Зміст
Контрольної роботи за темою № 4: «Теоретичні основи страхування в Росії."
Введення.
Глава 1. Зародження, основи і тенденції розвитку страхування в Росії.
1.1. Історія, поняття, суть і завдання страхування в Росії.
1.2. Суб'єкти, об'єкти та основні терміни в теорії страхування.
1.3. Правові основи страхування в Росії.
Глава 2. Особливості розвитку страхування в Росії.
2.1. Необхідність страхування.
2.2. Основні терміни пов'язані зі страховою діяльністю.
2.3. Класифікація російського страхування.
2.4. Причини припинення дії договору страхування.
2.5. Матеріальна основа страхування.
Висновок.
Список літератури.
Введення.
Вперше з поняттям «страхування» сучасний росіянин стикається ще в ранньому дитинстві, а точніше при народженні. У пологовому будинку йому надають весь спектр безкоштовних медичних послуг за страховим полісом мами, а після реєстрації малюк отримує власний страховий поліс, тим самим втягуючись у круговерть страхування. Значить, все ж страхування і в нашому повсякденному житті є невід'ємною частиною, і нехтувати його існуванням безглуздо. Ось не так давно з'явилося всіма вже дуже добре відоме ОСАЦВ, потім КАСКО, і вже страхові полюси красуються на лобових стеклах наших автомобілів, всіх без винятків, крім стоять на штраф-стоянці. А яка кількість страхових фірм наповнило наш російський страховий ринок. В одному нашому Железногорську можна нарахувати стільки філій (ВАТ «Промислово-страховий альянс», ВАТ «Страхова компанія НАСТА», ВАТ «Спаські ворота», ВАТ «Росгосстрах», ВАТ «ГАРАНТ-поліс» тощо), що пальців не вистачить !
Дисципліна «Страхування» звичайно необхідна для удосконалення наших знань у сфері фінансів, тому, що орієнтир в масі послуг, їх якості, правомірності дій страховиків хороший фінансист повинен мати. Мені дуже пощастило з темою контрольної роботи, адже теоретичні основи - це базис страхування. Основна мета контрольної - вивчення теоретичних основ страхування в Росії. Завдання - виявити недоліки та визначити шляхи вирішення проблем страхування в Росії.
Глава 1. Зародження, основи і тенденції розвитку страхування в Росії.
1.1. Історія, поняття, суть і завдання страхування в Росії.
Поява страхування на Русі пов'язують з пам'ятником давньоруського права - "Руською правдою", яка дає цікаві відомості про законодавство 10-11 століть. Особливе значення мають норми, що стосуються матеріального відшкодування шкоди общиною (вервью) у разі вбивства. Наприклад: "Якщо хто уб'є княжого чоловіка, зробивши на нього напад, і вбивця не буде спійманий, то платить за нього 80 гривень та округу, де знайдений убитий. Якщо ж убитий простій людина, то округи платить 40 гривень. "Страхова справа формально існувало в так званої Радянської Росії. Проте сфера страхування була монополізована єдиним і неповторним страховиком - Держстрахом. Страхування мало багато в чому формальний характер. У свідомості радянських людей страхування не фігурувало як обов'язковий компонент організації життя. Багато хто просто нічого не знали про цей вид діяльності. У 1989 році введено добровільне страхування майна державних підприємств та організацій, що працюють в умовах госпрозрахунку. Державне страхування проводилося на основі законодавства Союзу РСР, правил та інструкцій, що видаються Мінфіном СРСР. Відповідно до постанови Уряду Російської Федерації від 10 лютого 1992 року N 76 на базі Правління Держстраху РРФСР була утворена Російська державна страхова компанія.
Страхування являє собою відносини по захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб при настанні певних подій (страхових випадків) за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати ними страхових внесків (страхових премій) (ст. 2 закону РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» ). Таке визначення страхування дозволяє зробити висновок, що страхування - це економічні відносини, в яких беруть участь як мінімум дві сторони. У страхових відносинах може брати участь і більше число сторін, якщо це обумовлюється в договорі страхування.
Сутність страхування проявляється в його функціях. Страхування виконує такі функції:
· Ризикова функція - перерозподіл ризику між учасниками страхування;
· Попереджувальна функція - використання частини коштів на зменшення ймовірності настання страхового випадку;
· Ощадна функція - страхування використовується для накопичення грошових коштів (страхування на дожиття);
· Контрольна функція - контроль за формуванням та використанням страхових фондів.
1.2.Суб'екти, об'єкти та основні терміни в теорії страхування.
Страхувальники - юридичні або дієздатні фізичні особи, що уклали із страховиками договори страхування або є страхувальниками в силу закону (ст.5 згаданого закону РФ). Страхувальник укладає договір страхування, страхуючи свій власний інтерес чи інтерес третьої сторони, сплачує для цього страхові премії (платежі, внески) і має право за законом або за договором страхування отримати страхове відшкодування (компенсацію) при настанні страхового випадку (події). Іноді страхувальник не є стороною, яка отримує страхове відшкодування. Страхове відшкодування іноді отримує третя сторона.
Застрахований - фізична особа, на ім'я якої укладено договір особистого страхування. У договорі передбачається виплата страхового забезпечення при настанні певних подій, пов'язаних з життям (здоров'ям, працездатністю) даної особи. При укладенні індивідуального договору страхування застрахованим є сам страхувальник. При страхуванні працівників за рахунок підприємства, застраховані не є страхувальниками, причому їх згоди на укладення договору страхування може і не знадобитися.
Вигодонабувач - фізична або юридична особа, яка отримує страхове відшкодування, але не є страхувальником або застрахованою. В особистому страхуванні вигодонабувачем зазвичай є особа, призначена застрахованим для отримання страхової суми у разі своєї смерті. У майновому страхуванні вигодонабувачем може бути будь-який власник, якщо майно, що належить йому, застраховане іншою особою в його користь. Наприклад, орендар укладає договір страхування, тобто є страхувальником майна, зданого йому в оренду або в інший вид користування. Одержувачем страхового відшкодування за таким договором, тобто вигодонабувачем, може бути власник майна.
Страховиками - визнаються юридичні особи будь-якої організаційно-правової форми, передбаченої законодавством РФ, створені для здійснення страхової діяльності та отримали в установленому порядку ліцензію на здійснення страхової діяльності на території РФ (ст.6 закону РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації»). Предметом безпосередньої діяльності страховиків не може бути виробнича, торгово-посередницька та банківська діяльність. Таким чином, страховики - це особливі суб'єкти підприємницької діяльності, які володіють наступними характерними ознаками:
1. Наявність у даних суб'єктів статусу юридичної особи.
2. Цільове створення для ведення страхової діяльності.
3. Здійснення зазначеної діяльності тільки у разі наявного на те спеціального дозволу - ліцензії.
Страховий агент - фізична або юридична особа, діє від імені страховика і за його дорученням відповідно до наданих повноважень (ст. 8 згаданого закону РФ).
Страховий брокер - юридична або фізична особа, зареєстрована у встановленому порядку як підприємець, і яке здійснює посередницьку діяльність по страхуванню від свого імені на підставі доручень страхувальника або страховика (ст. 8 згаданого закону РФ). За кордоном страховий брокер, як правило, виступає на боці страхувальника, даючи йому консультації з приводу того, як і де краще застрахувати його ризики, а також укладаючи за його дорученням договори страхування.
Об'єктами страхування - можуть бути не суперечать законодавству Російської Федерації майнові інтереси:
- Пов'язані з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або застрахованої особи;
- Пов'язані з володінням, користуванням, розпорядженням майном;
- Пов'язані з відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди особі або майну фізичних або юридичних осіб.
Договір страхування - угода між страхувальником і страховиком, у силу якого страховик зобов'язується при страховому випадку провести страхову виплату страхувальнику або іншій особі, на користь якої укладено договір страхування, а страхувальник зобов'язується сплатити страхові внески у встановлені терміни.
