Зміст
Введення
1. Поняття та види ризиків, чинники ризику
2. Розвиток страхового ринку і ризик менеджмент
3. Значення страхування в справі вирішення нових проблем у сфері ризик-менеджменту
Висновок
Список використаної літератури
Введення
У повсякденному житті і в своїй професійній діяльності людство так чи інакше стикається з різними ризиками: політичними, соціальними, економічними, технологічними та ін Можливість появи збитку як негативного впливу ризику змушує приділяти все більш пильну увагу проблемі управління ризиками, або ризик-менеджменту. При цьому розвиток суспільного виробництва призводить до розширення сфери виникнення ризиків, а отже, їх можливих негативних наслідків. У зв'язку з цим все більшого значення набувають ті продукти, нововведення і технології, які будуть забезпечувати менший ступінь ризику і відповідно меншу ймовірність виникнення збитку. Звідси випливають два шляхи по зниженню ризику: по-перше, пошук нових технологій, максимально зменшують виникнення шкоди, і, по-друге, розвиток науки управління ризиком, що полягає в його виявленні, оцінці, розробці комплексу заходів щодо його зниження і мінімізації.
Сутність ризику може бути розглянута в різних аспектах. За своєю сутністю ризик є подією з негативними, особливо невигідними економічними наслідками, які, можливо, настануть у майбутньому в якийсь момент у невідомих розмірах. Можливість негативного відхилення між плановим і фактичним результатами, то є небезпека несприятливого результату на одне очікуване явище, називається ризиком. Можливість позитивного відхилення при вихідних заданих параметрах на одне очікуване явище носить назву «шанс». У цьому сенсі можна говорити про ризик збитку або шанс на прибуток, де збиток виражений в негативному, а прибуток - у позитивному відхиленні між плановим і фактичним результатами.
1. Поняття та види ризиків, чинники ризику
Господарські, фінансові та інвестиційні ризики являють собою обов'язкові атрибути функціонування суб'єктів ринкової економіки. Саме по собі наявність ризику, що супроводжує діяльність того чи іншого підприємства, не є ні гідністю, ні недоліком. Навпаки, відсутність ризику, тобто небезпеки настання непередбачуваних і небажаних для суб'єкта наслідків його дій, як правило, в кінцевому рахунку шкодить економіці, підриває її динамічність та ефективність.
В даний час прийнято ділити всі ризики на дві великі групи. Ризики діляться на зовнішні і внутрішні.
До зовнішніх ризиків належать: природно-природні (ризик стихійних лих та екологічні ризики); загальноекономічні (ризик зміни економічної ситуації, ризик несприятливої кон'юнктури ринку, ризик посилення конкуренції і галузевий ризик); політичні (ризик націоналізації та експропріації, ризик трансферту, ризик розриву контракту , ризик військових дій і цивільних безладів); фінансові ризики, пов'язані з купівельною спроможністю грошей (інфляційні і дефляційні ризики, валютні ризики, ризики ліквідності, ризик зміни загальноринковою ставки відсотка).
До внутрішніх ризиків відносяться: виробничі (ризики зниження продуктивності праці, втрат робочого часу, перевитрати або відсутності необхідних матеріалів); технічні (ризики при впровадженні нових технологій або інноваційні ризики, ризики втрат при негативних результатах НДДКР, ризики втрат у результаті збоїв і поломки устаткування) ; комерційні (ризики, пов'язані з реалізацією товару на ринку, транспортні ризики, ризик, пов'язаний з прийманням товару покупцем, ризик, пов'язаний з платоспроможністю покупця); інвестиційні (ризик упущеної вигоди, процентний ризик, кредитний ризик, біржові ризики, селективний ризик, ризик банкрутства).
Ризики можуть бути класифіковані і за іншими ознаками. Так, наприклад, виділяють ризики чисті і спекулятивні, динамічні і статичні, абсолютні та відносні. Чисті ризики означають можливість отримання збитків або нульового результату. Зазвичай до них відносять виробничі та інвестиційні ризики. Спекулятивні ризики виражаються у ймовірності отримання як позитивного, так і негативного результату. Фінансові ризики, наприклад, вважаються спекулятивними ризиками.
З усього різноманіття ризиків особливо слід звернути увагу на господарський або підприємницький ризик. Цей ризик, що виникає при будь-яких видах діяльності, пов'язаний з виробництвом продукції, товарів, послуг, їх реалізацією, комерцією, фінансовими операціями і здійсненням різних проектів.
Підприємницький ризик складається під впливом об'єктивних (зовнішніх) і суб'єктивних (внутрішніх) чинників.
До найбільш важливим зовнішніх факторів належать: інфляція (значний і нерівномірний ріст цін як на сировину, матеріали, паливо, енергоносії, комплектуючі вироби, транспортні та інші послуги, так і на продукцію та послуги підприємства); зміна банківських процентних ставок та умов кредитування, податкових ставок і митних зборів; зміни у відносинах власності та оренди, в трудовому законодавстві та ін Не менш небезпечно для діяльності підприємства вплив внутрішніх факторів, які пов'язані з помилками та упущеннями керівництва і персоналу.
