Сучасна система страхування в Російській Федерації

Відсутність поєднання цих обставин - ризику в згаданому сенсі і страхового інтересу - суперечить економічній сутності страхування. Страхувальник не може і не повинен бути зацікавлений в настанні страхового випадку, маючи на увазі можливість вилучення з нього певних матеріальних благ. Призначення страхування укладається
у відшкодуванні страхувальнику або вигодонабувачу тільки того, що насправді становить збиток.
Страхування є складовою частиною категорії фінансів.
Однак якщо фінанси загалом пов'язані з розподілом і перерозподілом доходів і накопичень, то для страхування характерні економічні відносини, пов'язані тільки з перерозподілом доходів і накопичень для відшкодування матеріальних втрат та захисту майнових інтересів страхувальників.
Можна виділити наступні ознаки, що характеризують економічну категорію страхування:
1. Наявність перерозподільних грошових відносин між страховиком і страхувальниками, що реалізуються у формуванні цільового страхового фонду за рахунок платежів страхувальників та подальших страхових виплат страхувальникам при настанні страхових випадків.
2. Замкнуті перерозподільні відносини між учасниками страхування, пов'язані з розкладкою суми збитку між всіма учасниками. Замкнута розкладка збитку заснована на статистичній ймовірності того, що кількість постраждалих в більшості випадків менше числа учасників по даному виду страхування.
3. Оскільки кошти страхового фонду використовуються лише серед учасників його створення, то розмір страхового внеску страхувальників представляє собою тільки частку кожного з них в розкладці збитку. Тому, чим ширше коло учасників за даним видом страхування, тим менший розмір страхового внеску для кожного з них, тим ефективніше процедура страхування / 7. - С.140 /.
Наведені особливості перерозподільних відносин, що виникають при страхуванні, дозволяють дати йому наступне визначення:
Страхування - це сукупність особливих замкнутих перерозподільних відносин між його учасниками з приводу формування за рахунок грошових внесків цільового страхового фонду, призначеного для відшкодування можливого збитку, нанесеного суб'єктами господарювання, або вирівнювання втрат у сімейних доходах у зв'язку з наслідками відбулися страхових випадків.
Економічна категорія страхування проявляється в практиці господарювання в якості одного з методів формування і використання страхового фонду. Можливі й інші методи - централізований і децентралізований. Централізований метод пов'язаний з прямим законодавчим виділенням з національного доходу і національного багатства країни певних фінансових резервних, в тому числі і страхових, фондів. Саме за допомогою зазначеного методу формуються резервні фонди державних бюджетів, валютні резерви і золотий запас держави. Децентралізовані фінансові резерви створюються в об'єднаннях і підприємствах сфери матеріального виробництва, в першу чергу в сільському господарстві, для відшкодування локального збитку і покриття різних збитків.
Економічна необхідність використання саме категорії страхування для формування і використання страхового фонду з'являється тоді, коли держава позбавлене можливості широкого маневрування фінансовими ресурсами господарських ланок (підприємств, організацій, товариств, кооперативів) і тим більше засобами окремих громадян. Майнова відокремленість господарств та сімей громадян створює об'єктивні умови для страхової захисту відповідних об'єктів за допомогою такого методу, як страхування.
У той період розвитку економіки нашої країни, коли державні підприємства не мали достатньої госпрозрахункової самостійності, і держава могло широко маневрувати їх фінансовими ресурсами, не було і гострої необхідності використовувати страхування в якості методу страхового захисту майна та доходів зазначених підприємств. Перехід на основи ринкового господарювання робить для них страхування необхідним.
Навіть часткова господарська самостійність підприємств і установ невиробничої сфери дозволяє успішно використовувати категорію страхування у формі державного соціального страхування працездатного населення. Це створює умови для виплат допомог та пенсій у відповідності зі ступенем ймовірності настання страхових випадків в тій чи іншій галузі економіки і дозволяє зв'язати ці виплати з характером праці застрахованих трудящих.
Таким чином, в залежності від об'єктів страхового захисту - матеріальних цінностей, що мають вартість, життя, здоров'я і працездатності людей, страхування може бути пов'язане з відшкодуванням матеріальних збитків, з одного боку, і втрат у сімейних доходах - з іншого.
Втрати у сімейних доходах, що з'являються у зв'язку з непрацездатністю громадян у період хвороби, інвалідності, лікування після отримання травми від нещасного випадку, у зв'язку з досягненням похилого (пенсійного) віку, з настанням смерті годувальника або іншого члена сім'ї, тягнуть за собою значні витрати всього суспільства. Тому страховий захист цих доходів здійснюється в першу чергу шляхом організації соціального страхування за рахунок суспільства, тобто за рахунок доходів або смертних асигнувань підприємств та установ, де працюють громадяни. Рівень відповідну допомогу залежить від фінансових можливостей держави на кожному етапі розвитку суспільства. Воно прагне підтримувати з допомогою соціального страхування певний, мінімально можливий життєвий рівень сімей постраждалих громадян шляхом повного або часткового відшкодування втрат у їх доходи.
Для того щоб громадяни мали можливість понад чи крім виплат і пільг із соціального страхування задовольняти свої соціальні потреби, широко проводиться особисте страхування (Додаток 1).

1.2 Класифікація страхування

Об'єктами страхування є життя і здоров'я людини, його майно і фінансовий стан.
Класифікація страхування - наукове поділ страхування на систему взаємопов'язаних ланок за певними ознаками.
Такими ознаками можуть бути форма проведення, форма організації, об'єкт страхування, рід небезпеки і т.п.
Найбільш рання з відомих класифікацій передбачає поділ по історичному ознакою, тобто в залежності від часу появи і становлення того чи іншого виду страхування:
морське - XV ст.;
особисте (Тонтин) - ХVI ст.;
майнове (від вогню) - ХVІІ ст.;
відповідальності роботодавця, від нещасних випадків, крадіжок і т.п. - XIX ст.;
автострахування, страхування авіаційних і космічних ризиків і т.п. -XX ст.
Класифікація за історичним ознакою не може бути завершеною і остаточною, оскільки з появою нових видів діяльності в ході науково-технічного прогресу з'являються нові ризики і, отже, нові види страхування.
За формою організації страховика виділяють державне, акціонерне і взаємне, кооперативне страхування.
Державне страхування - така форма, в якій страховиком виступає держава в особі спеціально уповноважених на це організацій. У коло інтересів держави входить його монополія на проведення будь-яких або окремих видів страхування (визначених законом про статус стразового діяльності).
Акціонерне страхування - організаційна форма, при якій страховиком виступає приватний капітал. Власниками такого суспільства є власники акцій. Якщо компанія-засновник організовує дочірню страхову форму з метою страхувати перш за все свої ризики, то в цьому випадку говорять про кептивної формі організації страховика / 14. - С.33 /.
Взаємне страхування - недержавна організаційна форма, яка виражає домовленість між групою фізичних, юридичних осіб про відшкодування один одному майбутніх можливих збитків у певних частках згідно з прийнятими умовами (кожен страхувальник одночасно є членом страхового товариства). Реалізується через суспільство взаємного страхування, яке є страховою організацією некомерційного типу, тобто не переслідує цілей отримання прибутку з створеного страхового підприємства. Це велика організаційна форма проведення страхування. Товариство взаємного страхування виступає як об'єднання фізичних або юридичних осіб, створене на основі добровільної угоди між ними для страхового захисту своїх майнових інтересів. Товариство взаємного страхування є юридичною особою і відповідає за своїми зобов'язаннями всім своїм майном. Кожен страхувальник є членом-пайовиком товариства взаємного страхування. Мінімальна кількість членів-пайовиків визначається статутом товариства. В даний час в Російській Федерації відсутня правова база для діяльності товариств взаємного страхування. За кордоном товариства взаємного страхування є великими господарюючими суб'єктами регіонального, національного і міжнародного страхового ринку.
Кооперативне страхування - за своїм змістом рівнозначно взаємному. Недержавна організаційна форма. Полягає в проведенні страхових операцій кооперативами. У Російській Федерації кооперативне страхування почало функціонувати в 1918р., Коли був організований Всеросійський кооперативний страховий союз. З 1921р. кооперативним організаціям було дозволено проводити страхування власного майна від стихійних лих з правом самостійно встановлювати форми, види страхування та розміри тарифних ставок. Всеросійський кооперативний страховий союз координував роботу в частині страхування об'єктів сільськогосподарської, промислової, житлово-будівельної та інших видів кооперативної діяльності. Страхова секція Центросоюза здійснювала кооперативне страхування для системи споживчої кооперації. У 1931р. кооперативне страхування як організаційна форма була ліквідована а всі операції даного напрямку зосереджені у Держстраху СРСР. Відродження кооперативного страхування пов'язане з прийняттям у 1988р. Закону СРСР про кооперацію, відповідно до якого кооперативам та їх спілкам було дозволено створювати кооперативні страхові установи, визначати умови порядок і види страхування.
Особливою організаційною формою є медичне страхування.
Медичне страхування - особлива організаційна форма страхової діяльності. У Російській Федерації є формою соціального захисту інтересів населення в охороні здоров'я. Мета його - гарантувати громадянам при виникненні страхового випадку отримання медичної допомоги за рахунок накопичених коштів (у тому числі в державній і муніципальної системах охорони здоров'я) і фінансувати профілактичні заходи (диспансеризацію, вакцинацію та ін.) Як суб'єктів соціального страхування виступають громадянин, страхувальник, страхова медична організація (страховик), медичний заклад (поліклініка, амбулаторія лікарня та ін.)
При класифікації по об'єкту страхування виділяють групи майнових інтересів, пов'язані:
з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або застрахованої особи - особисте страхування;
володінням, користуванням, розпорядженням майном - майнове страхування;
відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди особі або майну фізичної особи, а також шкоди, заподіяної юридичній особі - страхування відповідальності / 14. - С.33 /.
Саме така класифікація передбачена Законом РФ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації".
Класифікація страхування має велике практичне значення, так як визначає умови ліцензування страхової діяльності. В даний час Умовами ліцензування страхової діяльності на території Російської Федерації страхування класифікується на: особисте страхування, майнове страхування, страхування відповідальності.
Особисте страхування, майнове страхування, страхування відповідальності і страхування підприємницьких ризиків називаються галузями страхування. Під галузями страхування розуміють щодо відособлені області страхування, пов'язані з наданням страхового захисту для однорідних або споріднених об'єктів страхування з наявністю особливих принципів і методів страхової захисту, формування та використання страхових фондів.
Галузь страхування - це ланка класифікації страхування, що характеризує в широкому сенсі слова страхування життя і здоров'я людини, матеріальних цінностей, зобов'язань страхувальників перед третіми особами / 4. - С.50 /.
Галузі страхування діляться на підгалузі. Підгалузями страхування називаються сукупності видів страхування однорідних або споріднених об'єктів страхування з характерними для них страховими випадками, умовами і способами страхового захисту.
У свою чергу, підгалузі страхування поділяються на види.
Видом страхування називається страхування конкретних однорідних об'єктів від конкретних подій, за конкретними умовами договору страхування.
У майновому страхуванні в якості об'єктів виступають матеріальні цінності; в особистому - його життя, здоров'я і працездатність. Якщо у зв'язку з наслідками певних подій рівень сімейних доходів знижується, то на допомогу приходить страхування.
При страхуванні відповідальності в якості об'єктів виступає обов'язок страхувальників виконувати договірні умови по поставках продукції, погашенню заборгованості кредиторам або відшкодуванню матеріальної та іншої шкоди, якщо він був нанесений іншим особам. Наприклад, якщо при автоаварії власник засобів транспорту завдав шкоди майну і здоров'ю іншої особи, то в силу діючого цивільного законодавства про відшкодування шкоди він зобов'язаний оплатити відповідні витрати постраждалому. При страхуванні відповідальності відшкодування шкоди виробляє страхова організація. Такий же порядок прийнятий при страхуванні відповідальності по погашенню заборгованості. Об'єктом страхування підприємницьких ризиків є ризик неотримання прибутку або освіти збитку.
Вид особистого страхування являє собою частину галузі страхування, яка характеризується страхуванням однорідних майнових інтересів.
Вид особистого страхування виражає конкретні інтереси страхувальників, пов'язані зі страховим захистом конкретних об'єктів.
Особисте страхування трактується як галузь страхування, де в якості об'єктів страхування виступають життя, здоров'я і працездатність людини. Особисте страхування поділяється на страхування життя та страхування від нещасних випадків, поєднує ризикову і ощадну функції, в тому числі за рахунок видачі позик під заставу страхового поліса.
В даний час прийнято виділяти такі підгалузі і види особистого страхування:
1) страхування життя;
страхування на випадок смерті;
страхування на дожиття;
змішане страхування життя;
страхування життя з виплатою ануїтетів;
пенсійне страхування;
2) страхування від нещасних випадків і хвороб:
страхування на випадок смерті;
страхування на випадок втрати працездатності (інвалідності);
страхування на випадок втрати працездатності (інвалідності);
страхування від смертельно небезпечних захворювань;
3) медичне страхування:
обов'язкове медичне страхування;
добровільне медичне страхування.
Після закінчення терміну страхування застрахованому виплачується повна страхова сума, на яку було укладено договір страхування незалежно від того, що в період страхування виплачувалися страхові суми за наслідки від нещасних випадків. У випадку смерті застрахованого в період страхування страхова сума виплачується її посмертному одержувачу, якого при укладанні договору вказує страхувальник, який одночасно є і застрахованим. За обумовлені наслідки від нещасних випадків, що сталися в період дії договору, застрахований може отримати певний відсоток від страхової суми залежно від ступеня втрати здоров'я / 11. - С.88 /.
Майнове страхування трактується як галузь страхування, в якій об'єктом страхових правовідносин виступає майно в різних видах; його економічне призначення - відшкодування збитку, що виник внаслідок страхового випадку. Застрахованим може бути майно як є власністю страхувальника, так і перебуває у його володінні, користуванні, розпорядженні. Страхувальниками виступають не тільки власники майна, але й інші юридичні та фізичні особи, що несуть відповідальність за його збереження.
Підгалузями майнового страхування є:
страхування засобів наземного, повітряного і водного транспорту;
страхування вантажів;
страхування інших видів майна;
страхування фінансових ризиків.
До видів майнового страхування належать: страхування будівель; основних і оборотних фондів; тварин; домашнього майна, засобів транспорту; врожаю сільськогосподарських культур та ін
Страхування відповідальності - галузь страхування, де об'єктом виступає відповідальність перед третіми (фізичними і юридичними) особами, яким може бути завдано шкоди (шкода) внаслідок якої-небудь дії або бездіяльності страхувальника. Через страхування відповідальності реалізується страховий захист економічних інтересів можливих причинителей шкоди, які в кожному даному страховому випадку знаходять своє конкретне грошове вираження.
До страхування відповідальності відносяться:
страхування відповідальності власників автотранспортних засобів;
страхування цивільної відповідальності перевізника;
страхування цивільної відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки;
страхування професійної відповідальності;
страхування відповідальності за невиконання зобов'язань;
страхування інших видів відповідальності.
Існують наступні види страхування відповідальності:
страхування на випадок заподіяння шкоди в процесі господарської і професійної діяльності;
страхування від збитків внаслідок перерв у виробництві та ін
Страхування підприємницьких ризиків - нова галузь страхування для Росії. Цей вид страхування почали проводити альтернативні страхові товариства (акціонерні, кооперативні, взаємні, відомчі).
Оскільки головним стимулом підприємницької діяльності є прагнення до отримання прибутку (доходу), то ризик можливості неотримання прибутку або доходу, зниження рівня рентабельності або освіти збитків є об'єктом даного страхування. Тут можливі також, наприклад, види страхування: страхування на випадок неплатежу за рахунками постачальника продукції, страхування на випадок зниження заздалегідь обумовленого рівня рентабельності, страхування на випадок непередбачених збитків, страхування упущеної вигоди за невдалим угодам, по випадках спотворення або затримки ділової інформації, страхування від простоїв обладнання, перерв у торгівлі та інші. Фінансова стійкість страхування підприємницьких ризиків залежить від ступеня розвиненості ринкових відносин і міцності ділових зв'язків між юридичними особами.
Соціальне страхування включає страхування посібників, страхування пенсій, страхування пільг.
Зазначені галузі страхування грають істотну роль в забезпеченні безперервності і безперебійності суспільного виробництва. Вони можуть охоплювати необхідної страховим захистом всі ланки народного господарства і життєвий рівень населення. Для підвищення зазначеної ролі необхідне постійне розширення сфери застосування страхування як методу організації страхового захисту суспільства, збільшення числа ризиків, від яких проводиться страхування, підвищення рівня відшкодування шкоди до повної вартості застрахованого майна і рівня відшкодування втрат у сімейних доходах. Повинні бути створені умови для максимальної концентрації коштів страхового фонду, що є головною умовою організації замкнутих перерозподільних відносин між учасниками страхування.
Види страхування враховують конкретні страхові інтереси організацій, підприємців та громадян, дозволяють охоплювати страховим захистом широке коло об'єктів від найрізноманітніших страхових випадків.
Майнове страхування можна класифікувати не тільки по об'єкту (майновому інтересу), але і по роду небезпеки. У такій класифікації на перше місце виходить не об'єкт страхування (конкретний вид майна), а обсяг страхової відповідальності. Тут виділяють страхування майна від вогню, крадіжок, від усіх ризиків, страхування сільськогосподарських культур від посухи та інших стихійних лих і т.д.
По виду діяльності можна виділити первинне (пряме) страхування (особисте, майнове, відповідальності) та перестрахування.
Первинним (премії) є страхування, при якому ризик виплати страхового відшкодування або страхової суми за договором залишається у первинного (оригінального) страховика. Однак з метою вирівнювання свого стразового портфеля та забезпечення фінансової стійкості первинний страховик може передати частину своєї відповідальності за договором іншому страховику за певну плату. Цей процес називається перестрахуванням. Страхової компанії, що спеціалізується виключно на перестрахової діяльності, потрібна спеціальна ліцензія.
З урахуванням особливостей формування страхового фонду можна виділити накопичувальне (довгострокове) і загальне страхування.
До накопичувального страхування відносяться такі види, як страхування життя і ануїтетів, страхування дітей, пенсійне. Об'єктами страхування при цьому є майнові інтереси, пов'язані з життям, здоров'ям, працездатністю особистості. Договір накопичувального страхування укладаються на тривалий термін.
Види, що об'єднуються напрямком загальне страхування, передбачають лише компенсацію понесених збитків і не припускаю накопичення внесків. Об'єктами загального страхування є майнові інтереси, пов'язані з конкретними видами майна (нерухомістю, транспортом, вантажем), відповідальністю (від нещасних випадків, хвороб). Термін дії таких договорів, як правило, не перевищує одного року / 14. - С.34 /.
За формою проведення страхування буває обов'язковим і добровільним.
Обов'язкове (примусове) страхування проводиться в силу закону і не залежить від волевиявлення сторін. Товариство в особі держави встановлює обов'язкове страхування, тобто обов'язковість внесення відповідним колом страхувальників фіксованих страхових платежів, коли необхідність відшкодування матеріального збитку або надання грошової допомоги зачіпає інтереси не тільки конкретного постраждалої особи, але і суспільні інтереси. Іншими словами, обов'язкова форма страхування поширюється на пріоритетні об'єкти страхового захисту. Тому соціальне страхування, страхування майна сільськогосподарських підприємств, страхування будівель, страхування пасажирів та військовослужбовців у нашій країні є обов'язковими. В інших країнах обов'язкова форма розповсюджується на страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів, страхування воєнних ризиків та деякі інші види страхування.
Принципами обов'язкового страхування є:
безстроковість - об'єкти є застрахованими протягом всього часу дії нормативного акту, на підставі якої проводиться страхування;
Автоматичність - об'єкти стають застрахованими, як тільки вони потрапляють в категорію, щодо страхування якої існує нормативний акт, незалежно від бажання власників даних об'єктів;
повнота охоплення об'єктів - з об'єктів страхування не робиться виключень;
нормування страхового забезпечення - страхове забезпечення нормується, норма вказується у нормативному акті, на підставі якого проводиться страхування.
Добровільне страхування проводиться на основі вільного волевиявлення сторін і регулюється договором, що укладається між страхувальником і страховиком. Принципами добровільного страхування є:
терміновість - страхування діє протягом певного терміну, зазначеного в договорі страхування;
вибірковість прийому на страхування - на страхування приймаються певні об'єкти відповідно до договору страхувальника і страховика;
чинність страхування при сплаті страхових внесків - відповідальність страховика виникає після сплати страхувальником страхових внесків;
волевиявлення сторін - договір страхування укладається при наявності бажання страхувальника застрахувати той чи інший об'єкт і страховика - прийняти його на відповідальність.
Добровільне страхування має, як правило, заздалегідь обумовлений певний термін страхування. Початок і закінчення терміну страхування вказується в договорі з особливою точністю, тому що страховик несе страхову відповідальність тільки в період страхування. Договір страхування обов'язково укладається в письмовій формі.
По добровільному страхуванню можна забезпечити безперервність страхування при своєчасному поновлення договору на новий термін. Добровільне страхування вступає в силу лише після сплати страхового внеску (страхової премії). Причому довгостроковий договір добровільного страхування діє, якщо внески сплачуються страхувальником періодично (щомісяця, щокварталу) або одноразово (один раз на рік).
Договори добровільного страхування майна або особистого страхування є частиною цивільних правовідносин і входять до числа відплатних договірних зобов'язань. За таким договором одна сторона зобов'язана сплатити іншій стороні обумовлену суму внесків. У свою чергу інша сторона готова надати обумовлену в договорі страхову послугу. За договором страхування послуга полягає у виплаті страхового відшкодування або страхової суми за наслідки відбулися страхових випадків.
Оптимальне поєднання обов'язкового і добровільного страхування дозволяє сформувати таку систему страхування, яка забезпечує універсальний обсяг страхового захисту суспільного виробництва (Додаток 2).