Для укладення договору страхувальник подає письмову заяву страховикові, договір страхування набуває чинності з моменту сплати страхувальником першого страхового внеску. Страховик передає страхувальнику страхове свідоцтво, в якому містяться такі реквізити: найменування документа; найменування, адресу, банківські реквізити страховика; прізвище, ім'я, по батькові або найменування страхувальника та його адресу; об'єкт страхування; страхова сума; страховий ризик; страховий внесок, терміни і порядок його внесення; термін дії договору; порядок зміни і припинення договору; інші умови; підписи сторін.
У договорі страхування вказуються обов'язки страховика та страхувальника.
Обов'язки страховика:
· Ознайомити страхувальника з правилами страхування;
· Провести страхову виплату при настанні страхового випадку у строк за договором;
· Відшкодувати витрати страхувальникові щодо запобігання або зменшення шкоди, якщо це передбачено умовами страхування;
· Не розголошувати відомості про страхувальника та ін
Обов'язки страхувальника:
· Своєчасно вносити страхові внески;
· Повідомити страховику всі, що йому відомо про страховий ризик;
· Вживати заходів щодо запобігання та зменшення збитків.
Якщо настав страховий випадок, то страховиком складається страховий акт. Страховик може відмовитися від виплати страхової суми, якщо:
· Мали місце навмисні дії страхувальника по настанню страхового випадку;
· Страхувальник дав страховику неправдиві відомості про об'єкт страхування;
· Страхувальник отримав відшкодування збитків від особи, винної у заподіянні шкоди, і в інших випадках.
Договір страхування припиняється в наступних випадках:
· Закінчення терміну дії договору;
· Виконання страховиком своїх зобов'язань за договором;
· Несплата страхувальником страхових внесків у встановлені терміни;
· Ліквідація підприємства або смерть страхувальника;
· Ліквідація страховика;
· Прийняття судом рішення про визнання договору страхування недійсним;
· В інших випадках;
· Достроково - за вимогою страхувальника або страховика (при цьому страхові внески повертаються страхувальникові).
1.3. Правові основи страхування в Росії.
В даний час в Російській Федерації поряд з державним страхуванням виникло і розвивається страхування, вироблене приватними компаніями різної організаційно-правової форми (акціонерними товариствами, товариствами з обмеженою відповідальністю та ін.) За даними Держкомстату Росії, більше 58% з них належать до змішаній формі власності, до приватної - 36%, державної - 5%, муніципальної та власності громадських організацій - 1%. Законодавство Російської Федерації не встановлює будь-яких вилучень з приводу організаційно-правових форм страхових компаній. Єдина вимога полягає в тому, щоб це була юридична особа. Засновниками страхової компанії можуть бути як фізичні, так і юридичні особи. Практика створення страхових компаній за даними на середину 1996р. показує, що з 2138 компаній, зареєстрованих в Росії, 1627 є акціонерними товариствами закритого типу, 431 - акціонерними товариствами відкритого типу, зареєстровано 40 державних компаній і 30 муніципальних, 5 компаній представляють собою індивідуальні приватні фірми і одна компанія створена у формі громадської організації.
Контрольної роботи за темою № 4: «Теоретичні основи страхування в Росії."
Введення.
Глава 1. Зародження, основи і тенденції розвитку страхування в Росії.
1.1. Історія, поняття, суть і завдання страхування в Росії.
1.2. Суб'єкти, об'єкти та основні терміни в теорії страхування.
1.3. Правові основи страхування в Росії.
Глава 2. Особливості розвитку страхування в Росії.
2.1. Необхідність страхування.
2.2. Основні терміни пов'язані зі страховою діяльністю.
2.3. Класифікація російського страхування.
2.4. Причини припинення дії договору страхування.
2.5. Матеріальна основа страхування.
Висновок.
Список літератури.
Введення.
Вперше з поняттям «страхування» сучасний росіянин стикається ще в ранньому дитинстві, а точніше при народженні. У пологовому будинку йому надають весь спектр безкоштовних медичних послуг за страховим полісом мами, а після реєстрації малюк отримує власний страховий поліс, тим самим втягуючись у круговерть страхування. Значить, все ж страхування і в нашому повсякденному житті є невід'ємною частиною, і нехтувати його існуванням безглуздо. Ось не так давно з'явилося всіма вже дуже добре відоме ОСАЦВ, потім КАСКО, і вже страхові полюси красуються на лобових стеклах наших автомобілів, всіх без винятків, крім стоять на штраф-стоянці. А яка кількість страхових фірм наповнило наш російський страховий ринок. В одному нашому Железногорську можна нарахувати стільки філій (ВАТ «Промислово-страховий альянс», ВАТ «Страхова компанія НАСТА», ВАТ «Спаські ворота», ВАТ «Росгосстрах», ВАТ «ГАРАНТ-поліс» тощо), що пальців не вистачить !
Дисципліна «Страхування» звичайно необхідна для удосконалення наших знань у сфері фінансів, тому, що орієнтир в масі послуг, їх якості, правомірності дій страховиків хороший фінансист повинен мати. Мені дуже пощастило з темою контрольної роботи, адже теоретичні основи - це базис страхування. Основна мета контрольної - вивчення теоретичних основ страхування в Росії. Завдання - виявити недоліки та визначити шляхи вирішення проблем страхування в Росії.
Глава 1. Зародження, основи і тенденції розвитку страхування в Росії.
1.1. Історія, поняття, суть і завдання страхування в Росії.
Поява страхування на Русі пов'язують з пам'ятником давньоруського права - "Руською правдою", яка дає цікаві відомості про законодавство 10-11 століть. Особливе значення мають норми, що стосуються матеріального відшкодування шкоди общиною (вервью) у разі вбивства. Наприклад: "Якщо хто уб'є княжого чоловіка, зробивши на нього напад, і вбивця не буде спійманий, то платить за нього 80 гривень та округу, де знайдений убитий. Якщо ж убитий простій людина, то округи платить 40 гривень. "Страхова справа формально існувало в так званої Радянської Росії. Проте сфера страхування була монополізована єдиним і неповторним страховиком - Держстрахом. Страхування мало багато в чому формальний характер. У свідомості радянських людей страхування не фігурувало як обов'язковий компонент організації життя. Багато хто просто нічого не знали про цей вид діяльності. У 1989 році введено добровільне страхування майна державних підприємств та організацій, що працюють в умовах госпрозрахунку. Державне страхування проводилося на основі законодавства Союзу РСР, правил та інструкцій, що видаються Мінфіном СРСР. Відповідно до постанови Уряду Російської Федерації від 10 лютого 1992 року N 76 на базі Правління Держстраху РРФСР була утворена Російська державна страхова компанія.
Страхування являє собою відносини по захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб при настанні певних подій (страхових випадків) за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати ними страхових внесків (страхових премій) (ст. 2 закону РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» ). Таке визначення страхування дозволяє зробити висновок, що страхування - це економічні відносини, в яких беруть участь як мінімум дві сторони. У страхових відносинах може брати участь і більше число сторін, якщо це обумовлюється в договорі страхування.
Сутність страхування проявляється в його функціях. Страхування виконує такі функції:
· Ризикова функція - перерозподіл ризику між учасниками страхування;
· Попереджувальна функція - використання частини коштів на зменшення ймовірності настання страхового випадку;
· Ощадна функція - страхування використовується для накопичення грошових коштів (страхування на дожиття);
· Контрольна функція - контроль за формуванням та використанням страхових фондів.
1.2.Суб'екти, об'єкти та основні терміни в теорії страхування.
Страхувальники - юридичні або дієздатні фізичні особи, що уклали із страховиками договори страхування або є страхувальниками в силу закону (ст.5 згаданого закону РФ). Страхувальник укладає договір страхування, страхуючи свій власний інтерес чи інтерес третьої сторони, сплачує для цього страхові премії (платежі, внески) і має право за законом або за договором страхування отримати страхове відшкодування (компенсацію) при настанні страхового випадку (події). Іноді страхувальник не є стороною, яка отримує страхове відшкодування. Страхове відшкодування іноді отримує третя сторона.
Застрахований - фізична особа, на ім'я якої укладено договір особистого страхування. У договорі передбачається виплата страхового забезпечення при настанні певних подій, пов'язаних з життям (здоров'ям, працездатністю) даної особи. При укладенні індивідуального договору страхування застрахованим є сам страхувальник. При страхуванні працівників за рахунок підприємства, застраховані не є страхувальниками, причому їх згоди на укладення договору страхування може і не знадобитися.
