Страхування як фактор інноваційного розвитку Росії

Курсова робота

Тема: «Страхування як фактор інноваційного розвитку Росії»

Дисципліна: «Страхування в Росії»

Автор: Грушкін Денис Євгенович

Російський Університет Кооперації

Волгоградський Кооперативний інститут

Спеціальність: Фінанси і кредит

Науковий керівник: Рубльова Олена Миколаївна

кандидат економічних наук, доцент

Російський Університет Кооперації

Волгоградський Кооперативний інститут.

2008

ЗМІСТ

Введення

Глава 1. Інноваційна економіка як стратегічний напрям розвитку Росії

1.1 Сутність та необхідність інноваційного розвитку

1.2 Основні напрямки розвитку інноваційної економіки Росії

2. Підвищення надійності роботи страхових організацій

2.1 Державний контроль над страхової діяльності

2.2 Підвищення рівня фінансової стійкості і платоспроможності страхових компаній

3. Підвищення ступеня участі страхових організацій в інноваційному розвитку Росії

3.1 Заміна ліцензування страхуванням

3.2 Страхування інноваційних ризиків

3.3 Страхування екологічних ризиків

Висновок

Список літератури

Введення

Актуальність теми дослідження. У процесі своєї життєдіяльності людина пройшла величезний шлях від винаходу колеса до польоту в космос і створення нано технологій. І тепер, коли ми не можемо уявити своє життя без сучасних технологій, коли лідерами світової економіки стають країни, що вибрали інноваційний шлях розвитку, і що володіють передовими технологіями інноваційним, для нашої країни ставати важливо вийти в лідери серед країн з інноваційною економікою. Адже інноваційна економіка це не тільки високорентабельні підприємства, перш за все інноваційна економіка характеризується високою якістю медичних послуг (оскільки будуть розроблятися новітні апарати і передові технології лікування різних захворювань), високим рівнем освіти, розвиненою системою ЖКГ. Тому перехід до інноваційного шляху розвитку важливий для кожного окремо взятої людини, оскільки інноваційна економіка сприяє зростанню рівня життя населення.

До справедливості варто відзначити, що багато монументальних праці видатних Російських авторів присвячені розгляду різних шляхів інноваційного розвитку. Але, незважаючи на це недостатньо розглянуті фактори, які можуть посприяти розвитку інноваційної економіки Росії. Безумовно, одним з таких факторів є страховий ринок. Але, на жаль, лише поодинокі автори приділили увагу даній тематиці, у зв'язку, з чим виникає необхідність розгляду страхування як чинника інноваційного розвитку РФ.

Таким чином, актуальність даної роботи зумовлена, з одного боку, потребами інноваційної економіки в чинниках сприяють її розвитку, а з іншого - недостатньою теоретичною вивченням можливості участі страхування в розвитку інноваційної економіки.

Предметом дослідження є відносини між страховими організаціями, державою та інноваційними підприємствами.

Об'єктом дослідження виступає процес становлення інноваційної економіки в РФ.

Ступінь розробленості проблеми. Останнім часом у спеціальній науковій літературі та періодичній пресі з'явилося досить багато статей і публікацій на тему переходу Росії на інноваційний шлях розвитку. Серед досліджень присвячених теоретичним аспектам інноваційного розвитку, заслуговують на увагу праці С. Глазьєва, А. Циганова, Г. Насирова, Л. Новікова.

Враховуючи вищесказане, автор поставив наступну мету свого дослідження: розгляд теоретичних засад розвитку інноваційної економіки та участь у цьому розвитку страхових організацій.

Дана мета для своєї реалізації зажадала рішення наступних завдань:

1. Розглянути необхідність і намітити можливі шляхи інноваційного розвитку;

2. Показати важливість і ступінь державного контролю над страховою діяльністю в зв'язку з участю страхових організацій в інноваційному розвитку;

3. Розглянути фінансову стійкість страхувальників та внести пропозиції щодо її збільшення;

4. Узагальнити раніше отримані знання і розглянути можливість і шляхи підвищення ролі страхових організацій в інноваційному розвитку Росії.

Теоретична, методологічна та інформаційна основи наукової роботи. У своєму дослідженні автор керувався історичної та національної унікальністю РФ, ступенем її інноваційного розвитку, рівнем розвиненості страхового ринку. Теоретичною базою слугували праці Російських вчених в області інноваційного розвитку економіки та можливості участі страховиків у цьому розвитку економіки. Інформаційною базою послужили матеріали статистичних збірників, періодичної преси та результати соціологічних досліджень.

Робота складається зі вступу трьох розділів і висновку.

1. ІННОВАЦІЙНА ЕКОНОМІКА як стратегічний напрям розвитку України

1.1 Сутність та необхідність інноваційного розвитку

Інновації - це нововведення в галузі техніки, технології, організації праці або управління, засновані на використанні досягнень науки і передового досвіду. Інноваційний розвиток - це діяльність, спрямована на використання і комерціалізацію результатів наукових досліджень і розробок для розширення і відновлення номенклатури та поліпшення якості продукції, що випускається (товарів, послуг), вдосконалення технології їх виготовлення з подальшим впровадженням та ефективною реалізацією на внутрішньому і зарубіжному ринках. Вона повинна забезпечити усунення розриву між наявним обсягом і рівнем вже отриманих і перевірених науково-технічних досягнень та їх застосування на розвиваються (створюваних) підприємствах. Інновація характеризується більш високим науково-технічним рівнем, новими споживчими якостями продукту і послуг порівняно з попереднім продуктом. Поняття "інновація" застосовується до всіх нововведень, як у виробництві, так і в організаційній, фінансовій, науково-дослідної, навчальної та інших сферах. Воно поширюється на новий продукт або послугу, спосіб їх виробництва. Воно більш широке, ніж поняття "нова техніка", так як останнє застосовується лише стосовно знарядь праці, нових матеріалів, реагентів і інших механізмів та інструменту, використовуваних у виробництві. Проте інновація - це не просто об'єкт, впроваджений у виробництво, а успішно впроваджений і приносить прибуток. Інновації - це одночасне прояв двох світів - світу техніки та світу бізнесу. Коли зміни відбуваються тільки на рівні технології - це винаходи, коли до змін підключається бізнес, вони стають інноваціями.

Інновація у своєму розвитку (життєвому циклі) змінює форми, просуваючись від ідеї до впровадження. Перебіг інноваційного процесу, як і будь-якого іншого, обумовлено складною взаємодією багатьох чинників. Використання у підприємницькій практиці того чи іншого варіанту форм організації інноваційних процесів визначають три фактори:

• стан зовнішнього середовища (політична і економічна ситуація, тип ринку, характер конкурентної боротьби, практика державно регулювання і т. д.);

• стан внутрішнього середовища даної господарської системи (наявність лідера-підприємця та команди підтримки, фінансові і матеріально-технічні ресурси, застосовувані технології, розміри, що склалася організаційна структура, внутрішня культура організації, зв'язки з зовнішнім середовищем і т.д.);

• специфіка самого інноваційного процесу як об'єкта управління.

Широке тлумачення інноваційної діяльності, охоплює все, що розуміється під науково-технічним прогресом. Однак при цьому відбувається змішання наукових та інноваційних пріоритетів, породжуючи хибні уявлення про однаковість вимог до інфраструктур, які забезпечують наукове або інноваційний розвиток. Науково-технічний прогрес поділяють умовно на дві головні взаємопов'язані і взаємодоповнюючі складові: науково-технічних досягнень і виробничо-технічних досягнень.