1.3 Роль і функції страхування в сучасній ринковій економіці

Сутність страхування проявляється в його функціях.
У країнах з розвиненою ринковою економікою страхування відіграє важливу і багатопланову роль. У зв'язку з цим можна виділити шість функції страхування:
1. ризикова функція (головна функція). У рамках цієї функції відбувається перерозподілу вартості між учасниками страхування. Функція страхування ризику є головною, тому що пов'язана безпосередньо з основним призначенням страхування. Проявляється вона в механізмі передачі ризику та забезпеченні фінансової компенсації за збиток. Досягається це за рахунок перерозподілу грошових коштів між учасниками страхування. Механізм передачі ризику полягає в тому, що страховик бере на себе ризик при укладенні договору (пряме страхування) / 15. - С. 20 /;
2. страхування широко використовується для вирішення соціальних проблем суспільства, тобто воно виконує соціальну функцію. Ця роль страхування проявляється в декількох аспектах. Перш за все, страхові організації надають велику допомогу застрахованим при втраті працездатності і настанні інвалідності внаслідок нещасних випадків і захворювань. Страхові компанії фінансують лікування і реабілітацію потерпілих, компенсують останнім втрачені доходи. У випадку смерті застрахованого його близьким виплачуються кошти, які дозволяють не знижувати рівень життя. Виплати громадянам відшкодування за втрачене або пошкоджене майно також сприяють збереженню досягнутого ними рівня матеріального достатку. Тим самим страхування виконує роль стабілізатора рівня життя громадян.
В останні роки істотно зростає роль страхування у пенсійному забезпеченні. Договори пенсійного страхування, що укладаються за рахунок коштів громадян або їх роботодавців, з одного боку, підвищують рівень життя пенсіонерів, а з іншого - знижують фінансове навантаження на державу;
3. за допомогою страхування мобілізуються накопичення для розвитку національної економіки. Тим самим страхування виконує інвестиційну функцію, яка полягає в тому, що за рахунок тимчасово вільних коштів страхових фондів відбувається фінансування економіки. Страхові компанії накопичують у себе великі суми грошових коштів, які призначені на відшкодування збитку, але до тих пір, поки на настав страховий випадок, вони можуть бути тимчасово інвестовані в різні цінні папери, нерухомість і по інших напрямках. Ця діяльність страхових компаній знаходиться під контролем держави;
4. Попереджувальна функція страхування полягає в тому, що страхова організація має право використовувати тимчасово вільні грошові кошти страхувальників на проведення заходів щодо зменшення ступеня ризику. Для цих цілей формується фонд, кошти якого спрямовуються на організацію безпеки того чи іншого роду діяльності (протипожежної, санітарно-епідеміологічної, безпеки руху тощо) / 15. - С.21 /;
5. Ощадна функція, пов'язана зі страховим захистом накопиченого майна підприємств і громадян відповідно до досягнутого рівня доходу. У страхуванні життя категорія страхування в найбільшій мірі зближується з категорією кредиту, так як відбувається накопичення за договорами страхування певних страхових сум. Збереження грошових сум, наприклад, за допомогою страхування на дожиття, пов'язане з потребою в страховому захисті досягнутого сімейного достатку. Крім того, страхові організації є роботодавцями, вирішуючи проблему безробіття. У країнах з розвиненим страховим ринком у страхуванні зайнято до 4% працездатного населення / 15. - С. 20 /.
Загальновідомо, що країни, які змогли більше накопичити, мають тенденцію до більш швидкому економічному зростанню. На відміну від комерційних банків, які спеціалізуються на залученні коштів на короткий період, страхові організації мають у своєму розпорядженні отриманими у вигляді страхових внесків коштами протягом тривалого часу (10 і більше років). У зв'язку з цим в економічно розвинених країнах страхові компанії є найбільшими інвесторами.
6. контрольна функція страхування полягає в строго цільовому формуванні і використанні коштів страхового фонду. Дана функція випливає із вище вказаних та проявляється одночасно з ними в конкретних страхових відносинах, в умовах страхування. Відповідно з контрольною функцією на підставі законодавчих та інструктивних документів здійснюється фінансовий страховий контроль за правильним проведенням страхових операцій. Контрольна функція проявляється також як і контрольна функція фінансів у проведенні щорічних аудиторських перевірок діяльності страховика.
В даний час значення страхування зростає з таких обставин:
частота і тяжкість стихійних лих та інших несприятливих подій об'єктивно зростають;
нові, складні ризики породжує науково-технічний прогрес - від вибухів і пожеж при впровадженні нових технологій до ризиків, пов'язаних з новими інформаційними технологіями, генетикою і т.д. Важливо відзначити, що це нові ризики, досвід управління якими не напрацьований;
розвиток економіки веде за собою ускладнення господарських зв'язків, в той же час відомо, що чим складніше система, тим легше вивести її зі стану рівноваги. Обрив однієї господарської зв'язку (недопоставка продукції внаслідок пожежі у постачальника) в ряді випадків ставить у критичні умови весь ланцюжок виробників і споживачів. Крім того, розвиток економіки породжує масу нових підприємницьких ризиків, особливо в сфері фінансового ринку (біржова, банківська справа);
для всіх країн з розвиненою економікою загальною є проблема старіння населення, що загострює потребу в захисті людини (надання йому необхідної медичної допомоги та забезпечення гідних доходів у старості);
щільність розміщення виробничих об'єктів, житла, культурних та історичних цінностей різко підвищує ймовірність кумуляції ризику. Одночасно відбувається зростання вартості одного об'єкта (наприклад, нафтових вишок і інших складних технологічних споруд). У сукупності ці два явища підвищують ризик катастрофічного збитку;
нарешті, не можна не відзначити загальний процес криміналізації суспільства - починаючи від культури (романтизації ситуацій, пов'язаних з порушенням закону) і закінчуючи статистикою кримінальних злочинів, фактами корупції і т.д. / 14. - С.28 /.
У таких умовах захист суспільства неможливо забезпечити без допомоги страхування. Ці проблеми актуальні і для Росії. Більш того, в Росії об'єктивна необхідність у страхуванні підвищена за наступними причина:
можливості держави і суспільства з надання допомоги та компенсації шкоди в разі настання несприятливих подій обмежені через брак ресурсів;
виробничі фонди більшості підприємств мають високий відсоток зносу, відповідно схильність різним ризикам підвищена;
в багатьох галузях промисловості застосовуються застарілі технології, які становлять небезпеку для учасників виробництва і навколишнього середовища;
існує певна соціально-економічна нестабільність суспільства.
Ці та ряд інших факторів підтверджують актуальність страхування. Дійсно, страхування є одним з найважливіших елементів у системі методів управління ризиком. За даними ЄС і США, суб'єкти ринку до 50% коштів, які витрачаються на захист від ризику, направляють на страхування / 14. - С.28 /.
За допомогою страхування відбувається перенесення ризику на професіонала - страхову організацію, що має відповідних фахівців по роботі з ризиком. Компенсуючи збиток, страхування забезпечує безперервність господарської діяльності суб'єктів ринкової економіки і тим самим робить внесок у стабільність національної економіки. Страховий захист господарюючого суб'єкта, національної економіки та конкретних членів суспільства - безумовно головна задача страхування. Цим вплив страхування на економіку і суспільство не вичерпується:
в процесі страхування дрібні, розрізнені внески страхувальників акумулюються страховиком і перетворюються на інвестиційний капітал;
страхування як галузь господарства являє собою ринок праці.
Крім збільшення ступеня зайнятості безпосередньо у страховій сфері страхування сприяє збільшенню зайнятості та в галузях, що є клієнтами страхових компаній або пов'язаних з ними. Як правило, після настання страхового випадку, що призвів за собою пошкодження або знищення будь-якого майна, за рахунок коштів страхового відшкодування, що виплачується страховиком. Страхувальник виробляє відновлення постраждалого об'єкта, забезпечуючи додаткові робочі місця і сплачуючи вартість найму робочої сили;
страхування вносить серйозний внесок у забезпечення платоспроможного попиту в країні, компенсую страхувальнику збитки і оплачуючи працю фахівців, зайнятих у страхуванні;
страхування стимулює науково-технічний прогрес, забезпечуючи захистом венчурні, наукомісткі, нові виробництва. Не кожен підприємець пішов би на ризик вкладення коштів у такі проекти без страхового захисту;
не слід забувати про такі соціально значущих галузях страхування, як медичне і страхування пенсій. У сучасній демографічній ситуації повноцінне забезпечення в старості можливо тільки за допомогою страхування;
важливе значення в сучасному світі набуває можливість фінансування страховими компаніями заходів щодо попередження та зменшення ймовірності настання страхових випадків, пом'якшення страхового ризику, скорочення величини збитку / 14. - С.29 /;
успішна діяльність страховиків сприяє збільшенню доходної частини бюджету країни як за рахунок податкових надходженні від самої страхової компанії (податок на прибуток, майна і т.д.), її співробітників (прибутковий податок), так і податкових надходжень від страхувальників, господарська діяльність яких не припинилася внаслідок яких-небудь непередбачених подій, а отримала підтримку у вигляді страхової виплати;
страхова галузь є одним з найбільших власників інформації. Страховими компаніями накопичено унікальні статистичні дані про аварії, катастрофи, стихійні лиха. Крім того, бази даних страховиків включають інформацію про ризики своїх клієнтів - як юридичних, так і фізичних осіб. Таким чином, страхування створює унікальні інформаційні системи, в тому числі і на міжнародному рівні.
Спеціальні дослідження в області психології показали, що в країні, в якій підприємці і населення мають страхові поліси "на всі випадки життя", соціальна напруженість в суспільстві значно знижена / 14. - С.30 /.
У міру розвитку людського суспільства роль страхування безперервно зростала. Зараз поряд із захисною роллю можна говорити про інвестиційну складову страхування, його ролі в розвитку і зміцненні міжнародних відносин, страхуванні як розвивається ринку праці і навіть як про нейтралізаторі соціальної напруженості.
Основна мета страхової діяльності може бути визначена як задоволення суспільної потреби в надійній стразового захисту, відповідної загальноприйнятим вимогам щодо фінансової надійності.
Роль страхування (основні завдання) - забезпечення безперервності, безперебійності і збалансованості суспільного виробництва. Вона проявляється в кінцевих результатах його проведення.
Роль страхування в економіці проявляється за допомогою виконання його функцій: ризикової, соціальної, інвестиційної, попереджувальної, ощадною, контрольної.
Роль страхування настільки важлива, що страхування прийнято вважати стратегічним сектором економіки (Додаток 3).

