Сучасні концепції і стратегії управління формуванням ресурсної бази в комерційному банку

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Міністерство освіти і науки України
Таврійський національний університет ім. В.І. Вернадського
Контрольна робота
на тему: Сучасні концепції і стратегії управління формуванням ресурсної бази в комерційному банку
Сімферополь 2010

Сучасні концепції і стратегії управління формуванням ресурсної бази в комерційному банку
Управління банківськими ресурсами являє собою діяльність, пов'язану з залученням грошових коштів вкладників та інших кредиторів, визначенням величини та відповідної структури джерел грошових коштів в тісному зв'язку з їх розміщенням. Управління ресурсами комерційних банків можна умовно розділити на два базових рівня - рівень держави (макроекономічний) і рівень самого комерційного банку (рис.1 ..)
SHAPE \ * MERGEFORMAT
Базові рівні управління ресурсами комерційних банків
Державне регулювання
(Регулювання НБУ)
Внутрішньобанківський регулювання

Рис. 1 Базові рівні управління ресурсами комерційних банків
На рівні держави управління ресурсами комерційних банків відбувається через Національний банк України з використанням різних інструментів. До числа основних інструментів регулювання ресурсної бази з боку НБУ слід в першу чергу віднести (рис.2.).
При цьому на кожному рівні управління (чи то макроекономічний або корпоративний рівень) використовуються як економічні, так і організаційні методи. Самі ж методи прямо або побічно впливають на величину ресурсів комерційних банків.

SHAPE \ * MERGEFORMAT
Інструменти впливу на комерційні банки
з боку НБУ
2. Операції на відкритому ринку
1. Надання кредитів від НБУ
3. Встановлення економічних нормативів
4. Визначення величини обов'язкових резервів
5. Інші інструменти

Рис. 2 Інструменти регулювання ресурсної бази комбанків з боку НБУ
Розглянемо основні механізми цього впливу докладніше. Надання Національним банком України кредитів комерційним банкам безпосередньо впливає на розмір їх пасивів. При цьому важливе значення має процентна політика, що проводиться Національним банком України в міжбанківському кредитуванні. Частина кредитів Національного банку України пов'язана з рефінансуванням комерційними банками їхніх активів.
Іншим важливим інструментом, який використовує Національний банк України, є операції на відкритому ринку. Операції Національного банку України з купівлі-продажу державних цінних паперів збільшують або знижують величину пасивів комерційних банків. Експерти вважають цей інструмент більш дієвим, проте в силу недостатнього розвиненого ринку цінних паперів цей інструмент регулювання в Україні не відповідає можливостям його застосування.
Третій за значимістю інструмент регулювання ресурсної бази комерційних банків (деякі експерти вважають його другим за значимістю) це встановлення економічних нормативів (показників) регулювання діяльності комерційних банків. Мінімальний розмір статутного фонду комерційних банків не тільки прямо, але й побічно впливає на величину власного капіталу комерційного банку, оскільки освіта інших його фондів взаємопов'язане із статутним фондом.
Четвертий макроекономічний інструмент це величина обов'язкових резервів комерційних банків. Обов'язкові резерви це частина ресурсів комерційних банків, внесених на безпроцентний рахунок в Національному банку України на його вимогу. Обов'язкові резерви виконують також функцію страхування депозитів та вкладів.
У регулюванні ресурсів важливе місце відводиться показникам ліквідності комерційного банку і максимального розміру ризику на одного позичальника. Дотримання вказаних показників вимагає підтримки відповідності між строками, на які залучаються і розміщуються кошти. При розміщенні ресурсів комерційні банки виходять із ступеня кредитоспроможності клієнтів. Слід зазначити, що перераховані вище інструменти макроекономічного впливу з боку Національного банку України у сфері регулювання ресурсів комерційних банків можуть бути ефективними тільки в умовах їх тісної ув'язки з податковою політикою та чинним законодавством країни. Наприклад, високі ставки оподаткування прибутку зменшують грошові кошти, що залишаються в розпорядженні комерційного банку для виплати дивідендів та власного розвитку, а, отже, негативно впливають на формування не тільки власного капіталу, але й на операції по залученню внесків і депозитів. Вилучення ресурсів Національним банком України для покриття бюджетного дефіциту тягне за собою зменшення ресурсів комерційних банків, знижує їх зацікавленість у вдосконаленні роботи по мобілізації тимчасово вільних коштів підприємств, організацій і населення.
Звернемося до характеристики внутрішньобанківських інструментів по залученню ресурсів (методів регулювання ресурсної бази з боку самих комерційних банків).
Для того, щоб мобілізувати тимчасово вільні грошові кошти та перетворити їх в реальні кредитні ресурси, комерційні банки повинні здійснювати заходи, які стимулювали б залучення вкладів і забезпечували б їхню схоронність.
У розвитку операцій по залученню вільних грошових коштів важливе значення має якість обслуговування клієнтів - наявність інформації про умови залучення коштів у внески, швидкість обслуговування, доброзичливе ставлення до всіх клієнтів і т. п. Якість обслуговування клієнтів багато в чому залежить від кваліфікації апарату банку, який повинен враховувати не тільки свої власні інтереси, а й інтереси клієнтів, зокрема, виплачуваний вкладникам розмір доходу. За своїм економічним призначенням відсоток депозитної ставки має стимулювати концентрацію вільних грошових коштів у комерційних банках, що можливо шляхом використання ними вільних та ринкових ставок депозитних відсотків. Стимулюючий ефект відсотка за вкладами залежить головним чином від рівня та диференціації процентних ставок в залежності від виду, строку вкладу, періоду повідомлення про вилучення і т. п. Якщо при визначенні процентної ставки будуть враховані також темпи інфляції, то підвищиться цінність самих грошей, а збільшення вкладів - допоможе збити ажіотажний попит на споживчому ринку [39, С.90].
Залученню коштів вкладників в комерційні банки сприяє зміна порядку виплати відсотків. Раніше велика частина відсотків за вкладами виплачувалася один раз на рік. Потім ця політика стала більш гнучкою, але фінансова криза призвела в даний час до того, що комерційні банки перестали виплачувати відсотки за вкладами щоквартально (щомісячно) і навіть не видають депозити за термінами, що звичайно негативно впливає на залучення нових ресурсів від населення і юридичних осіб .
Проблема управління ресурсами, залученими комерційними банками, має не тільки кількісну, але і якісну сторону. Залучати ресурси без опрацювання питання про їх розміщення не можна. Перед комерційними банками постає завдання ефективного розміщення ресурсів, яка відшкодувала б витрати і принесло банку прибуток, а також забезпечило виконання пропонованих Національним банком України вимог щодо ліквідності банку. Це можливо при здійсненні комерційним банком виваженої політики в області співвідношення пасивних операцій з активними.
Надмірне наявність залучених коштів підсилює ризик та підвищує потенційну загрозу неплатоспроможності комерційного банку, а також можливість попадання його під «контроль» інших комерційних банків і кредиторів. Управління ефективною стратегією залучення ресурсів відбувається через вибір та реалізацію депозитної політики комерційного банку. Сутність депозитної політики комерційних банків залежить від таких категорій, як суб'єкти і об'єкти депозитної політики, принципи її формування, а також межі депозитної політікі.В склад суб'єктів депозитної політики комерційного банку включені клієнти банку, комерційні банки та державні установи. До об'єктів депозитної політики віднесено залучені кошти банку і додаткові послуги банку (комплексне обслуговування). Класифікація суб'єктів і об'єктів депозитної політики банку узагальнена на рис.3.

