичний відділ
· Відділ кадрів
· Відділ експлуатації та впровадження ЕОМ
Управлінська структура банку включає функціональні підрозділи та служби банку, кожна з яких має певні права та обов'язки.

2. Установчі документи банківських установ
Одним з основних установчих документів комерційного банку є його статут.
Статут банку обов'язково повинні містити інформацію:
1. найменування банку;
2. його місцезнаходження;
3. організаційно-правову форму;
4. види діяльності, які має намір здійснювати банк;
5. розмір і порядок формування статутного капіталу банку, види акцій банку, їх номінальну вартість, форми випуску акцій, кількість акцій, які купуються акціонерами;
6. структуру управління банком, органи управління, їх компетенцію та порядок прийняття рішень;
7. порядок реорганізації та ліквідації банку;
8. порядок внесення змін і доповнень до статуту банку;
9. розмір та порядок утворення резервів та інших загальних фондів банку;
10. порядок розподілу прибутків та покриття збитків;
11. положення про аудиторську перевірку банку;
12. положення про органи внутрішнього аудиту банку.
Статут підписується засновниками банку і закріплюється печаткою банку.
Рішення про внесення змін до статуту банку набирає чинності з моменту реєстрації таких змін Національним банком України. Реєстрація змін до статуту банку здійснюється у порядку, визначеному Національним банком України.

3. Перелік банківських і фінансових операцій.
Банк є фінансовим посередником і виконує комплекс з трьох базових операцій: прийняття грошових вкладів від клієнтів, видача кредитів, здійснення розрахунково-касового обслуговування.
Це три операції являються основними, але в банківській практиці існує величезна різноманітність банківських операцій і послуг, які об'єднуються за функціональними ознаками в певні групи.
Групи банківських операцій:
1. Пасивні операції, пов'язані з формуванням власного капіталу та ресурсної бази банку, забезпечують проведення активних операцій з метою досягнення запланованих показників прибутковості. До пасивних операцій належать емісійні, депозитні та міжбанківські операції (в частині отриманих позик).
Емісійні операції - діяльність банку з формування власного капіталу і не депозитного залучення фінансових ресурсів, яке здійснюється через випуск банківських акцій, облігацій, векселів та інших боргових зобов'язань.
Депозитні операції - це операції із залучення тимчасово вільних коштів юридичних і фізичних осіб на рахунки різних типів: поточні, бюджетні, вкладні, ощадні, кодовані і т.п.
Міжбанківські операції - операції по не депозитному залученню ресурсів на міжбанківському ринку: отримання кредитів у вигляді рефінансування та операцій РЕПО від Національного банку, позик, отриманих від інших комерційних банків
2. Активні операції - це операції з розміщення банками власного капіталу та залучених ресурсів з метою отримання доходу, забезпечення діяльності та підтримання необхідного рівня ліквідності. До активних операцій належать: кредитні, засновницькі, інвестиційні, міжбанківські (в частині наданих позик). Також до активних слід віднести операції з придбання основних активів (приміщень, обладнання, технічних засобів тощо) і формування касових залишків та залишків коштів на кореспондентських рахунках банків.
Кредитні операції - це операції з надання банком позичальнику у тимчасове користування вільних грошових ресурсів на умовах платності, забезпеченості, повернення, терміновості і цільового характеру.
За допомогою засновницьких операцій комерційні банки беруть безпосередню участь у створенні нових господарюючих суб'єктів.
Інвестиційні операції - це операції з розміщення фінансових ресурсів у різноманітні корпоративні і державні цінні папери, інші боргові зобов'язання шляхом придбання цих фондових цінностей на фондових біржах та організований позабіржовому ринку.
3. Комісійні операції - це різноманітні консультаційні, розрахунково-касові, інформаційні, аудиторські, реєстраторські, кастодіальні, трастові послуги, в результаті надання яких банки отримують дохід у вигляді комісії.
Розрахунково-касові операції включають надання таких послуг, як зберігання коштів клієнтів на відповідних рахунках, отримання платежів на користь клієнтів та здійснення грошових переказів за дорученнями власників коштів, прийняття готівкових коштів для зарахування на рахунки клієнтів та видача готівки з цих рахунків через операційну касу банку .
Комісійно-посередницькі послуги ~ це операції консультаційного характеру, які виконуються банками за рахунок їх високої інформативності, глибоких професійних знань персоналу, володіння новітніми технологіями, а також операції, де банки діють за рахунок і в інтересах клієнтів. Таким чином, до цієї групи повинні бути включені операції, які приносять банкам дохід, але не потребують додаткового залучення і використання наявних ресурсів.
Посередницькі операції - це послуги банків з розміщення цінних паперів емітентів на первинному фондовому ринку, брокерські та дилерські послуги в операціях з фондовими цінностями, іноземною валютою, інші види операцій на грошовому ринку, в яких банки виступають як посередники, поєднуючи інтереси різних сторін фінансових угод.
Українські банки здатні якісно виконувати не більше 40 - 50 видів операцій, в той час як комерційні банки Німеччини здійснюють 150 - 180 видів операцій, Японки - близько 300.

