Страхові компанії на російському ринку: стан і перспективи
Введення
Мета даної курсової роботи є розкриття теми: «Страхові компанії на російському ринку: стан та перспективи.»: Розглянути основні визначення і зробити аналіз страхового ринку, а також спробувати на основі різних даних зробити приблизний прогноз розвитку страхового ринку Росії в найближчі роки. Поняття страхового ринку, його структура та умови його існування описуються в першій частині курсової роботи, докладний опис цієї теми з аналізом підсумкових даних, а розгляд перспектив розвитку страхового ринку в Росії в третій частині роботи.
З розвитком ринкових відносин, коли виробники товарів, підприємці, фермери, а також інші представники недержавного сектору економіки стали приймати рішення і діяти на свій страх і ризик, значно зросли роль і місце страхування в системі економічних відносин.
Роль страхових ринків полягає в тому, що вони виконують функції спеціалізованих кредитних та інвестиційних інститутів, тому провідні позиції по величині активів і значенням в якості постачальників позичкового капіталу після комерційних банків займають страхові організації. Акумулюються ресурси страхових організацій дозволяють їм використовувати тимчасово вільні кошти для довгострокових виробничих капіталовкладень. Банки, які спираються на порівняно короткостроково залучені кошти, не володіють такими можливостями.
Грошові кошти у формі страхових платежів, внесків, премій, а також доходів від активних операцій (наприклад, інвестиції, спонсорство і т.д.), звичайно істотно перевищують страхові виплати страхувальникам, що дозволяє страховикам підвищувати свої доходи та інвестувати їх у прибуткові програми, цінні папери і т.д.
Досвід зарубіжних країн показує, що для страхового ринку характерні певні стимули до саморозвитку, такі як підприємництво, активність, ініціатива, новаторство і т.п.
На даний момент страховий ринок в Росії вже достатньо розвинений, сьогодні багато хто і не тільки юридичні особи все частіше думаю від страхування майна відповідальності і фінансових ризиків.
У даній роботі ми розглянемо нинішній стан ринку, його минуле та перспективи.
Глава 1. Сутність страхування в Росії і світі
Страхування являє собою відносини по захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб при настанні певних подій (страхових випадків) за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати ними страхових внесків (страхових премій) (ст. 2 закону РФ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" ).
Це особлива сфера перерозподільних відносин з приводу формування та використання цільових фондів грошових засобів для захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб та відшкодування їм матеріального збитку при настанні несприятливих явищ і подій, що іменуються страховими випадками.
За своєю суттю страхування є формування незалежних грошових фондів на випадок настання несприятливих подій. Страхування слід відрізняти від самострахування, при якому фізична особа або підприємство формує власні резервні фонди в грошовому або натуральному вигляді для ліквідації наслідків несприятливих подій, що завдають йому матеріальної шкоди.
Правові основи страхування
Нормативно-правова база інституту страхування в Росії почала складатися в 1993 р. з набранням чинності Закону про страхування. В даний час в країні сформована система страхового законодавства, що включає норми цивільного, адміністративного, державного, фінансового, міжнародного права.