Усунути невизначеність майбутнього в підприємницькій діяльності неможливо, так як вона є елементом об'єктивної дійсності. Ризик властивий підприємництва і є невід'ємною частиною його економічного життя. Ризик пов'язаний з реальними процесами в економіці. Об'єктивність ризику пов'язана з наявністю факторів, існування яких, в кінцевому рахунку, не залежить від дії підприємців.
У прийнятті підприємцем рішення, пов'язаного з ризиком, важливу роль відіграє його поінформованість, досвід, кваліфікація, ділові якості. Підприємець схильний до ризикованих рішень в тому випадку, якщо впевнений у професіоналізмі виконавців. Також готовність йти на ризик в чималому ступені визначається під впливом результатів реалізації, попередніх рішень, прийнятих в тих же умовах. Помилки, допущені раніше в аналогічній ситуації, диктують вибір обережнішою стратегії. Принципове рішення про прийняття ризикового проекту залежить для підприємця, що приймає це рішення, від його переваг між очікуваною прибутковістю (рентабельністю) вкладених у цей проект коштів (у середньому за значний період часу) та їх надійністю, яка в свою чергу розуміється як неріскованность, ймовірність отримання доходів.
У зведеному вигляді риски, що діють в масштабах підприємства, представлені на малюнку 1.
Рис.1. Ризики, що діють у масштабах підприємства
2. Розвиток страхового ринку і ризик менеджмент
Концепції та процеси страхування на ранній стадії його розвитку були спрямовані в основному на захист фізичних активів - майна, вантажів і транспорту, а також на страхування життя. В останнє десятиліття список послуг, пропонованих страховими компаніями, істотно розширився - від захисту активів до захисту доходів корпорацій від певних видів збитків (наприклад, страхування від перерв у виробництві, що дозволяє корпораціям захиститися від втрати корпоративного прибутку і витрат на відновлення перерваного виробництва після настання страхового випадку ). Все це дозволило компаніям, що працюють на внутрішньому і зовнішньому ринках, стабілізувати і захистити свої доходи.
Однак підвищення правової культури суспільства, виражене у прийнятті ряду законодавчих актів, що стосуються в першу чергу природоохоронних заходів та безпеки трудової діяльності, значно розширило пропозиція на ринку страхування цивільної відповідальності. Так, в Росії на сьогоднішній день діють більше 40 видів обов'язкового страхування, що стосуються життєзабезпечення та природоохоронної сфери. Даний вид страхування дозволив захистити доходи підприємств від судових позовів клієнтів, співробітників або третіх осіб.
Ще один важливий вид страхування - це групове страхування співробітників. Мова йде про пенсійне страхування, страхування від непрацездатності, від нещасних випадків та ін Ці типи страхування безпосередньо пов'язані із захистом корпоративних активів, тому що у випадку відсутності страховки допомоги будуть виплачуватися за рахунок коштів підприємства.
Починаючи з 1960-х рр.. минулого століття великі компанії почали створювати і використовувати свої власні системи страхування або кептивні страхові компанії. Їх основне призначення полягало у покупці страхових продуктів в рамках глобальної компанії. За різними оцінками, в 1999 р. у світі існувало понад 4200 кеп-тивних страховиків [1]. У Росії в даний час кількість кептивних страхових організацій достеменно невідомо, проте 50 найбільших страховиків, серед яких ВАТ «ПСК», ТОВ СГ «Згода», ВАТ «РОСНО», ВАТ «РЕСО-Гарантія», контролюють до 80% страхового ринку Росії. Більшість з цих компаній є дочірніми структурами одних і тих же компаній, але є й такі, які знаходяться в груповий власності.
Особливість світових кептивних страхових компаній полягає в тому, що більшість з них розташовані в офшорних зонах, що пояснюється податковими пільгами. Сприятливий податковий режим дозволяє компаніям створювати солідні резерви на випадок непередбачених втрат. Однак більшість російських кептивних офшорних компаній створювалися в основному для цілей відведення грошових коштів за кордон, що було припинено наказом Мінфіну Росії від 18.08.03 р. № 76н, згідно з яким офшорної страхової компанії, з якою співпрацює російська страхова організація, повинен бути присвоєний рейтинг одного з п'яти міжнародних рейтингових агентств: AMBest Co. (Рейтинг В +), Standart & Poor's (рейтинг ВВВ-), Fitch IBCA (рейтинг ВВВ-), Moody's Investor Service (рейтинг Baa3), Weiss Research Inc. (Рейтинг В-). Тим самим було поставлено заслін вивозу капіталу за кордон через спільну перестрахувальну діяльність з офшорними фірмами, фактичними власниками яких є російські страхові компанії.
Ринок страхування в чистому вигляді небезмежний незважаючи на те, що асортиментний ряд страхових продуктів постійно поповнюється. Частково це пояснюється регулюючими чинниками, частково - природою самого страхування. У частині регулювання страхового ринку слід відзначити, що лібералізація національних законодавств у сфері страхування не дозволяє, тим не менш, страхувати виробничий контракт, тому страхові компанії не можуть запропонувати страхування комерційних і бізнес-ризиків безпосередньо.