SHAPE \ * MERGEFORMAT
Суб'єкти депозитної політики
Об'єкти депозитної політики
Державними-ні установи:
Національний банк.
Міністерство з податків і зборів.
Залучені кошти:
- Депозити;
- МБК;
- Векселі;
- Сертифікати.
Додаткові послуги банку (комплексне обслуговування)

Рис.3. Склад суб'єктів і об'єктів депозитної політики комерційного банку
В основі формування депозитної політики комерційного банку лежать як загальні, так і специфічні принципи, що наочно відображено на рис.4.
При цьому, під загальними принципами депозитної політики розуміються принципи, єдині і для державної грошово-кредитної політики НБУ, що проводиться на макроекономічному рівні, і для політики на рівні кожного конкретного комерційного банку.
Коротко охарактеризуємо зміст представлених на рис.4 принципів. Комплексний підхід виражається як у розробці теоретичних засад, пріоритетних напрямів депозитної політики банку з точки зору стратегії його розвитку, так і у визначенні найбільш ефективних і оптимальних для даного етапу розвитку банку тактичних прийомів і методів її реалізації.

SHAPE \ * MERGEFORMAT
Принципи формування депозитної політики комерційного банку
Загальні
Специфічні
Принцип наукової обгрунтованості
Принцип оптимальності та ефективності
Принцип комплексного підходу
Принцип єдності елементів депозитної політики
Принцип забезпечення оптимального рівня витрат
Принцип безпеки операцій банку
Принцип забезпечення надійності

Рис.4 Принципи формування депозитної політики комерційного банку
До специфічних принципів депозитної політики ставляться принципи забезпечення оптимального рівня витрат банку, безпеки проведення депозитних операцій, надійності, оскільки банк, здійснюючи акумуляцію тимчасово вільних грошових коштів з метою їх подальшого розміщення, прагне отримати дохід не за всяку ціну, а з урахуванням реалій ринку, на якому він здійснює свою діяльність. Дотримання перерахованих принципів дозволяє банку сформувати як стратегічні, так і тактичні напрями в організації депозитного процесу, забезпечуючи тим самим ефективність і оптимізацію його депозитної політики.
Одним з важливих питань депозитної політики комерційного банку є питання про межі даної депозитної політики, класифікація цих кордонів за такими ознаками (рис. 5.)