4. Організація, технологія здійснення та обліку розрахунково-касових операцій.
Для забезпечення виконання однієї зі своїх найважливіших функцій - розрахунково-касового обслуговування - комерційні банки здійснюють різноманітні посередницькі операції, пов'язані з обслуговуванням руху грошових коштів клієнтів.
Основною передумовою проведення цих операцій є необхідність відкриття банками поточних рахунків клієнтам у національній та іноземній валютах.
Власниками поточних рахунків в українських комерційних банках можуть бути:
1. Юридичні особи;
2. Фізичні особи - суб'єкти підприємницької діяльності;
3. Філії, представництва, відділення та інші відокремлені підрозділи підприємств - юридичних осіб;
4. Виборчі фонди (політичні партії, блоки партій);
5. Представництва юридичних осіб - не резидентів;
6. Іноземні інвестори;
5. Фізичні особи.
Для обліку коштів на поточних рахунках фізичних і юридичних осіб у плані рахунків комерційних банків передбачені такі рахунки:
2600 - «Поточні рахунки суб'єктів господарської діяльності»
2620 - «Поточні рахунки фізичних осіб»
Відкриваючи поточний рахунок в банку, клієнт має можливість здійснювати через цей рахунок безготівкові розрахунки, вносити гроші на поточний рахунок, а також отримувати їх з поточного рахунку готівкою.
Безготівкові розрахунки - це перерахування банками певної суми коштів з рахунків платників на рахунок одержувачів коштів, а також перерахування банками за дорученням підприємств і фізичних осіб коштів, внесених ними готівкою в касу банку, на рахунки одержувачів коштів.
При здійсненні розрахункових операцій використовуються платіжні інструменти.
Основні форми платіжних інструментів:
1. Меморіальний ордер.
2. Платіжне доручення.
3. Платіжне доручення - вимога.
4. Розрахунковий чек.
5. Акредитив.
6. Платіжна картка.
7. Вексель.
Клієнти банків для здійснення безготівкових розрахунків самостійно обирають форму платіжного інструменту і вказують її під час укладання договору.
Незважаючи на інтенсивний розвиток технологій безготівкових розрахунків, більша частина в грошовому забезпеченні господарського обороту припадає на готівкові кошти. Для цього банки здійснюють касове обслуговування клієнтів.
Касове обслуговування - це сукупність банківських операцій з прийняття готівкових коштів від клієнтів і зарахування їх на відповідні банківські рахунки та видачі з клієнтських рахунків через касу банку готівкових коштів згідно з розпорядженням клієнтів на цілі, передбачені чинним законодавством.
Для обліку операцій, здійснюваних через касу, в плані рахунків комерційних банків передбачені такі рахунки:
1001 - «Банкноти та монети в касі банку»
1002 - «Банкноти та монети в касі філій банку».
Тому банки, які прагнуть надавати комплексні банківські послуги, повинні забезпечити якісне виконання всіх необхідних операцій з касового обслуговування фізичних та юридичних осіб.

5. Організація та облік депозитних операцій.
Вклад (депозит) - грошові кошти в готівковій та безготівковій формі, національній та іноземній валюті, передані в банк їх власником або третьому особою для зберігання на певних умовах.
Операції із залучення грошей у внески називаються депозитними. У банківській діяльності депозити є основними джерелами банківських ресурсів.
Розрізняють депозити в залежності від терміну використання:
Строкові депозити - грошові кошти, які розміщуються в банку на певний термін і можуть бути зняті тільки після попереднього повідомлення банку. Вони є для банків кращим джерелом ресурсів, так як вони зручні в банківському плануванні, тому з них виплачуються вищі відсотки.
Депозити до запитання - размешаются на поточних рахунках клієнтів. Вони використовуються для здійснення безготівкових розрахунків і так само на вимогу клієнта кошти в будь-який момент можуть бути видані готівкою.
Для обліку коштів на депозитних рахунках фізичних та юридичних осіб у плані рахунків комерційних банків передбачені наступні основні рахунки:
2630 - «Короткострокові депозити фізичних осіб»
2635 - «Довгострокові депозити фізичних осіб»
2610 - «Короткострокові депозити суб'єктів господарської діяльності»
2615 - «Довгострокові депозити суб'єктів господарської діяльності»
Процентні ставки за депозитами залежать від терміну, суми та виду вкладу.