Вигодонабувач - фізична або юридична особа, яка отримує страхове відшкодування, але не є страхувальником або застрахованою. В особистому страхуванні вигодонабувачем зазвичай є особа, призначена застрахованим для отримання страхової суми у разі своєї смерті. У майновому страхуванні вигодонабувачем може бути будь-який власник, якщо майно, що належить йому, застраховане іншою особою в його користь. Наприклад, орендар укладає договір страхування, тобто є страхувальником майна, зданого йому в оренду або в інший вид користування. Одержувачем страхового відшкодування за таким договором, тобто вигодонабувачем, може бути власник майна.
Страховиками - визнаються юридичні особи будь-якої організаційно-правової форми, передбаченої законодавством РФ, створені для здійснення страхової діяльності та отримали в установленому порядку ліцензію на здійснення страхової діяльності на території РФ (ст.6 закону РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації»). Предметом безпосередньої діяльності страховиків не може бути виробнича, торгово-посередницька та банківська діяльність. Таким чином, страховики - це особливі суб'єкти підприємницької діяльності, які володіють наступними характерними ознаками:
1. Наявність у даних суб'єктів статусу юридичної особи.
2. Цільове створення для ведення страхової діяльності.
3. Здійснення зазначеної діяльності тільки у разі наявного на те спеціального дозволу - ліцензії.
Страховий агент - фізична або юридична особа, діє від імені страховика і за його дорученням відповідно до наданих повноважень (ст. 8 згаданого закону РФ).
Страховий брокер - юридична або фізична особа, зареєстрована у встановленому порядку як підприємець, і яке здійснює посередницьку діяльність по страхуванню від свого імені на підставі доручень страхувальника або страховика (ст. 8 згаданого закону РФ). За кордоном страховий брокер, як правило, виступає на боці страхувальника, даючи йому консультації з приводу того, як і де краще застрахувати його ризики, а також укладаючи за його дорученням договори страхування.
Об'єктами страхування - можуть бути не суперечать законодавству Російської Федерації майнові інтереси:
- Пов'язані з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або застрахованої особи;
- Пов'язані з володінням, користуванням, розпорядженням майном;
- Пов'язані з відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди особі або майну фізичних або юридичних осіб.
Договір страхування - угода між страхувальником і страховиком, у силу якого страховик зобов'язується при страховому випадку провести страхову виплату страхувальнику або іншій особі, на користь якої укладено договір страхування, а страхувальник зобов'язується сплатити страхові внески у встановлені терміни.
Для укладення договору страхувальник подає письмову заяву страховикові, договір страхування набуває чинності з моменту сплати страхувальником першого страхового внеску. Страховик передає страхувальнику страхове свідоцтво, в якому містяться такі реквізити: найменування документа; найменування, адресу, банківські реквізити страховика; прізвище, ім'я, по батькові або найменування страхувальника та його адресу; об'єкт страхування; страхова сума; страховий ризик; страховий внесок, терміни і порядок його внесення; термін дії договору; порядок зміни і припинення договору; інші умови; підписи сторін.
У договорі страхування вказуються обов'язки страховика та страхувальника.
Обов'язки страховика:
· Ознайомити страхувальника з правилами страхування;
· Провести страхову виплату при настанні страхового випадку у строк за договором;
· Відшкодувати витрати страхувальникові щодо запобігання або зменшення шкоди, якщо це передбачено умовами страхування;
· Не розголошувати відомості про страхувальника та ін
Обов'язки страхувальника:
· Своєчасно вносити страхові внески;
· Повідомити страховику всі, що йому відомо про страховий ризик;
· Вживати заходів щодо запобігання та зменшення збитків.
Якщо настав страховий випадок, то страховиком складається страховий акт. Страховик може відмовитися від виплати страхової суми, якщо:
· Мали місце навмисні дії страхувальника по настанню страхового випадку;
· Страхувальник дав страховику неправдиві відомості про об'єкт страхування;
· Страхувальник отримав відшкодування збитків від особи, винної у заподіянні шкоди, і в інших випадках.
Договір страхування припиняється в наступних випадках:
· Закінчення терміну дії договору;
· Виконання страховиком своїх зобов'язань за договором;
· Несплата страхувальником страхових внесків у встановлені терміни;
· Ліквідація підприємства або смерть страхувальника;
· Ліквідація страховика;
· Прийняття судом рішення про визнання договору страхування недійсним;
· В інших випадках;
· Достроково - за вимогою страхувальника або страховика (при цьому страхові внески повертаються страхувальникові).
1.3. Правові основи страхування в Росії.
В даний час в Російській Федерації поряд з державним страхуванням виникло і розвивається страхування, вироблене приватними компаніями різної організаційно-правової форми (акціонерними товариствами, товариствами з обмеженою відповідальністю та ін.) За даними Держкомстату Росії, більше 58% з них належать до змішаній формі власності, до приватної - 36%, державної - 5%, муніципальної та власності громадських організацій - 1%. Законодавство Російської Федерації не встановлює будь-яких вилучень з приводу організаційно-правових форм страхових компаній. Єдина вимога полягає в тому, щоб це була юридична особа. Засновниками страхової компанії можуть бути як фізичні, так і юридичні особи. Практика створення страхових компаній за даними на середину 1996р. показує, що з 2138 компаній, зареєстрованих в Росії, 1627 є акціонерними товариствами закритого типу, 431 - акціонерними товариствами відкритого типу, зареєстровано 40 державних компаній і 30 муніципальних, 5 компаній представляють собою індивідуальні приватні фірми і одна компанія створена у формі громадської організації.
Найбільшою державною страховою компанією є компанія «Росгосстрах», яка є акціонерним товариством відкритого типу зі статутним капіталом в 250 млн. руб., Розділеним на 25 тисяч звичайних акцій (по 1000 руб.). Вона створена відповідно до постанови Уряду РФ від 10.02 1992 р. № 76 «Про створення Російської державної страхової компанії». «Росгосстрах» є правонаступником майнових прав і обов'язків перед страхувальниками Правління Держстраху РРФСР при колишньому Міністерстві фінансів УРСР, а також республіканських, крайових, обласних і міських управлінь Держстраху РРФСР.
У страхуванні існує особлива форма створення страхової організації у вигляді товариства взаємного страхування (ОВС). Що йдуть коренями в історичне минуле, товариства взаємного страхування в силу специфіки організації, володіння активами і управління успішно конкурують на сучасному страховому ринку багатьох держав з акціонерними страховими компаніями. Товариство взаємного страхування - така організаційна форма страхового захисту, при якій кожен страхувальник одночасно є членом страхового товариства, тобто це об'єднання страхувальників з метою забезпечення взаємодопомоги. Йому в меншій мірі властива комерційна спрямованість, ніж акціонерному або приватному страхуванню.
Можливість такої організаційної форми страхування передбачена законом «Про організацію страхової справи в Російській Федерації». Федеральною службою Росії з нагляду за страховою діяльністю розроблено проект Положення про товариства взаємного страхування. При розробці проекту використано досвід дореволюційних ОВС, що діяли в Росії. Товариство взаємного страхування є некомерційною організацією і створюється на базі професійного, комерційного або територіальної єдності учасників та має адаптуватися до потреб місцевого населення або обліку специфічних потреб різних соціально-професійних груп. Мета - розподіл ризиків, які виникають як у професійній діяльності, так і в особистому житті.
Товариства взаємного страхування належать самим страхувальникам, їх капітал формується за рахунок страхової премії (внесків). Кожен застрахований виступає як пайовик, а весь колектив - в ролі страховика кожного з них. Страхувальники в ОВС, є компаньйонами одного і того ж страхового підприємства. Завдання ОВС полягає в наданні членам об'єднання найбільш якісних послуг зі страхування за прийнятну ціну. Надлишки, накопичені за звітний період діяльності товариства, належать його членам і використовуються на поповнення страхових внесків, а збитки відшкодовуються за рахунок збільшення страхових внесків. Розподіл суми чистого доходу серед членів ОВС провадиться пропорційно їх вкладів у той чи інший резервний фонд. Солідарна відповідальність членів товариства обмежується межами їхньої страхової суми.