Ринкові обмеження полягають в даний час в наступному:
- Не визначений достатньо чітко механізм переносу ризику, крім того, є істотні прогалини в юридичній силі договору страхування;
- Страховик не має адекватних механізмів ціноутворення, тому що він не володіє достатньою для цього інформацією. Як доказ цієї тези можна навести приклад, коли страхувальник (перш за все юридична особа) має більш повною інформацією про вірогідність і тяжкості шкоди;
- Часто пропозицію страхування скорочується в ситуації, коли у страховика немає серйозних пропозицій з тих чи інших видів страхування або розумного витрачання резерву запобіжних заходів;
- Після реформування банківської сфери неминуче будуть переглянуті основи страхового бізнесу; зі всіляких рейтингів зникнуть страхові компанії, що займають лідируючі позиції як по зборах зі страхування життя і майна, так і по виплатах по них.
Таким чином, необхідно відзначити, що розвиток національної системи страхування рухається в напрямку повноцінної інтеграції в систему ризик-менеджменту.
3. Значення страхування в справі вирішення нових проблем у сфері ризик-менеджменту
В даний час в ризик-менеджменті виділяється декілька його складових:
- Вимірювання ризику (в основі знаходяться постулати теорії ймовірності, аналізу рішень та визначення природи та масштабів втрат в тих випадках, коли прийняте рішення не «спрацьовує»);
- Стратегія ризику (інтеграція ризик-менеджменту, аналіз ризику, пов'язаного з диверсифікацією або спадом виробництва);
- Операційний ризик (безпека праці, шахрайство, якість продукції, аутсорсинг, тобто передача витратних операцій стороннім компаніям);
- Політичний ризик (проблеми правового втручання з боку держави, політична нестабільність, хабарництво, викрадення людей);
- Системний ризик (сутність фінансових систем, способи зниження ризику в проектному фінансуванні);
- Екологічні ризики (вплив природних катастроф, вдосконалені методи прогнозування, страхування, дотримання будівельних кодексів, ліквідація наслідків надзвичайних подій);
- Нові ризики (зміни, що відбуваються під впливом фінансової дерегулювання, приходу Інтернету, неприйняття корпоративних інтересів суспільством та ін.)
Дедалі потреби ризик-менеджменту стимулюють злиття страхових і фінансових ринків. Нові форми страхування, що пропонуються на ринку, багато в чому схожі з виробничими фінансовими інструментами, а це, у свою чергу, доводить обмеженість страхування як самостійного фінансового інституту. Ця теза ще раз доводить інституційний розвиток фінансових ринків. В якості прикладів комплексного розвитку фінансових ринків видається доречним розглянути такі фінансові явища, як розвиток страхового ринку з точки зору ризик-менеджменту, страхування як одну з основ проектного фінансування та його значення в справі вирішення існуючих проблем у сфері ризик-менеджменту.
Керівництво будь-якої організації при визначенні ризик-профілю компанії керується насамперед аналізом самих значних ризиків, що загрожують компанії в цілому. За результатами аналізу визначається те, які ризики можна вважати прийнятними і наскільки можна запобігти збитку від їх настання. Основою виявлення можливих ризиків служить дієва система контролю, яка відстежує всі різновиди можливих ризиків: політичних, юридичних, операційних і інш.
Коли ризики виявлені, їх необхідно розставити за пріоритетами. Крім того, необхідно оцінити наслідки їх настання не тільки з фінансової точки зору, але і з урахуванням потенційного впливу на рішення загальних корпоративних завдань. Перманентний моніторинг є найважливішою складовою системи контролю, але на цьому його функції не обмежуються. Все частіше великі організації стикаються з новими видами ризиків, що не вписуються в звичні схеми. Перед керівництвом цих організацій з усією гостротою постає завдання вироблення плану протидії з'являтимуться ризикам. Слід зазначити, що далеко не завжди стратегії управління новими ризиками вирішують поставлені завдання. На додаток до корпоративних погрозам з боку народжуються ризиків додаються соціальні та правові аспекти, ігнорувати які вже не можна, так як вони, в кінцевому підсумку, можуть зробити істотний негативний вплив на імідж корпорації. Одним з найбільш істотних нових ризиків, що з'явилися в останнє десятиліття, стала електронна комерція (наприклад, інтернет-магазини або електронні біржі), головним завданням якої став продаж реальних товарів через електронні засоби зв'язку.
Інтернет-магазини змінили значне число ризиків і цінність великої кількості ресурсів. У зв'язку з цим з'явилася необхідність по-новому оцінити стратегічні ризики, в які входять і макроекономічні ризики, і ризики ліквідності, і ринкові ризики і ряд інших.
Основний структурний ризик електронної комерції полягає в збитковості своєї діяльності або, як мінімум, в малій дещиці прибутку. В даний час ці електронні магазини і біржі продають товар за цінами видавців або виробників, привертаючи тим самим клієнтів в надії на майбутні прибутки. Прибуток даними структурами витягується з оптових знижок підприємств-виробників.
Існує ряд контрзаходів, які можуть допомогти відомим фірмам уникнути цих проблем. Можна провести кампанію зі зміцнення бренду корпорації. Це дозволить обмежити бажання продавця міняти частку ринку або знижувати ціни. Можна запустити сайт з брендом іншого конкурента, в ідеалі - з брендом прямого конкурента. Можна запустити сайт зі своїм брендом і організувати через нього онлайнові продажі, заохочуючи самих прибуткових клієнтів. Але головний вихід із ситуації - це комплекс заходів, включаючи страхування, і насамперед страхування самого бренду. Цей захід дозволить об'єднати зусилля двох потужних комерційних структур щодо виправлення ситуації. Крім того, страхові компанії самі мають значне число клієнтів-продавців, з якими можна провести роз'яснювальну роботу, в результаті якої крупно-і дрібнооптові продавці всерйоз задумаються над зміною продаваного бренду.