Глава 2. Аналіз порівняння Російського ринку страхування зі світовим ринком

2.1 Загальна характеристика страхового ринку

У практичній частині застосуємо метод порівняння світового ринку страхування в Російській Федерації і за кордоном.
Аналіз стану та перспектив страхування у Росії неможливий без розуміння того, що страховий ринок є частиною економіки країни.
Перехід країни до ринкової економіки став найсильнішим імпульсом для розвитку страхової справи. У Росії виник страховий ринок, який можна визначити як особливу форму грошових відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає специфічна послуга - страховий захист / 6. - С.23 /.
Об'єктивна основа розвитку страхового ринку полягає в підтримці безперервності відтворювального процесу наданням грошової допомоги постраждалим. Іншою стороною страхового ринку є реалізація грошових відносин на основі страхового фонду, який формується страховими організаціями різних форм власності. Страховик, таким чином, перетворюється на необхідний суб'єкт економічного існування суспільства.
Страховий ринок являє собою соціально-економічний простір, в якому діють страхувальники, які потребують страхові послуги, страховики (страхові компанії), що задовольняють попит у них, страхові посередники та організації страхової інфраструктури (консалтингові фірми і т.д.). У широкому розумінні страховий ринок являє собою всю сукупність економічних відносин з приводу купівлі-продажу страхового продукту / 5. - С.46 /.
Страховий ринок - сфера відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає страхова послуга / 11. - С.160 /.
Як і всякий інший ринок, ринок страхування полягає:
з продавців - страховиків, що спеціалізуються на наданні страхових послуг;
покупців-страхувальників - юридичних і дієздатних фізичних осіб, що мають заснований на законі або договорі майновий, страховий інтерес;
посередників - юридичних і фізичних осіб, які забезпечують взаємний вибір покупця і продавця та відповідної страхової послуги - страхових брокерів і страхових агентів (рис.2).
А

Страхувальник

Перестрахувальник

Страховик

Страховий посередник

Страховик

Страховий посередник

Страховий фонд

Г
У
Г
Б
Б
А - пряме страхування; Б - пряме страхування через посередника (брокера); В - перестрахування; Г - сострахование.
Рис.2.1 Структура страхового ринку.
(Джерело: Басков М. І. Страхвовое справу. Курс лекцій. - М.; "видавництво ПРІОР", 2001. - С.11).
Успішне дію страховика на страховому ринку визначається тим, наскільки він вірно оцінює поточну кон'юнктуру. Вона формується цілим рядом факторів: економічної і ризикової ситуацією в країні, страховими тарифами, конкурентною боротьбою та ін / 6. - С.23 /.
Основними економічними законами функціонування страхового ринку є закон вартості і закон попиту і пропозиції.
Страховий ринок передбачає самостійність суб'єктів ринкових відносин, їх рівноправне партнерство з приводу купівлі - продажу страхової послуги, розвинену систему горизонтальних і вертикальних зв'язків, конкуренцію.
За галузевою ознакою розрізняють ринок страхування життя (сюди також відносяться всі довгострокові види страхування: пенсій, здоров'я, до одруження, ануїтетів та ін) і ринки страхування майна, страхування відповідальності і страхування від нещасних випадків.
За масштабами розрізняють національний, регіональний та міжнародний страхові ринки.
Національний страховий ринок - сфера діяльності страхових організацій в окремій країні. Інституційно національний страховий ринок складається із страхових компаній (комерційних і взаємних), спеціалізованих перестрахувальних організацій, страхових брокерів і агентів. Вся страхова діяльність на національному ринку здійснюється в рамках національного страхового законодавства, контроль за виконанням якого покладено на орган державного страхового нагляду.
Регіональний страховий ринок об'єднує страхові організації, національні ринки страхування окремих регіонів, пов'язаних між собою тісними інтеграційними зв'язками.
Міжнародний страховий ринок - це сукупність національних та регіональних ринків страхування. У вузькому сенсі слова в якості міжнародного ринку виступають локальні страхові ринки, які характеризуються високою питомою вагою міжнародних страхових операцій (Нью-Йорк, Лондон, Цюріх).
Первинною ланкою страхового ринку є страхова компанія (страхове товариство). Саме тут здійснюється процес формування і використання страхового фонду, формуються одні і з'являються інші економічні відносини, переплітаються особисті, групові та колективні інтереси. Страховій компанії властиві техніко-організаційна єдність і економічна відокремленість.
Відповідно до Закону "Про страхування" і нормам ГК РФ на страховому ринку Росії як рівноправні виступають державні, акціонерні та взаємні страхові товариства (компанії). Неодмінним атрибутом ринкової економіки є конкурентна боротьба виробників товарів і послуг за споживача. Формування страхового ринку також супроводжується конкуренцією страхових організацій, тобто їх суперництвом за досягнення високих кінцевих фінансових результатів / 5. - С.45 /.
Як випливає зі сказаного раніше, первинною ланкою страхового ринку є страховик, який сьогодні існує в наступних організаційно-правових формах.
Акціонерне страхове товариство. Форма організації страхового фонду на основі централізації грошових коштів за допомогою продажу акцій, випуску облігацій і можливого банківського кредиту.
Товариство взаємного страхування. Форма організації страхового фонду за допомогою пайових внесків його учасників, які одночасно виступаю в якості і страхувальників, і страховиків.
Державна страхова компанія. Активи тут належать державі. Таку компанію можна розглядати як форму участі держави у функціонуванні страхового ринку.
Приватна страхова компанія. Належить одному власникові або є сімейним підприємством.
Концерн. Об'єднання підприємств (у них входять і страхові товариства), яка здійснює спільну діяльність на основі централізації ряду функцій - інвестиційної, фінансової, природоохоронної, зовнішньоекономічної.
Господарська асоціація. Договірне об'єднання страховиків для спільного здійснення однієї або кількох виробничо-господарських функцій.
Консорціум. Тимчасове договірне об'єднання виробничих підприємств і страховиків для вирішення конкретних завдань, реалізації великих цільових програм і проектів / 6. - С.26 /.
Діяльність цих численних товариств регулюється законодавчими актами, за невиконання яких страхові компанії несуть фінансову або навіть кримінальну відповідальність.
Споживачі займають найбільш важливе положення в ринкових відносинах. Можна з упевненістю стверджувати, що і в найближчій, і в довгостроковій перспективі єдиним вартим уваги джерелом розвитку російського страхового ринку будуть грошові кошти, які споживачі страхових послуг витрачатимуть на страхування. Це тим більше важливо, що в силу причин як макроекономічного, так і внутрішньогалузевого характеру інвестиційну діяльність страхових організацій у сучасній Росії не можна розглядати як серйозне джерело відтворення страхового капіталу. Тому стан платоспроможного попиту на страхові послуги має хвилювати всіх учасників ринку.