До основних норм цивільного права, що регламентує порядок укладання, дії і припинення договорів страхування, права і обов'язки сторін за договором страхування, порядок створення та ліквідації страховиків, діяльності страхових посередників, відносяться:
гол. 48 ЦК «Страхування», яка встановлює основні положення, що стосуються проведення страхових операцій. У ній визначено можливі форми страхування, регламентуються порядок проведення обов'язкового страхування та відповідальність за нездійснення обов'язкового страхування, дана характеристика договорів майнового і особистого страхування. Встановлено основні вимоги, які пред'являються до страховим організаціям; загальні принципи проведення взаємного страхування і перестрахування; принципи взаємовідносин сторін за договором страхування, права і обов'язки страхувальника, страховика, інших осіб, які беруть участь у страхуванні; вимоги до форми договору страхування та характеристика його істотних умов. Визначаються порядок укладення і випадки дострокового припинення договорів страхування. Регулюються дії сторін при настанні страхових випадків;
Закон РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» від 27.11.1992 № 4015-1 (в ред. Від 20.07.2004). У ньому формулюються основні поняття в галузі страхування. Зокрема, даються визначення страхування і перестрахування, форм страхування; характеризуються учасники договору страхування та вимоги, які пред'являються до них, а також види страхових посередників; розглядаються терміни, що використовуються в договорах страхування;
Кодекс торговельного мореплавства від 30.04.1999 № 81-ФЗ (в ред. Від 30.06.2003, із змінами. Від 06.04.2004), гл. XV якого регламентує умови договору морського страхування;
Закон РФ «Про медичне страхування громадян у Російській Федерації» від 28.06.1991 № 1499-1 (шкода, від 23.42.2003), що визначає порядок проведення медичного страхування;
Федеральний закон «Про обов'язкове державне страхування життя і здоров'я військовослужбовців, громадян, призваних на військові збори, осіб рядового і начальницького складу органів внутрішніх справ Російської Федерації, державної протипожежної служби, органів з контролю за обігом наркотичних засобів і психотропних речовин, співробітників установ і органів кримінально -виконавчої системи та співробітників федеральних органів податкової поліції »від 28.03.1998 № 52-ФЗ (в ред. від 21.06.2004);
Указ Президента РФ від 06.04.1994 № 667 «Про основні напрями державної політики у сфері обов'язкового страхування», в якому визначено принципи здійснення ряду видів страхування, що проводяться в обов'язковій формі;
Указ Президента РФ від 07.07.1992 № 750 «Про обов'язкове особисте страхування пасажирів».
До основних норм фінансового права, який регламентує відносини з приводу сплати податків учасниками страхового ринку, утворення і використання страхових резервів та інших фінансових фондів страховими організаціями, відносяться
Податковий кодекс;
Закон РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» від 27.11.1992 № 4015-1, у ст. 26 «Страхові резерви» якого дається характеристика страхових резервів, створюваних страховими організаціями, а в ст. 28 «Облік і звітність» регламентується порядок ведення ними обліку і складання звітності.
Страховий ринок
Страховий ринок - це певна соціально-економічне середовище, в якій діють страхувальники (споживачі страхових послуг) і страховики (ті, хто ці послуги надає), а також різні страхові посередники. Основою розвитку страхового ринку є забезпечення процесу відтворення через допомогу постраждалим в результаті непередбачених несприятливих подій. Формування страхового ринку супроводжується конкурентною боротьбою між страховими організаціями, тобто суперництвом за досягнення найбільш високих фінансових результатів. Страховий ринок забезпечує тісний зв'язок між страхувальником і страховиком. Первинною ланкою страхового ринку є страхова організація (страхова компанія), де відбувається формування та використання коштів страхового фонду, зароджуються економічні відносини, а також поєднуються особисті, колективні та групові інтереси. У широкому розумінні страховий ринок - це сукупність економічних відносин, що виникають з приводу купівлі-продажу страхового продукту.
У залежності від масштабів страхові ринки поділяють на національний, регіональний та міжнародний ринок.
Національний страховий ринок являє собою сферу діяльності страхових компаній, спеціалізованих перестрахувальних організацій, страхових агентів і брокерів у певній країні. Страхова діяльність на національному ринку підкоряється національному законодавству і контролюється органами державного страхового контролю.
Регіональний страховий ринок - це сукупність страхових організацій, національних страхових ринків певних регіонів, які пов'язані між собою тісними інтеграційними зв'язками.
Міжнародний страховий ринок являє собою сукупність національних та регіональних страхових ринків.
Структура страхового ринку представлена акціонерними, державними, взаємними і корпоративними страховими компаніями. Тому під організаційно-правовими формами страхування маються на увазі акціонерне страхування, взаємне страхування, державне і кооперативне страхування.