Важливу роль у даній проблемі відіграє ресурсний ризик, який виражається насамперед у фактичній втраті накопичених знань і досвіду в області налагодження мережі збуту (фактично мова йде про крадіжку інтелектуальних активів і втрати конкурентної переваги). У цьому випадку менеджменту компанії необхідно зробити наступні дії:
- Ретельно перевірити передконтрактні заяви новоявленого постачальника;
- Укласти контракт на постачання зазначеного товару або послуг.
Сумлінні виробники зобов'язані також зробити певні дії комерційного характеру, так як повністю усунути ризик неможливо, але можна мінімізувати втрати від нього. Першочерговими заходами виробника можуть бути наступні:
- Зниження витрат з метою запропонувати споживачам найбільш вигідні умови угод;
- Контролювання каналів збуту для того, щоб запропонувати споживачам, як і в попередньому випадку, найвигідніші умови угод;
- Інвестування коштів у розширення асортименту продукції;
- Інвестування коштів у розробку і підтримку веб-сайтів, у тому числі громадських інформаційних сайтів. Споживач повинен бути обов'язково сповіщений про розширення номенклатури продукції і гнучкої цінової політики.
Найчастіше захист бренду сприймається як виключно юридична проблема. У багатьох країнах цей захист регулюється законодавством про торгові марки та авторські права. Однак бренд - це набагато більше, ніж назва або логотип, бренд - це обличчя фірми, це довгострокові взаємовідносини з покупцями, це самий різний спектр контактів з клієнтами.
Захист бренду необхідно вивести далеко за межі юридичної арени. Захист бренду повинна стати метою всієї компанії. Кожне слово або справу компанії може так чи інакше відбитися на її бренд. Ось чому брендинг необхідно внести до списку можливих ризиків з відповідним управлінням.
Страхування як один із способів ризик-менеджменту має приймати безпосередню участь в цьому процесі. Основне завдання, що стоїть перед сучасними ризик-менеджерами, - це створення комплексу заходів з мінімізації можливих ризиків, і страхування має відігравати в цьому комплексі важливу роль. У цьому криється запорука розвитку ризик-менеджменту як галузі економічної науки та страхування як напряму фінансової діяльності.
Висновок
Ризик притаманний будь-якій сфері людської діяльності, що пов'язано з безліччю умов і факторів, що впливають на позитивний результат прийнятих людьми рішень. Історичний досвід показує, що ризик недоодержання намічених результатів особливо став виявлятися при загальності товарно-грошових відносин, конкуренції учасників господарського обороту. Тому з виникненням і розвитком капіталістичних відносин з'являються різні теорії ризику, а класики економічної теорії приділяють велику увагу дослідженню проблем ризику у підприємницькій діяльності.
Ризик характеризується як небезпека виникнення непередбачених втрат очікуваного прибутку, доходу або майна, грошових коштів у зв'язку з випадковим зміною умов економічної діяльності, несприятливими обставинами. Його величина вимірюється частотою, ймовірністю виникнення того чи іншого рівня втрат.
Одна з головних завдань підприємця - оцінити ризик і звести його до мінімуму, щоб отримати максимальний прибуток у разі вдалої операції, справи і понести мінімальні втрати у разі невдалої операції.
Ризик можна знизити, розподіливши капітал з кількох ризиковим проектами, або, наприклад, застрахувавши його.
Список використаної літератури
1. Балабанов І. Т. Ризик-менеджмент. - М.: Фінанси і статистика, 1996. - 272 с.
2. Грищенко Н.Б. Основи страхової діяльності: Учеб. посібник. - М: Фінанси і статистика, 2004. - 352 с.
3. Катасонов В.Ю., Морозов Д.С. Проектне фінансування: організація, управління ризиком, страхування - М.: Анкіл, 2000. - 270 с.
4. Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Страхова справа для студентів вузів. - Ростов н / Д: Фенікс, 2004. - 256 с.
5. Пікфорд Дж. Управління ризиками. - М.: ИНФРА-М, 2004. - С. 220.
6. Станіславчик І. М. Ризик-менеджмент на підприємстві: теорія та практика. - М.: Ось-89, 2002. - 80 с.
7. Страхування / За ред. Т.А. Федоровою. - М.: "Економіст", 2005. - 875 с.
8. Страхування: принципи і практика / Упоряд. Д. Бланд. - М.: Фінанси і статистика, 2000. - 416 с.
9. Страхова справа / Під ред. М.А. Зайцевої, Л.М. Литвинової. - Мн.: БГЕУ, 2001. - 286 с.
10. Шахов В. В. Введення у страхування: економічний аспект. - М.: Фінанси і статистика, 1995. - 192 с.
11. Юлдашев Р. Т., Троніна Ю. М. Російське страхування: системний аналіз понять та методологія фінансового менеджменту. - М.: Анкіл, 2000. - 448 с.