2.2 Організація страхової справи в Росії

До початку 1990-х рр.. в нашій країні існувала державна монополія у сфері страхування. Всі страхові операції всередині країни проводив Держстрах СРСР, а поза її межами - Ингосстрах СРСР.
У 1992 р. після розпаду СРСР на базі Правління Держстраху був створений Росгосстрах. Указом Президента від 29 січня 1992 р. державні і муніципальні страхові підприємства перетворюються в акціонерні страхові товариства (АСТ) закритого і відкритого типу і в страхові товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ). Кожне ТОВ й АСО є юридичною особою, тобто має фірмове найменування, статут і повинно бути зареєстровано органом місцевого самоврядування або Реєстраційної палатою / 7. - С.15 /.
Прийнятий у 1992 р. Верховною Радою Російської Федерації Закон РФ "Про страхування" визначив загальні поняття страхування і страхової діяльності, їх істотні ознаки. Закон встановив загальні законодавчі вимоги до договору страхування, забезпечення фінансової стійкості страховиків, державного нагляду за страховою діяльністю, порядку ліцензування страхової діяльності, страхування іноземних громадян, осіб без громадянства та іноземних юридичних осіб на території Російської Федерації. У Законі також порушені питання вирішення спорів та міжнародних договорів.
Державний нагляд за страховою діяльністю спочатку здійснював Державний страховий нагляд РФ (Росстрахнадзор). У 1992 р Державний страховий нагляд був перетворений у Федеральну інспекцію з нагляду за страховою діяльністю, а в 1993 р. у Федеральну службу Росії з нагляду за страховою діяльністю.
Указом Президента РФ від 14 серпня 1996 р. № 1177 "Про структуру федеральних органів виконавчої влади" Федеральна служба Росії з нагляду за страховою діяльністю була передана у відання Мінфіну Росії, де був створений департамент страхового нагляду / 7. - С.15 /.
Згідно з Федеральним законом від 31 грудня 1997 р. № 157 - ФЗ "Про внесення змін і доповнень до Закону РФ" Про страхування "назву закону змінено в редакції:" Про організацію страхової справи в Російській Федерації ", а назву" Федеральна служба Росії з нагляду за страховою діяльністю "замінено на" Федеральний орган виконавчий влади з нагляду за страховою діяльністю ".
Текс Федерального закону "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" з внесеними змінами та доповненнями викладено в Додатку 4.
Так як всі страхові організації мають статус юридичних осіб, вони повинні бути зареєстровані, мати ліцензію на право здійснення власної справи. Причому, ліцензування страхових операцій страховиків, що здійснюють свою діяльність на території Російської Федерації, носить обов'язковий характер. Ліцензія на право проведення страхової діяльності видається Департаментом страхового нагляду Міністерства фінансів Російської Федерації, яке також проводить контроль за діяльністю страхових організацій та дотриманням чинного законодавства у галузі страхування. На Департамент також покладаються розробка методичних та нормативних документів, узагальнення практики застосування страхового законодавства, розробка пропозицій щодо його застосування, захист інтересів страхувальників у разі банкрутства страхових організацій або їх ліквідації з інших причин. У перспективі зазначені наглядові функції повинні бути передані з Міністерства фінансів РФ в спеціальний федеральний орган виконавчої влади з нагляду за страховою діяльністю. Це вимога Закону РФ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації".
Ліцензування (дозвіл) страхової діяльності є одним з головних методів формування і регулювання страхового ринку.
Призначення ліцензування полягає у перевірці підготовленості страхової організації до проведення страхової діяльності в певній сфері страхування.
Необхідною умовою для отримання ліцензії є наявність у страхової організації повністю оплаченого до початку діяльності статутного фонду. При проведенні страхових і перестрахувальних операцій у валюті страхова організація повинна мати фонд у валюті відповідної групи. Міністерство фінансів видає ліцензії на проведення страхової діяльності з диференціацією їх за видами страхування та валюті операцій.
При зверненні страхової організації до Департаменту страхового нагляду за отриманням ліцензії на провадження страхової діяльності необхідно документальне підтвердження того, що оплачений статутний капітал і інші власні кошти майбутнього страховика забезпечує проведення запланованих видів страхування і виконання застосовуваних страхових зобов'язань за договорами страхування.
Ліцензування страхової діяльності здійснюється після реєстрації компанії в Департаменті страхового нагляду Міністерства фінансів Російської Федерації.
Реєстрація страхових організацій включає в себе: присвоєння реєстраційного номера, занесення страхової організації в офіційно публікується реєстр, видачу свідоцтв про реєстрацію.
Ліцензії видаються на підставі заяви страхової організації з додатком до нього наступних документів:
статут організації;
свідоцтво про реєстрацію;
довідка про розмір сплаченого статутного капіталу;
економічне обгрунтування страхової діяльності;
правила (умови) страхування за видами страхування;
відомості про керівництво та його заступників.
Крім перерахованих документів необхідно надання Департаменту з нагляду програми розвитку страхових операцій на три роки, що включає види і обсяг намічених операцій, максимальну відповідальність за індивідуальним ризику, умови організації перестрахувального захисту. Обсяг намічених операцій представляється у вигляді плану доходів і витрата (фінансового плану) / 5. - С.56 /.
Міністерство фінансів зобов'язане видавати ліцензії протягом 60 днів з дня отримання всіх необхідних документів або, у випадку відмови у видачі ліцензії, протягом того ж терміну повідомити страхову організацію про причини відмови. Перелік виданих ліцензій заноситься до статуту страховика.
У разі не забезпечення фінансової стійкості страхових операцій Міністерство фінансів може зажадати від страхової організації підвищення розміру цих фондів у гривнях і у валюті в залежності від видів, обсягу і валюти страхових операцій. При прийнятті рішень про відмову, призупинення дії та анулювання ліцензій міністерство керується висновком експертної комісії з обов'язковим залучення ліцензованої організації. За видачу ліцензій зі страховика стягується спеціальний збір.
Слід особливо підкреслити, що ліцензія для здійснення страхової діяльності діє тільки на певній території РФ, заявленої страховиком, і що ліцензія не має обмеження по терміну дії, якщо це спеціально не обумовлено при її видачі / 7. - С.226 /.
Федеральний орган виконавчої влади з нагляду за страховою діяльністю має право:
одержувати від страховиків встановлену звітність про страхову діяльність, інформацію про їх фінансове становище, отримувати необхідну для виконання покладених на нього функцій інформацію від підприємств, установ і організацій, у тому числі банків, а також від громадян;
проводити перевірки дотримання страховиками законодавства Російської Федерації про страхування достовірності представленої ними звітності;
при виявленні порушень страховиками вимог чинного законодавства давати їм приписи щодо їх усунення, а у разі невиконання приписів зупиняти або обмежувати дію ліцензій цих страховиків надалі до усунення виявлених порушень або приймати рішення про відкликання ліцензій;
звертатися до арбітражного суду з позовом про ліквідацію страховика у разі неодноразового порушення останнім законодавства Російської Федерації, а також про ліквідацію підприємств і організацій, що здійснюють страхування без ліцензій / 14. - С.47 /.
Зараз на російському ринку страхування зазначається таке явище як шахрайство. Найпоширенішими аферами є оформлення страховки при ДТП заднім числом. Причиною зростання злочинів у сфері страхування можна назвати і відсутність у Кримінальному кодексі відповідальності за фальсифікацію страхового випадку, і недостатній професіоналізм оперативних служб та слідства, звідки через жебрацької заробітної плати пішли досвідчені співробітники. Однак і слабкість міліції не розкриває всіх коренів злочинності у сфері страхування. Вони знаходяться в економічній та психологічної площинах життя. Говорячи відверто, для багатьох із наших співвітчизників страхування є темним лісом.
В даний час законодавчі акти, що регулюють страхування, значно скоротили можливість шахрайства в галузі страхування. Однак, розслаблятися ні страховикам, ні страхувальникам не варто. Навряд чи злочинці залишили сферу страхування через нововведення в наше законодавство.

2.3 Страхування в зарубіжних країнах (на прикладі США)

Розглянемо організацію страхової справи в зарубіжних країнах на прикладі США.
Страховий традиції в США вже півтори сотні років і, здається, що страхується все. Як свідчить американський Інститут страхової інформації, лідером на ринку страхування США є страхування автомобілів фізичними особами, за обсягами страхових премій майже в 4 рази випереджає страхування домовласників.
Загальний обсяг страхової премії, зібраної в 2002 р. на території США, склав близько одного трильйона доларів, але частка США на світовому ринку неухильно знижується у зв'язку з більш динамічним розвитком страхових ринків Азії, Латинської Америки і Європи. За часткою страхування життя США дещо поступаються Японії (29,7 і 31,4% світового ринку), з інших видів страхування, перш за все майна і відповідальності, займає 1-е місце в світі (46% світового ринку) / 13. - С.390 /.
Державна система соціальної безпеки в США включає дві форми соціальне страхування (за рахунок податку на соціальне страхування) і державне соціальна виплата (за рахунок бюджету). Соціальне страхування проводиться за рахунок внесків працівників та роботодавців і включає пенсійне страхування від безробіття. Пенсійне страхування передбачає пенсійні виплати після досягнення пенсійного віку, виплати по втраті годувальника (якщо померлий мав право на державну пенсію), допомоги по непрацездатності особам до 65 років. У систему соціального страхування включені та особи, непрацюючі за наймом (лікарі, адвокати тощо), які сплачують сукупні внески як працівники і як роботодавці.
Страхування від безробіття регулюється законодавством штатів і фінансується за рахунок податку на роботодавців в певному відсотку від заробітку працівника / 13. - С.392 /.
США має широко розвинену систему майнового і особистого страхування. Приватний сектор економіки і високий рівень життя американських громадян обумовлюють традиційно високий попит на всі види страхових послуг у цій країні. Вважається, що страхування - це не тільки частина економіки США; страховий поліс-необхідна умова здійснення американської мрії. Страхування автотранспортної та авіагражданской відповідальності стало нагальною необхідністю для громадян, оскільки автомобіль найбільш розповсюджене (іноді єдиний) засіб пересування.
Стійке функціонування страхової галузі забезпечується системою її регулювання і є питанням спокою нації та її захищеності перед різними факторами ризику.
Страхування - найбільш впливовий фінансовий інститут США - зачіпає практично всі аспекти повсякденного життя американського суспільства і тому займає унікальне місце в господарській системі країни. На відміну від інших фінансових інститутів у галузі страхування США відмовилися від форсування федеральної системи регулювання, закріпивши відповідні повноваження за окремими штатами. Така модель регулювання зберігається без зміни в 60-70-80-ті й наступні роки.
На рівні штатів сформувалося значна інфраструктура регулювання страхової галуззю, яка протягом всієї своєї історії (близько 150 років) довела свою життєздатність та ефективність.
Страхування - важлива частина господарської системи будь-якої промислово розвиненої країни, тому забезпечення нормальних умов функціонування ринку належить до важливих національним пріоритетам. Масштаби ринку приватного страхування залежить від того, якою мірою держава здійснює соціальний захист своїх громадян. У США приватний страховий сектор надає види послуг, які замінять державні соціальні програми або доповнюють їх.
Ринок страхових послуг в США є два ринки - страхування життя та інших видів страхування. Інші види - це страхування майна, відповідальності, від нещасних випадків і т.д. Такий поділ обумовлено економічними особливостями різних видів страхової діяльності. Відповідно різняться і які пред'являються регулюванням вимоги до ліквідації ресурсів, напрямами інвестування і т.д.
Американський страховий ринок високо конкурентний - в країні функціонують близько 4 тисяч компаній зі страхування життя і 4,5 тисячі зі страхування майна і відповідальності. В основному це дрібні страхові компанії, зареєстровані тільки в одному штаті / 33 /.
Конкуренція на американському страховому ринку значною мірою пояснюється підходом держави до регулювання цієї галузі. Американська держава розглядає конкуренцію як найважливішого механізму, що дозволяє забезпечити високий рівень пропозиції і якість страхових послуг. Критерієм доступу на страховий ринок в більшості штатів є вимоги до капіталу. Конкуренція пов'язана також із зростаючим проникненням на американський страховий ринок іноземних страховиків.
Регулювання страхової галузі спрямовано на захист споживачів і галузі від неплатоспроможності страхових компаній і на забезпечення доступності страхування всім, кому потрібні страхові послуги і мати можливість отримання їх за розумними цінами, на справедливих умовах незалежно від місця проживання, громадянства та інших факторів.
У державному регулюванні можна виділити наступні два напрямки: регулювання платоспроможності страховиків та регулювання ринку. Регулювання платоспроможності включає в себе вимоги до капіталу, резервних фондів, інвестицій, а також надання фінансової звітності і заходи проти неплатоспроможного страховика. Держава основну увагу приділяє встановленню цін, установі форм страхових полюсів, укладання договорів страхування і розгляду претензій.
Фінансові та нефінансові аспекти регулювання тісно взаємопов'язані: регулювання діяльності страховиків неминуче відбивається на їхньому фінансовому стані (положенні) і впливає на ціни та послуги, пропоновані страховими компаніями. Для оптимального режиму регулювання з боку держави координація дій в обох напрямках, що надає значні труднощі - цілі регулювання можуть суперечити один одному. Чим більш жорстким буде регулювання платоспроможності, тим більше воно буде впливати на обсяги пропозиції та ціни: страховики змушені будуть скорочувати надані страхові послуги і підвищувати страхові внески.
Багато споживачів в такій ситуації не зможуть отримати доступу до страхування за прийнятною ціною. Високі ціни - це не гарантія платоспроможності страховика, а й низькі або більш привабливі умови можуть пропонуватися страховими компаніями, які здійснюють більш ризиковані операції. У цьому випадку ризик неплатоспроможності для них буде вище, ніж для інших страхових компанії, що встановлюють більш високі ціни і віддають перевагу більш консервативну інвестиційну стратегію.
Прийняття рішень, які цілі регулювання найбільш важливі для забезпечення суспільних інтересів, є надзвичайно актуальним для регулювання страхової галузі. Значну увагу регулюючих органів громадськості набули питання дискримінаційної практики з боку страховиків у відношенні людей з низьким рівнем доходу, які опинилися в чорному списку страхових компаній. Жителі 14 найбільших міст США і цілі міські квартали були позбавлені застрахувати своє майно або змушені купувати поліси на менш вигідних умовах порівняно з іншими, більш кращими умовами.
Таким чином, в США цілі регулювання страхової галузі розвинені і можуть істотно змінюватися в залежності від соціальних і економічних пріоритетів. Пов'язати пріоритети регулювання та інтереси страховиків - складне завдання, пошук компромісів стоїть перед державою. Страхова галузь, здійснюючи страхування ризиків та інвестуючи значні кошти, помітно впливає на розвиток цілих регіонів і відображає країни, і тому є активною силою американського суспільства.
Американська держава, як зазначалося вище, не має федеральної системи регулювання страхової галузі. Саме штати в цій сфері здійснювали регулюють діяльність у цій сфері. Їх повноваження обумовлені Законом Маккара-Фергюсона (1945 р). Конгрес США відіграє роль спостерігача. Кожен штат здійснює контроль на своїй території, а федеральний антитрестівське законодавство відноситься до страхування в тій мірі, в якій цей вид діяльності не охоплений штатним регулюванням. Законодавство штатів покладає повноваження з регулювання страхової діяльності на спеціальні органи. У більшості штатів вони безпосередньо підпорядковуються губернатору і фактично є міністерствами, очолювані призначається на цю посаду комісаром. Тільки в деяких штатах ці підрозділи очолює виборна особа, і вони не підкоряються губернатору.
Страхові органи штатів мають у своїй структурі відділи з ліцензування страхових агентів, ліцензування та перевірки страхових компаній, полісами страхування життя, полісами майна і страховим ставками, юридичних питань і т.д. Страховий комісар володіє широкими повноваженнями з усіх питань регулювання страхового бізнесу, але повинен слідувати адміністративним нормам, прийнятим в даному штаті. Оскільки у XIX ст. багато страхових компаній проводили операції одночасно у різних штатах, з'явилася необхідність координації регулюючої діяльності. У 1871 р. для цих цілей заснували Національну асоціацію страхових комісарів (далі Асоціація), до якої увійшли голови страхових органів штатів / 33 /.
Асоціація як координатор регулюючої діяльності виконує функції надштатного органу. Асоціація розробляє єдині стандарти регулювання та типові закони. Після прийняття цих законів на національному зборах Асоціації вони повинні бути включені до штатного законодавство (як правило, у дворічний термін). Ці рішення носять рекомендаційний характер, але авторитет Асоціації дозволяє проводити ці рішення в життя.
Асоціація як колективний орган забезпечує представництво окремих штатів і максимальне врахування їх інтересів при здійсненні тих чи інших напрямку регулювання страхового бізнесу. При цьому Асоціація успішно вирішує завдання розробки і втілення в життя єдиних стандартів, забезпечуючи цілісність регулювання.
У тих випадках, коли регулювання на рівні штатів не може своєчасно вирішувати актуальні питання розвитку страхової галузі, остання стає об'єктом федерального втручання.
Прикладом служить федеральний Закон про утримання ризику (1981 р., з поправками 1986 р.). Закон дозволив освіту в будь-якому штаті груп утримання ризику - однієї з різновидів страхового права ведення або страхової діяльності в будь-якому штаті без отримання ліцензії або виконання будь-яких регулюючих вимог
Групи утримання ризику стали альтернативою традиційному страхування в розпал кризи на ринку страхування відповідальності в середині 80-х р. р. Страхові компанії відмовлялися надавати покриття за певними видами ризиків або значно підвищували ціни на свої послуги. Закон про утримання ризику дозволив купувати страхові полюси групам покупців. Оптова покупка дозволила суттєво знизити розмір сплачуваних премій, що раніше було заборонено законами 22 штатів.
Страхування в США може бути зареєстровано як компанія зі страхування майна або зі страхування життя і повинна вести страхові операції згідно з профілем.
Компанія повинна отримати ліцензію в тому штаті, де вона планує здійснювати страхові операції. Але по лінії надмірність страхування страховик може працювати і в тих штатах, де він не має ліцензії. Надмірне страхування - це страхування видів ризику, які не можуть бути розміщені на ринку і для яких потрібне додаткове покриття. Якщо ризик не може бути застрахований перед компанією, що мають ліцензії, але для розширення можуть залучатися й інші страховики.
Об'єктом регулювання є також форми страхових полісів. Перед введенням їх в оборот вони повинні бути представлені для затвердження в страховий орган штату. Підставою для відмови можу бути порушення в полюсі штатного страхового законодавства, наявність суперечливих за змістом статей, наявність виключень або умов, що вводять в оману щодо застрахованого ризику і т.д. Утвердженню підлягають і прикладені до полюса доповнення.
Штатний і контрактне законодавство пред'являє вимоги до стандартизації використовуваних у країні форм страхових полюсів, особливо в області майнового страхування - страхування домоволодіння, автотранспортних засобів і т.д. Полюси, використовувані для страхування ризиків промисловості, допускають більше свободи, ніж полюси страхування життя, але в цілому в США страховики мають менше можливості складати полюси під конкретного споживача. Захист інтересів страхувальників - об'єкт уваги з боку держави - здійснюється за допомогою ліцензування страхових агентів і брокерів, і шляхом боротьби з недобросовісною конкуренцією. Закони штатів вимагають, щоб претендент на отримання ліцензії був компетентним фахівцем у цій галузі і здав спеціальний іспит. Законодавство по боротьбі з недобросовісною конкуренцією докладно обумовлює, які дії в галузі реклами, укладення договорів та розгляду претензій заборонені або є дискримінаційними.
Страхові комісари в разі порушення страховиками страхового законодавства можуть відкликати ліцензію або призупинити її дію після адміністративного повідомлення та проведення слухань. На практиці відгук ліцензії відбувається з інших причин, ніж випробовувані компанією фінансові труднощі. Страховий комісар може падати штрафи на страховиків і їх страхових агентів для припинення практики недобросовісної конкуренції.
Фінансове регулювання діяльності американських страховиків складається з встановлення фінансових стандартів, правил фінансової звітності та перевірки страхових компаній, а також дій щодо неплатоспроможних страховиків.
Фінансові стандарти - це вимоги, яким страхова копання повинна відповідати при установі або, якщо вона вже десь зареєстрована, при зверненні за ліцензією. У США використовуються такі форми: вимоги до депозитів, вимоги до власного капіталу і вимоги до резервного капіталу. Розмір депозиту, який страхові компанії повинні при своїй реєстрації внести на рахунок казначейства штату, відносно невеликий. Вимоги до капіталу призначені для забезпечення наявності у фірми ресурсів у разі несподіваного збільшення зобов'язань з виплат або падіння вартості активів. У середньому мінімальний власний капітал повинен складати 2 млн. доларів США. У багатьох штатах резервний капітал прирівнюється до величини власного капіталу.
У 1990 р. Національна асоціація страхових комісарів запропонувала замінити фіксовані розміри мінімальних капітальних вимог стандартів ризик / капітал (СРК), які дозволяють пов'язати вимоги до власного і резервного капіталу компанії з особливостями страхованих ризиків. СРК є єдиними для всіх штатів, і надають регулюючим органам здійснювати заходи по відношенню до страховиків, чий капітал падає нижче встановленого стандарту / 33 /.
Фінансовий моніторинг проводиться страховими органами з метою перевірки відповідності компанією встановленим стандартам і включає надання страховиками річних і квартальних фінансових звітів, перевірку правильності ведення звітності, надання на вимогу страхових органів додаткової інформації для оцінки фінансового стану.
Страхові органи при перевірці фінансового становища віддають пріоритети тим компаніям, які функціонують в даному штаті. Для виявлення компаній, які потребують першочергової уваги, використовуються фінансові рейтинги й інші інструменти, а також інформаційна система страхового регулювання. В останньому випадку при оцінці фінансового стану страховиків використовується 11 рейтингів для компаній, що займаються майновим страхуванням (рейтинги розбиті по 4 категоріях: рентабельність, ліквідність, резерви і загальний фінансовий стан) і 12 - для компаній зі страхування життя (рентабельність, інвестиції, зміни в операціях , загальний фінансовий стан).
Центральною ланкою моніторингу фінансової стійкості є проведення регулюючими органами перевірок діяльності страхових компаній. Вони ставлять цілі: як можна більш раннє виявлення страховиків, неблагополучних у фінансовому відношенні і провідних протизаконну діяльність, а також збір інформації для прийняття страховими органами адекватних заходів.
При повномасштабної перевірки вивченню підлягають управління і контроль, план операції, діловодство, рахунки, фінансові відомості, дані про втрати, резерви, якість активів, перестрахування і т.д.
Мета перевірки - підтвердження відповідності представленої компанією фінансової звітності реальному її стану.