6. Організація та облік операцій в іноземній валюті.
Валютні операції - господарські операції, вартість яких визначається в іноземній валюті, або ті, які потребують розрахунки в іноземній валюті.
До валютних операцій належать:
1. Операції по міжнародних розрахунках
-Інкасо
-Банківський переказ
-Акредитив
2. Кореспондентські відносини з іноземними банками.
3. Операції з розміщення та залучення банком валютних коштів
4. Неторгові операції
-Купівля-продаж іноземної валюти
-Прийняття на інкасо іноземної валюти
-Купівля-продаж дорожніх чеків
5. Конверсійні операції
-Валютний арбітраж
-Форвард
-Своп
-Спот

6. Ведення валютних рахунків клієнтів.
Для здійснення валютних операцій комерційний банк повинен отримати Генеральну ліцензію.
7. Організація та облік операцій з цінними паперами.
Операції з цінними паперами - це юридично оформлена і закінчена послідовність дій на фондовому ринку, об'єктом яких є цінні папери та грошові кошти.
Види діяльності банків на ринку цінних паперів:
1. Емісійна діяльність полягає у випуску банком власних цінних паперів у вигляді акцій, облігацій, ощадних і депозитних сертифікатів. Метою таких операцій є залучення вільних грошових коштів для створення основного капіталу банку.
2. Інвестиційні операції - операції з вкладення власних та залучених коштів у фондові активи шляхом придбання відповідних цінних паперів на фондовому ринку від свого імені. Такі операції проводяться з метою отримання прибутку від діяльності з цінними паперами, забезпечення участі в статутному капіталі інших підприємств.

3. Посередницькі операції - здійснюються банками від імені та за рахунок клієнтів. Метою здійснення таких операцій є отримання комісійного доходу. До них відносяться:
-Андерайтинг
-Трастові операції
-Консалтингові операції
-Брокерська діяльність
Хоча операції з цінними паперами займають незначне місце в обсязі всіх операцій, виконуваних банком, вони відіграють вагому роль у банківській практиці, а особливо на початковому етапі створення банківської установи.

8. Організація та облік лізингових та інвестиційних операцій.
Інвестиційні операції - активні операції з вкладення власних та залучених коштів у різноманітні цінні папери з метою отримання доходу.
Види інвестиційних операцій:
1. Пайова участь у підприємствах, що створюються.
2. Придбання частки діючих підприємств.
3. Придбання у власність діючих підприємств повністю.
4. Придбання майнових прав.
У залежності від цілей банку при здійсненні інвестиційної діяльності виділяють такі види портфелів цінних паперів *
-Портфель цінних паперів на продаж;
-Портфель цінних паперів на інвестиції;
-Портфель пайової участі
-Портфель вкладень в дочірні компанії.
Лізингові операції - господарське угоду, за якою підприємство має право користуватися майном, яке йому не належить, протягом зазначеного строку та за певну плату.
Об'єкти лізингу:
1. Техніка
2. Транспортні засоби
3. Нерухоме майно
Існують різні види лізингу, але банки виконують тільки фінансовий лізинг - лізингодавець купує обладнання на замовлення клієнта та здає йому в довгострокову оренду. Протягом терміну дії договору лізингоодержувач вносить вартість об'єкта лізингу та плату за надання лізингових послуг однаковими частинами. Після закінчення дії договору об'єкт лізингу залишаються у лізингоодержувача.
У законодавстві нашої країни для банку по операції лізингу передбачені податкові пільги, тому процентні ставки по лізингу нижче, ніж за користування кредитом.