Введення
1. Поняття та види ризиків, чинники ризику
2. Розвиток страхового ринку і ризик менеджмент
3. Значення страхування в справі вирішення нових проблем у сфері ризик-менеджменту
Висновок
Список використаної літератури
Введення
У повсякденному житті і в своїй професійній діяльності людство так чи інакше стикається з різними ризиками: політичними, соціальними, економічними, технологічними та ін Можливість появи збитку як негативного впливу ризику змушує приділяти все більш пильну увагу проблемі управління ризиками, або ризик-менеджменту. При цьому розвиток суспільного виробництва призводить до розширення сфери виникнення ризиків, а отже, їх можливих негативних наслідків. У зв'язку з цим все більшого значення набувають ті продукти, нововведення і технології, які будуть забезпечувати менший ступінь ризику і відповідно меншу ймовірність виникнення збитку. Звідси випливають два шляхи по зниженню ризику: по-перше, пошук нових технологій, максимально зменшують виникнення шкоди, і, по-друге, розвиток науки управління ризиком, що полягає в його виявленні, оцінці, розробці комплексу заходів щодо його зниження і мінімізації.
Сутність ризику може бути розглянута в різних аспектах. За своєю сутністю ризик є подією з негативними, особливо невигідними економічними наслідками, які, можливо, настануть у майбутньому в якийсь момент у невідомих розмірах. Можливість негативного відхилення між плановим і фактичним результатами, то є небезпека несприятливого результату на одне очікуване явище, називається ризиком. Можливість позитивного відхилення при вихідних заданих параметрах на одне очікуване явище носить назву «шанс». У цьому сенсі можна говорити про ризик збитку або шанс на прибуток, де збиток виражений в негативному, а прибуток - у позитивному відхиленні між плановим і фактичним результатами.
1. Поняття та види ризиків, чинники ризику
Господарські, фінансові та інвестиційні ризики являють собою обов'язкові атрибути функціонування суб'єктів ринкової економіки. Саме по собі наявність ризику, що супроводжує діяльність того чи іншого підприємства, не є ні гідністю, ні недоліком. Навпаки, відсутність ризику, тобто небезпеки настання непередбачуваних і небажаних для суб'єкта наслідків його дій, як правило, в кінцевому рахунку шкодить економіці, підриває її динамічність та ефективність.
В даний час прийнято ділити всі ризики на дві великі групи. Ризики діляться на зовнішні і внутрішні.
До зовнішніх ризиків належать: природно-природні (ризик стихійних лих та екологічні ризики); загальноекономічні (ризик зміни економічної ситуації, ризик несприятливої кон'юнктури ринку, ризик посилення конкуренції і галузевий ризик); політичні (ризик націоналізації та експропріації, ризик трансферту, ризик розриву контракту , ризик військових дій і цивільних безладів); фінансові ризики, пов'язані з купівельною спроможністю грошей (інфляційні і дефляційні ризики, валютні ризики, ризики ліквідності, ризик зміни загальноринковою ставки відсотка).
До внутрішніх ризиків відносяться: виробничі (ризики зниження продуктивності праці, втрат робочого часу, перевитрати або відсутності необхідних матеріалів); технічні (ризики при впровадженні нових технологій або інноваційні ризики, ризики втрат при негативних результатах НДДКР, ризики втрат у результаті збоїв і поломки устаткування) ; комерційні (ризики, пов'язані з реалізацією товару на ринку, транспортні ризики, ризик, пов'язаний з прийманням товару покупцем, ризик, пов'язаний з платоспроможністю покупця); інвестиційні (ризик упущеної вигоди, процентний ризик, кредитний ризик, біржові ризики, селективний ризик, ризик банкрутства).
Ризики можуть бути класифіковані і за іншими ознаками. Так, наприклад, виділяють ризики чисті і спекулятивні, динамічні і статичні, абсолютні та відносні. Чисті ризики означають можливість отримання збитків або нульового результату. Зазвичай до них відносять виробничі та інвестиційні ризики. Спекулятивні ризики виражаються у ймовірності отримання як позитивного, так і негативного результату. Фінансові ризики, наприклад, вважаються спекулятивними ризиками.
З усього різноманіття ризиків особливо слід звернути увагу на господарський або підприємницький ризик. Цей ризик, що виникає при будь-яких видах діяльності, пов'язаний з виробництвом продукції, товарів, послуг, їх реалізацією, комерцією, фінансовими операціями і здійсненням різних проектів.
Підприємницький ризик складається під впливом об'єктивних (зовнішніх) і суб'єктивних (внутрішніх) чинників.
До найбільш важливим зовнішніх факторів належать: інфляція (значний і нерівномірний ріст цін як на сировину, матеріали, паливо, енергоносії, комплектуючі вироби, транспортні та інші послуги, так і на продукцію та послуги підприємства); зміна банківських процентних ставок та умов кредитування, податкових ставок і митних зборів; зміни у відносинах власності та оренди, в трудовому законодавстві та ін Не менш небезпечно для діяльності підприємства вплив внутрішніх факторів, які пов'язані з помилками та упущеннями керівництва і персоналу.
Усунути невизначеність майбутнього в підприємницькій діяльності неможливо, так як вона є елементом об'єктивної дійсності. Ризик властивий підприємництва і є невід'ємною частиною його економічного життя. Ризик пов'язаний з реальними процесами в економіці. Об'єктивність ризику пов'язана з наявністю факторів, існування яких, в кінцевому рахунку, не залежить від дії підприємців.