Часові межі
Географічні межі
Внутрішні кордони
Зовнішні межі
Економічні границі
Адміністративні межі
SHAPE \ * MERGEFORMAT
Межі депозитної політики комерційного банку
Кількісні кордону
Якісні кордону

Рис.5. Межі депозитної політики комерційного банку
Успішна реалізація цілей ефективної депозитної політики комерційного банку припускає рішення в процесі її формування наступних завдань (рис.6.)

SHAPE \ * MERGEFORMAT
Завдання досягнення ефективної депозитної
політики комерційного банку
Підтримка необхідного рівня банківської ліквідності
Сприяння в процесі проведення депозитних операцій отримання банківського прибутку
Забезпечення диверсифікації суб'єктів депозитних операцій та поєднання різних форм депозитів
Підтримка взаємної узгодженості між депозитними операціями та операціями з видачі позик за сумами та строками
Мінімізація вільних коштів на депозитних рахунках
Проведення гнучкої відсоткової політики
Постійне винайдення шляхів і засобів зменшення процентних
витрат за залученими ресурсами
Розвиток банківських послуг і підвищення якості та культури обслуговування клієнтів

Рис.6. Завдання досягнення ефективної депозитної політики комерційного банку
Основні етапи депозитної політики комерційного банку схематично можна представити у вигляді малюнка (мал. 7).
SHAPE \ * MERGEFORMAT
Постановка цілей та визначення завдань проведеної депозитної політики
Виділення відповідних підрозділів і розподіл повноважень співробітників банку
Розробка необхідних процедур залучення ресурсів
Організація контролю та управління в процесі здійснення депозитних операцій

Рис.7 Основні етапи депозитної політики комерційного банку
Під економічною доцільністю розуміється рентабельність використання залучених ресурсів. При розрахунку відносної ефективності залучення депозитних ресурсів необхідно брати до уваги як пов'язані з ними витрати, у тому числі - резервні відрахування, а також невизначену ступінь їх ліквідності, так і явні вигоди. Система ставок за вкладами повинна бути орієнтована на ринкову кон'юнктуру при неодмінному обліку складається ієрархії надійності порівнянних інструментів. Так, банк, що утримує ставки на більш низькому рівні, ніж близькі йому за ступенем надійності конкуренти, ризикує втратити частину своєї клієнтури.
Процес формування депозитної політики тісно взаємопов'язаний з проведенням банком процентної політики, так як депозитний відсоток є ефективним інструментом у сфері залучення ресурсів. По окремих видах депозитних рахунків величина доходів визначається терміном вкладу, сумою, специфікою функціонування рахунку, обсягом і характером супутніх послуг і залежить від дотримання клієнтом умов вкладу. Сплата банком відсотків за депозитами - основна частина операційних витрат. Одним з напрямків процентної політики комерційного банку є розрахунок та аналіз вартості всіх ресурсів і депозитних операцій.
Для цього необхідно:
- Встановити прийнятний відсоток по вкладах (депозитах);
- Вивчити динаміку процентної ставки за залученими ресурсами;
- Розрахувати реальну вартість ресурсів в умовах інфляції;
-Проаналізувати зміни процентного витрати за залученими ресурсами в загальному обсязі видатків банку.
Процентна політика є невід'ємною частиною формування депозитної політики комерційного банку. Оптимальна процентна політика банку базується на принципах диференціації відсотка залежно від терміну зберігання та розміру заощаджень, принципу «соціальної» диференціації відсотка за вкладами, принципу забезпечення рентабельності банківської діяльності та принципу збереження та захисту заощаджень вкладників.
Таким чином, управління ресурсною базою комерційного банку складний і багатогранний процес, який можна розділити на два рівні - рівень держави (макроекономічний) та рівень комерційного банку. До числа інструментів регулювання ресурсної бази комерційних банків з боку Національного Банку України відносять надання кредитів, операції на відкритому ринку, встановлення економічних нормативів, визначення величини обов'язкових резервів та деякі інші інструменти. Головне завдання внутрішньобанківського управління ресурсною базою полягає в тому, щоб мобілізувати тимчасово вільні грошові кошти та перетворити їх в реальні кредитні ресурси. Для досягнення поставлених завдань депозитної політики кожен комерційний банк повинен розробити власний механізм депозитної політики. Аналіз формування ресурсної бази комерційного банку в сучасній фінансовій ситуації стає необхідною умовою досягнення її дієвості.