2. Індивідуальне завдання
Перелік послуг, банківською установою операцій і послуг.
Відкрите акціонерне товариство «Райффайзен Банк Аваль» зареєстровано 27 березня 1992 року (до 25 вересня 2006 року - Акціонерний поштово-пенсійний банк «Аваль»). З жовтня 2005 року банк став частиною банківської холдингової групи Райффайзен Інтернаціональ Банк-Холдинг АГ (станом на 1 січня 2007 року група володіла 95,73 проц. Акцій банку).
«Райффайзен Банк Аваль» продовжує займати лідируючу позицію за розміром активів серед українських банків. Послугами банку на початок 2007 року користувалися 3,9 млн. приватних клієнтів та понад 240 тис. юридичних осіб.
Широкий перелік стандартних та новітніх банківських послуг надаються клієнтам банку через загальнонаціональну мережу, до якої входить близько 1400 структурних підрозділів у великих містах, обласних і районних центрах, містах обласного підпорядкування та окремих селах у всіх регіонах України.
Банк має ефективну структуру управління, побудовану на чіткому розподілі на бізнес-лінії (корпоративна, роздрібна, малий та середній бізнес, а також казначейство) та вертикалі підтримки (інформаційні технології та операційна підтримка, рахунки, контролінг, безпека та інші), створені на рівні Центрального офісу та регіональних дирекцій банку. Як і всі міжнародні банки, «Райффайзен Банк Аваль» чітко розмежовує функції фронт-офісу та бек-офісу з метою підвищення якості обслуговування клієнтів та сприяє зменшенню ризиків.
Висока якість роботи Райффайзен Банку Аваль упродовж усіх років його діяльності неодноразово відзначали і клієнти, і експерти банківського ринку. Зокрема, провідні ділові видання України - газети «Бізнес» та «Інвестгазета», журнал «Компаньйон» - у різні роки називали банк серед найкращих за різними показниками: за розміром активів (рейтинг «ТОП-100. Кращі компанії України»), рівнем довіри клієнтів (рейтинг «Банк, у якому ви розмістили б депозит»), професіоналізму менеджменту (рейтинги «Топ-100-менеджмент», «ТОП-100. Кращі топ-менеджери у банківському секторі», «Банкір року» та «10 найкращих топ-менеджерів України »), за динамікою розвитку (рейтинг« 20 компаній, що надихають »), по впізнаваності бренду та за іншими показниками. Професіоналізм банку відзначають і багато його українські та іноземні партнери
За підсумками 2006 року читачі тижневика Kyiv Post назвали банк «Найкращим банком Києва 2006 року» в рамках рейтингу "Best of Kyiv 2006". Банк також отримав нагороду «Вибір року-2006» за найкращу іпотечну програму та увійшов до трійки найкращих роботодавців серед усіх українських банків згідно з рейтингом, складеним маркетинговою компанією «ГФК Юкрейн» спеціально для журналу «Кореспондент».
Банк прагне й надалі підвищувати якість обслуговування клієнтів, використовуючи свій досвід та досвід банків-членів групи Райффайзен Інтернаціональ, а також найсучасніші технології.
Будучи банківською установою, «Райффайзен Банку Аваль» виконує комплекс з трьох базових операцій:
1. Пасивні - депозитні та вкладні операції операції, які пов'язані з залученням коштів клієнтів фізичних і юридичних осіб.
2. Активні - здійснення різних видів кредитування фізичних і юридичних осіб.
3. Комісійні - це розрахунково-Косово обслуговування, ведення поточних рахунків клієнтів, випуск платіжних карт, продаж дорожніх чеків, здійснення валютно-обмінних операцій.