Члени ОВС керують його діяльністю. Вищим органом управління є загальні збори. Воно вибирає членів ради, правління та ревізійної комісії. Причому в правління і до ради можуть бути обрані не тільки члени суспільства, а й сторонні особи, число яких повинно складати не більше 1 / 3.
Таким чином, діяльність ОВС не чисто комерційна, і на нього поширюється пільгове оподаткування.
Однією з форм комерційного співробітництва страхових організацій є спільне страхування (співстрахування) (ст. 12 закону «Про організацію страхової справи в Російській Федерації»). У розвиненому вигляді це призводить до створення пулів, страхових союзів, клубів. Мета їх створення - надання методичної та організаційної допомоги своїм засновникам, координація їх діяльності з проведення різних видів страхування, участь у підготовці законодавчих актів, сприяння науковим розробкам та ін
Глава 2. Особливості розвитку страхування в Росії.
2.1. Необхідність страхування.
Значну частку внесків страховики отримують від фірм, які змушені страхуватися в обов'язковому порядку. Це, наприклад, страхування відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки, страхування професійної відповідальності аудиторів, оцінювачів, ріелтерів і деяких інших організацій. Крім того, поступово набирає обертів страхування автоцивільної відповідальності.
А от страхування соціально значущих ризиків поки у страхувальників не в честі. Наприклад, великою рідкістю є випадки страхування від перерв у виробництві, страхування відповідальності роботодавців, виробників товарів і послуг, а також страхування професійної відповідальності фахівців, які не підпадають під дію відповідних законів.
Втім, до числа недооцінюваних видів поки можуть бути віднесені всі види страхування майна і відповідальності. По жодному з них (включаючи навіть ті, де обов'язок страхуватися встановлена законодавчо) страхуванням не охоплено більше 20% потенційно страхованих ризиків.
Причини, які гальмують розвиток страхування, довго шукати не доводиться. Це низька страхова культура керівників підприємств, однопроцентне обмеження щодо віднесення страхових платежів на собівартість, загальноекономічна і політична ситуація в країні, нестача фінансових коштів у потенційних страхувальників, недовіра до працюючих на ринку страховим компаніям, відсутність повноправних власників на підприємствах, безліч законодавчих прогалин, а також недобросовісна конкуренція на страховому ринку.
2.2.Основні терміни, пов'язані зі страховою діяльністю.
Страхова вартість - дійсна, фактична вартість об'єкта для цілей страхування. Це термін майнового страхування, коли в якості об'єкта страхування виступають матеріальні цінності.
Страхова сума - визначена договором страхування або встановлена законом грошова сума, виходячи з якої встановлюються розміри страхового внеску і страхової виплати. При страхуванні майна страхова сума не може перевищувати його дійсної вартості на момент укладення договору (страхової вартості). Сторони не можуть заперечувати страхову вартість майна, визначену в договорі страхування, за винятком випадків, коли страховик доведе, що він був навмисно введений в оману страхувальником. Якщо страхова сума, визначена договором страхування, перевищує страхову вартість майна, він є недійсним у силу закону у тій частині страхової суми, яка перевищує дійсну вартість майна на момент укладання договору.
Страхова відповідальність (страхове покриття) - обов'язок страховика виплатити страхове відшкодування при обумовлених наслідки відбулися страхових випадків. Основу страхової відповідальності становить встановлений умовами страхування перелік конкретних страхових випадків, який визначає обсяг страхової відповідальності.
Страхове свідоцтво - документ, що засвідчує факт страхування майна або особистого страхування. Іноді, а в міжнародній практиці завжди, його називають страховим полісом. За законом поліс повинен містити найменування документа, найменування, юридичну адресу та банківські реквізити страховика, повне найменування або прізвище, ім'я та по батькові страхувальника, і його адресу, зазначення об'єкта страхування, розмір страхової суми, вказівки страхового ризику, розмір страхового внеску, строки і порядок його внесення, термін дії договору, порядок зміни і припинення договору, інші умови за згодою сторін, в тому числі доповнення до правил страхування або винятки з них, підписи сторін.
Страховий тариф - виражена в грошових одиницях (у рублях і / або копійках) ставка страхового внеску з одиниці страхової суми або процентна ставка від сукупної страхової суми. Вона служить для формування страхового фонду. У спеціальній літературі тариф називається також тарифної брутто-ставкою, яка, у свою чергу, складається з нетто-ставки та навантаження (більш докладно див розділ 5).
Страховий внесок (страховий платіж) - загальна плата з сукупної страхової суми. У міжнародному страхуванні називається страховою премією. Визначається множенням страхового тарифу у відсотках на сукупну страхову суму, поділену на 100. Страховий внесок може сплачуватися в розстрочку або одноразово згідно з умовами страхування.
Термін страхування - період часу, протягом якого застраховані об'єкти страхування. Визначається законом або договором. Термін страхування може відрізнятися від дії страхування, яке починається з моменту набрання договором страхування чинності після сплати першого страхового внеску, тобто дію страхування може бути менше терміну страхування.
Страховий ризик - певна подія, на випадок настання якого проводиться страхування. Ризик має ймовірністю його настання, тобто це випадкова подія, яка може відбутися, а може і не відбутися.
Страховий випадок - вчинилося подія або сукупність подій, передбачені договором страхування або законом, з настанням якої виникає обов'язок страховика зробити страхову виплату по відшкодуванню збитку страхувальникові або третій особі. Ознаки та перелік страхових випадків визначені в правилах страхування. При страховому випадку з майном страхова виплата здійснюється у вигляді страхового відшкодування, при страховому випадку з особистістю страхувальника або застрахованого - у вигляді страхового забезпечення.
Страховий збиток - вартість повністю загиблого або знеціненої частини пошкодженого майна за страховою оцінкою.
Страхове відшкодування - що належить до виплати страхувальнику частку або повна сума збитків, заподіяних застрахованому майну. Страхове відшкодування може бути рівне або менше страхової суми. Страхове відшкодування не може перевищувати розміру прямого збитку застрахованому майну при страховому випадку, якщо договором страхування не передбачена виплата страхового відшкодування у певній сумі.
2.3. Класифікація російського страхування
Відповідно до закону РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» всю сукупність страхових відносин можна розділити на 3 галузі. В основі розподілу страхування на галузі лежать відмінності в об'єктах страхування.
В особистому страхуванні об'єктом страхування є майнові інтереси, пов'язані з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або застрахованої особи. Відповідно до Умов ліцензування страхової діяльності на території Російської Федерації до особистого страхування відносяться:
1. Страхування життя.
2. Страхування від нещасних випадків і хвороб.
3. Медичне страхування.
У майновому страхуванні об'єктом страхування є майнові інтереси, пов'язані з володінням, користуванням та розпорядженням майном.
Майнове страхування включає:
1. Страхування засобів наземного транспорту.
2. Страхування засобів повітряного транспорту.
3. Страхування засобів водного транспорту.
4. Страхування вантажів.
5. Страхування інших видів майна, крім перерахованих вище.
6. Страхування фінансових ризиків.
У страхуванні відповідальності об'єктом страхування є майнові інтереси, пов'язані з відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди особі або майну фізичної особи, а також шкоди, заподіяної юридичній особі.
Страхування відповідальності включає:
1. Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів.
2. Страхування цивільної відповідальності перевізника.
3. Страхування цивільної відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки.
4. Страхування професійної відповідальності.
5. Страхування відповідальності за невиконання зобов'язань.
6. Страхування інших видів цивільної відповідальності.
В основі розподілу страхування на галузі лежать принципові розходження в об'єктах страхування. Розподіл страхування на галузі не дозволяє виявити ті конкретні страхові інтереси фізичних і юридичних осіб, які дають можливість проводити страхування. Для конкретизації цих інтересів виділяють з галузей страхування підгалузі і види страхування.