2.4 Дії проти неплатоспроможних компаній

У цій області регулююча діяльність передбачає заходи щодо запобігання неплатоспроможність страховиків, що зазнають фінансові труднощі, а також заходи проти неплатоспроможних компаній. У першому випадку звичайно вживають наступні дії: проведення слухань, реалізація планів коригувальних заходів, встановлення обмежень на страхову діяльність або його призупинення, нагляд.
Якщо дії щодо запобігання неплатоспроможності запізнилася або виявилися безуспішними, регулюючі органи можуть накласти арешт на активи, вжити заходів оздоровлення або ліквідації компанії. Страховий орган може спочатку прийняти рішення про оздоровлення компанії і тим самим захистити власників страхових полюсів і знизити інші несприятливі дії і лише потім ініціювати її ліквідацію. В останньому випадку позов може бути пред'явлений з боку страховика. Для захисту страхувальників від фінансових збитком у випадку неплатоспроможності страхових компаній на рівні штатів функціонують гарантійні фонди. Його членом повинна бути кожна страхова компанія, що отримала ліцензію в певному штаті. Фонди фінансуються за рахунок відрахувань з премій, одержуваних компаніями за певними видами страхування.

2.5 Аналіз порівняння Російського ринку страхування зі світовим ринком

У цьому параграфі застосуємо метод порівняння світового ринку страхування в Російській Федерації і за кордоном.
Як відомо, страхування є одним з найважливіших інститутів соціального та фінансового захисту окремої людини, групи людей і всього суспільства в цілому. Так як на рівні страхової організації формуються страхові резерви, кошти яких інвестуються, страхування є найважливішим джерелом інвестицій в економіку. Реальне поява ринкових відносин у сфері страхування в Росії почалося на початку 1990-х рр.., В той час як у країнах з розвиненою ринковою економікою інтенсивний розвиток страхового ринку відбувалося ще у XIX ст.
С розвиток приватної власності істотно зростає роль страхування, однак обсяг і ефективність страхових послуг, пропонованих російським страховим ринком підприємцям та громадянам, дуже невеликий. Про це свідчить ступінь розвитку страхового ринку, яка визначається відношенням сукупної страхової премії у ВВП країни. Темп зростання сукупної страхової премії у 2007 р. перевищив темп зростання ВВП (темп зростання страхових премій склав 25,1%, темп зростання ВВП - 22,7%), у зв'язку з чим частка сукупної страхової премії у валовому внутрішньому продукті (проникнення страхування) в 2007 році трохи підвищилася в порівнянні з попереднім роком і склала 2,31% (рис.3).
Рівень проникнення страхування в Росії можна порівняти з такими країнами як Колумбія (2,4%), Йорданія (2,4%), Естонія (2,5%) і Кенія (2,5%). У розвинених країнах Європи цей показник становить від 6 до 16% (Австрія - 6,1%. Німеччина - 6,7%, Італія - ​​7,2%. Нідерланди - 9,4%. Франція - 11%. Швейцарія - 11% , Великобританія - 16%). У США частка страхової премії у ВВП в 2006 році склала 8,8%, в Японії - 10,5%, в Індії - 4,8% / 33 /.

Рис.2.2 Динаміка частки страхової премії у ВВП, 2001-2007 рр..,%
(Джерело: за даними ФССН)
В даний час Росія займає скромне місце на світовому ринку страхових послуг - всього 0,2% світового обсягу страхових премій. На кінець 2006 р. частка застрахованих ризиків у Росії становить лише 10-15% проти 90-95% в промислово розвинених країнах. Експерти виділяють ряд основних причин, які стримують розвиток страхування - відсутність у росіян довіри до страхових компаній, брак досвіду у використанні страхових послуг, низький рівень життя більшості населення і мала кількість платоспроможних підприємств / 25. - С.5 /.
Співвідношення страхової премії (за винятком премії по ОМС) і ВВП продовжує знижуватися, у 2007 році воно склало 1,45%, зменшившись на 4% в порівнянні з 2006 роком, а частка страхової премії по страхуванню іншому, ніж страхування життя, навпаки, збільшується (у 2006 році - на 2% до 2,21%, у 2007 році - на 2% до 2,25%) (табл.1) / 35 /.
Таблиця 1.
Сукупна страхова премія і чисельність населення, 2001-2007 рр..

Період	2001	2002	2003	2004	2005	2006	2007
Страхові премії, млрд руб.	277,8	300,3	432,4	471,6	494,7	610,6	763,6
Населення Росії, млн чол.	146,3	145,2	145	144,2	143,5	142,8	142,2
Премія на душу населення, руб.	1 898,8	2 068,2	2 982,1	3 270,5	3 447,4	4 275,9	5 369,9
Премія на душу населення, дол США	63,0	65,1	101,2	117,9	119,8	162,4	218,8

(Джерело: Марчук А. П. Тенденції розвитку страхового ринку України в сучасних умовах / / Страхова справа. - 2009. - № 1. - С.5).
У 2007 році продовжилося зростання щільності страхування - страхової премії на душу населення, який усі ці роки обумовлений збільшенням розміру сукупної страхової премії, тому що чисельність населення Росії залишається практично на одному рівні. "Подушний щільність страхування" склала 5,4 тис. рублів, збільшившись на 25,6% в порівнянні з 2006 роком.
У розвинених країнах Європи страхова премія на душу населення становить 2,3-6,5 тис. дол США (у Великобританії - 6,5 тис., Ірландії та Швейцарії - 5,5 тис., Франції - 4 тис., Німеччині та Австрії - 2,4 тис). У Японії страхова премія на душу населення в 2006 році склала 3,6 тис., в Канаді - 2,7 тис., у США - 3,9 тис.
Рівень щільності страхування в Росії в 2006 році (162,4 дол США) зіставимо з такими країнами, як Бразилія - ​​161, Латвія - 157 і Литва - 154 / 25. - С.6 /.
За останні два роки концентрація страхових організацій за обсягом зібраної страхової премії зростає. Незмінним лідером залишається "Інгосстрах", на частку якого в 2005-2006 рр.. припадає 5% від загального обсягу премій. У 2005 році 20% зібраних премій доводилося на п'ять страхових організацій - "Інгосстрах", "РЕСО-Гарантія", "МАКС-М", "СОГАЗ", "РОСНО-МС", в 2006 році цей список покидає "РОСНО-МС" . Всього лише 102 страхові організації (12% від загальної кількості страховиків на ринку) збирають 80% страхової премії / 25. - С.6 /.
Серед інших тенденцій слід відзначити, що в 2006 р. сумарний обсяг загальносвітових страхових премій виріс в порівнянні з 2005 р. на 5% у реальному вимірі, тоді як за минулий рік приріст склав лише 2, 9%. Найбільше зростання спостерігалося на ринку страхування життя 7,7%. На ринку страхування іншого, ніж страхування життя, всього - 1,5%. У 2006 р. сумарні світові премії склали 3723 млрд. дол США, і 59% з них припадають на страхування життя / 35 /.
Частка страхових премій у ВВП (показник рівня проникнення страхування) всього світу дорівнює 7,52%, а показник щільності страхування (зібрана премія на душу населення) встановився на рівні 518,5 дол США. Перша трійка лідерів світового ринку страхування за обсягом зібраних премій представлена ​​наступними країнами: США з часткою 33,36% (1142 млрд. дол), Японія 13,91% (476 млрд. дол), Великобританія 8,76% (300 млрд. дол ). За підсумками 2005 року страховий ринок Російської Федерації займав 25 місце у світі за обсягом зібраних премій (17 521 млн. дол) з часткою 0,51% світового ринку. Проте за часткою страхової премії у ВВП Росія перебувала на 57-му місці, по щільності страхування на 52-му місці / 25. - С.6 /.
Особливий інтерес викликає порівняння російського страхового ринку зі страховими ринками Центральної та Східної Європи, як знаходяться в найбільш близьких економічних умовах. За обсягом премії російський ринок страхових послуг найбільший з зазначеної групи країн, він майже вдвічі випереджав у 2005 році за цим показником ринок Польщі (9443 млн. дол) і майже в чотири рази - ринок Чехії (4869 млн. дол). Найвищі темпи реального приросту страхової премії в 2005 році в порівнянні з 2004 роком було в Болгарії (22%), Естонії (20%), Румунії (17,1%), і Литві (11%). Страхування життя із країн цієї групи росло найбільш високими темпами в Україну (51,4%), Естонії (50,8%), Угорщини (20,4%) та Польщі (20,3%). Найвищі реальні темпи приросту в загальному страхуванні спостерігалися в Болгарії (19,8%), у Румунії (14,9%), в Росії (12,0%). Ринок у страхуванні життя в РФ в 2005 році в реальному вираженні впав на 78%. Російський же ринок з показником в 122,8 дол на душу населення впевнено випереджає Литву (109,6 дол), Болгарію (87,9 дол), Румунію (69,5 дол), Україна (53,1 дол), а також Сербію і Чорногорію (48,7 дол) / 34 /.
Кількісне зростання та структурні зміни, що відбувалися на російському страховому ринку протягом 2006-2007 рр.., Призвели до того, що Росія стала привабливим риком для іноземних гравців. Глобальні страхові компанії розглядають російський ринок як дуже перспективний напрям для інвестицій: очікувані прибутки значно перевищують страхові ризики Росії. 2006 рік став першим роком розвитку страхування в сучасній Росії, коли реальну значимість придбав фактор нецінової конкуренції. По більшості видів страхування тарифна конкуренція вкрай утруднена, тому що подальше зниження тарифів без істотної загрози фінансовому стану страховика вже неможливо.
При номінальному зростанні страхового ринку Росії поки ще незворотній процес його стагнації в реальному вираженні, тобто з урахуванням щорічно діючої на внески інфляції. На жаль і 2005 рік не виявився виключенням. При сталій інфляції на рівні 10,9%, 4%-го номінального зростання премій виявилося недостатньо, для того щоб перевищити фактор щорічного знецінення грошових коштів. У підсумку, в 2005 році темпи приросту премій, скоректовані на інфляцію, опинилися на позначці - 6,4%, підтвердивши динаміку щорічного падіння даного показника (рис. 4). Проте ситуація змінилася в 2006 р., коли намітилося зростання в реальному вираженні на 9,4%. Обумовлений збільшенням сум обов'язкового страхування, перш за все обов'язкового медичного страхування.