1. Депозитні та вкладні операції.
1.1 Для клієнтів - фізичних осіб.
«Райффайзен Банк Аваль» активно залучає кошти населення на депозитні та вкладні рахунки в національній та іноземній валюті (доларах США і євро).
Загальна сума вкладів фізичних осіб у банку «Аваль» на сьогоднішній день сягає більше 7 млрд. гривень. Таким чином, по загальній динаміці приросту залучених від населення коштів «Райффайзен Банк Аваль» в даний час значно випереджає своїх основних конкурентів.
Сьогодні банк пропонує своїм клієнтам рахунки до запитання, депозитні рахунки з виплатою відсотків в кінці строку; термінові - з щомісячною виплатою відсотків; накопичувальні - з можливістю поповнення та додатком відсотків до основної суми депозиту, а також пенсійні рахунки.
Умови відкриття:
1. Депозит відкривається як у національній, так і іноземній валюті.
2. Власником депозиту може бути фізична особа - резидент і нерезидент.
3. Всі розрахунки за депозитними рахунками проводяться як у готівковій так і в безготівковій формі.
4. Вид вкладу та інші умови відкриття депозитного рахунку обумовлюються в депозитному договорі.
Види депозитів, що відкриваються в АППБ «Райффайзен Банку Аваль»:
1.Депозітний - відсотки не додаються до суми правда і обліковуються на окремому рахунку. Виплата відсотків вкладникові відбувається одночасно з поверненням суми вкладу при закритті депозитного рахунку. Внесок не поповнюється.
2. Терміновий - відсотки не додаються до суми вкладу та обліковуються на окремому рахунку. Виплата відсотків вкладникові відбувається щомісяця після закінчення календарного місяця з часу зарахування грошових коштів або в якій-небудь інший робочий день після цього. Внесок не поповнюється.
3. Накопичувальний - нараховані відсотки щомісяця додаються до суми вкладу і можуть бути отримані вкладником при закритті вкладу. Внесок поповнюється, крім останнього календарного місяця строку дії договору.
4. Пенсійний - відсотки не додаються до суми вкладу і обліковуються на окремому рахунку. Сплата відсотків вкладникові відбувається щомісяця після закінчення календарного місяця з часу зарахування грошових коштів і в будь-який інший робочий день після цього. Внесок поповнюється, крім останнього календарного місяця строку дії договору.
5. Клієнтський - нараховані відсотки щомісяця додаються до суми вкладу і можуть бути отримані вкладником при закритті вкладу. Внесок поповнюється, крім останнього календарного місяця строку дії договору.
6.Авансовий - виплата відсотків вкладникові відбувається при відкритті рахунку за вкладом. Після завершення дії договору вкладникові повертається сума вкладу. Внесок не поповнюється.
7. Універсальний - відсотки не додаються до суми вкладу та обліковуються на окремому рахунку. Сплата відсотків Вкладнику відбувається щомісяця після закінчення календарного місяця з часу зарахування грошових коштів і в будь-який інший робочий день після цього. У внесок поповнюється.
8. У майбутнє - після закінчення кожного календарного року з дня відкриття рахунку за вкладом відсотки додаються до суми вкладу і можуть бути отримані Вкладником при закритті рахунку за вкладом. Внесок поповнюється, крім останнього календарного місяця строку дії договору.
1.2 Для клієнтів - юридичних осіб.
«Райффайзен Банк Аваль» пропонує корпоративним клієнтам ефективне використання тимчасово вільних грошових коштів - розміщення на депозитних рахунках з різним терміном дії. Депозитні рахунки можуть бути відкриті в національній валюті України, в доларах США або євро. Мінімальна сума депозиту складає 10 тис. доларів США (10 тис. євро) - для валютних депозитів або 50 тис. грн. - Для гривневих.
Для відкриття депозитного рахунку в національній та іноземній валюті юридичним особам необхідно надати наступні документи:
-Заява про відкриття депозитного рахунку;
-Договір про депозитний вклад встановленого зразка (2 примірники);
-Свідоцтво про реєстрацію в органі виконавчої влади, або іншому уповноваженому органі (копія, засвідчена нотаріально або засвідчена органом, який видавав свідоцтво);
-Установчий документ (статут / засновницький договір / установчий акт / положення) (копія, засвідчена нотаріально або органом, який здійснив реєстрацію);
-Довідка про внесення до єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (копія, засвідчена нотаріально або органом, який видав довідку, або уповноваженим працівником банку);
-Довідка з ДПІ про взяття на податковий облік (форма 4-ОПП, копія, засвідчена податковим органом, нотаріально або уповноваженим працівником банку);
-При відсутності у вкладника поточних рахунків в банку під час відкриття депозитного рахунку юридична особа додатково надає картка із зразками підписів і відбитка печатки, засвідчену нотаріально у встановленому порядку.
При відкритті депозитного рахунку з кожним клієнтом полягає депозитний договір [см. дод.1].
Процентна ставка по депозиту залежить від терміну та суми вкладу і обумовлюється в депозитному договорі [см. прил.2, 3].
Для великих сум існує система введення індивідуальних умов щодо поповнення та часткового зняття коштів з депозитних рахунків.