Акціонерне страхування являє собою таку організаційну форму страхування, при якій акціонерні товариства є страховиками і формують свій статутний капітал за рахунок акцій (облігацій). Акціонерні страхові товариства поділяються на закриті (акції таких товариств поширюються тільки серед їх засновників) і відкриті страхові товариства (їх акції можуть вільно продаватися і купуватися).
Взаємне страхування - це об'єднання страхувальників для забезпечення взаємодопомоги, при якому кожен страхувальник є членом страхового товариства. Створення ОЗС характерно для спілок середніх і великих власників. Страхувальник, стаючи членом ОВС, також бере участь у розподілі прибутку і збитків за результатами діяльності за рік.
Кооперативне страхування за своєю суттю схоже на взаємне страхування.
Державне страхування - це страхування, при якому страховиком виступає державна організація.
Незважаючи на конкуренцію між страховими організаціями, за певних обставин необхідно вдаватися до їх співпраці. Перестрахування є однією з форм співпраці і застосовується передусім у перестрахуванні небезпечних, великих об'єктів. Ще однією з форм співпраці виступає соцстрахування, або спільне страхування, що проводиться на пайових засадах, небезпечних ризиків або великих об'єктів. У розвиненому вигляді така співпраця приводить до створення страхових пулів, страхових союзів і клубів.
Прибутком згідно зі ст. 247 гол. 25 ч. 2 НК в редакції Федерального закону від 29.11.2004 № 141-ФЗ «Про внесення змін і доповнень до частини другу Податкового Кодексу Російської Федерації і деякі інші акти законодавства Російської Федерації про податки І збори, а також визнання такими, що втратили чинність окремих актів ( положень актів) законодавства Російської Федерації про податки і збори », є отриманий дохід, зменшений на величину витрат, визначених згідно з гл. 25 НК.
Згідно зі ст. 330 гол. 25 НК платники податків - страхові організації повинні вести податковий облік доходів і витрат за договорами страхування, соцстрахування, перестрахування в розрізі укладених договорів за видами страхування. Доходи визнаються на дату виникнення права на отримання страхової премії (внеску) від страхувальника, що випливає з умов договору, а якщо така дата не встановлена, то з дати виставлення страховиком рахунку на оплату страхувальником страхового внеску.
Страховики-платники податків у порядку і на умовах, встановлених законодавчо і розглянутих вище, утворюють з отриманих внесків страхові резерви, ведуть їх облік і включають до складу своїх витрат. Згідно зі ст. 293 гол. 25 НК до доходів страхової організації крім доходів, передбачених ст. 249 «Доходи від реалізації» та 250 «Позареалізаційні доходи» цієї ж голови, що визначаються з урахуванням особливостей ст. 293, відносяться:
- Страхові премії (внески) за договорами страхування, соцстрахування і перестрахування;
- Суми зменшення (повернення) страхових резервів, утворених у попередніх звітних періодах з урахуванням зміни частки перестраховиків у страхових резервах;
- Винагороди і Тантьєма, отримані за договорами перестрахування;
- Винагороди від страховиків за договорами соцстрахування;
- Суми відшкодування перестраховиками їх частки страхових виплат;
- Суми відсотків по депо премій по ризиках, прийнятим у перестрахування;
- Доходи від реалізації регресних вимог особам, відповідальним за заподіяну шкоду;
- Суми санкцій за невиконання умов договору;
- Отриману винагороду за надання послуг брокера і агента;
- Винагорода за надання послуг сюрвейєра (огляд прийнятого на страхування "майна і видача висновків про оцінку ризику) та аварійного комісара (визначення причин, характеру і розмірів збитків при страховій події);
- Інші доходи від страхової діяльності.