28,6

-2,4

-6,4

47,2

36,3

-5,6

67,7

-37,1

-60

-40

-20

0

20

40

60

80

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

%

2006

9,40%

Рис.2.3 Темпи приросту премій, скориговані на щорічний рівень інфляції в 1998-2006рр.
(Джерело: Мінфін Росії, ФССН)
Можна відзначити, що показник проникнення страхування протягом останніх років знижувався одночасно зі згортанням "схемного" бізнесу, досягнувши до 2006 року рівня 2,19%. Тільки результати 2003 року продемонстрували зростання аналізованого показника до 3,28%. Справа в тому, що в 2003 року законодавці наказав страховикам перейти з касового методу на метод нарахування при веденні бухгалтерської звітності. Тому, показники страхових внесків на досліджуваному ринку в 2003 році в порівнянні з 2002 роком надто завищені і не відображають реального стану справ (мал. 5).


Рис.2.4 Частка страхових внесків у ВВП в 1998-2006 рр..
(Джерело: офіційний сайт Мінфін РФ, ФССН / / http:www.minfin.ru/)
Внески на душу населення, навпаки, демонструють щорічне зростання, але тільки в номінальному вираженні. За результатами 2006 р. на душу населення припадає 4276,1 руб. страхової премії, що є досить малим показником у порівнянні з розвиненими країнами. Однак показник 2006 р. випереджає дані 2005 р. на 25%, що свідчить про

287,7

662,1

1172,8

1898,4

2068,9

2997,2

3288,7

3400

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

4000

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

рік

руб.

4276,1

2006

реальне зростання страхових внесків на душу населення (Рис.6).
Рис.2.5 Внески на душу населення в 1998-2006 рр..
(Джерело: Мінфін Росії, ФССН)
За підсумками першого півріччя 2008 р. російські страхові компанії зібрали 293 млрд. руб. внесків з прямого страхування (без ОМС), що на 44 млрд. руб., або на 17,6%, більше, ніж аналогічний період попереднього року. Приріст внесків у 2008 р. він був на 3,1% вище. Найбільшими сегментами російського страхового рику по колишньому залишаються автокаско (обсяг внесків, зібраних з цього виду страхування в першому півріччі 2008 р., склав 76,4 млрд. руб), ДМС (53,0 млрд. руб), ОСАГО (39100000000 . руб) і страхування майна юридичних осіб від вогневих та інших ризиків (31,3 млрд. руб) / 28. - С.84 /. За даними рейтингового агентства "Експерт РА" активи десяти найбільших страхових груп Росії на кінець 1-го півріччя 2008 р. виросли в порівнянні з кінцем 1-го півріччя 2007 р. на 27,2%, сумарний чистий прибуток - на 14.5% (рис .7).


Рис.2.6 Топ-10 страхових компаній за величиною активів за 1-е півріччя 2008 р.
(Джерело: за даними рейтингового агентства "Експерт РА").
У цілому, говорячи про перспективи російського ринку страхових послуг у порівнянні з ринками інших країн, можна стверджувати, що Росія займає досить стійкі позиції у світі - 25 місце за обсягом ринку, маючи частку у світових преміях, явно перевершує всі країни Центральної та Східної Європи. Також слід зазначити, що за показниками премій на душу населення та рівнем проникнення страхування, страховий ринок Росії конкурентоспроможний серед більшості ринків країн ЦСЄ, випереджаючи багато хто з них такі, як ринки Болгарії, Литви, Румунії і т.д. Є всі можливості для подальшого збільшення та розвитку макроекономічних показників, що характеризують ступінь розвиненості страхового ринку.
До числа негативних моментів слід віднести низькі, у порівнянні з іншими країнами, темпи приросту страхових внесків, які в реальному вираженні, з урахуванням рівня інфляції в країні, віднесли російських ринок страхування за підсумками 2005 року до числа дев'яти країн з негативними темпами приросту премій / 36 /.
Все ж таки зі співвідношення представлених даних з показниками, що характеризують розвиток країни та світу, видно, що російський страховий ринок перебуває на початковому етапі розвитку, і поки далеко не повною мірою виконує функції, необхідні для сталого розвитку економіки Росії. Російський ринок страхових послуг поки істотно відстає від ринків розвинених країн, таких як США, Японія, Великобританія, Франція, Німеччина, Італія і Канада, але має значний потенціал подальшого розвитку.
В даний час складаються позитивні тенденції у розвитку страхового ринку Росії, створюються умови для його рівномірного і динамічного зростання. На думку ряду експертів, його потенціал зростання становить 9-12% на рік. Слід зауважити, що зростання буде відбуватися з одночасним збільшенням добробуту населення і зростанням економіки країни в цілому. Проте можливі й раптові стрибки, наприклад, на ринку страхування життя, який абсолютно не розвинений і оцінюється в 60 млрд. дол США, тому виглядає привабливим для західних інвесторів.
У той же час глава ФССН Ілля Ломакін-Румянцев зазначив, що фінансова криза не могла не вплинути на страховий ринок, хоча страховики й почуваються набагато краще, ніж банки. Так, у третьому кварталі 2008 р. в порівнянні з другим кварталом премія скоротилася на 9%, тоді як за аналогічний період 2007 р. падіння було на рівні 4%. У лідерах падіння особисте страхування - мінус 53%, в той час як в аналогічний період минулого року спостерігалося всього лише 20%-ве падіння. Експерти бачать причину в скороченні підприємствами соціальних витрат / 25. - С.6 /.

2.6 Розвиток страхового ринку Росії (2008 р.)

За підсумками перших 9 місяців 2008 року на російському страховому ринку зафіксовано зростання зборів на 23.3% у порівнянні з аналогічним періодом 2007 року. Можливо, це останні хороші новини перед прогнозованим періодом тривалого економічного спаду.
В єдиному державному реєстрі суб'єктів страхової справи на 30.09.2008 було зареєстровано 814 страхових організацій. ФССН узагальнила оперативні дані, отримані в електронному вигляді від 767 страхових організацій. П'ять страхових компаній у розглянутий період не проводили страхові операції, а 42 не представили встановлену форму відомчого державного статистичного спостереження по електронній пошті.
Виплати традиційно для останніх років зростали випереджаючими темпами - приріст склав 27,6% по відношенню до аналогічних показників минулого року. В абсолютному вираженні збори премій склали 699,9 млрд. руб., А виплати - 428,8 млрд. руб., Повідомляє ФССН. При цьому за добровільними видами страхування збори зросли на 17% і склали 359 млрд. руб., А виплати. збільшившись на 19%, досягли 133 млрд. руб. / 26. - С.6 /.
За регіонами у структурі страхового ринку в розглянутий період лідирував, як зазвичай, Центральний ФО з Москвою на чолі. На його частку припало 50,9% всіх зборів. Проте приріст премій у порівнянні з аналогічним періодом минулого року склав тут всього 11%, що нижче, ніж подібні показники в інших федеральних округах. Зокрема, в Уральському ФО приріст премій дорівнював 19,8%, в Північно-Західному - 23.3%, а в Приволзькому ФО досяг 25.6%.
Як виглядала провідна десятка страховиків у перших 3 кварталах 2008 р., представлено в таблиці 2.

Таблиця 2. Найбільші страховики по зібраної премії за 9 місяців 2008 р., без урахування ОМС

Компанії	Премії, млрд. руб.	Виплати, млрд. руб.
1. Росгосстрах	45,7	19,7
2. СОГАЗ	34,1	12,6
3. Ингосстрах	32,3	15,2
4. РОСНО	22,4	11,2
5. РЕСО - Гарантія	22,2	10,5
6. МСК	17,8	80,1
7. Страховий дім ВСХ	17,7	7,7
8. Альфастрахование	14,5	5,1
9. УРАЛСИБ	12,8	5,7
10. Ренесанс Страхування	10,1	4,0

(Джерело: ФССН)
За видами страхування структура ринку виглядала у розглянутий період таким чином: 39,2% сукупної премії довелося на ОМС, 34.7% - на страхування майна, 12,1% - на страхування життя. Таким чином, "життя" і "нежиття" склали в портфелях страховиків відповідно 2 і 98%.
Голова ФССН Ілля Ломакін - Румянцев зазначив, що світова фінансова криза почала позначатися на вітчизняному страховому ринку починаючи з третього кварталу поточного року. Служба Страхнагляд зафіксувала в цей період падіння зборів премій на 9%, у той час як за аналогічний період 2007 р. це падіння (звичайне для III кварталу через масових відпусток) склало лише 5% / 26. - С.6 /.
Особисте страхування в III кварталі скоротилося на 53%, при тому, що в минулому році за той же період падіння становило 20%. Загальмувався приріст премій по страхуванню майна: у III кварталі він склав усього 2%. У той же час на 8% в порівнянні з II кварталом зросли збори зі страхування життя.
Проте в цілому за перші три квартали збори зі страхування життя скоротилися на 21,3%. В абсолютному вираженні зібрані зі страхування життя премії склали в III кварталі поточного року 13,9 млрд. руб. Премія за особистим страхуванням склала 85 млрд. руб. (На 17,3% бошльше, ніж в аналогічний період минулого року), по ОСАГО - 58,9 млрд. руб. (Приріст склав 11.5%), зі страхування відповідальності - 17,4 млрд. руб. (Приріст - 12.6%) / 26. - С.6 /. У розглянутий період ФССН відкликала 49 страхових ліцензій, призупинила дію ще 52 і обмежила дію 2 ліцензій.
Поки в Росстрахнадзор вважають, що в цілому ситуація благополучна. Зібравши й проаналізувавши в жовтні стан активів 16 найбільших страхових компаній, загальна частка в зборах та зобов'язання яких на страховому ринку становить близько 50%, ФССН прийшла до висновку, що структура активів не викликає побоювань. Компанії різко скоротили вкладення в акції та небанківські векселі, збільшивши частку грошових коштів до 49 млрд. руб. (На 112%), що в сформованій ситуації цілком виправдано.
Основні проблеми, як очікується, почнуться у страховиків з цього року, коли економічна криза різко знизить попит на страхові послуги як з боку фізичних осіб, так і з боку юридичних осіб, а російський фінансовий сектор в цілому буде переживати один з найважчих періодів у своїй історії (Додаток 5).