2. Кредитні операції.
2.1 Для фізичних осіб.
«Райффайзен Банк Аваль» пропонує громадянам України споживчі кредити з мінімальними процентними ставками й оптимальним графіком погашення. За допомогою споживчих кредитів клієнт зможете придбати в кредит автомобілі, житло, будівельні матеріали, побутову техніку та багато іншого.
Для отримання кредитів позичальник надає наступні документи:
-Заяву встановленого зразка.
-Анкету позичальника.
-Паспорт громадянина України.
-Довідку про присвоєння ідентифікаційного коду.
-Довідку з місця роботи про посаду і доходи, які одержав позичальник за останні 6 місяців.
-У випадку кредитування під заставу - документи про право власності назалоговое майно (оригінали, повертаються позичальникові).
«Райффайзен Банк Аваль» пропонує кілька варіантів кредитів на купівлю і будівництво житла. Клієнт можете самостійно вибрати найбільш оптимальні умови одержання і погашення кредиту на купівлю житла і нежилої нерухомості (гаражів) з урахуванням своїх потреб та інтересів, поточного фінансового стану і планів на майбутнє. Так само клієнт можете на свій розсуд вибрати термін кредитування, вирішити, як буде погашатися кредит - постійно скорочуються платежами або рівними частинами протягом дії кредитного договору, визначити розмір кредиту - на всю вартість квартири або з власним внеском при оформленні кредитного договору і так далі.
«Райффайзен Банк Аваль» дає можливість придбати власний автомобіль в автосалонах країни за допомогою програми «Авто в кредит», яка передбачає надання коштів на покупку автомобіля за мінімальними відсотковими ставками строком до7лет.
Якщо клієнт бажає поїхати впутешествіе, вчитися до вищих навчальних закладів або придбати будь-які товари довгострокового користування до 5 тис. грн., Але не має можливості з будь-яких обставин внести одразу їх повну вартість, «Райффайзен Банк Аваль» надає споживчий кредит під 35 % річних.
Клієнтам - власникам платіжних зарплатних карток банку «Райффайзен Банк Аваль» пропонує скористатися можливістю одержувати готівку чи оплачувати товари і послуги в торговельній мережі в кредит в рамках встановленого ліміту, майже не сплачуючи відсотки при користуванні кредитами «До зарплати» та «Універсальний».
Умови кредиту «До зарплати»:
Термін дії кредитної лінії - 1 рік.
Щомісячний кредитний ліміт - 75% щомісячної заробітної плати позичальника.
Процентна ставка - 0,1% річних (за умови погашення кредиту до 15-го числа наступного місяця) і 24,1% річних (після 15-го числа наступного місяця).
Забезпечення - не потрібно.
Погашення основної суми та відсотків - щомісячно.
Комісія за отримання готівки в кредит в банкоматі - 2% від суми (але не менше 2 грн.).
Комісія за оплату товарів та послуг в кредит за допомогою картки - відсутня.
Умови кредиту «Універсальний»
Сума кредитної лінії:
- Мінімальна - 500 грн.;
- Максимальна - 3 середньомісячних оборотів по рахунку, але не більше ніж:
5 тис. дол США - для власників зарплатних карт, які не користуються кредитом банку на купівлю житла або автомобіля.
Термін користування кредитною лінією - 24 місяці з можливістю автоматичної пролонгації.
Валюта кредиту - гривня.
Процентна ставка:
0,1% річних у гривнях - при погашенні всієї заборгованості до 15 числа наступного місяця; 2,9% на місяць в гривнях - при погашенні кредиту після 15 числа наступного місяця
Погашення основної суми та відсотків - щомісячно.
Комісія за зняття готівки в банкоматах «Райффайзен Банку
Аваль »- 2% (мінімум - 2 грн.), В банкоматах інших банків - 3% (мінімум - 9 грн.) Від суми.
Комісія за оплату товарів та послуг в кредит за допомогою картки - відсутня.
2.2 Для юридичних осіб.
«Райффайзен Банк Аваль» займає лідируючі позиції серед українських банків з кредитування підприємств усіх галузей економіки України, в тому числі - агропромислового комплексу, торгівлі та громадського харчування, машинобудування, транспорту та комунікацій.
Сьогодні «Райффайзен Банк Аваль» пропонує корпоративним клієнтам кредити і кредитні лінії як у національній, так і в іноземній валюті на придбання основних засобів, фінансування торгових операцій, закупівлю комплектуючих, сировини, паливно-мастильних матеріалів.
Кредити надаються під заставу нерухомості, устаткування, транспортних засобів, товарів в обороті, майнових прав на термін від 1 дня до 3 років.
Виходячи з потреб клієнтів у позикових ресурсах, особливостей бізнесу і фінансового стану підприємства, «Райффайзен Банк Аваль» пропонує кілька варіантів кредитування:
Кредит у разовому порядку - передбачає одноразове надання кредитних коштів для оплати конкретного товару (послуги). При цьому погашення заборгованості за кредитом може здійснюватися як наприкінці терміну користування кредитом, так і згідно встановленого графіка погашення.
Кредит відповідно до затвердженого графіку - передбачає надання кредитних коштів відповідно до графіка вибірки коштів. Порядок погашення такого кредиту встановлюється кредитним договором.
Кредитні кошти надаються як у національній, так і іноземній валюті під заставу нерухомості, устаткування, транспортних засобів, товарів в обороті, майнових прав на термін від 1 дня до 3 років.
Короткострокові кредити (на термін до 1 року) допомагають заповнити тимчасовий розрив у русі оборотних коштів.
Довгострокові кредити (від 1 року до трьох років) надаються для придбання (модернізації) основних засобів підприємства.
При наданні кредиту з усіма клієнтами полягає кредитний договір [см. прил.4].
Процентна ставка за кредитом залежить від терміну та суми вкладу і обумовлюється в кредитному договорі [см. пріл.5].