Видом страхування називають страхування конкретних однорідних об'єктів у визначеному об'ємі страхової відповідальності по відповідних тарифних ставках. Страхові відносини між страховиком і страхувальником здійснюються за видами страхування. Більш докладно зміст страхових відносин по окремих видах страхування розглянуто у відповідних розділах цього навчального посібника. Наведемо лише приклади деяких, найбільш поширених видів страхування.
Відповідно до російської методологією страхування підрозділяється на наступні категорії:
· Добровільне особисте страхування;
· Добровільне страхування майна;
· Добровільне страхування відповідальності;
· Перестрахування;
· Обов'язкове страхування.
Поряд з класифікацією страхування за галузями, підгалузями та видами виділяють форми страхування.
Обов'язковою називається таке страхування, коли держава встановлює обов'язковість внесення відповідним колом страхувальників страхових платежів. Обов'язкова форма страхування поширюється на пріоритетні об'єкти страхового захисту, тобто тоді, коли необхідність відшкодування матеріального збитку або надання іншої грошової допомоги зачіпає інтереси не тільки конкретного постраждалої особи, але і суспільні інтереси. ГК РФ (ст. 927) передбачає обов'язкове державне страхування, яке здійснюється страховими організаціями за рахунок коштів державного бюджету, та обов'язкове страхування, яке повинне здійснюватися за рахунок інших джерел.
Приклади обов'язкового страхування:
- Медичне страхування;
- Страхування військовослужбовців;
- Страхування пасажирів;
- Страхування автоцивільної відповідальності (в більшості країн);
- Страхування професійної відповідальності для деяких фахівців (наприклад, нотаріусів в РФ).
Обов'язкове страхування встановлюється законом, згідно з яким страховик зобов'язаний застрахувати відповідні об'єкти, а страхувальники - вносити належні страхові платежі.
Закон звичайно передбачає:
- Перелік які підлягають обов'язковому страхуванню об'єктів;
- Обсяг страхової відповідальності;
- Рівень або норми страхового забезпечення;
- Порядок встановлення тарифних ставок або середні різниці цих ставок з наданням права їх диференціації на місцях;
- Періодичність сплати страхових платежів;
- Основні права та обов'язки страховика та страхувальника.
Обов'язкове страхування передбачає, як правило, суцільний охоплення зазначених у законі об'єктів. Наприклад, якщо передбачено обов'язкове страхування пасажирів відповідних видів транспорту, то зобов'язані застрахуватися абсолютно всі, хто збирається здійснити поїздку.
При обов'язковому страхуванні, як правило, передбачається нормування страхового забезпечення (наприклад, мінімальна страхова сума).
Обов'язкове страхування поширюється на об'єкти, зазначені в законі, автоматично. Дія обов'язкового страхування незалежно від внесення страхових платежів. У законі вперше передбачені наслідки нездійснення страхування особами, для яких воно є обов'язковим. Це визначено в статті 937 ГК РФ. У ній йдеться, що особа, на користь якого за законом має бути здійснено обов'язкове страхування, має право вимагати в судовому порядку його здійснення особою, на яку покладено обов'язок страхування. При настанні страхового випадку це особа несе відповідальність перед вигодонабувачем на тих же умовах, на яких повинно було бути виплачене страхове відшкодування при належному страхуванні.
Добровільне страхування діє в силу закону на добровільних засадах. Закон може визначати підлягають добровільному страхуванню об'єкти і найбільш загальні умови страхування. Конкретні умови регулюються правилами страхування, які розробляються страховиком.
Добровільна участь в страхуванні повною мірою характерно тільки для страхувальників. Наприклад, при укладанні договорів особистого страхування страховик не має права відмовитися від страхування об'єкта, якщо волевиявлення страхувальника не суперечить умовам страхування. Це гарантує укладення договору страхування на першу вимогу страхувальника. Разом з тим страховик не зобов'язаний укладати договір страхування на умовах, запропонованих страхувальником.
Для добровільного страхування характерний вибірковий (не повний) охоплення страхувальників, пов'язаний з тим, що не всі страхувальники виявляють бажання в ньому брати участь. В умовах страхування можуть бути обмеження для висновку договорів із страховиками, що не відповідають пропонованим до них вимогам.
Добровільне страхування завжди обмежено по термінах страхування. Є початок і закінчення терміну у договорі. Безперервність добровільного страхування можна забезпечити тільки шляхом повторного (іноді автоматичного) переукладання договору на новий термін.
Добровільне страхування діє тільки при сплаті разового або періодичних страхових внесків. Несплата веде до припинення договору.
a. закінчення терміну дії;
b. виконання страховиком зобов'язань перед страхувальником по договору в повному обсязі;
c. несплати страхувальником страхових внесків у встановлені договором терміни;
d. ліквідації страхувальника, який є юридичною особою, або смерті страхувальника, що є фізичною особою, крім випадків, передбачених законом РФ «Про страхування»;
e. ліквідації страховика у порядку, встановленому законодавчими актами Російської Федерації;
f. прийняття судом рішення про визнання договору страхування недійсним;
g. в інших випадках, передбачених законодавчими актами РФ.
Договір страхування може бути припинений достроково на вимогу страхувальника або страховика, якщо це передбачено умовами договору страхування, а також за угодою сторін. Про намір дострокового припинення договору страхування сторони зобов'язані повідомити один одного не менше ніж за 30 днів до передбачуваної дати припинення договору страхування, якщо договором не передбачено інше.
У разі дострокового припинення договору страхування за вимогою страхувальника страховик повертає йому страхові внески за неминулий строк договору за вирахуванням понесених витрат. Якщо вимога страхувальника обумовлена порушенням страховиком правил страхування, то останній повертає страхувальнику внесені ним страхові внески повністю.
При достроковому припиненні договору страхування на вимогу страховика він повертає страхувальнику внесені ним страхові внески повністю. Якщо вимога страховика обумовлена невиконанням страхувальником правил страхування, то він повертає страхувальнику страхові внески за неминулий строк договору за вирахуванням понесених витрат.
Договір страхування може бути визнаний недійсним судом. За Законом РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» договір страхування вважається недійсним у наступних випадках:
- Якщо його укладено після страхового випадку;
- Якщо об'єктом страхування є майно, що підлягає конфіскації на підставі вступив у законну силу відповідного рішення суду.
2.5. Матеріальна основа страхування.
Страхові внески, що сплачуються клієнтами, є основним джерелом формування страхового фонду компанії, покликаного забезпечити страховий захист страхувальників і застрахованих осіб, а також відшкодування витрат страховика.
Страховий внесок (премія), що сплачується клієнтом, визначається на основі страхових тарифів за окремими видами страхування.
Страховий тариф є ставку страхового внеску з одиниці страхової суми або об'єкта страхування. Таким чином, на основі страхового тарифу визначаються страхові платежі, які формують страховий фонд.
Принципи побудови тарифів (тарифної політики) такі:
1. Забезпечення самоокупності і рентабельності страхових операцій.
Це загальний принцип ціноутворення на ринку, і страхування, як вид комерційної діяльності, в даному випадку не виняток. Тому страхові тарифи повинні будуватися таким чином, щоб надходження страхових платежів постійно покривало витрати страховика і навіть забезпечувало деяке підвищення доходів над витратами (прибуток страховика).
2. Еквівалентність страхових відносин сторін.
Це означає, що тариф повинен максимально відповідати ймовірності збитку. Тим самим забезпечується зворотність коштів страхового фонду за тарифний період тієї сукупності страхувальників, для яких будувалися страхові тарифи. Принцип еквівалентності відповідає перераспределительной сутності страхування.
3. Доступність страхових тарифів для широкого кола страхувальників.
Надмірно високі тарифні ставки стають гальмом на шляху розвитку страхування. Страхові внески повинні складати таку частину доходу страхувальника, яка не є для нього обтяжливою, інакше страхування може стати невигідним. Доступність тарифних ставок безпосередньо залежить від кількості страхувальників і кількості застрахованих об'єктів: чим більше число страхувальників і кількість застрахованих об'єктів, тим нижче страховий тариф.
4. Стабільність розмірів страхових тарифів протягом тривалого часу.