У прийнятті підприємцем рішення, пов'язаного з ризиком, важливу роль відіграє його поінформованість, досвід, кваліфікація, ділові якості. Підприємець схильний до ризикованих рішень в тому випадку, якщо впевнений у професіоналізмі виконавців. Також готовність йти на ризик в чималому ступені визначається під впливом результатів реалізації, попередніх рішень, прийнятих в тих же умовах. Помилки, допущені раніше в аналогічній ситуації, диктують вибір обережнішою стратегії. Принципове рішення про прийняття ризикового проекту залежить для підприємця, що приймає це рішення, від його переваг між очікуваною прибутковістю (рентабельністю) вкладених у цей проект коштів (у середньому за значний період часу) та їх надійністю, яка в свою чергу розуміється як неріскованность, ймовірність отримання доходів.
У зведеному вигляді риски, що діють в масштабах підприємства, представлені на малюнку 1.
Рис.1. Ризики, що діють у масштабах підприємства
2. Розвиток страхового ринку і ризик менеджмент
Концепції та процеси страхування на ранній стадії його розвитку були спрямовані в основному на захист фізичних активів - майна, вантажів і транспорту, а також на страхування життя. В останнє десятиліття список послуг, пропонованих страховими компаніями, істотно розширився - від захисту активів до захисту доходів корпорацій від певних видів збитків (наприклад, страхування від перерв у виробництві, що дозволяє корпораціям захиститися від втрати корпоративного прибутку і витрат на відновлення перерваного виробництва після настання страхового випадку ). Все це дозволило компаніям, що працюють на внутрішньому і зовнішньому ринках, стабілізувати і захистити свої доходи.
Однак підвищення правової культури суспільства, виражене у прийнятті ряду законодавчих актів, що стосуються в першу чергу природоохоронних заходів та безпеки трудової діяльності, значно розширило пропозиція на ринку страхування цивільної відповідальності. Так, в Росії на сьогоднішній день діють більше 40 видів обов'язкового страхування, що стосуються життєзабезпечення та природоохоронної сфери. Даний вид страхування дозволив захистити доходи підприємств від судових позовів клієнтів, співробітників або третіх осіб.
Ще один важливий вид страхування - це групове страхування співробітників. Мова йде про пенсійне страхування, страхування від непрацездатності, від нещасних випадків та ін Ці типи страхування безпосередньо пов'язані із захистом корпоративних активів, тому що у випадку відсутності страховки допомоги будуть виплачуватися за рахунок коштів підприємства.
Починаючи з 1960-х рр.. минулого століття великі компанії почали створювати і використовувати свої власні системи страхування або кептивні страхові компанії. Їх основне призначення полягало у покупці страхових продуктів в рамках глобальної компанії. За різними оцінками, в 1999 р. у світі існувало понад 4200 кеп-тивних страховиків [1]. У Росії в даний час кількість кептивних страхових організацій достеменно невідомо, проте 50 найбільших страховиків, серед яких ВАТ «ПСК», ТОВ СГ «Згода», ВАТ «РОСНО», ВАТ «РЕСО-Гарантія», контролюють до 80% страхового ринку Росії. Більшість з цих компаній є дочірніми структурами одних і тих же компаній, але є й такі, які знаходяться в груповий власності.
Особливість світових кептивних страхових компаній полягає в тому, що більшість з них розташовані в офшорних зонах, що пояснюється податковими пільгами. Сприятливий податковий режим дозволяє компаніям створювати солідні резерви на випадок непередбачених втрат. Однак більшість російських кептивних офшорних компаній створювалися в основному для цілей відведення грошових коштів за кордон, що було припинено наказом Мінфіну Росії від 18.08.03 р. № 76н, згідно з яким офшорної страхової компанії, з якою співпрацює російська страхова організація, повинен бути присвоєний рейтинг одного з п'яти міжнародних рейтингових агентств: AMBest Co. (Рейтинг В +), Standart & Poor's (рейтинг ВВВ-), Fitch IBCA (рейтинг ВВВ-), Moody's Investor Service (рейтинг Baa3), Weiss Research Inc. (Рейтинг В-). Тим самим було поставлено заслін вивозу капіталу за кордон через спільну перестрахувальну діяльність з офшорними фірмами, фактичними власниками яких є російські страхові компанії.
Ринок страхування в чистому вигляді небезмежний незважаючи на те, що асортиментний ряд страхових продуктів постійно поповнюється. Частково це пояснюється регулюючими чинниками, частково - природою самого страхування. У частині регулювання страхового ринку слід відзначити, що лібералізація національних законодавств у сфері страхування не дозволяє, тим не менш, страхувати виробничий контракт, тому страхові компанії не можуть запропонувати страхування комерційних і бізнес-ризиків безпосередньо.