У першому випадку результатами науково-технічного прогресу є наукові досягнення - нові знання, нові науково-технічні ідеї, відкриття та винаходи, нові технології на принципово нових фізико-хіміко-біологічних принципах. У другому випадку результатами науково-технічного прогресу є виробничо-технічні досягнення - інновації, створення яких передбачає:

• професійне цілеспрямований розвиток і доведення результатів науково-технічних досягнень до створення нових технологій, нових систем, машин, устаткування, нових методів організації та планування виробництва тощо;

• практичну реалізацію створених результатів виробничо-технічних досягнень споживачеві або через ринок, або через механізм "замовлення - виконання";

• забезпечення ефективного використання та експлуатації створеного інноваційного продукту;

• дослідження та отримання нових науково-технічних досягнень (якщо такі відсутні), необхідних для створення і реалізації, затребуваних ринком або замовником інновацій (будемо називати їх інноваційно спрямованими науково-технічними досягненнями).

Якщо говорити про стан наукомістких галузей у Росії, то наша країна, незважаючи на пережиті труднощі, поки ще зберігає передові позиції по ряду наукоємних галузей. Про це свідчить те, що вона входить до числа світових лідерів у ракетно-космічній галузі, бере участь у міжнародних космічних програмах, підтримує наукову інфраструктуру для створення авіаційно-космічної продукції (поряд із США та об'єднаною Європою), а також конкурентоспроможність військової авіації. Збережено ядерні технології, що забезпечують проведення політики ядерного стримування у військовій області та розвиток атомної енергетики. Досить міцні позиції Росія займає в області оптоелектронних та лазерних технологій, підтримує світовий рівень військової (в першу чергу - високочастотної) радіоелектроніки. Високі досягнення є в області базових технологій спецхімії і енергонасичених матеріалів для створення продуктів з параметрами, що перевищують світовий рівень. У Росії успішно ведуться технологічні розробки нових матеріалів (особливо високоміцних, композиційних і високотемпературних матеріалів), що забезпечують можливість створення нових виробів з високим комплексом заданих властивостей, лідерство в титановому виробництві. Світовому рівню відповідають системи математичного моделювання, отримані вражаючі результати в безклітинних біотехнології виробництва білка. Разом з тим існує досить глибоке відставання Росії з ряду технологічних напрямів, до яких, перш за все, слід віднести інформаційні технології, мікронаноелектронние технології, технології енергетики та енергозбереження, а також технології забезпечення екологічної безпеки. До того ж у Росії поки ще недостатній досвід інноваційної діяльності промислових організацій в умовах ринкових відносин. Тому сьогодні вкрай важливо, вивчаючи і використовуючи досвід країн з розвиненою ринковою економікою, розробляти власні науково-практичні рекомендації для організації менеджменту інноваційної діяльності окремої організації та економіці країни в цілому.

1.2 Основні напрямки розвитку інноваційної економіки Росії

Одним з тих, хто перший заявив про необхідність переходу до інноваційного шляху розвитку, був Президент РФ Д. А. Медведєв на засіданні президії Державної ради "Про розвиток інноваційної системи Російської Федерації". За його словами "успіх на цьому напрямку для нас має ключове значення. По суті, це вирішальна умова для довгострокового зростання нашої економіки, але з ростом пов'язаний і відчутне зростання якості життя наших людей ". [31]

І дійсно, сучасний економічний ріст характеризується головним значенням науково-технічного прогресу та інтелектуалізації основних факторів виробництва, притаманних саме інноваційній економіці. На частку нових знань, втілюваних у технологіях, обладнанні, освіті кадрів, організації виробництва в розвинених країнах припадає від 70 до 80% приросту ВВП. Так само для сучасного економічного зростання характерний перехід до безперервного інноваційного процесу в практиці управління. Проведення науково-дослідних і дослідно-конструкторських робіт (далі НДДКР) займає все більшу вагу в інвестиціях, перевищуючи в наукомістких галузях витрати на придбання обладнання і будівництво. Постійно зростає частка витрат на науку і соціально-економічний розвиток у ВВП розвинених країн. Інтенсивність НДДКР і якість людського потенціалу визначає сьогодні можливості та рівень економічного розвитку. У глобальній економічній конкуренції виграють ті країни, які забезпечують сприятливі умови для науково-технічного прогресу і розвитку інноваційної економіки.

Але для розвитку інноваційної економіки необхідно вирішити ряд завдань. По-перше, необхідне створення системної державної політики, спрямованої на розвиток наукомісткої галузі, яка протягом вже півтора десятиліть, що минули після переходу від директивного планування до ринкової економіки фактично було відсутнє. Щоб її створити і правильно зорієнтувати, необхідне чітке розуміння, з одного боку закономірностей сучасного економічного зростання, і з іншого боку, порівняльних національних переваг, використання яких має лягти в основу політики розвитку.

По-друге, необхідно різке нарощування інвестиційної та інноваційної активності. Для реальної модернізації економіки вітчизняні інвестиції протягом 15 років повинні рости на 18% до попереднього року. За оцінками С. Ю. Глазьєва обсяг виробничих інвестицій повинен бути збільшений удвічі, а НДДКР уп'ятеро. Зробити це треба в найближчі час, оскільки внаслідок зносу виробничих фондів, більша їх частина може вибути вже до кінця поточного десятиліття. [6]

Після того, як перед Російською економікою була поставлена ​​задача переходу на інноваційний шлях розвитку, актуальною стала задача вибору пріоритетних напрямів інноваційного розвитку. Серед таких напрямків можна виділити: освоєння сучасних інформаційних технологій, розвиток біотехнологій, особливо генної інженерії та інших напрямків програми мікробіологічних досліджень; розвиток нанотехнологій; розвиток лазерних технологій; оновлення парку цивільної авіації, зношування якого досяг критичної величини; комплексний розвиток ракетно-космічної промисловості; оновлення обладнання електростанцій, зношування якого наближається до критичних меж, а також модернізація існуючих і будівництво нових атомних станцій, розвиток технологій переробки та використання природного газу; розвиток комплексу технологій ядерного циклу, розширення сфери їх споживання; розвиток сучасних транспортних вузлів, що дозволяють істотно поліпшити швидкість і надійність комбінованих перевезень, розвиток житлового будівництва та модернізація ЖКГ з використанням сучасних технологій, розвиток інформаційної інфраструктури на основі сучасних систем супутникового та оптоволоконного зв'язку; застосування технологій регенерації тканин, у тому числі з використанням стовбурових клітин, в медицині; оздоровлення навколишнього середовища на основі сучасних екологічно чистих технологій.

Але, на жаль, наявні механізми інвестиційної діяльності нездатні вирішити це завдання, а що склалася в Росії модель інвестування характеризується малопотужну, неефективністю і примітивністю. Ні фондовий ринок, ні банківська система не виконують своїх функцій щодо акумулювання заощаджень та їх трансформації в інвестиції. Головними інвесторами є самі виробничі підприємства, на частку яких припадає понад 60% усього обсягу інвестицій, а держава практично припинило підтримувати інвестиційні проекти. Зміні даної ситуації може сприяти низка заходів, які може прийняти держава для підтримки інноваційної сфери. До їх числа належать:

• Змішане і пряме бюджетне фінансування інноваційних проектів

• Бюджетне кредитування інноваційних проектів

• Практика податкових пільг і стимулювання інноваційних проектів

• Формування державної системи страхування інноваційних ризиків для малих і середніх фірм

• Створення великих федеральних програм інноваційного характеру, що охоплює весь комплекс заходів, необхідних для стимуляції і розвитку інноваційного бізнесу.