Список використаних джерел
1. Алексеєнко М.Д., Герасимович А.М. Аналіз банківської діяльності. - К: КНЕУ. - 2006. - 600 с.
2. Артус М. фінанси .- К: Вид-во Європ. ун-ту. - 2005. - 198 с.
3. Барановський О.І. Розвиток банківської системи України. - К: Ін-т екон. прогнозів. - 2008. - 584 с.
4. Бланк І.А. Фінансовий менеджмент. Навчальний курс (2-е доповнене видання). - К: Ельга-Н (рус) .- 2006 .- 656 с.
5. Вовчак О. Банківська справа. - К: Новий Світ-2000. - 2008. - 560 с.
6. Гардміров П. ризико-менеджмент у банку / / Регіональна єкономіка .- 2003 .- № 4 ..- С.140-145.
7. Кириленко О.П. Фінанси. Теорія та вітчізняна практика. - Тернопіль: Астон .- 2002 .- 21 с.
8. Кириленко О.П. Фінанси. Теорія та вітчізняна практика. - Тернопіль: Астон .- 2002 .- 21 с.
9. Кочетков В.М., Омельченко О.В. Основи аналізу діяльності комерційного банку. - К: Видавництво Європейського Університету. -2003 - 96 с.
10. Кравець В.М., Кравець О.В. Західноєвропейській Банківський менеджмент: становлення І сучасність .- К: Знання-Прес. - 2003. - 470 с.
11. Мещеряков А.А. Фінансовий менеджмент у банках .- К: ЦУЛ. - 2006. - 208 с.
12. Мігус І.П. Ринок фінансовіх послуг. Методичні рекомендації для складання рейтінгів. - К: Видавництво Європейського Університету .- 2005. -118 З
13. Мочерний С. Банківська система в Україні. - Львів: Тріада Плюс .- 2004. -304 С.
14. Прокопенко І.Ф. Основи банківської справи. К: ЦУЛ. - 2005. - 410 с.
15. Примостка Л.О. Фінансовий менеджмент у банку. Підручник. - К: КНЕУ. -2004. - 468 с.
16. Реверчук С.К. Грошово-банківські системи зарубіжніх країн. - К: Тріада. -2007. -160 С.
17. Сало І.В., Кріклій О.А. Фінансовий менеджмент у банку .- К: Унів.кніга. - 2007. -314 С.
18. Фрост С. Настільна книга банківського аналітика. -К: БалансБізнесБукс. -2006. - 672 с.
19. Єпіфанов А.О., Маслак Н.Г., Сало І.В. Операції комерційніх банків. - К: Унів.кніга. - 2007. - 523 с.
20. Банки нового тисячоліття / / Ділове життя. - № 9. - 2003. - С.18-19.
21. Божко В.П. , Шигимага Є.О. Про оцінку структури доходів комерційного банку / / Економіка. Фінанси. Право. - № 10. -2004. - С.23-27.
22. Васюренко О.В. Депозити як основне джерело залучення коштів комерційними банками / / фінанси України. - 2006. - № 11 - С. 88-92.
23. Дмитрієва О.О. Депозитні операції в системі послуг комерційного банку: проблеми їх ефективності / / Банківська справа. - 2005. - № 2 - С. 18-23.
24. Дмітрієва О.А. Оптимізація депозітної діяльності комерційного банку / / фінанси України. - 2008. - № 5. - З 15-17.
25. Дмітрієва О.А. Оптимізація депозітної діяльності комерційного банку / / фінанси України. - 2007. - № 5. - С. 138-145.
26. Єрмошенко М.М. Інформціонно-аналітична підтримка аналізу діяльності комерційного банку / / Актуальні проблеми економіки. - № 10. -2006 .- С.59-67.
27. Заруцька О.П. Управління ризиками - головний показник фінансової стійкості вітчизняних банків / / Фінанси Україні. - № 3. -2006 .- С.94-101.
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Контрольна робота
46.7кб. | скачати


Схожі роботи:
Сучасні концепції і стратегії управління формуванням ресурсної
Стратегії та методи управління ліквідністю в комерційному банку
Управління кредитним ризиком у комерційному банку (на прикладі Ощадного Банку РФ)
Управління вексельним зверненням в комерційному банку
Управління процесом видачі кредиту в комерційному банку
Удосконалення методів управління персоналом у комерційному банку
Організація ресурсної бази банків в Україні
Організація ресурсної бази банків в Україні
Сучасні концепції і методика аналізу кредитного портфеля комерційного банку
© Усі права захищені
написати до нас