Ринкові обмеження полягають в даний час в наступному:
- Не визначений достатньо чітко механізм переносу ризику, крім того, є істотні прогалини в юридичній силі договору страхування;
- Страховик не має адекватних механізмів ціноутворення, тому що він не володіє достатньою для цього інформацією. Як доказ цієї тези можна навести приклад, коли страхувальник (перш за все юридична особа) має більш повною інформацією про вірогідність і тяжкості шкоди;
- Часто пропозицію страхування скорочується в ситуації, коли у страховика немає серйозних пропозицій з тих чи інших видів страхування або розумного витрачання резерву запобіжних заходів;
- Після реформування банківської сфери неминуче будуть переглянуті основи страхового бізнесу; зі всіляких рейтингів зникнуть страхові компанії, що займають лідируючі позиції як по зборах зі страхування життя і майна, так і по виплатах по них.
Таким чином, необхідно відзначити, що розвиток національної системи страхування рухається в напрямку повноцінної інтеграції в систему ризик-менеджменту.
3. Значення страхування в справі вирішення нових проблем у сфері ризик-менеджменту
В даний час в ризик-менеджменті виділяється декілька його складових:
- Вимірювання ризику (в основі знаходяться постулати теорії ймовірності, аналізу рішень та визначення природи та масштабів втрат в тих випадках, коли прийняте рішення не «спрацьовує»);
- Стратегія ризику (інтеграція ризик-менеджменту, аналіз ризику, пов'язаного з диверсифікацією або спадом виробництва);
- Операційний ризик (безпека праці, шахрайство, якість продукції, аутсорсинг, тобто передача витратних операцій стороннім компаніям);
- Політичний ризик (проблеми правового втручання з боку держави, політична нестабільність, хабарництво, викрадення людей);
- Системний ризик (сутність фінансових систем, способи зниження ризику в проектному фінансуванні);
- Екологічні ризики (вплив природних катастроф, вдосконалені методи прогнозування, страхування, дотримання будівельних кодексів, ліквідація наслідків надзвичайних подій);
- Нові ризики (зміни, що відбуваються під впливом фінансової дерегулювання, приходу Інтернету, неприйняття корпоративних інтересів суспільством та ін.)
Дедалі потреби ризик-менеджменту стимулюють злиття страхових і фінансових ринків. Нові форми страхування, що пропонуються на ринку, багато в чому схожі з виробничими фінансовими інструментами, а це, у свою чергу, доводить обмеженість страхування як самостійного фінансового інституту. Ця теза ще раз доводить інституційний розвиток фінансових ринків. В якості прикладів комплексного розвитку фінансових ринків видається доречним розглянути такі фінансові явища, як розвиток страхового ринку з точки зору ризик-менеджменту, страхування як одну з основ проектного фінансування та його значення в справі вирішення існуючих проблем у сфері ризик-менеджменту.
Керівництво будь-якої організації при визначенні ризик-профілю компанії керується насамперед аналізом самих значних ризиків, що загрожують компанії в цілому. За результатами аналізу визначається те, які ризики можна вважати прийнятними і наскільки можна запобігти збитку від їх настання. Основою виявлення можливих ризиків служить дієва система контролю, яка відстежує всі різновиди можливих ризиків: політичних, юридичних, операційних і інш.
Коли ризики виявлені, їх необхідно розставити за пріоритетами. Крім того, необхідно оцінити наслідки їх настання не тільки з фінансової точки зору, але і з урахуванням потенційного впливу на рішення загальних корпоративних завдань. Перманентний моніторинг є найважливішою складовою системи контролю, але на цьому його функції не обмежуються. Все частіше великі організації стикаються з новими видами ризиків, що не вписуються в звичні схеми. Перед керівництвом цих організацій з усією гостротою постає завдання вироблення плану протидії з'являтимуться ризикам. Слід зазначити, що далеко не завжди стратегії управління новими ризиками вирішують поставлені завдання. На додаток до корпоративних погрозам з боку народжуються ризиків додаються соціальні та правові аспекти, ігнорувати які вже не можна, так як вони, в кінцевому підсумку, можуть зробити істотний негативний вплив на імідж корпорації. Одним з найбільш істотних нових ризиків, що з'явилися в останнє десятиліття, стала електронна комерція (наприклад, інтернет-магазини або електронні біржі), головним завданням якої став продаж реальних товарів через електронні засоби зв'язку.
Інтернет-магазини змінили значне число ризиків і цінність великої кількості ресурсів. У зв'язку з цим з'явилася необхідність по-новому оцінити стратегічні ризики, в які входять і макроекономічні ризики, і ризики ліквідності, і ринкові ризики і ряд інших.
Основний структурний ризик електронної комерції полягає в збитковості своєї діяльності або, як мінімум, в малій дещиці прибутку. В даний час ці електронні магазини і біржі продають товар за цінами видавців або виробників, привертаючи тим самим клієнтів в надії на майбутні прибутки. Прибуток даними структурами витягується з оптових знижок підприємств-виробників.
Існує ряд контрзаходів, які можуть допомогти відомим фірмам уникнути цих проблем. Можна провести кампанію зі зміцнення бренду корпорації. Це дозволить обмежити бажання продавця міняти частку ринку або знижувати ціни. Можна запустити сайт з брендом іншого конкурента, в ідеалі - з брендом прямого конкурента. Можна запустити сайт зі своїм брендом і організувати через нього онлайнові продажі, заохочуючи самих прибуткових клієнтів. Але головний вихід із ситуації - це комплекс заходів, включаючи страхування, і насамперед страхування самого бренду. Цей захід дозволить об'єднати зусилля двох потужних комерційних структур щодо виправлення ситуації. Крім того, страхові компанії самі мають значне число клієнтів-продавців, з якими можна провести роз'яснювальну роботу, в результаті якої крупно-і дрібнооптові продавці всерйоз задумаються над зміною продаваного бренду.