Схема 1. Заходи необхідні для створення інноваційної економіки. (Розроблено автором)

Так само однією з головних завдань стає навчання висококваліфікованих фахівців. Адже в умовах розвитку інноваційної діяльності (у суспільстві з інноваційною економікою) повністю змінюється ставлення до головної продуктивної сили суспільства - людині високоінтелектуального, високопродуктивної праці. Роль висококваліфікованих фахівців в інноваційній економіці дуже велика і постійно буде рости. І тому сучасна концепція підготовки кадрів повинна містити багато нового, в центрі уваги має перебувати становлення, розвиток і здатність до самореалізації творчої, креативної особистості. Сьогодні як ніколи затребувані фахівці з постійною націленістю на ініціативу, на генерацію перспективних науково-технічних нововведень, на пошук шляхів і методів їх практичної реалізації в інноваціях, а також висококваліфіковані, високоінтелектуальні фахівці, системні менеджери інноваційного процесу. Їх треба шукати і знаходити, дбайливо навчати буквально з перших кроків дбайливо вести по життєвому шляху. Слід удосконалювати систему безперервного навчання і підвищення кваліфікації кадрів, інтегрованої в систему виробництва інноваційної продукції. Пора перестати розглядати підготовку кадрів, зміцнення їх творчого потенціалу як витрати виробництва, а розглядати її як довгострокові інвестиції в стійкий розвиток підприємства, організації, регіону, всієї країни. Але навчити фахівців ще недостатньо, однією з головних завдань є залучення їх до наукових робіт на території Російської федерації, оскільки багато наших обдарованих фахівців працює за кордоном на благо інших країн.

2. ПІДВИЩЕННЯ НАДІЙНОСТІ РОБОТИ СТРАХОВИХ ОРГАНІЗАЦІЙ

2.1 Державний контроль над страхової діяльності

Для того щоб страхування стало вагомим чинником розвитку інноваційної економіки, йому має бути притаманне таке якість як надійність. Надійність важлива, перш за все, для споживачів страхових послуг, які повинні бути впевнені в тому, що страхові компанії виконають свої зобов'язання у будь-якому випадку (у тому числі і банкрутство). Це важливо для всіх підприємств, але більшою мірою для організацій, що працюють в інноваційній сфері. Оскільки ця галузь економіки і так схильна величезній кількості ризиків, то можливість неотримання страхових виплат просто неприйнятна і в деяких випадках може призвести до банкрутства. Гарантом надійності страхових компаній має виступати держава. У зв'язку з цим пропонується розглянути форми і методи державного регулювання страхової діяльності.

Кожна галузь має свої особливими характеристиками, параметрами, які значною мірою відображаються як на цільових установках процесу державного регулювання, так і на виборі і ступеня активності використання певних форм та інструментів. У нашому випадку визначення форм, інструментарію державного регулювання здійснюється стосовно страхової діяльності. Істотна специфіка страхування як сфери підприємництва, а також особливості російської практики, безумовно, накладають свій відбиток на зміст і форми державного регулювання.

Так, наприклад, в сучасних умовах серед методів державного регулювання страхової діяльності все більшого значення набувають непрямі. Суть цих методів при всьому їх різноманітті полягає в тому, що держава різними способами економічного впливу регулює страхову діяльність. До таких методів, зокрема, відносяться: формування страхового інтересу потенційних споживачів страхових послуг, організація і захист добросовісної конкуренції на страховому ринку, створення інфраструктури страхового ринку та системи підготовки кадрів у галузі страхування; регулювання діяльності зарубіжних страховиків і страховиків з переважною часткою іноземного капіталу на вітчизняному страховому ринку, створення сприятливих умов для інвестування страховиками своїх резервів та інших засобів; прийнятті законів та інших нормативних актів у галузі страхування; контролі уповноваженими державними органами за дотриманням учасниками страхового ринку законів та інших нормативних актів; регулювання фінансової стійкості страховиків та забезпеченні виконання ними зобов'язань перед споживачами страхових послуг; контролі за сплатою суб'єктами страхового ринку податків і зборів; накладення санкцій на учасників страхового ринку, що не виконують встановлені вимоги.

Крім непрямих методів регулювання страхової діяльності, так само виділяють і прямі. Різниця між прямим (адміністративними) і непрямим (економічними) методами державного регулювання, полягає в тому, що при використанні останнього вплив виявляється на оточення, а не на об'єкт регулювання, тобто вплив виявляється опосередковане. Тим самим створюються сприятливі умови для розвитку будь-якого явища чи навпаки - обмежують його дію. Іншими словами, непрямі методи - це методи стимулювання. Наприклад, податкове регулювання. Прямі методи характеризуються більшим ступенем директивності. Пряме державне вплив здійснюється шляхом безпосереднього "установи" певного інституту, впровадження норми, правила. Створений таким чином інститут за своїм змістом може бути економічним явищем, хоча за формою реалізації є правовим. В якості такого зразка може розглядатися обов'язкове страхування. Разом з тим, непрямі методи також можуть бути засновані на адміністративно-правових актах. Таким чином, серед методів прямого державного впливу щодо регулювання страхової діяльності можна виділити наступні:

• Державне господарське управління (економічна адміністрування).

• Адміністративно-правове регулювання (інституційне).

• Стратегічне і тактичне програмування та планування.

• Регулювання фінансової діяльності (фінансове регулювання).

Державне господарське управління, або економічне адміністрування є одним з економічних методів прямого державного регулювання. В основному воно являє собою безпосереднє, найактивнішу участь держави в економічному житті суспільства. У рамках цього методу держава через свої уповноважені органи виступає учасником господарських процесів. Інституційне або адміністративно-правове регулювання полягає у встановленні певних умов функціонування господарюючих суб'єктів, "правил гри" на страховому ринку. Це так зване державне втручання, що задає правові рамки для економічних агентів на спеціалізованих ринках. За допомогою стратегічного і тактичного програмування й планування держава визначає траєкторію розвитку як економічної системи в цілому, так і окремих підсистем. Це нежорстких метод контролюючого державного регулювання розвитку галузі. Особливе місце в державному регулюванні займають питання фінансової діяльності страхових організацій. Виділення спеціального методу державного регулювання фінансової діяльності викликано особливою обмеженістю предмета регулювання - фінансових аспектів діяльності господарюючих суб'єктів. Фінансовим регулюванням цей метод можна назвати тільки за наявності певних припущень: спектр питань, які підлягають державному регулюванню, знаходиться в рамках функціонування фінансової мікросистеми страхової компанії. Запровадження такого обмеження пояснюється існуванням інших фінансових аспектів, які виходять за межі даного методу як способу регулювання. Зокрема, державне фінансування, що представляє собою один з моментів безпосереднього державної участі. А також регулювання діяльності інших суб'єктів фінансових відносин - банків, інвестиційних компаній і т.д. Ці аспекти регулювання об'єднані в метод грошово-кредитного регулювання, що становить укупі з регулюванням фінансової діяльності в частині податкового регулювання непрямі методи регулювання.

На відміну від прямих методів, методи непрямого державного регулювання страхування спираються виключно на фінансово-економічні важелі, визначають ринкові (міжгалузеві), правила гри, управляють економічними інтересами господарюючих суб'єктів різних галузей:

• Регулювання фінансової діяльності (в частині податкового регулювання).