3. Комісійні операції.
3.1Откритіе та ведення поточних рахунків.
3.1.1 Для фізичних осіб.
Поточний рахунок у банку дозволить швидко і без значних витрат на комісійні винагороди здійснювати перекази по Україні та за кордон, а також отримувати на цей рахунок грошові кошти від фізичних та юридичних осіб.
Операції по поточному рахунку здійснюються в будь-якому відділенні «Райффайзен Банку Аваль», незалежно від того, де був відкритий рахунок.
Пенсіонери та одержувачі соціальної допомоги мають можливість відкрити поточний рахунок для отримання всіх виплат у відділенні «Райффайзен Банку Аваль» на пільгових умовах - поточний рахунок «Пенсійний».
Перелік документів, необхідних для відкриття поточного рахунку:
-Паспорт громадянина або документ, що його замінює;
-Довідка про присвоєння ідентифікаційного коду платника податків (для резидентів);
-Довідка, що підтверджує джерело походження готівкових коштів (для нерезидентів);
-Пенсійне посвідчення або документ, що підтверджує право отримання соціальної допомоги (у разі відкриття рахунку «Пенсійний»).
3.1.2Для юридичних осіб.
Відкриття рахунку юридичній особі здійснюється в день подання документів. «Райффайзен Банк Аваль» забезпечує оперативне проведення усіх видів операцій за поточними рахунками клієнта.
Для відкриття поточного рахунку в національній та іноземній валюті юридичним особам необхідно надати наступні документи:
-Заяву на відкриття рахунку встановленого зразка
-Договір на розрахунково-касове обслуговування встановленого зразка (2 примірники)
-Статут (копія, засвідчена нотаріально або органом, який справив реєстрацію);
-Засновницький договір (за наявності), копія, засвідчена нотаріально або органом, який здійснив реєстрацію;
-Протокол про створення підприємства;
-Свідоцтво про державну реєстрацію (копія, засвідчена нотаріально або органом, який видав свідоцтво);
-Свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, ксерокопія (якщо Клієнт є платником ПДВ);
-Копію довідки з ДПІ про взяття на податковий облік (форма 4-ОПП, копія, засвідчена податковим органом, нотаріально або уповноваженим працівником банку);
-Картки із зразками підписів і відбитком печатки (надруковані та засвідчені нотаріально або організацією, якій клієнт адміністративно підпорядкований) - 2 примірники;
-Накази про призначення на посаду осіб, що мають право підпису банківських документів;
-Копію довідки про внесення до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (копія, засвідчена нотаріально або органом, який видав довідку, або уповноваженим працівником банку).
Документи в банк особисто подають усі особи, які мають право першого і другого підписів.
Для відкриття поточного рахунку клієнту необхідно звернутися у відділення банку та укласти договір на відкриття та ведення поточного рахунку [см. додаток 6], а так само заповнити заяву відповідного зразка [см. додаток 6, 7].

3.2. Здійснення валютно-обмінних операцій.
«Райффайзен Банк Аваль» пропонує фізичним особам послуги з придбання та продажу готівкових валют. Валютно-обмінні операції клієнт може зробити в будь-якому регіональному відділенні «Райффайзен Банку Аваль». Курси купівлі-продажу валют кожне регіональне відділення встановлює самостійно на дату здійснення операції, виходячи з ситуації на економічному ринку відповідного регіону.
Також банк проводить конверсійні операції з парами валют долар / євро та євро / долар.
Конверсія цих валют здійснюється за крос-курсом, який визначається як співвідношення офіційного курсу НБУ однієї іноземної валюти до курсу іншої на поточну дату.
Комісія за здійснення конверсійної операції складає 2% від суми валюти, яка продається і може бути сплачена за бажанням клієнта як в іноземній, так і в національній валюті за курсом НБУ на день здійснення конверсії.
Так само, згідно із заявками клієнтів, здійснюється купівля-продаж іноземної валюти на Українському міжбанківському валютному ринку (УМВР). При цьому банк проводить постійну роботу по пошуку на ринку індивідуального оптимального курсу для кожного клієнта. Гривневий еквівалент від продажу валюти, а також придбана на УМВР валюта зараховуються на рахунок клієнта в день здійснення операції.
«Райффайзен Банк Аваль» здійснює валютно-обмінні операції тільки з валютами, які знаходяться в 1 групи Класифікатора іноземних валют, основними з яких є долар і євро [см.пріл.9, 10].