Якщо тарифні ставки залишаються незмінними протягом багатьох років, у страхувальників зміцнюється впевненість у солідності страховика. Однак на практиці в сучасних умовах витримати дотримання даного принципу надзвичайно складно, тому цей принцип слід розглядати як ідеал, до якого має прагнути страхова компанія.
5. Розширення обсягу страхової відповідальності, якщо це дозволяють діючі тарифні ставки.
Дотримання цього принципу є пріоритетним у діяльності страховика, оскільки, чим ширший обсяг страхової відповідальності, тим більше страхування відповідає потребам страхувальника. Розширення обсягу (збільшення кількості страхуються ризиків) можливе лише за умови зниження збитковості і незмінних тарифах.
Висновок.
На стан економіки впливають значні витрати, які пов'язані з ліквідацією наслідків стихійних лих, аварій і катастроф і покриваються за рахунок бюджетних коштів та коштів громадян і юридичних осіб. Через нестачу коштів компенсація збитків найчастіше відбувається вибірково, в результаті чого майнові інтереси громадян і юридичних осіб в більшій частині ущемляються. Зростають також втрати від підприємницьких ризиків. Не повною мірою відповідають потребам громадян накопичувальні види довгострокового особистого страхування.
У зв'язку з цим основними цілями розвитку страхової справи залишаються розробка та реалізація заходів щодо задоволення потреб у страховому захисті населення, організацій і держави, які є стимулом розширення підприємницької діяльності та акумулювання довгострокових інвестиційних ресурсів для розвитку економіки держави.
Основними завданнями щодо розвитку страхової справи є:
ü формування законодавчої бази ринку страхових послуг;
ü розвиток обов'язкового і добровільного видів страхування;
ü створення ефективного механізму державного регулювання та нагляду за страховою діяльністю;
ü стимулювання перекладу заощаджень населення в довгострокові інвестиції з використанням механізмів довгострокового страхування життя;
ü поетапна інтеграція національної системи страхування з міжнародним страховим ринком.
Список літератури.
1. Балабанов І.Т. , А.І. Балабанов. «Страхування», навч. посібник, Спб, 2004р .- 268 стор
2. Басаков М. Страхування в Росії Досвід. Проблеми. Перспективи, М.:, ИНФРА-М, 2004р .- 203 стор
3. Коментар до частини другої Цивільного Кодексу Російської Федерації для підприємців / За заг. ред. Брагінського М. І. - М.: Фонд «Правова культура». - 1999. - С.244.
4. Фогельсон Ю. Введення в страхове право. - М.: БИК. - 2004. - С.196.
5. Шахов В.В. Страхування: Підручник для вузів. - М.:, ЮНИТИ, 2004 р.
6. www.insur.ru
7. www.insinfo.ru
8. www.ins-forum.ru
9. www.strahovkinet.ru
У страхуванні існує особлива форма створення страхової організації у вигляді товариства взаємного страхування (ОВС). Що йдуть коренями в історичне минуле, товариства взаємного страхування в силу специфіки організації, володіння активами і управління успішно конкурують на сучасному страховому ринку багатьох держав з акціонерними страховими компаніями. Товариство взаємного страхування - така організаційна форма страхового захисту, при якій кожен страхувальник одночасно є членом страхового товариства, тобто це об'єднання страхувальників з метою забезпечення взаємодопомоги. Йому в меншій мірі властива комерційна спрямованість, ніж акціонерному або приватному страхуванню.
Можливість такої організаційної форми страхування передбачена законом «Про організацію страхової справи в Російській Федерації». Федеральною службою Росії з нагляду за страховою діяльністю розроблено проект Положення про товариства взаємного страхування. При розробці проекту використано досвід дореволюційних ОВС, що діяли в Росії. Товариство взаємного страхування є некомерційною організацією і створюється на базі професійного, комерційного або територіальної єдності учасників та має адаптуватися до потреб місцевого населення або обліку специфічних потреб різних соціально-професійних груп. Мета - розподіл ризиків, які виникають як у професійній діяльності, так і в особистому житті.
Товариства взаємного страхування належать самим страхувальникам, їх капітал формується за рахунок страхової премії (внесків). Кожен застрахований виступає як пайовик, а весь колектив - в ролі страховика кожного з них. Страхувальники в ОВС, є компаньйонами одного і того ж страхового підприємства. Завдання ОВС полягає в наданні членам об'єднання найбільш якісних послуг зі страхування за прийнятну ціну. Надлишки, накопичені за звітний період діяльності товариства, належать його членам і використовуються на поповнення страхових внесків, а збитки відшкодовуються за рахунок збільшення страхових внесків. Розподіл суми чистого доходу серед членів ОВС провадиться пропорційно їх вкладів у той чи інший резервний фонд. Солідарна відповідальність членів товариства обмежується межами їхньої страхової суми.
Члени ОВС керують його діяльністю. Вищим органом управління є загальні збори. Воно вибирає членів ради, правління та ревізійної комісії. Причому в правління і до ради можуть бути обрані не тільки члени суспільства, а й сторонні особи, число яких повинно складати не більше 1 / 3.
Таким чином, діяльність ОВС не чисто комерційна, і на нього поширюється пільгове оподаткування.
Однією з форм комерційного співробітництва страхових організацій є спільне страхування (співстрахування) (ст. 12 закону «Про організацію страхової справи в Російській Федерації»). У розвиненому вигляді це призводить до створення пулів, страхових союзів, клубів. Мета їх створення - надання методичної та організаційної допомоги своїм засновникам, координація їх діяльності з проведення різних видів страхування, участь у підготовці законодавчих актів, сприяння науковим розробкам та ін
Глава 2. Особливості розвитку страхування в Росії.
2.1. Необхідність страхування.
Необхідність страхування в Росії - не просто реалія, а життєвий факт, кожен день ми бачимо навколо себе і чуємо про безліч прикладів виникнення страхових випадків - ДТП, травми громадян, нещасні випадки на виробництві, стихійні лиха. Роз'яснювальна робота з приводу необхідності впровадження страхування в усі сфери життя громадян великого успіху в нашій країні не вплинула, і ми як завжди пішли шляхом батога, ввели обязалавку на самі «ходові» страхові випадки.
У нашій країні найбільш поширене страхування підприємств від вогневих та супутніх ризиків. На нього припадає близько 33% внесків зі страхування майна і відповідальності юридичних осіб. Частка страхування вантажів - 17%, страхування автотранспорту - близько 14%, інші види страхування розвинені ще менше 1.Значну частку внесків страховики отримують від фірм, які змушені страхуватися в обов'язковому порядку. Це, наприклад, страхування відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки, страхування професійної відповідальності аудиторів, оцінювачів, ріелтерів і деяких інших організацій. Крім того, поступово набирає обертів страхування автоцивільної відповідальності.
А от страхування соціально значущих ризиків поки у страхувальників не в честі. Наприклад, великою рідкістю є випадки страхування від перерв у виробництві, страхування відповідальності роботодавців, виробників товарів і послуг, а також страхування професійної відповідальності фахівців, які не підпадають під дію відповідних законів.
Втім, до числа недооцінюваних видів поки можуть бути віднесені всі види страхування майна і відповідальності. По жодному з них (включаючи навіть ті, де обов'язок страхуватися встановлена законодавчо) страхуванням не охоплено більше 20% потенційно страхованих ризиків.
Причини, які гальмують розвиток страхування, довго шукати не доводиться. Це низька страхова культура керівників підприємств, однопроцентне обмеження щодо віднесення страхових платежів на собівартість, загальноекономічна і політична ситуація в країні, нестача фінансових коштів у потенційних страхувальників, недовіра до працюючих на ринку страховим компаніям, відсутність повноправних власників на підприємствах, безліч законодавчих прогалин, а також недобросовісна конкуренція на страховому ринку.
2.2.Основні терміни, пов'язані зі страховою діяльністю.
Страхова вартість - дійсна, фактична вартість об'єкта для цілей страхування. Це термін майнового страхування, коли в якості об'єкта страхування виступають матеріальні цінності.