• Грошово-кредитне регулювання.

Непрямі методи регулювання страхової діяльності реалізуються лише через використання економічних заходів. У свою чергу, методи прямого впливу передбачають застосування як адміністративного, так і економічного впливу. Однак це не означає, що прямі, методи регулювання обмежують свободу вибору ринкових регуляторів. Непрямі методи державного регулювання не обмежують свободи підприємницького вибору. Регулювання, в якій би формі не здійснювалося, не може бути реалізоване без встановлення певних обмежень - адміністративних або економічних. Адміністративно-правовий вплив, або інституційне регулювання спрямоване, перш за все, на встановлення і нагляд за дотриманням правил поведінки всіх учасників страхового ринку. Особливістю адміністративного регулювання є те, що воно не пов'язане зі створенням додаткових матеріальних стимулів для їх реалізації. Економічний вплив, що об'єднує непрямі і прямі методи, засноване на використанні інструментів грошово-кредитної політики, бюджетно-податкової системи, прогнозування, програмування, митної політики. Вони характеризуються більшою результативністю і ефективністю в порівнянні з адміністративними, так як мотивація виникає не ззовні, а безпосередньо всередині господарської діяльності.

Але для більш детального дослідження механізму державного регулювання страхової діяльності слід докладно зупинитися на формах регулювання. Форми державного регулювання страхування повинні характеризуватися достатнім ступенем деталізації і в той же час мати певну комплексністю. В основі виділення самостійної форми державного регулювання можуть бути використані критерії належності форми до певного суб'єкта регулювання, сфера регулювання, сфера діяльності і т.д. Тому до форм державного регулювання страхової діяльності слід віднести:

• Страховий нагляд;

• Ліцензування (квотування);

• Обов'язкове страхування;

• Оподаткування;

• Контроль над платоспроможністю;

• Контроль над інвестиційною діяльністю;

• Контроль над ціноутворенням;

• Державне підприємництво;

• Державна контрактація;

• Державне фінансування;

• Антимонопольне регулювання;

• Державне програмування;

• Державне планування і прогнозування;

• Регулювання ставки рефінансування;

• Валютне регулювання.

Форми, методи та інструменти державного регулювання страхової діяльності [11]

Методи		Форми	Інструменти
Пряме регулювання	Державне господарське управління	Державне підприємництво	Державна страхова організація, тендер, акредитація, контракт
		Державна контрактація
		Державне фінансування	Дотація, субсидія
		Антимонопольне регулювання	Тариф, квота, обмеження
	Адміністративно- правове регулювання	Страховий нагляд	Реєстрація, ліцензування, нормативи, штрафи і т. д.
		Ліцензування
		Обов'язкове страхування
	Програмування і планування	Програмування	Програми, перспективні і поточні індикативні плани
		Планування і прогнозування
	Регулювання фінансової діяльності	Контроль над платоспроможністю	Нормативи, ліміти, тарифи, податки, ставки.
		Контроль над інвестиційною діяльністю.
		Контроль над ціноутворенням
		Оподаткування
Непряме регулювання	Грошово- кредитне регулювання	Регулювання ставки рефінансування	Ставка відсотка
		Валютне регулювання	Курс, котирування, паритет, аукціон

Під страховим наглядом мається на увазі діяльність даного регулюючого суб'єкта в частині власне страхових операцій, а саме дотримання загальногромадянського і страхового законодавства, умов, правил страхування, крім питань допуску до здійснення страхової діяльності. Ліцензування, це форма контролю, що включає і спеціалізований контроль, і загальний підприємницький контроль, пов'язана з державною реєстрацією господарюючого суб'єкта. Обов'язкове страхування можна розглядати і як державну формалізацію певного виду страхової діяльності, і як забезпечення захисту особливо небезпечних і соціальних ризиків. Такі форми державного регулювання, як оподаткування, антимонопольне регулювання, державне програмування та прогнозування, валютне регулювання, істотною галузевої специфіки не мають і, як правило, володіють самостійністю внаслідок специфічності сфери регулювання. Незаперечною особливістю мають такі сфери, як інвестиційна діяльність, ціноутворення. Вони є в основному прерогативою органів страхового нагляду зважаючи на особливу значущість для діяльності страхових організацій і для контрагентів, а також для регулюючих суб'єктів, а тому визначені в окремі форми державного регулювання. Державне підприємництво не може розглядатися ізольовано від інших форм регулювання, так як в основі закладено функціонування державних суб'єктів господарювання. З одного боку, забезпечується гарантована страхова захист особливих ризиків, з іншого - виявляється стимулюючий вплив на стан страхового ринку. Державна контрактація і державне фінансування між собою пов'язані, але все, ж це різні форми регулювання. Державне фінансування може здійснюватися через державний контрактацію, але може являти собою участь держави у збитках. Наприклад, існує практика державного погашення боргів (страхових зобов'язань) збанкрутілих страхових компаній. Крім того, в рамках обов'язкового медичного страхування держава забезпечує страховий захист певних категорій громадян, що по суті означає "фінансування" (дотування). У той час як контрактація означає укладення угоди, однією зі сторін якого є держава. Демонстрацією такої форми може служити будь-який договір страхування з державною структурою (передбачається бюджетної).

Таким чином, володіючи самостійністю, кожна з перерахованих форм заснована на використанні певних інструментів, за допомогою яких і досягається комплексність форми державного регулювання. Дія того чи іншого інструмента вимагає окремого вивчення, оскільки залежить від багатьох факторів, в тому числі і від історичних, національних, інституціональних і інших умов. Крім того дуже специфічний і ефект від дії певного інструменту або форми регулювання.

2.2 Підвищення рівня фінансової стійкості і платоспроможності страхових компаній

Щоб страхові компанії могли бути повноправними учасниками економічних відносин вони повинні задовольняти вимогам фінансової стійкості. Це проблема є ще більш актуальною, якщо розглядати страхові компанії як фактор інноваційного розвитку. Оскільки допомога інноваційним підприємствам повинні надавати тільки фінансово стійкі компанії з високим рівнем платоспроможності, здатні в будь-якій ситуації відповісти за своїми зобов'язаннями. Однією з головних причин, через які страховий ринок розвивається не так швидко як хотілося б, і не займає більш вагоме місце в економіці країни, є недовіра до страхових компаній з боку страхувальників та їх низька страхова активність і культура. Це зумовлено багатьма чинниками, один з яких неефективна економічна політика деяких страхових компаній, і невиконання ними своїх зобов'язань перед страхувальниками. Для вирішення цієї проблеми необхідно підвищувати рівень фінансової стійкості і платоспроможності страховиків. Фінансову стійкість і платоспроможність страхових компаній, необхідно розглядати, враховуючи специфіку їх діяльності, оскільки економічні основи діяльності страхової організацій відрізняються від інших видів діяльності в умовах ринку. Відмінності стосуються, перш за все, питань формування фінансового потенціалу та підтримки фінансової стійкості страховика. Основні джерела формування фінансового потенціалу страхової компанії:

• сплачений статутний капітал;

• страхові внески (премії) клієнтів;

• доходи від інвестиційної діяльності;