3.3Випуск та обслуговування платіжні банківських карток.
Один з пріоритетних напрямків діяльності «Райффайзен Банк Аваль» - надання послуг з випуску та обслуговування платіжних карт основних платіжних систем Visa International та MasterCard International. [См.пріл11].
Банк є повноправним членом міжнародних платіжних систем Visa International та MasterCard International.
Першу картку банк випустив в 1996 році. На сьогоднішній день вже більше 2,855 млн. клієнтів користуються картками «Райффайзен Банк Аваль».
Світовий досвід свідчить, що майбутнє стоїть за електронними (пластиковими) грішми. І це природно, тому що переваги карток очевидні:
Особистий картковий рахунок в гривнях, доларах або євро - економія на конвертації.
Картки - найбільш безпечний і зручний спосіб розрахунку.
За допомогою карти ви отримуєте можливість здійснювати покупки в десятках мільйонів торгових точок по всьому світу.
За допомогою карти ви можете отримувати готівку в сотнях тисяч банкоматів і банків в будь-якому куточку світу. Немає необхідності постійно тримати при собі велику кількість грошей.
Перевіз коштів через кордон без зайвих митних процедур.
Щомісячне нарахування відсотків на ваші кошти.
Незалежність від режиму роботи банку - можливість здійснювати операції цілодобово.
Знижки в торгових і сервісних мережах.
Отримання зарплати через картковий рахунок
Систематизація фінансового обороту з допомогою щомісячної виписки з переліком операцій.
Можливість купівлі товарів в інтернеті.
Банк надає повний спектр послуг з використанням платіжних карт за мінімальною ціною.
Для відкриття карт рахунку та отримання платіжної картки клієнт повинен укласти з банком договір [см.пріл.12] і заповнити заяву-анкету на видачу платіжної картки [см.пріл13].
3.4 Продаж дорожніх чеків.
Дорожній чек (travelers cheque) - зобов'язання фінансової установи виплатити власнику чека зазначену в ньому суму у зазначеній валюті і є однією з найбільш зручних та безпечних форм перевезення грошових коштів під час подорожей по всьому світу. [См.пріл14, 15]
«Райффайзен Банк Аваль» є одним з небагатьох банків України, які безпосередньо працюють з компанією-емітентом - American Exdivss, і пропонує вам дорожні чеки American Exdivss в доларах США в купюрах 50, 100, 500 і 1000, а також дорожні чеки в євро номіналом 50, 100, 200 і 500 євро.
Купуючи чеки, ви стаєте клієнтом системи розрахунків всесвітньо відомої компанії American Exdivss, яка має більш ніж сторічний досвід роботи з цими платіжними документами.
Переваги дорожніх чеків:
-Зручні у перевезенні; прості у використанні; не мають часових обмежень у строках використання;
-Приймаються для оплати товарів і послуг у переважній більшості магазинів, готелів, ресторанів, пунктів прокату, сервісних центрів багатьох країн світу;
-Друкуються на спеціальному папері та мають кілька надійних ступенів захисту [см.пріл16];
-В разі їх втрати власники мають можливість отримати відшкодування грошовими коштами або чеками, вчасно сповістивши про це в будь-яку установу, що працює з American Exdivss [см.пріл17].
Дорожні чеки обмінюються на готівку:
-Виключно власнику чека, який може поставити свій повторний підпис;
-У розгалуженій мережі представництв American Exdivss і майже всіх банків світу;
-За більш вигідним валютного курсу, ніж пропонують пункти обміну валют;
Зверніться до одного з офісів American Exdivss по всьому світу, де вам нададуть допомогу щодо використання продуктів компанії або ж здійснять бесскоміссіоний обмін ваших дорожніх чеків на готівкові кошти.
Таким образів, «Райффайзен Банк Аваль» надає широкий спектр банківських послуг. Персонал банку відрізняється високою кваліфікацією, а з кожним клієнтом ведеться індивідуальна робота для досягнення найбільш високих результатів співпраці. Девізом «Райффайзен Банку Аваль» є наступна фраза: «Великий банк стає Ще Ближче!», Що означає прагнення досягти повного розуміння і задоволення потреб клієнтів банку.

Список літератури
1. ЗУ «Про банки та банківську Діяльність» № 2121-3 від 07.12.2000
2. ЗУ «Про порядок здійснення операцій в іноземній валюті» № 184/96-ВР
3. ЗУ «Про здійснення операцій з ціннімі паперами Українських емітентів» № 36 від 29.012003
4. Банківська справа: Навчальній посібник. / За ред. проф. П. І.. Тиркало. - Тернопіль: Карта - Бланіс, 2001 - 314с.
5. Прокопінко І. Ф., Ганін В. І. Основи банківської справи: Навчальний посібник. - К: Центр Навчальної Літератури, 2005. - 410 с.
6. Банківський менеджмент: Посібник. - К: Видавничий центр «Академія», 2001 - 320 с.
7. Банківська справа: Навчальній посібник. / За ред .. д. е. н., проф .. Ф. Ф. Бутинця. - К: Кондфіл, 2004 - 461 с.
8. Банківська справа: Підручник - 2-е вид., Перераб. і доп. / Под ред.О.І. Лаврушина .- К.: Фінанси і статистика, 2001 р .
9. Облік і аудит у банках: Навчальний посібник. - К: Атака, 2004 - 80 с.
10. Бухгалтерський облік у банках України: Підручник. - Видавництво одного, перераб. І доп. - К: КНЕУ, 2001. - 636 с.
11.Облік і аудиту у банках: Навчальний посібник / Н.Г. Євченко, Н.Г. Славьянська - Суми: ВТД «Університетська книга», 2007 - 493 с.
12. Облік і аудит у банках: Підручник / А.М. Герасимович, К.М. Кіндроцька та ін.: КНЕУ, 2005 - 536 с.
13. Організація Обліку в банках: Навчалн. посібник: Кузьміна О.Є.-К: КНЕУ, 2002.
14. Кузьмінській М., А. Сопко В., В. Завгородній П. В. Організація
Обліку, аналізу контролю І: Підручник. - К: Вища школа, 2003.
15. Основи бухгалтерського обліку: Навчалн. посібник - Тернопіль:
ТАНГ, 2002.