Важливу роль у даній проблемі відіграє ресурсний ризик, який виражається насамперед у фактичній втраті накопичених знань і досвіду в області налагодження мережі збуту (фактично мова йде про крадіжку інтелектуальних активів і втрати конкурентної переваги). У цьому випадку менеджменту компанії необхідно зробити наступні дії:
- Ретельно перевірити передконтрактні заяви новоявленого постачальника;
- Укласти контракт на постачання зазначеного товару або послуг.
Сумлінні виробники зобов'язані також зробити певні дії комерційного характеру, так як повністю усунути ризик неможливо, але можна мінімізувати втрати від нього. Першочерговими заходами виробника можуть бути наступні:
- Зниження витрат з метою запропонувати споживачам найбільш вигідні умови угод;
- Контролювання каналів збуту для того, щоб запропонувати споживачам, як і в попередньому випадку, найвигідніші умови угод;
- Інвестування коштів у розширення асортименту продукції;
- Інвестування коштів у розробку і підтримку веб-сайтів, у тому числі громадських інформаційних сайтів. Споживач повинен бути обов'язково сповіщений про розширення номенклатури продукції і гнучкої цінової політики.
Найчастіше захист бренду сприймається як виключно юридична проблема. У багатьох країнах цей захист регулюється законодавством про торгові марки та авторські права. Однак бренд - це набагато більше, ніж назва або логотип, бренд - це обличчя фірми, це довгострокові взаємовідносини з покупцями, це самий різний спектр контактів з клієнтами.
Захист бренду необхідно вивести далеко за межі юридичної арени. Захист бренду повинна стати метою всієї компанії. Кожне слово або справу компанії може так чи інакше відбитися на її бренд. Ось чому брендинг необхідно внести до списку можливих ризиків з відповідним управлінням.
Страхування як один із способів ризик-менеджменту має приймати безпосередню участь в цьому процесі. Основне завдання, що стоїть перед сучасними ризик-менеджерами, - це створення комплексу заходів з мінімізації можливих ризиків, і страхування має відігравати в цьому комплексі важливу роль. У цьому криється запорука розвитку ризик-менеджменту як галузі економічної науки та страхування як напряму фінансової діяльності.
Висновок
Ризик притаманний будь-якій сфері людської діяльності, що пов'язано з безліччю умов і факторів, що впливають на позитивний результат прийнятих людьми рішень. Історичний досвід показує, що ризик недоодержання намічених результатів особливо став виявлятися при загальності товарно-грошових відносин, конкуренції учасників господарського обороту. Тому з виникненням і розвитком капіталістичних відносин з'являються різні теорії ризику, а класики економічної теорії приділяють велику увагу дослідженню проблем ризику у підприємницькій діяльності.
Ризик характеризується як небезпека виникнення непередбачених втрат очікуваного прибутку, доходу або майна, грошових коштів у зв'язку з випадковим зміною умов економічної діяльності, несприятливими обставинами. Його величина вимірюється частотою, ймовірністю виникнення того чи іншого рівня втрат.
Одна з головних завдань підприємця - оцінити ризик і звести його до мінімуму, щоб отримати максимальний прибуток у разі вдалої операції, справи і понести мінімальні втрати у разі невдалої операції.
Ризик можна знизити, розподіливши капітал з кількох ризиковим проектами, або, наприклад, застрахувавши його.
Список використаної літератури
1. Балабанов І. Т. Ризик-менеджмент. - М.: Фінанси і статистика, 1996. - 272 с.
2. Грищенко Н.Б. Основи страхової діяльності: Учеб. посібник. - М: Фінанси і статистика, 2004. - 352 с.
3. Катасонов В.Ю., Морозов Д.С. Проектне фінансування: організація, управління ризиком, страхування - М.: Анкіл, 2000. - 270 с.
4. Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Страхова справа для студентів вузів. - Ростов н / Д: Фенікс, 2004. - 256 с.
5. Пікфорд Дж. Управління ризиками. - М.: ИНФРА-М, 2004. - С. 220.
6. Станіславчик І. М. Ризик-менеджмент на підприємстві: теорія та практика. - М.: Ось-89, 2002. - 80 с.
7. Страхування / За ред. Т.А. Федоровою. - М.: "Економіст", 2005. - 875 с.
8. Страхування: принципи і практика / Упоряд. Д. Бланд. - М.: Фінанси і статистика, 2000. - 416 с.
9. Страхова справа / Під ред. М.А. Зайцевої, Л.М. Литвинової. - Мн.: БГЕУ, 2001. - 286 с.
10. Шахов В. В. Введення у страхування: економічний аспект. - М.: Фінанси і статистика, 1995. - 192 с.
11. Юлдашев Р. Т., Троніна Ю. М. Російське страхування: системний аналіз понять та методологія фінансового менеджменту. - М.: Анкіл, 2000. - 448 с.
[1] Пікфорд Дж. Управління ризиками. - М.: ИНФРА-М, 2004. - С. 220.