Статутний капітал забезпечує фінансову стійкість компанії на момент її створення і на початковий період діяльності, коли обсяг надходжень страхових премій невеликий. Мінімальний розмір статутного капіталу визначається чинним законодавством та установчими документами компанії. Він може бути використаний як для забезпечення статутної діяльності, так і для покриття витрат зі страхових виплат у разі недостатності страхових резервів та страхових надходжень. Відповідно до ст. 25 Закону РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» мінімальний розмір сплаченого статутного капіталу, сформованого за рахунок грошових коштів, на день подання юридичною особою документів для отримання ліцензії на проведення видів страхування інших, ніж страхування життя, має становити не менше 30 мільйонів рублів , при проведенні страхування життя - не менше 60 мільйонів рублів, при проведенні виключно перестрахування - не менше 120 мільйонів рублів. Статутний капітал страхової компанії - складова частина її власного капіталу. Для визначення ролі власного капіталу страхової компанії в забезпеченні її фінансової стійкості розглянемо структуру бухгалтерського балансу. У бухгалтерському балансі відображаються стан засобів підприємства та джерела їх формування на конкретну дату: в активі - кошти підприємства, в пасиві - джерела їх формування. До складу активів включаються майно страхової компанії, в тому числі основні засоби, матеріальні цінності, грошові кошти та витрати, що відображаються у другому розділі активу балансу, а також фінансові вкладення. Аналіз структури активів дозволяє виявити динаміку розвитку страхової організації в цілому. Приріст активів може свідчити про зростання ділової активності компанії, однак тільки цього недостатньо, необхідний більш поглиблений аналіз з урахуванням структури активів. Слід звернути увагу на величину дебіторської заборгованості компанії. Якщо аналіз діяльності страховика за кілька періодів (наприклад, кварталів) показав, що дебіторська заборгованість має тенденцію до зростання, то це може свідчити як про незадовільний стан внутрішнього контролю над розрахунками (зі страхувальниками та іншими дебіторами), так і про збільшення збору премій. Якщо приріст активів забезпечується саме за рахунок зібраної премії, то можна зробити висновок, що діяльність компанії ефективна. В активі балансу показуються і фінансові вкладення страховика - як короткострокові, так і довгострокові. За інших позитивних показниках його діяльності зростання частки вкладень можна розглядати як чинник, що забезпечує регулярний дохід страхової компанії (природно, за умови ефективної інвестиційної політики). Оцінюючи структуру активу балансу страховика, не можна забувати про те, що крім майна і грошових коштів в активі знаходяться і збитки. Слід також звернути увагу і на склад активів страховика. У нестабільній економічній ситуації їх вартість може різко знизитися, тому при покупці поліса довгострокового страхування страхувальник зацікавлений не тільки в надійності страховика на справжній момент, але і в прогнозах на майбутнє. Пасив балансу складається із власного і позикового капіталу. Позиковий капітал являє собою зобов'язання страхової компанії, які включають: страхові резерви, кредити банків; позикові кошти; залучені кошти; орендні зобов'язання; резерви майбутніх платежів і витрат; розрахункові зобов'язання з перестрахувальним операціями; інша кредиторська заборгованість. Страхова діяльність зумовлює наявність значної частки позикових коштів у структурі пасивів. Чим більше величина позикових коштів, тим ширші можливості для отримання прибутку, але і тим вище ступінь ризику від невиконання зобов'язань перед кредиторами, до групи яких і відносяться страхувальники. Для оцінки платоспроможності страхової компанії величина власного капіталу повинна перевищувати обсяг її зобов'язань, тобто власний капітал повинен бути більше позикового. Структуру власного капіталу можна представити наступним чином:

• сплачений статутний капітал;

• додатковий капітал;

• резервний капітал;

• фонди споживання;

• фонди нагромадження;

• нерозподілений прибуток.

Власний капітал - це частина чистих активів страхової компанії, яка є її власністю. При аналізі платоспроможності у страховій практиці використовується поняття вільних активів - майно страхової компанії (основні засоби, матеріальні цінності, грошові кошти, фінансові вкладення), вільний від будь-яких зобов'язань (за винятком прав вимог засновників). Величина вільних активів - показник, що дозволяє оцінити, скільки зобов'язань може прийняти на себе страхова компанія без будь-якого збитку для своєї фінансової стійкості. Отже, чим більше вільних активів, тим організація більш стійка до змін фінансових обставин і платоспроможна. Страхові внески (премії), що сплачують клієнтами - основне джерело формування страхового фонду компанії, покликаного забезпечити страховий захист страхувальників і застрахованих осіб, а також відшкодування витрат страховика. Основне завдання страхового фонду полягає в тому, щоб забезпечити страховий захист страхувальників і застрахованих осіб, а також забезпечити відшкодування витрат страховика. Страховий фонд створюється в процесі формування страхового портфеля. Страховий портфель - це сукупність укладених договорів страхування, що характеризуються визначеною страховою сумою. Він, по суті, є відображенням зобов'язань страховика перед страхувальниками. Створення стійкого страхового портфеля виступає однією з важливих цілей страхової компанії. Ступінь відповідальності страховика за прийнятими на себе договорами страхування повинна відповідати його фінансовим можливостям. Для забезпечення фінансової стійкості компанії доцільно створити страховий портфель з великим числом страхових договорів і невисоким ступенем відповідальності. Виплати страхового відшкодування за договорами страхування не повинні позначатися на фінансовому становищі страховика. Кількість укладених страховиком договорів страхування не завжди свідчить про стійке фінансове становище. Значна кількість клієнтів, якого нескладно досягти, наприклад, запропонувавши більш низькі тарифи в порівнянні з конкурентами, що пропонують аналогічні страхові послуги, ще не є показником надійності компанії:

1. по-перше, великий страховий портфель означає високу суму зобов'язань, а низькі страхові тарифи можуть призвести до того, що зібраних коштів згодом може не вистачити для виплат страхувальникам за договорами;

2. по-друге, велика сума зобов'язань може означати, що страховикові для отримання додаткових коштів доведеться інвестувати тимчасово вільні кошти в ризикові об'єкти. Страхувальник повинен знати про те, що високоприбуткові фінансові вкладення найчастіше означають і високий ризик. Крім того, якщо страховик в основному здійснює короткострокове страхування, то до його інвестицій пред'являється додаткова вимога - висока ліквідність вкладень. При необхідності страховик повинен мати можливість за короткий час реалізувати активи для виконання своїх зобов'язань перед страхувальниками.

Якість страхового портфеля - один з показників, який не можна ігнорувати при оцінці фінансових можливостей страховика. Різнорідність ризиків при невеликій величині страхового портфеля може призвести до непередбачуваності результатів через неможливість використовувати в розрахунках статистичні закономірності, на підставі яких і здійснюються актуарні розрахунки. Причиною фінансової нестійкості може також стати прийняття страховиком на себе великого числа однорідних ризиків на обмеженому страховому полі. Показники зібраної страхової премії необхідно оцінювати в динаміці в порівнянні з попередніми періодами діяльності компанії. У цілому, чим більше премій збирає страхова компанія, тим більше вона має клієнтів. Якщо цей показник надмірно високий, то необхідно упевнитися, чи приймає страховик заходи з підтримки своєї фінансової стійкості, тобто передає він частину премій у перестрахування. Якщо в страхової компанії спостерігається тенденція до зниження темпу зростання премій, то доцільно з'ясувати причину цього (наприклад, зміна поля діяльності і поступове припинення операцій по даному виду страхування). Щоб захистити себе від фінансових труднощів, страхові компанії вдаються до допомоги перестрахувальників. Страховик визначає ліміт власного утримання для певних груп ризиків у відповідності зі своїми фінансовими можливостями. Частина ризику, що перевищує власне утримання, страхова компанія зобов'язана передати в перестрахування. У результаті прийняття на себе великого числа однакових дрібних ризиків страхова компанія може опинитися в ситуації, коли при надзвичайних обставинах всі ці ризики реалізуються одночасно, тобто відбувається їх кумуляція. Дрібні ризики перетворюються в один великий, що призводить до виникнення великих збитків. У страховій практиці кумуляція часто стає причиною банкрутства страховика, оскільки в цьому випадку для покриття витрат потрібно не тільки використовувати всі страхові резерви, але і власний капітал.