Страхова сума - визначена договором страхування або встановлена законом грошова сума, виходячи з якої встановлюються розміри страхового внеску і страхової виплати. При страхуванні майна страхова сума не може перевищувати його дійсної вартості на момент укладення договору (страхової вартості). Сторони не можуть заперечувати страхову вартість майна, визначену в договорі страхування, за винятком випадків, коли страховик доведе, що він був навмисно введений в оману страхувальником. Якщо страхова сума, визначена договором страхування, перевищує страхову вартість майна, він є недійсним у силу закону у тій частині страхової суми, яка перевищує дійсну вартість майна на момент укладання договору.
Страхова відповідальність (страхове покриття) - обов'язок страховика виплатити страхове відшкодування при обумовлених наслідки відбулися страхових випадків. Основу страхової відповідальності становить встановлений умовами страхування перелік конкретних страхових випадків, який визначає обсяг страхової відповідальності.
Страхове свідоцтво - документ, що засвідчує факт страхування майна або особистого страхування. Іноді, а в міжнародній практиці завжди, його називають страховим полісом. За законом поліс повинен містити найменування документа, найменування, юридичну адресу та банківські реквізити страховика, повне найменування або прізвище, ім'я та по батькові страхувальника, і його адресу, зазначення об'єкта страхування, розмір страхової суми, вказівки страхового ризику, розмір страхового внеску, строки і порядок його внесення, термін дії договору, порядок зміни і припинення договору, інші умови за згодою сторін, в тому числі доповнення до правил страхування або винятки з них, підписи сторін.
Страховий тариф - виражена в грошових одиницях (у рублях і / або копійках) ставка страхового внеску з одиниці страхової суми або процентна ставка від сукупної страхової суми. Вона служить для формування страхового фонду. У спеціальній літературі тариф називається також тарифної брутто-ставкою, яка, у свою чергу, складається з нетто-ставки та навантаження (більш докладно див розділ 5).
Страховий внесок (страховий платіж) - загальна плата з сукупної страхової суми. У міжнародному страхуванні називається страховою премією. Визначається множенням страхового тарифу у відсотках на сукупну страхову суму, поділену на 100. Страховий внесок може сплачуватися в розстрочку або одноразово згідно з умовами страхування.
Термін страхування - період часу, протягом якого застраховані об'єкти страхування. Визначається законом або договором. Термін страхування може відрізнятися від дії страхування, яке починається з моменту набрання договором страхування чинності після сплати першого страхового внеску, тобто дію страхування може бути менше терміну страхування.
Страховий ризик - певна подія, на випадок настання якого проводиться страхування. Ризик має ймовірністю його настання, тобто це випадкова подія, яка може відбутися, а може і не відбутися.
Страховий випадок - вчинилося подія або сукупність подій, передбачені договором страхування або законом, з настанням якої виникає обов'язок страховика зробити страхову виплату по відшкодуванню збитку страхувальникові або третій особі. Ознаки та перелік страхових випадків визначені в правилах страхування. При страховому випадку з майном страхова виплата здійснюється у вигляді страхового відшкодування, при страховому випадку з особистістю страхувальника або застрахованого - у вигляді страхового забезпечення.
Страховий збиток - вартість повністю загиблого або знеціненої частини пошкодженого майна за страховою оцінкою.
Страхове відшкодування - що належить до виплати страхувальнику частку або повна сума збитків, заподіяних застрахованому майну. Страхове відшкодування може бути рівне або менше страхової суми. Страхове відшкодування не може перевищувати розміру прямого збитку застрахованому майну при страховому випадку, якщо договором страхування не передбачена виплата страхового відшкодування у певній сумі.
2.3. Класифікація російського страхування
Відповідно до закону РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» всю сукупність страхових відносин можна розділити на 3 галузі. В основі розподілу страхування на галузі лежать відмінності в об'єктах страхування.
В особистому страхуванні об'єктом страхування є майнові інтереси, пов'язані з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або застрахованої особи. Відповідно до Умов ліцензування страхової діяльності на території Російської Федерації до особистого страхування відносяться:
1. Страхування життя.
2. Страхування від нещасних випадків і хвороб.
3. Медичне страхування.
У майновому страхуванні об'єктом страхування є майнові інтереси, пов'язані з володінням, користуванням та розпорядженням майном.
Майнове страхування включає:
1. Страхування засобів наземного транспорту.
2. Страхування засобів повітряного транспорту.
3. Страхування засобів водного транспорту.
4. Страхування вантажів.
5. Страхування інших видів майна, крім перерахованих вище.
6. Страхування фінансових ризиків.
У страхуванні відповідальності об'єктом страхування є майнові інтереси, пов'язані з відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди особі або майну фізичної особи, а також шкоди, заподіяної юридичній особі.
Страхування відповідальності включає:
1. Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів.
2. Страхування цивільної відповідальності перевізника.
3. Страхування цивільної відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки.
4. Страхування професійної відповідальності.
5. Страхування відповідальності за невиконання зобов'язань.
6. Страхування інших видів цивільної відповідальності.
В основі розподілу страхування на галузі лежать принципові розходження в об'єктах страхування. Розподіл страхування на галузі не дозволяє виявити ті конкретні страхові інтереси фізичних і юридичних осіб, які дають можливість проводити страхування. Для конкретизації цих інтересів виділяють з галузей страхування підгалузі і види страхування.
Видом страхування називають страхування конкретних однорідних об'єктів у визначеному об'ємі страхової відповідальності по відповідних тарифних ставках. Страхові відносини між страховиком і страхувальником здійснюються за видами страхування. Більш докладно зміст страхових відносин по окремих видах страхування розглянуто у відповідних розділах цього навчального посібника. Наведемо лише приклади деяких, найбільш поширених видів страхування.
Відповідно до російської методологією страхування підрозділяється на наступні категорії:
· Добровільне особисте страхування;
· Добровільне страхування майна;
· Добровільне страхування відповідальності;
· Перестрахування;
· Обов'язкове страхування.
Поряд з класифікацією страхування за галузями, підгалузями та видами виділяють форми страхування.
Обов'язковою називається таке страхування, коли держава встановлює обов'язковість внесення відповідним колом страхувальників страхових платежів. Обов'язкова форма страхування поширюється на пріоритетні об'єкти страхового захисту, тобто тоді, коли необхідність відшкодування матеріального збитку або надання іншої грошової допомоги зачіпає інтереси не тільки конкретного постраждалої особи, але і суспільні інтереси. ГК РФ (ст. 927) передбачає обов'язкове державне страхування, яке здійснюється страховими організаціями за рахунок коштів державного бюджету, та обов'язкове страхування, яке повинне здійснюватися за рахунок інших джерел.
Приклади обов'язкового страхування:
- Медичне страхування;
- Страхування військовослужбовців;
- Страхування пасажирів;
- Страхування автоцивільної відповідальності (в більшості країн);
- Страхування професійної відповідальності для деяких фахівців (наприклад, нотаріусів в РФ).
Обов'язкове страхування встановлюється законом, згідно з яким страховик зобов'язаний застрахувати відповідні об'єкти, а страхувальники - вносити належні страхові платежі.
Закон звичайно передбачає:
- Перелік які підлягають обов'язковому страхуванню об'єктів;
- Обсяг страхової відповідальності;
- Рівень або норми страхового забезпечення;
- Порядок встановлення тарифних ставок або середні різниці цих ставок з наданням права їх диференціації на місцях;
- Періодичність сплати страхових платежів;
- Основні права та обов'язки страховика та страхувальника.
Обов'язкове страхування передбачає, як правило, суцільний охоплення зазначених у законі об'єктів. Наприклад, якщо передбачено обов'язкове страхування пасажирів відповідних видів транспорту, то зобов'язані застрахуватися абсолютно всі, хто збирається здійснити поїздку.
При обов'язковому страхуванні, як правило, передбачається нормування страхового забезпечення (наприклад, мінімальна страхова сума).