Глава 3. Розвиток кризи на російському страховому ринку

На думку кандидата економічних наук А.Ю. Лайкова розвивається в даний час криза - безпрецедентний за своїми масштабами і в певному сенсі унікальний за своєю природою. Це - не фінансова криза і не криза ліквідності, як його поверхово кваліфікують. Це - і не "фаза" відносно нетривалого циклічної кризи, де спад змінюється підйомом за середньостроковий відрізок часу. На протязі, як мінімум, останніх двох років фахівці нашої компанії, кажучи про неминучість настання кризи, звертали увагу на те, що він буде мати структурну природу, а значить, - буде значно тривалішим і серйозним.
Таким чином, сьогодні слід говорити про глибоку структурному кризі глобальної економіки, реалізація якого призведе не тільки до зміни всієї "конфігурації" світових економічних відносин (так звана "глобалізація" вже закінчилася), але і до "переформатування" регіональних і країнових економічних систем і ринків . Тому, криза у фінансовій сфері - лише початок падіння, початок системної економічної кризи, депресивний вплив якого на бізнес і суспільство буде тривалим і розтягнеться не тільки на середньострокову, а й на стратегічну перспективу.
На даному етапі розвитку кризи на російському страховому ринку нас очікують:
істотне стиснення платоспроможного попиту на страхування, включаючи значне скорочення бази для реалізації примусового страхування, на пріоритетний розвиток якого роблять ставку вітчизняні страховики.
падіння капіталізації і погіршення фінансового стану власників постачальників страхових і перестрахувальних послуг, негативні зміни в структурі власності багатьох страхових організацій, істотне зниження їх здатності виконувати свої зобов'язання перед споживачами;
загострення суперечностей між споживачами і постачальниками страхових послуг внаслідок різкого посилення властивою сучасному страхуванню тенденції до ігнорування інтересів страхувальників;
скорочення ємності / зниження надійності страховиків;
подальше зростання недовіри у відносинах між страхувальниками і страховиками, перестраховиками та перестраховиками;
загострення суперечностей між постачальниками страхових послуг, активізація процесів переділу і спроб "мародерства" на страховому ринку.
Стиснення платоспроможного попиту на страхування разом із зростанням недовіри учасників ринку один до одного неминуче приведуть до скорочення прибуткової бази відтворення страхового капіталу і стиснення ринку страхування. У свою чергу, скорочення ринку страхування разом з очікуваним помітним зростанням вартості перестрахування приведуть до скорочення платоспроможного попиту на перестрахування.
Особливо слід відзначити, що аналіз заяв і оцінок, які звучать сьогодні з вуст деяких представників великого за російськими мірками страхового бізнесу, повинен змусити учасників ринку приділяти особливу увагу становищу цих компаній. Справа в тому, що, з якихось причин, у полі зору їх менеджменту не потрапляють ризики ведення бізнесу, пов'язані з тим, що і власники, і опорні клієнти цих страхових організацій втрачають в даний час здатність рефінансувати свою заборгованість перед кредиторами. Вже в недалекому майбутньому такий розвиток подій може призвести до серйозних ускладнень і у них, і, відповідно, - у їх страховиків. У перспективі це може викликати необхідність суттєвої реструктуризації бізнесу деяких страхових компаній з усіма наслідками, що випливають звідси наслідками. Не хотілося б, щоб це стало несподіванкою для зацікавлених сторін.
Які заходи варто зробити для збереження фінансової стійкості учасників ринку та виходу з кризи?
На попередньому етапі розвитку економіки країни треба було вживати заходів по зміцненню довіри між споживачами і постачальниками страхових послуг. Цього можна було досягти шляхом реалізації розумної політики щодо пріоритетного розвитку добровільного страхування, в основі якого - рівноправну взаємодію учасників страхових відносин, заснований на оптимальному поєднанні їх інтересів. Замість цього страховики головну ставку зробили на примус страхувальників і, відповідно, - на ігнорування їхніх інтересів / 24. - С.45 /.
Сьогодні не слід надмірно акцентувати увагу на "зовнішніх" причини кризи. Перш за все, необхідно визнати неадекватність і неефективність тієї ринкової політики, яка до нього призвела. Економічними процесами можна і потрібно управляти, але керувати грамотно. Слід проводити політику, відповідну об'єктивної реальності ринку, а не мріям / бажанням його окремих учасників, не здатних до адекватної оцінки того, що навколо них відбувається. У рамках грамотного управління, можна, у разі необхідності, домагатися і нівелювання негативних наслідків криз. На жаль, на попередньому етапі розвитку російського страхового ринку не була здійснена його необхідна модернізація. Час для задіяння чинника довіри (тобто зацікавленості споживачів у страхуванні), яке дозволило б зберегти основу ринкових відносин у сучасних умовах кризового стиснення попиту, було упущено.
Незважаючи на лунали попередження, страховим бізнесом не було приділено необхідної уваги створенню "подушки безпеки": замість цього чимало його представників займалися "передпродажною підготовкою" своїх компаній.
У цій ситуації гіпотетичні заходи щодо "збереження фінансової стійкості" деяких страховиків будуть заходами щодо "латання дірок", що утворилися внаслідок помилок менеджменту таких компаній, фактично - додатковою платою їм за ці помилки. До страхувальників таке "збереження фінансової стійкості" відносини, за рідкісним винятком, не матиме.
У той же час, для цілей збереження страхового ринку не можна допустити і не виконання перед страхувальниками своїх зобов'язань страховиками в надії на те, що "криза все спише". При цьому необхідно забезпечити умови для того, щоб заходи по "фінансової підтримки" страхового ринку державою, якщо вони будуть прийняті, дійсно дійшли до кінцевих споживачів страхових послуг.
У цілому, в рамках політики державної підтримки учасників ринку треба підтримувати не тільки постачальників товарів і послуг, але і споживачів: не можна допустити різкого скорочення їх платоспроможності. Тоді і постачальникам, включаючи постачальників страхових і перестрахувальних послуг, буде легше долати кризу. Але, судячи з недавніх заяв керівництва РСПП, така, заснована на здоровому підприємницької логіці, політика для їхнього розуміння недоступна. У такому випадку пріоритетом залишиться звичний "розпил" бюджетних коштів із усіма відповідними наслідками.
Втім, стосовно до страхування, всі ці "заходи" - швидше гіпотеза, т.к дуже схоже, що на "збереження фінансової стійкості" учасників страхового ринку цих грошей, які належать усьому суспільству і іменуються іноді "подушкою безпеки держави", не вистачить і черга до страхового ринку не дійде / 24. - С.46 /.
Так що "порятунок потопаючих - справа їх самих": вихід страховим підприємцям треба шукати самостійно. При цьому слід розуміти, що реалізація концептуальних підходів щодо "розвитку страхової галузі", у тому вигляді, в якому вони вироблялися останнім часом, очікуваних результатів не дасть. У цілому ж, має бути зрозуміло, що проблеми вітчизняного страхування "пожежними" заходами не вирішити, т.к коріння кризи - в порочності самої моделі вітчизняного страхового ринку, заснованої на примусі страхувальників.
Треба враховувати також, що вітчизняні страховики неоднорідні за своїм якісним складом, тому не може бути універсальних рекомендацій щодо виходу з кризи для всього ринку в цілому.
На сучасному російському страховому ринку є страхові компанії, керівники яких щиро плутають страхування з торгівлею "страховими продуктами", є компанії, керівники яких не розуміють різниці між страховою сумою і сумою страхової премії, між власним утриманням і власними засобами страховика і т.п. Це не дивно, адже при домінуванні примусового страхування розбиратися в таких "тонкощі" було необов'язково. Але є і компанії, якими керують професіонали, які розуміють суть і механізм реалізації страхових відносин. У цих умовах загальної для всіх стратегії виходу з кризи бути не може, краще намагатися "виплисти" "в індивідуальному порядку".
Відомо, що нормальному розвитку страхування на попередньому етапі заважали, як мінімум, дві проблеми:
1) обмежений платоспроможний попит страхувальників;
2) відсутність довіри страхувальників до страховиків як наслідок політики ігнорування їхніх інтересів страховиками / 24. - С.45 /.
Зрозуміло, що в процесі розвитку кризи профучасники страхового ринку не зможуть зупинити зниження платоспроможності страхувальників - це об'єктивна тенденція, від них не залежить.
У цих умовах для того, щоб зберегти клієнтську базу і можливості для її розвитку в майбутньому необхідно зосередитися на стимулюванні зацікавленості споживачів у страхуванні шляхом більш повного врахування їх інтересів в страхових угодах / відносинах. Таким чином, пріоритет треба віддати вирішення проблеми № 2. На вітчизняному страховому ринку є компанії, які здатні її успішно вирішувати.
Робота професійних страховиків щодо реалізації потенціалу довіри для утримання клієнтської бази на першому етапі кризи повинна бути підтримана і доповнена заходами держави, спрямованими на посилення "ринкової сили" споживачів страхових послуг: стимулювання розвитку тієї підсистеми страхового ринку, яку іноді (ошібочно!) називають його " інфраструктурою ". Зокрема, більш масштабна реалізація венчурної ролі страхових брокерів і розширення практики аутсорсингу дозволять підвищити якість страхових відносин і оптимізувати трансакційні витрати і страхувальників, і страховиків.

Висновок

У цей курсовій роботі ми розглянули сутність страхування, його принципи, функції і види. Були розглянуті роль і необхідність страхування в економіці. Особливу увагу було приділено питанням, найбільш актуальним на сьогоднішній день в Росії. Це проблеми, пов'язані з рішення задач підвищення фінансової стійкості і платоспроможності страхових компаній в умовах кризи, підготовка і перепідготовка кадрів для страхового бізнесу.
Ми з'ясували, що економічна сутність страхування - це сукупність особливих замкнутих перерозподільних відносин між його учасниками з приводу формування за рахунок грошових внесків цільового страхового фонду, призначеного для відшкодування можливого збитку, нанесеного суб'єктами господарювання, або вирівнювання втрат у сімейних доходах у зв'язку з наслідками відбулися страхових випадків.
В економіці ринкового типу страхування є, з одного боку, засобом захисту майнових інтересів, а з іншого - комерційною діяльністю, що приносить прибуток.
У роботі були розглянуті основні форми та галузі страхування.
За формою організації страховика виділяють: державне, акціонерне, взаємне, кооперативне страхування.
Особисте страхування, майнове страхування, соціальне, страхування відповідальності і страхування підприємницьких ризиків називаються галузями страхування.
Роль страхування (основні завдання) - забезпечення безперервності, безперебійності і збалансованості суспільного виробництва.
Роль страхування в економіці проявляється за допомогою виконання його функцій: ризикової, соціальної, інвестиційної, попереджувальної, ощадною, контрольної.
У другому розділі ми розглянули загальну характеристику страхового ринку, організацію страхової справи і провели аналіз порівняння російського ринку страхування зі світовим ринком.
З'ясували, що страховий ринок - це сфера відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає страхова послуга. Ринок страхування складається з страховиків, страхувальників і посередників (страхових брокерів і агентів). За масштабами розрізняють національний, регіональний та міжнародний страхові ринки. За галузевою ознакою розрізняють ринок страхування життя і ринки страхування майна, страхування відповідальності і страхування від нещасних випадків.
Страховик сьогодні існує в наступних організаційно-правових формах: акціонерне страхове товариство, товариство взаємного страхування, державна страхова компанія, приватна страхова компанія, концерн, господарська асоціація, консорціум. Діяльність цих численних товариств регулюється законодавчими актами.
Державне регулювання страхової діяльності здійснюється за допомогою спеціально створюваних державних організацій - органів державного страхового нагляду. У Росії функції даного органу в даний час виконує Мінфін РФ, у складі якого функціонує Департамент страхового нагляду.
Російський ринок страхових послуг займає досить стійкі позиції у світі - 25 місце за обсягом ринку, маючи частку у світових преміях, явно перевершує всі країни Центральної та Східної Європи. Слід зазначити, що за показниками премій на душу населення та рівнем проникнення страхування, страховий ринок Росії конкурентоспроможний серед більшості ринків країн ЦСЄ, випереджаючи багато хто з них такі, як ринки Болгарії, Литви, Румунії і т.д. За основними макроекономічними показниками Російський страховий ринок значно поступається розвиненим країнам. Тому організація страхового сектора в Росії повинна спиратися на добре продуману довгострокову концепцію страхування, що враховує світовий досвід в умовах глобалізації світової економіки та лібералізації міжнародної торгівлі страховими послугами.
У третьому розділі ми розглянули розвиток кризи на російському страховому ринку і прийшли до висновку що, на даному етапі розвитку кризи нас очікують: істотне стиснення платоспроможного попиту на страхування; падіння капіталізації і погіршення фінансового стану власників постачальників страхових і перестрахувальних послуг; скорочення ємності / зниження надійності страховиків; подальше зростання недовіри у відносинах між страхувальниками та страховиками;
Ці зміни неминуче приведуть до скорочення прибуткової бази відтворення страхового капіталу і стиснення ринку страхування.
У цих умовах для того, щоб зберегти клієнтську базу і можливості для її розвитку в майбутньому необхідно зосередитися на стимулюванні зацікавленості споживачів у страхуванні.
Оскільки головним джерелом існування і розвитку страхового бізнесу є страхувальники, бізнес і держава повинні бути зацікавлені в реалізації інтересів споживачів страхових послуг, як основи життєздатності майбутнього страхування Росії. Більш масштабна реалізація венчурної ролі страхових брокерів і розширення практики аутсорсингу дозволять підвищити якість страхових відносин і оптимізувати трансакційні витрати і страхувальників, і страховиків.
Таким чином, головними умовами розвитку страхового ринку в Росії є: платоспроможний попит населення на страхові послуги, законодавча база, а також стимулювання кількісного та якісного розвитку клієнтської бази.
У нашій державі закладені величезні перспективи розвитку страхової діяльності, так як економіка тільки ще формується. Ще не зрозумілі шляхи, по яких піде розвиток страхової справи в Росії, але безумовно, це будуть своєрідні напрями, притаманне тільки специфіки нашої держави. Важливо щоб страхування зайняло гідне місце в економіці країни, так як цей вид діяльності сприяє появі дійсно ринкової економіки (як і нового суспільства), не залежною від несприятливих випадкових впливів, згубних для існування суб'єктів економіки і суспільства.

Список літератури

1. Закон РФ "Про страхування" від 27 листопада 1992
2. Федеральний закон РФ від 27.11.1992 р. № 4015-1 "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" із змінами, внесеними Федеральним законом від 21.06.2004г. № 57-ФЗ.
3. Федеральний закон РФ від 20.11.1999 р. № 204-Ф3 "Про внесення змін доповнень до Закону Російської Федерації" Про Організації страхової справи в Російській Федерації ".
4. Балобанов І.Т. Страхування: Підручник / І.Т. Балобанов, А.І. Балабанов. - СПб.: Пітер, 2004. - 256 с.
5. Басаков М. І Страхова справа. Курс лекцій. - М.: "видавництво ПРІОР", 2001. - 128с.
6. Гінзбург А.І. - Страхування. - СПб.: Пітер, 2004. - 176 с.
7. Гвозденко О.А. Основи страхування: Підручник. - 2-е вид., Перераб. і доп. - М.: Фінанси і статистика, 2006. - 320с.
8. Грищенко Н.Б. Основи страхової справи: Підручник. - М.: Пріор, 2004. - 354 с.
9. Міляков Н.В. Фінанси: Підручник - М.: ИНФРА - М, 2004. - 543с.
10. Нікітенко Л.К., Майнове страхування: Підручник / Л.К. Нікітенко, В.І. Осипов. - М.: Іспит, 2002. - 240 с.
11. Семенов В. М. Фінансові терміни: Короткий словник / В.М. Семенов, С.А. Асейнов. - М.: Фінанси і статистика, 2006. - 224с.
12. Страхове право: Підручник для вузів / Під ред. проф. В. В. Шахова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон і право, 2003. - 384 с.
13. Страхування. Сучасний курс: Підручник / за ред. Є.В. Коломіна. - М.: Фінанси і статистика, 2007. - 416 с.
14. Страхова справа: Підручник для поч. проф. освіти / За ред. Л.А. Орланюк-Малицької. - М.: Видавничий центр "Академія", 2003. - 208с.
15. Сплетухов Ю.А. Страхування: Учеб. посібник / Ю.О. Сплетухов., Є.Ф. Дюжіков. - М.: ИНФРА-М, 2005. - 312 с.
16. Економічна теорія: Підручник для студентів вузів / За ред. В.Д. Камаєва. - 12-е изд., Перераб. і доп. - М.: ВЛАДОС, 2006. - 591 с.
17. Економіка: Підручник / За ред. д-ра екон. наук, проф. А.С. Булатова. - 4-е вид., Перераб. і доп. - М.: Економіст, 2006. - 831 с.
18. Людина та її справа. Основи ринкової економіки / За ред. В.Ш. Каганова. - М.: ОЛМА-ПРЕСС, 2003. - 480 с.
19. Гребенщиков Е.С. Регіональні програми розвитку та підтримки страхування: підходи і моделі / / Фінанси. - 2008р. - № 10. - С.43.
20. Дюжіков Є.Ф. Місце Росії на європейському страхом ринку / / Фінанси. - 2005. - № 1. - С.44-46.
21. Колесніков Ю.О. Забезпечення стійкості системи страхування в російській федерації / / Фінанси. - 2006. - № 12. - С.49.
22. Кошкін Д. З Тенденції розвитку страхового ринку в 2006 / / Фінанси. - 2006. - № 1. - С.52.
23. Котлобовскій І.Б., Мамонтов А.В. Проблеми розвитку страхової справи в РФ / / Аналітичний вісник. - 2006. - № 17 (305). - С.4-9.
24. Лайко А. Ю Розвиток кризи на російському страховому ринку / / Фінанси. - 2008. - № 12. - С.44-47.
25. Марчук А.П. Тенденції розвитку страхового ринку України в сучасних умовах / / Страхова справа. - 2009. - № 1. - С.5.
26. Новікова М. Дев'ять місяців одного року / / Економічне життя. - 2008. - № 48. - С.6.
27. Пешанская І.В. Страхування та його перспективи / / Фінанси. - 2003. - № 2. - С. 20-24.
28. Павло Самієв, Олексій Янін Новий курс страхового ринку / / Експерт. - 2008. - № 41. - С.150.
29. Рибаков С.І. Вітчизняне страхування в процесі його інтеграції у світовий страховий ринок / / Фінанси. - 2007. - № 5. - С.39-42.
30. Севатюгін А. Страховий ринок та фінансова політика держави / / Страховий випадок. - 2007. - № 6 (16). - С.9.
31. Хмиз О.В. Інституційна глобалізація страхових компаній / / Страхова справа. - 2007. - № 11. - С.55-57.
32. Янін А. Разом до спільної мети / / Експерт. - 2007. - № 42. - С.126.
33. Сайт "Просте Страхування" © 2007.
34. / / Www.minfin.ru/ Офіційний сайт Мінфін РФ.
35. / / Www.fssn.ru/ Доповідь ФССН про розвиток страхового ринку Росії в 2006-2007 рр..
36. Swiss Re, Sigma № 5 / 2006.