Передача частини ризиків у перестрахування дозволяє вирішити ряд важливих проблем:

• стабілізація результатів діяльності страховика за тривалий період у разі негативних результатів по всьому страховому портфелю протягом усього року;

• розширення масштабу діяльності (прийняття на себе великої кількості ризиків) та підвищення конкурентоспроможності;

• захист власних активів при несприятливих обставинах.

Однак при цьому страхова організація повинна оцінити економічну ефективність даного рішення. Специфічною рисою процесу страхування є те, що в розпорядженні страховика протягом певного терміну перебувають тимчасово вільні від зобов'язань кошти, які можуть бути розміщені в інвестиції з метою отримання доходу (цінні папери, нерухомість та інші об'єкти вкладень). З моменту надходження страхових внесків до виплати відшкодування проходить певний період, який обумовлюється строком дії договору страхування. Страхові організації можуть інвестувати як власні кошти, так і страхові резерви. Інвестиційний дохід - додаткове джерело прибутку страховика, крім прибутку від проведення страхових операцій. У результаті прибуткової інвестиційної діяльності знижується ставка доходу, що закладається в структуру тарифної ставки, і, отже, зменшується тариф на цю суму, в чому в рівній мірі зацікавлені як страховики, так і страхувальники. Від ефективності і надійності розміщення тимчасово вільних коштів залежить не тільки дохід страховика, але і його платоспроможність, тобто можливість виплати за всіма своїми зобов'язаннями. У зв'язку з цим розміщення страхових резервів знаходиться під жорстким контролем з боку держави. Страхова компанія виконує безліч функцій: укладення договорів страхування, розрахунок тарифних ставок, збір внесків і прийняття на себе страхової відповідальності, формування страхових резервів та їх інвестування з метою отримання доходу, обробка та оплата пропонованих претензій. Для проведення страхової діяльності компанії необхідно володіти достатньою фінансовою стійкістю до страхового, фінансового, а також інвестиційного ризику. Фінансова стійкість передбачає здатність страховика виконувати зобов'язання за договорами страхування, як у «нормальних», так і за несприятливих економічних умовах. Фінансову стійкість страхової компанії не можна розглядати на підставі якого-небудь одного показника без урахування взаємозв'язків з іншими. Залежно від терміну страхування пріоритетне значення має поточне фінансове становище страховика або результати його діяльності на перспективу. Фінансова стійкість страхової компанії забезпечується:

• розміром сплаченого статутного капіталу страхової компанії;

• розмірами страхових резервів;

• оптимальним портфелем розміщення страхових резервів;

• системою перестрахування;

• обгрунтованістю страхових тарифів.

Величина страхових резервів повинна повністю покривати суми майбутніх виплат за діючими договорами. Розмір майбутніх виплат визначається на основі ретельного аналізу операцій страховика і трудомістких математичних розрахунків. Чим точніше проведені ці розрахунки, тим точніше величина страхових резервів буде відповідати майбутнім виплат за страховими випадками. Важливою гарантією фінансової стійкості страхової компанії є наявність достатніх власних коштів. Вони формуються з двох джерел: за рахунок внесків засновників і за рахунок прибутку, одержуваної в результаті господарської діяльності. Для оцінки фінансової стійкості страхової компанії використовується ціла система показників та публікуються рейтингів страхових компаній. За кордоном давно існують спеціалізовані рейтингові агентства, які регулярно публікують рейтинги страхових компаній та аналітичні огляди їх діяльності. Всесвітньо відомими рейтинговими агентствами в США є Standard & Poor's, Moody's Investors, Fitch Investors, Duff & Phelps, в які звертаються багато страхувальники та інвестори для отримання рейтингів. До базовими показниками, на підставі яких визначається рейтинг російських страхових компаній, відносяться:

• абсолютний розмір надходження страхових премій (за видами страхування);

• абсолютний розмір власних і прирівняних до них коштів;

• ставлення отриманої страхової премії за мінусом премії, переданої в перестрахування, до абсолютного розміру надходжень страхової премії за видами страхування;

• відношення показника прибутку до власних і прирівняним до них засобів плюс технічні резерви за видами страхування;

• відношення показника витрат на ведення справи до прибутку страхової компанії або до суми отриманої страхової премії

Але при розгляді фінансового стану не можна спиратися лише на рейтинги. Тим більше що в останні час навіть серйозні міжнародні рейтингові агентства не надають достовірних і об'єктивних даних. Так, наприклад, за три місяці до банкрутства рейтинги Лемон Бразерс і Фані Мей були не тільки позитивними, але й оцінювали фінансову стійкість як надійну для інвестицій.

Для визначення платоспроможності страхової компанії зазвичай законодавчим шляхом встановлюються нормативи. Якщо страхова організація не виконує їх, що визначається виходячи з її річного звіту, то контролюючі органи можуть позбавити фірму ліцензії або призупинити її діяльність. Фінансова стійкість страхової компанії в рівній мірі залежить як від достатності власного капіталу, так і від адекватності страхових резервів прийнятим страховиком на себе зобов'язаннями. Страхові компанії зобов'язані створювати страхові резерви, які призначені для виконання ними взятих на себе зобов'язань по виплаті страхового відшкодування (страхового забезпечення) при настанні страхового випадку перед своїми клієнтами. Сформовані в необхідному для виконання цих зобов'язань розмірі страхові резерви є основою фінансової стійкості страховика і гарантією виплат для страхувальників. Необхідно відзначити, що якщо страхова компанія здійснює кілька видів страхування, то резерви по кожному виду формуються окремо. Розміри технічних резервів відображають невиконані зобов'язання за договорами страхування на звітну дату. Резерви обчислюються на підставі розрахункових даних про майбутні збитки (страхові виплати), так як вони повинні бути достатніми для їх покриття. Технічні резерви - це облікове, аналітичне поняття, за своїм характером близьке до витрат майбутніх періодів. Крім того, враховується і можливість виникнення непередбачених збитків, для врегулювання яких створюються резерв катастроф і резерв коливання збитковості.

3. ПІДВИЩЕННЯ СТУПЕНЯ УЧАСТІ СТРАХОВИХ ОРГАНІЗАЦІЙ В ІННОВАЦІЙНОМУ РОЗВИТКУ РОСІЇ

3.1 Заміна ліцензування страхуванням

В інноваційному розвитку величезна роль відводиться малому і середньому бізнесу. Це обумовлено, перш за все, їх роллю в економіці інноваційно розвинених країн. Для зняття бар'єрів, що заважають розвитку малого і середнього бізнесу, Президент РФ Дмитро Анатолійович Медведєв видав указ про розробку низки законопроектів. Одним з них є указ про створення нормативного акта, який передбачає заміну ліцензування окремих видів діяльності обов'язковим страхуванням відповідальності. [31] Сутність даного законопроекту полягає в тому, що підприємства повинні будуть матеріально відповідати за шкоду, заподіяну третім особам у ході здійснення своєї діяльності. Збиток буде відшкодовуватися страховою компанією, з якою підприємство уклало договір страхування відповідальності.