Обов'язкове страхування поширюється на об'єкти, зазначені в законі, автоматично. Дія обов'язкового страхування незалежно від внесення страхових платежів. У законі вперше передбачені наслідки нездійснення страхування особами, для яких воно є обов'язковим. Це визначено в статті 937 ГК РФ. У ній йдеться, що особа, на користь якого за законом має бути здійснено обов'язкове страхування, має право вимагати в судовому порядку його здійснення особою, на яку покладено обов'язок страхування. При настанні страхового випадку це особа несе відповідальність перед вигодонабувачем на тих же умовах, на яких повинно було бути виплачене страхове відшкодування при належному страхуванні.
Добровільне страхування діє в силу закону на добровільних засадах. Закон може визначати підлягають добровільному страхуванню об'єкти і найбільш загальні умови страхування. Конкретні умови регулюються правилами страхування, які розробляються страховиком.
Добровільна участь в страхуванні повною мірою характерно тільки для страхувальників. Наприклад, при укладанні договорів особистого страхування страховик не має права відмовитися від страхування об'єкта, якщо волевиявлення страхувальника не суперечить умовам страхування. Це гарантує укладення договору страхування на першу вимогу страхувальника. Разом з тим страховик не зобов'язаний укладати договір страхування на умовах, запропонованих страхувальником.
Для добровільного страхування характерний вибірковий (не повний) охоплення страхувальників, пов'язаний з тим, що не всі страхувальники виявляють бажання в ньому брати участь. В умовах страхування можуть бути обмеження для висновку договорів із страховиками, що не відповідають пропонованим до них вимогам.
Добровільне страхування завжди обмежено по термінах страхування. Є початок і закінчення терміну у договорі. Безперервність добровільного страхування можна забезпечити тільки шляхом повторного (іноді автоматичного) переукладання договору на новий термін.
Добровільне страхування діє тільки при сплаті разового або періодичних страхових внесків. Несплата веде до припинення договору.
2.4.Прічіни припинення дії договору страхування
Договір страхування припиняється в наступних випадках, визначених законом:a. закінчення терміну дії;
b. виконання страховиком зобов'язань перед страхувальником по договору в повному обсязі;
c. несплати страхувальником страхових внесків у встановлені договором терміни;
d. ліквідації страхувальника, який є юридичною особою, або смерті страхувальника, що є фізичною особою, крім випадків, передбачених законом РФ «Про страхування»;
e. ліквідації страховика у порядку, встановленому законодавчими актами Російської Федерації;
f. прийняття судом рішення про визнання договору страхування недійсним;
g. в інших випадках, передбачених законодавчими актами РФ.
Договір страхування може бути припинений достроково на вимогу страхувальника або страховика, якщо це передбачено умовами договору страхування, а також за угодою сторін. Про намір дострокового припинення договору страхування сторони зобов'язані повідомити один одного не менше ніж за 30 днів до передбачуваної дати припинення договору страхування, якщо договором не передбачено інше.
У разі дострокового припинення договору страхування за вимогою страхувальника страховик повертає йому страхові внески за неминулий строк договору за вирахуванням понесених витрат. Якщо вимога страхувальника обумовлена порушенням страховиком правил страхування, то останній повертає страхувальнику внесені ним страхові внески повністю.
При достроковому припиненні договору страхування на вимогу страховика він повертає страхувальнику внесені ним страхові внески повністю. Якщо вимога страховика обумовлена невиконанням страхувальником правил страхування, то він повертає страхувальнику страхові внески за неминулий строк договору за вирахуванням понесених витрат.
Договір страхування може бути визнаний недійсним судом. За Законом РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» договір страхування вважається недійсним у наступних випадках:
- Якщо його укладено після страхового випадку;
- Якщо об'єктом страхування є майно, що підлягає конфіскації на підставі вступив у законну силу відповідного рішення суду.
2.5. Матеріальна основа страхування.
Страхові внески, що сплачуються клієнтами, є основним джерелом формування страхового фонду компанії, покликаного забезпечити страховий захист страхувальників і застрахованих осіб, а також відшкодування витрат страховика.
Страховий внесок (премія), що сплачується клієнтом, визначається на основі страхових тарифів за окремими видами страхування.
Страховий тариф є ставку страхового внеску з одиниці страхової суми або об'єкта страхування. Таким чином, на основі страхового тарифу визначаються страхові платежі, які формують страховий фонд.
Принципи побудови тарифів (тарифної політики) такі:
1. Забезпечення самоокупності і рентабельності страхових операцій.
Це загальний принцип ціноутворення на ринку, і страхування, як вид комерційної діяльності, в даному випадку не виняток. Тому страхові тарифи повинні будуватися таким чином, щоб надходження страхових платежів постійно покривало витрати страховика і навіть забезпечувало деяке підвищення доходів над витратами (прибуток страховика).
2. Еквівалентність страхових відносин сторін.
Це означає, що тариф повинен максимально відповідати ймовірності збитку. Тим самим забезпечується зворотність коштів страхового фонду за тарифний період тієї сукупності страхувальників, для яких будувалися страхові тарифи. Принцип еквівалентності відповідає перераспределительной сутності страхування.
3. Доступність страхових тарифів для широкого кола страхувальників.
Надмірно високі тарифні ставки стають гальмом на шляху розвитку страхування. Страхові внески повинні складати таку частину доходу страхувальника, яка не є для нього обтяжливою, інакше страхування може стати невигідним. Доступність тарифних ставок безпосередньо залежить від кількості страхувальників і кількості застрахованих об'єктів: чим більше число страхувальників і кількість застрахованих об'єктів, тим нижче страховий тариф.
4. Стабільність розмірів страхових тарифів протягом тривалого часу.
Якщо тарифні ставки залишаються незмінними протягом багатьох років, у страхувальників зміцнюється впевненість у солідності страховика. Однак на практиці в сучасних умовах витримати дотримання даного принципу надзвичайно складно, тому цей принцип слід розглядати як ідеал, до якого має прагнути страхова компанія.
5. Розширення обсягу страхової відповідальності, якщо це дозволяють діючі тарифні ставки.
Дотримання цього принципу є пріоритетним у діяльності страховика, оскільки, чим ширший обсяг страхової відповідальності, тим більше страхування відповідає потребам страхувальника. Розширення обсягу (збільшення кількості страхуються ризиків) можливе лише за умови зниження збитковості і незмінних тарифах.
Висновок.
На стан економіки впливають значні витрати, які пов'язані з ліквідацією наслідків стихійних лих, аварій і катастроф і покриваються за рахунок бюджетних коштів та коштів громадян і юридичних осіб. Через нестачу коштів компенсація збитків найчастіше відбувається вибірково, в результаті чого майнові інтереси громадян і юридичних осіб в більшій частині ущемляються. Зростають також втрати від підприємницьких ризиків. Не повною мірою відповідають потребам громадян накопичувальні види довгострокового особистого страхування.
У зв'язку з цим основними цілями розвитку страхової справи залишаються розробка та реалізація заходів щодо задоволення потреб у страховому захисті населення, організацій і держави, які є стимулом розширення підприємницької діяльності та акумулювання довгострокових інвестиційних ресурсів для розвитку економіки держави.
Основними завданнями щодо розвитку страхової справи є:
ü формування законодавчої бази ринку страхових послуг;
ü розвиток обов'язкового і добровільного видів страхування;
ü створення ефективного механізму державного регулювання та нагляду за страховою діяльністю;
ü стимулювання перекладу заощаджень населення в довгострокові інвестиції з використанням механізмів довгострокового страхування життя;
ü поетапна інтеграція національної системи страхування з міжнародним страховим ринком.
Список літератури.
1. Балабанов І.Т. , А.І. Балабанов. «Страхування», навч. посібник, Спб, 2004р .- 268 стор
2. Басаков М. Страхування в Росії Досвід. Проблеми. Перспективи, М.:, ИНФРА-М, 2004р .- 203 стор
3. Коментар до частини другої Цивільного Кодексу Російської Федерації для підприємців / За заг. ред. Брагінського М. І. - М.: Фонд «Правова культура». - 1999. - С.244.
4. Фогельсон Ю. Введення в страхове право. - М.: БИК. - 2004. - С.196.
5. Шахов В.В. Страхування: Підручник для вузів. - М.:, ЮНИТИ, 2004 р.
6. www.insur.ru
7. www.insinfo.ru
8. www.ins-forum.ru
9. www.strahovkinet.ru