Д.1.1 Додаток 1

SHAPE \ * MERGEFORMAT

Страхування - Одна з найдавніших категорій суспільно-економічних відносин між людьми, яка є невід'ємною частиною виробничих відносин

Відповідно до Закону РФ від 27.11.92 "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" страхування є відношення по захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб при настанні певних подій (страхових випадків) за рахунок грошових доходів, що формуються із сплачених ними страхових внесків ( страхових премій)

Слово страхування походить від старовинного виразу "діяти на свій страх і ризик", тобто на власну відповідальність.

Страхування

Схема 1. Аналіз підходів до формулювання "Страхування"
(Джерело: Малюнок автора).

Д.1.2 Додаток 2

Таблиця 1. Класифікація страхування

Галузі страхування	Підгалузі	Види страхування
Майнове страхування	Страхування промислових підприємств, кооперативних і громадських організацій	Страхування будівель Страхування майна Стр-ие індивід. працю. діяльності Страхування засобів транспорту
	Страхування сільгосппідприємств та фермерських господарств	Страхування будівель Страхування сільгоспкультур Страхування тварин Страхування сільгосптехніки
	Транспортне страхування вантажів	Страхування транспортних вантажів Страхування контейнерів
	Майнове страхування громадян	Страхування будівель Страхування домашнього майна Страхування засобів транспорту Страхування квартир Страхування тварин
Особисте страхування	Страхування життя	Змішане страхування життя Страхування дітей Страхування до одруження Довічне страхування на випадок смерті і втрати працездатності Страхування на випадок смерті і втрати працездатності Страхування пенсій
	Страхування від нещасних випадків	Страхування від нещасних випадків (індивідуальне) Стр-ие працівників за рахунок організації Страхування пасажирів
	Медичне страхування	Страхування загальних мед. витрат З мед. витрат при поїздці за кордон Стр-ие стоматологічних витрат С на випадок хірургічної операції
Страхування відповідальності	Страхування цивільної відповідальності
	Страхування професійної відповідальності
Страхування підприємницької діяльності	Стр-ие підприємницьких ризиків (коммерч. ризики; простий устаткування і т.п.)
	Стр-ие фінансових ризиків (ризик непогашення кредиту, ризик несвоєчасної сплати відсотка за кредит)

(Джерело: Страхування; Балабанов І. Т: Навчальний посібник для вузів-М.: Пітер, 2004. - 256 с)

Глава 1. Додаток 3

страхування

Сутність страхування полягає в розподілі збитку одного страхувальника між усіма учасниками страхування.

Ризикова, соціальна, інвестиційна, попереджувальна, ощадна, контрольна

Державне страхування, акціонерне страхування, взаємне страхування, кооперативне страхування, медичне страхування

Забезпечення безперервності, безперебійності і збалансованості суспільного виробництва.

Економічна сутність
функції
класифікація
роль в економіці
Схема 1: Роль страхування в економіці
(Джерело: Малюнок автора)

П 2.2 Додаток 4

27 листопада 1992 № 4015-1
РОСІЙСЬКА ФЕДЕРАЦІЯ
ЗАКОН ПРО ОРГАНІЗАЦІЮ СТРАХОВОЇ СПРАВИ В РОСІЙСЬКІЙ ФЕДЕРАЦІЇ
Глава I. ЗАГАЛЬНІ ПОЛОЖЕННЯ
Стаття 1. Відносини, що регулюються цим Законом
1. Цей Закон регулює відносини в галузі страхування між страховими організаціями та громадянами, підприємствами, установами, організаціями, відносини страхових організацій між собою, а також встановлює основні принципи державного регулювання страхової діяльності.
2. Відносини у галузі страхування регулюються також іншими актами законодавства Російської Федерації, які приймаються на основі цього Закону.
3. Дія цього Закону не поширюється на державне соціальне страхування.
Стаття 2. Поняття страхування
Страхування являє собою відносини по захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб при настанні певних подій (страхових випадків) за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати ними страхових внесків (страхових премій).
Стаття 3. Форми страхування
1. Страхування може здійснюватися в добровільній і обов'язковій формах.
2. Добровільне страхування здійснюється на основі договору між страхувальником і страховиком. Правила добровільного страхування, що визначають загальні умови і порядок його проведення, встановлюються страховиком самостійно відповідно до положень цього Закону. Конкретні умови страхування визначаються при укладенні договору страхування.
3. Обов'язковим є страхування, здійснюване в силу закону. Види, умови і порядок проведення обов'язкового страхування визначаються відповідними законами Російської Федерації.
Стаття 4. Об'єкти страхування
Об'єктами страхування можуть бути не суперечать законодавству Російської Федерації майнові інтереси:
пов'язані з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або застрахованої особи (особисте страхування);
пов'язані з володінням, користуванням, розпорядженням майном (майнове страхування);
пов'язані з відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди особі або майну фізичної особи, а також шкоди, заподіяної юридичній особі (страхування відповідальності).
Страхування розташованих на території Російської Федерації майнових інтересів юридичних осіб (за винятком перестрахування і взаємного страхування) і майнових інтересів фізичних осіб - резидентів Російської Федерації може здійснюватися лише юридичними особами, що мають ліцензію на здійснення страхової діяльності на території Російської Федерації.
Стаття 5. Страхувальники
1. Страхувальниками визнаються юридичні особи та дієздатні фізичні особи, що уклали із страховиками договори страхування або є страхувальниками в силу закону.
2. Страхувальники вправі укладати зі страховиками договори про страхування третіх осіб на користь останніх (застрахованих осіб).
3. Страхувальники вправі при укладанні договорів страхування призначати фізичних або юридичних осіб (вигодонабувачів) для отримання страхових виплат за договорами страхування, а також замінювати їх на свій розсуд, до настання страхового випадку.
Стаття 6. Страховики
1. Страховиками визнаються юридичні особи будь-якої організаційно - правової форми, передбаченої законодавством Російської Федерації, створені для здійснення страхової діяльності (страхові організації та суспільства взаємного страхування) і отримали у встановленому цим Законом порядку ліцензію на здійснення страхової діяльності на території Російської Федерації. Законодавчими актами Російської Федерації можуть встановлюватися обмеження при створенні іноземними юридичними особами та іноземними громадянами страхових організацій на території Російської Федерації.
Предметом безпосередньої діяльності страховиків не можуть бути виробнича, торгово-посередницька та банківська діяльність.
2. Юридичні особи, які не відповідають вимогам, передбаченим пунктом 1 цієї статті, не має права займатися страховою діяльністю.
3. Страхові організації, які є дочірніми товариствами по відношенню до іноземних інвесторів (основним організаціям) або мають частку іноземних інвесторів у своєму статутному капіталі понад 49 відсотків, не можуть здійснювати в Російській Федерації страхування життя, обов'язкове страхування, обов'язкове державне страхування, майнове страхування, пов'язане зі здійсненням поставок або виконанням підрядних робіт для державних потреб, а також страхування майнових інтересів державних та муніципальних організацій.
У разі, якщо розмір (квота) участі іноземного капіталу в статутних капіталах страхових організацій перевищує 15 відсотків, федеральний орган виконавчої влади з нагляду за страховою діяльністю припиняє видачу ліцензій на здійснення страхової діяльності страховим організаціям, які є дочірніми товариствами по відношенню до іноземних інвесторів (основним організаціям ) або мають частку іноземних інвесторів у своєму статутному капіталі понад 49 відсотків.
Зазначений вище розмір (зазначена вище квота) розраховується як відношення сумарного капіталу, що належить іноземним інвесторам та їх дочірнім товариствам у статутних капіталах страхових організацій, до сукупного статутного капіталу страхових організацій.
Страхова організація зобов'язана отримати попередній дозвіл федерального органу виконавчої влади з нагляду за страховою діяльністю на збільшення розміру свого статутного капіталу за рахунок коштів іноземних інвесторів та / або їх дочірніх товариств, на відчуження на користь іноземного інвестора (у тому числі на продаж іноземним інвесторам) своїх акцій (часток у статутному капіталі), а російські акціонери (учасники) - на відчуження їхніх акцій (часток у статутному капіталі) страхової організації на користь іноземних інвесторів та / або їх дочірніх товариств. У зазначеному попереднього дозволу відмовляється страховим організаціям, які є дочірніми товариствами по відношенню до іноземних інвесторів (основним організаціям), або мають частку іноземних інвесторів у своїх статутних капіталах понад 49 відсотків, або таким стає такими в результаті зазначених угод, якщо встановлений цим пунктом розмір (квота) вичерпано або буде перевищений при їх здійсненні.
Оплата іноземними інвесторами належних їм акцій (часток у статутних капіталах) страхових організацій проводиться виключно у грошовій формі у валюті Російської Федерації.
Особи, які здійснюють функції одноосібного виконавчого органу і головного бухгалтера страхової організації з іноземними інвестиціями, повинні мати громадянство Російської Федерації.
4. Страхова організація, що є дочірнім суспільством по відношенню до іноземного інвестора (основної організації), має право здійснювати в Російській Федерації страхову діяльність, якщо іноземний інвестор (основна організація) не менше 15 років є страховою організацією, що здійснює свою діяльність відповідно до законодавства відповідної держави, і не менше двох років бере участь у діяльності страхових організацій, створених на території Російської Федерації.
Страхові організації, які є дочірніми товариствами по відношенню до іноземних інвесторів (основним організаціям) або мають частку іноземних інвесторів у своєму статутному капіталі понад 49 відсотків, можуть відкривати свої філії на території Російської Федерації, брати участь у дочірніх страхових організаціях після отримання на те попереднього дозволу федерального органу виконавчої влади з нагляду за страховою діяльністю. У зазначеному попереднього дозволу відмовляється, якщо перевищено розмір (квота) участі іноземного капіталу в страхових організаціях Російської Федерації, зазначений у пункті 3 цієї статті.
Стаття 7. Товариства взаємного страхування
Юридичні та фізичні особи для страхового захисту своїх майнових інтересів можуть створювати товариства взаємного страхування в порядку і на умовах, визначених Положенням про суспільство взаємного страхування, що затверджується Верховною Радою Російської Федерації.
Стаття 8. Страхові агенти та страхові брокери
1. Страховики можуть здійснювати страхову діяльність через страхових агентів і страхових брокерів.
2. Страхові агенти - фізичні або юридичні особи, що діють від імені страховика і за його дорученням відповідно до наданих повноважень.
3. Страхові брокери - юридичні або фізичні особи, зареєстровані в установленому порядку як підприємці, що здійснюють посередницьку діяльність по страхуванню від свого імені на підставі доручень страхувальника або страховика.
Страхові брокери зобов'язані направити до федерального орган виконавчої влади з нагляду за страховою діяльністю повідомлення про намір здійснювати посередницьку діяльність по страхуванню за 10 днів до початку цієї діяльності. До повідомленню повинна бути додана копія свідоцтва (рішення) про реєстрацію брокера в якості юридичної особи або підприємця.
4. Посередницька діяльність по страхуванню, пов'язана з укладенням договорів страхування від імені іноземних страхових організацій, за винятком договорів страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів, які виїжджають за межі Російської Федерації, на території Російської Федерації не допускається, якщо міждержавними угодами з участю Російської Федерації не передбачено інше.
Посередницька діяльність, пов'язана з укладенням на території Російської Федерації від імені іноземних страховиків договорів страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів, які виїжджають за межі Російської Федерації, дозволяється з початку страхової діяльності страхової організації, що здійснює зазначену посередницьку діяльність.
Стаття 9. Страховий ризик, страховий випадок, страхова виплата
1. Страховим ризиком є ​​певна подія, на випадок настання якої проводиться страхування.
Подія, що розглядається в якості страхового ризику, повинно мати ознаки ймовірності та випадковості його настання.
2. Страховим випадком є ​​вчинилося подія, передбачена договором страхування або законом, з настанням якої виникає обов'язок страховика зробити страхову виплату страхувальнику, застрахованій особі, вигодонабувачеві або іншим третім особам.
3. При страховому випадку з майном страхова виплата здійснюється у вигляді страхового відшкодування, при страховому випадку з особистістю страхувальника або третьої особи - у вигляді страхового забезпечення.
Стаття 10. Страхова сума, страхове відшкодування, страхове забезпечення
1. Страховою сумою є визначена договором страхування або встановлена ​​законом грошова сума, виходячи з якої встановлюються розміри страхового внеску і страхової виплати, якщо договором або законодавчими актами Російської Федерації не передбачено інше.
2. При страхуванні майна страхова сума не може перевищувати його дійсної вартості на момент укладення договору (страхової вартості). Сторони не можуть заперечувати страхову вартість майна, визначену в договорі страхування, за винятком випадків, коли страховик доведе, що він був навмисно введений в оману страхувальником.
Якщо страхова сума, визначена договором страхування, перевищує страхову вартість майна, він є недійсним у силу закону у тій частині страхової суми, яка перевищує дійсну вартість майна на момент укладання договору.
3. Страхове відшкодування не може перевищувати розміру прямого збитку застрахованому майну страхувальника або третьої особи при страховому випадку, якщо договором страхування не передбачена виплата страхового відшкодування у певній сумі.
У тому випадку, коли страхова сума нижча страхової вартості майна, розмір страхового відшкодування скорочується пропорційно відношенню страхової суми до страхової вартості майна, якщо умовами договору страхування не передбачено інше.