Необхідність прийняття даного закону не викликає сумніву. По-перше, заміна, ліцензування страхуванням допоможе уникнути паперової тяганини, з якою стикаються підприємства при отриманні ліцензії. Це дуже важливо для підприємств малого та середнього бізнесу, оскільки паперова тяганина і корумпованість чиновників є найвагомішими чинниками, через які підприємці не вирішуються займатися тим чи іншим видом ліцензованої діяльності. Так само даний законопроект вирішує проблему корумпованості чиновників, оскільки вони вже не будуть вирішувати чи можна підприємству займатися ліцензованим видом діяльності. По-друге, заміна ліцензування страхуванням допоможе поліпшити якість робіт підприємств, що займаються ліцензованим видом діяльності. Адже на відміну від ліцензії, яка видається на тривалий термін, і щорічного підтвердження дотримання стандартів і правил безпеки, страховка, в більшості своїй, видається на рік і має на увазі постійне виконання стандартів і правил безпеки. До того ж, щоб страховка була дешевшою, підприємство повинне буде підвищувати безпеку виконання робіт надання послуг і т. д. За цим підприємству стане вигідно направляти гроші на розвиток якості і безпеки виробництва.

До того ж загальновизнано, що ліцензування, в ряді випадків, є неефективним механізмом державного регулювання економічної діяльності. По суті, це право чиновників дозволити підприємствам займатися тією чи іншою діяльністю. Це формальність, не надає прямого впливу на бізнес, на відміну від страхування, яке дуже добре показало себе на прикладі з туристичним бізнесом. Видача ліцензії перетворюється, по суті, в "підгодовування" корумпованих чиновників, які видають ліцензії за хабарі. Тому, заміна ліцензування страхуванням не тільки знижує тиск, бореться зі взяточніством, а й підвищує якість роботи на підприємстві, оскільки підприємець починає відповідати перед споживачем своїми грошима. Природно, не можна проводити повну заміну ліцензування страхуванням, особливо в тих випадках, коли від якості роботи залежить життя людей (розробка, виробництво і ремонт авіаційної техніки; виробництво, зберігання та утилізація вибухових речовин; виробництво ліків і т. д.). До видів діяльності, в яких може проводитися реформа відносяться: перевезення внутрішнім водним транспортом вантажів; вантажно-розвантажувальна діяльність стосовно до небезпечних вантажів на внутрішньому водному транспорті; перевезення морським транспортом вантажів; вантажно-розвантажувальна діяльність стосовно до небезпечних вантажів у морських портах; діяльність по здійсненню буксирувань морським транспортом (за винятком випадку, якщо зазначена діяльність здійснюється для забезпечення власних потреб юридичної особи або індивідуального підприємця); надання послуг поштового зв'язку.

Але варто відзначити, що навіть ті нечисленні підприємства, які підпадають під дію законопроекту, зіткнуться на практиці з великими проблемами. У запропонованому законопроекті страхування є поставлений (як відомо, за Цивільним кодексом обов'язковий вид страхування може вводитися тільки на підставі окремого закону), а це означає, що витрати на страхування відповідальності не можуть відноситися на собівартість, по тому що податковий кодекс між тим передбачає виключення з оподатковуваної бази лише витрат на обов'язкові види страхування відповідальності. При цьому, закон пропонується ввести в дію з 1 липня 2009 р, в той час, як поправки до Податкового кодексу, якщо вони раптом будуть прийняті, можуть вступити тільки з початку календарного року. Таким чином, не виключено, що півроку таке страхування будуть здійснюватися "колишніми ліцензіатами" з чистого прибутку. Навряд чи це викличе у них захоплення.

Великі претензії у страховиків є і до самого тексту законопроекту, оскільки він взагалі не стикується з чинним страховим законодавством. У запропонованій формі, на думку представників страхових компаній, таке страхування не може бути цікаво ядру ринку - компаніям, які націлені на стійку довгострокову роботу. Адже, по суті, на страховиків пропонується перекласти відповідальність за всю діяльність підприємців. Голова ради директорів "Міжгалузевого страхового центру" Микола Галагуза зазначив, що до переліку покриваються таким страхуванням ризиків увійшли навіть умисні дії страхувальника, хоча за Цивільним кодексом цей ризик не покривається страхуванням [32]. У підсумку, прогнозують представники компаній, це призведе до того, що в цей сектор можуть кинутися ті, хто націлений тільки на те, щоб зібрати гроші.

Крім того, на російському страховому ринку до цих пір вистачає прикладів «псевдострахування», коли неймовірно дешевий поліс отримується виключно для заспокоєння наглядових інстанцій, хоча всім відомо, що виплати за таким контрактом у разі настання страхового випадку або сміховинно малі, або практично нереальні. Подібний досвід, зрозуміло, ніяк не може застосовуватися в цивілізованій діловій практиці. Інший, не менш вірогідний сюжет - повторення історії з ОСАЦВ, коли в гонитві за «соціальною спрямованістю» закону були проігноровані реальні параметри збитковості, що призвело деяких страховиків до банкрутства.

У зв'язку з обставинами, що проблемами в законопроект, для його успішної роботи, необхідно внести ряд поправок. Для початку пропонується перенести початок дії закону з 01.07.2009 на 01.01.2010. Необхідно це для того, щоб уряд встиг прийняти і розробити ряд поправок до Податкового кодексу. Серед них повинна бути поправка, яка дозволяє віднімати витрати на страхування відповідальності підприємства перед третіми особами з оподатковуваного прибутку. Крім того, відстрочка дозволить провести серію консультацій з провідними страховими компаніями, які допоможуть уряду поліпшити законопроект. Так само слід уважніше поставитися до списку компаній, які будуть займатися даним видом страхування. Можливо, доцільно буде допускати до страхування тільки компанії, що добре зарекомендували себе і працюють на ринку не один рік.

3.2 Страхування інноваційних ризиків

Сучасна модель інноваційного розвитку передбачає системну інтеграцію науково-технічної сфери у процеси економічного і соціального розвитку суспільства. Тільки країни з динамічно розвиваються науково-технологічним комплексом можуть бути лідерами у світовій економіці. За експертними оцінками, на частку нових знань, втілюваних у технологіях, послуги, обладнання, кваліфікації кадрів, організації виробництва, у розвинених країнах припадає переважна частина приросту валового внутрішнього продукту.

Одним з факторів, що стримують розвиток інноваційного процесу в економіці Росії, є надмірно високий рівень ризику, що породжує необхідність визначення шляхів його зниження різними методами, в тому числі і шляхом створення системи страхування ризиків інноваційної діяльності, як умови, без якого не можна забезпечити інноваційний прорив як державних організацій, так і організацій інших форм власності.

Інноваційна діяльність більшою мірою, ніж інші види діяльності, пов'язана з ризиком, так як повна гарантія благополучного результату практично відсутня. У великих організаціях цей ризик, значно менше, тому що перекривається масштабами звичайної господарської діяльності (налагодженої і найчастіше диверсифікованої). На відміну від великих компаній малі та середні організації більш схильні до ризику. Такий стан обумовлений, крім особливостей самої інноваційної діяльності, високою залежністю малих організацій від змін зовнішнього середовища. Ризик інноваційної діяльності тим вище, чим більш локалізована інноваційний проект, якщо ж таких проектів багато, і вони в галузевому плані розосереджені, ризик мінімізується, і ймовірність успіху зростає. При цьому прибуток від реалізації успішних інноваційних проектів настільки велика, що покриває витрати по всіх інших невдалий розробкам. У загальному вигляді, ризик в інноваційній діяльності можна визначити як ймовірність втрат, що виникають при вкладенні організацією коштів у виробництво нових товарів і послуг, у розробку нової техніки і технологій, які, можливо, не знайдуть очікуваного попиту на ринку, а також при вкладенні коштів у розробку управлінських інновацій, які не принесуть очікуваного ефекту.

Інноваційний ризик виникає при наступних ситуаціях:

1. при впровадженні більш дешевого методу виробництва товару або надання послуги в порівнянні з вже використовуються. Подібні інвестиції принесуть організації тимчасову надприбуток до тих пір, поки організація є єдиним власником цієї технології. У даній ситуації компанія стикається з одним видом ризику - можливої ​​неправильною оцінкою попиту на вироблений товар;

2. при створенні нового товару або наданні послуги на старому обладнанні. У даному випадку до ризику неправильної оцінки попиту на новий товар чи послугу додається ризик невідповідності рівня якості товару або послуги у зв'язку із застосуванням обладнання, що не дозволяє забезпечувати необхідну якість;

3. при виробництві нового товару або наданні послуги за допомогою нової техніки і технології. У даній ситуації інноваційний ризик включає ризик того, що новий товар або послуга може не знайти покупця, ризик невідповідності нового обладнання і технології вимогам, необхідним для виробництва нового товару або послуги, ризик неможливості продажу створеного устаткування, тому що воно не відповідає технічному рівню, необхідному для виробництва нових товар.

Найважливішим методом зниження ризиків інноваційної діяльності є їх страхування. Страхування - система економічних відносин, що включає утворення спеціального фонду засобів (страхового фонду) та його використання для подолання і відшкодування різного роду втрат, збитку, викликаних несприятливими подіями (страховими випадками) шляхом виплати страхового відшкодування і страхових сум.

Страхуються вид ризику характерний для таких надзвичайних ситуацій, коли існує статистична закономірність їх виникнення, тобто визначена ймовірність збитку. За допомогою страхування інноваційна організація може мінімізувати практично всі майнові, а також багато політичних, кредитні, комерційні та виробничі ризики. Разом з тим страхування, як правило, не підлягають ризики, пов'язані з несумлінністю партнерів. Даний метод мінімізації ризику має ряд обмежень:

1. високий розмір страхового внеску, встановлюваний організацією при укладенні договору страхування

2. деякі ризики не приймаються до страхування (якщо ймовірність настання ризикового події дуже велика, страхові організації або не беруться страхувати цей вид ризику, або вводять непомірно високі платежі).

Страхування інноваційних ризиків являє собою захист майнових інтересів суб'єкта економіки при настання страхової події спеціальними страховими компаніями за рахунок страхових фондів, одержуваних за рахунок страхових фондів, що формуються ними шляхом отримання страхових премій від страхувальника, а також деяких інших додаткових джерел (у разі страхування політичних ризиків нерідко за рахунок коштів державного бюджету), що передбачає обов'язки страховика по страхових виплатах у розмірі повної або часткової компенсації втрат фізичної особи, на користь якої укладено договір страхування.

Страховик є дійсно "комерційним" гарантом, оскільки надає свої послуги за певну винагороду (страхову премію, страховий внесок), причому на відміну від банку не вимагає контргарантії або іншого надійного забезпечення.

У процесі страхування суб'єкту економіки може забезпечуватися захист за основними видами його інноваційних ризиків. Обсяг відшкодування негативних наслідків страховиками визначається реальною вартістю об'єкта страхування, страховою сумою і розміром страхової премії.

На жаль, не багато страхових компаній в даний момент готові страхувати інноваційні ризики, оскільки вітчизняний ринок не досить розвинений і в ньому слабка конкуренція, страховикам більш вигідно працювати у вже освоєних сегментах ринку. До того ж немає чітко вираженого алгоритму страхування інноваційних ризиків. Розробка такого алгоритму повинна бути всебічно вивчена і науково обгрунтована. Вона обов'язково повинна включати наступні пункти:

1. потреба ринку в новому інноваційному продукті;

2. наявність науково-матеріальної бази для розробки інноваційного проекту;

3. наявність висококваліфікованого персоналу здатного вирішити поставлені завдання, в тому числі і серед топ менеджерів;

4. рівень ризиків, які можуть виникнути при реалізації проекту.

Так само страхування інноваційних ризиків буде набагато привабливішою для страховиків, і дешевше для страхувальників, якщо держава надасть підтримку цьому напрямку страхування. Уряду не варто шкодувати грошей на науку, і якщо немає можливості або бажання фінансувати інноваційні проекти безпосередньо, то це можна зробити через страхові компанії, що займаються страхуванням інноваційних ризиків. Вважається можливим створення державних страхових компаній, які страхуватимуть інноваційні ризики малих і середніх підприємств. Якщо таке кредитування буде здійснюватися на пільгових умовах, це не тільки посприяє інноваційному розвитку економіки РФ, але і зможе збільшити частку малого і середнього бізнесу у ВВП країни. Так само можна надавати податкові пільги страховим компаніям, що займаються страхуванням інноваційних ризиків. Вважається можливим знижувати базу оподаткування на величину прибутку отриманої страховиком за договорами страхування інноваційних ризиків, природно, якщо це спричинить зниження страхових премій.

3.3 Страхування екологічних ризиків

У процесі своєї економічної діяльності деякі інноваційні підприємства, у зв'язку зі специфікою своєї діяльності, можуть негативно впливати на навколишнє середовище. До їх числа можна віднести організації, що працюють в атомній індустрії, розробляють нові неперевірені способи видобутку корисних копалин, підприємства космічної індустрії та ін Крім того, всі інноваційно розвинені країни приділяють величезну увагу екології, наприклад у Франції чи Німеччині практично відсутні підприємства забруднюючі екологію. Подібні фабрики і заводи вже давно винесені в країни третього світу і Китай.

Для того, щоб Росія могла вважатися інноваційно розвиненою країною, їй теж необхідно приділити увагу проблемам екології. Одним із способів захисту навколишнього середовища є страхування екологічних ризиків. Страхування екологічних ризиків (екологічне страхування) - один з механізмів, який дозволяє не тільки компенсувати шкоду, завдану природним об'єктам, здоров'ю населення, а й сприяє попередженню негативних екологічних наслідків господарської діяльності різних компаній. Оскільки згідно з чинним законодавством, підприємства та організації будь-якої форми власності зобов'язані власним коштом не тільки в повному обсязі компенсувати збиток, викликаний забрудненням навколишнього середовища, але й запобігати виникненню нового. Однак у багатьох господарюючих суб'єктів, відсутні необхідні кошти (або спонукальні мотиви) на модернізацію виробництва усунення, і пом'якшення негативних наслідків своєї діяльності. Бюджетні ж асигнування на природоохоронні потреби покривають лише незначну частину витрат, необхідних для здійснення попереджувальних, захисних і відновлювальних заходів. Триває інтенсивне забруднення навколишнього середовища і виснаження природно-ресурсного потенціалу країни. А несприятлива екологічна ситуація, що склалася на значній частині території Росії, і її триваюче погіршення придбали «статус» загрози національній безпеці країни. Причина - недостатня розробленість нормативно-правової бази, що регулює питання відшкодування збитків у сфері природокористування та охорони навколишнього середовища.