До витрат страхової організації згідно зі ст. 294 НК відносяться, крім витрат, передбачених ст. 254-269 гол. 25 і діють з урахуванням особливостей ст. 294, такі витрати:
- Суми страхових резервів;
- Страхові виплати за договорами страхування, соцстрахування і перестрахування;
- Суми страхових премій за ризиками, переданими в перестрахування;
- Винагороди і Тантьєма, виплачені за договорами перестрахування;
- Суми сплачених відсотків по депо премій по ризиках, переданим у перестрахування;
- Винагороди страховику за договорами соцстрахування;
- Повернення частини страхових премій, а також викупних сум за договорами страхування, соцстрахування та перестрахування у випадках, передбачених законодавством та (або) умовами договору;
- Виплачене винагороду за надання послуг брокера і агента, а також витрати з оплати послуг організацій та фізичних осіб, в тому числі:
- Послуг актуаріїв;
- Медичного обстеження (якщо передбачено договором);
- Детективних послуг (за наявності ліцензії на детективну діяльність, пов'язану з встановленням обгрунтованості страхової виплати);
- Послуг фахівців, які залучаються для оцінки ризику, розмірів страхової вартості та страхової виплати, наслідків страхових випадків та врегулювання страхових виплат (експерти, сюрвейєра, аварійні комісари);
- Послуг з виготовлення полісів, бланків, квитанцій тощо;
- Послуг з виконання письмових доручень працівників по безготівковому перерахунку страхових внесків із зарплати, інкасаторських послуг та інших витрат.
Фінансова стійкість і платоспроможність страхової компанії
Фінансова стійкість страховика являє собою збереження оптимального якісного і кількісного стану активів і зобов'язань, що дозволяє страховій організації забезпечити безперебійне здійснення своєї діяльності та її розвиток. Ця стійкість проявляється у постійній збалансованості або перевищенні доходів страховика над його витратами. Головною ознакою фінансової стійкості страховиків є їх платоспроможність, тобто здатність страхової організації своєчасно і в повному обсязі виконувати свої грошові зобов'язання наявними активами.
Фінансовий стан страхової організації залежить від великої кількості факторів. Це обумовлено тим, що діяльність страховика складається з кількох елементів - безпосередньо проведення страхових операцій, інвестування фінансових ресурсів, здійснення інших, звичайних для будь-якого суб'єкта господарювання функцій (фінансування власної діяльності, отримання кредитів, розрахунки з бюджетом тощо). Таким чином, функціонування страхової організації включає три види ризиків, що впливають на її фінансове становище, - страховий, інвестиційний і загальний фінансовий ризик. У свою чергу, страховий ризик також є синтетичним поняттям, що залежить від ряду факторів.
Фактори, що впливають на фінансову стійкість і платоспроможність страховика, можна підрозділити на дві групи - зовнішні та внутрішні. Зовнішні чинники - це чинники, які залежать від страхової організації, від ефективності її роботи. Введення
Мета даної курсової роботи є розкриття теми: «Страхові компанії на російському ринку: стан та перспективи.»: Розглянути основні визначення і зробити аналіз страхового ринку, а також спробувати на основі різних даних зробити приблизний прогноз розвитку страхового ринку Росії в найближчі роки. Поняття страхового ринку, його структура та умови його існування описуються в першій частині курсової роботи, докладний опис цієї теми з аналізом підсумкових даних, а розгляд перспектив розвитку страхового ринку в Росії в третій частині роботи.
З розвитком ринкових відносин, коли виробники товарів, підприємці, фермери, а також інші представники недержавного сектору економіки стали приймати рішення і діяти на свій страх і ризик, значно зросли роль і місце страхування в системі економічних відносин.
Роль страхових ринків полягає в тому, що вони виконують функції спеціалізованих кредитних та інвестиційних інститутів, тому провідні позиції по величині активів і значенням в якості постачальників позичкового капіталу після комерційних банків займають страхові організації. Акумулюються ресурси страхових організацій дозволяють їм використовувати тимчасово вільні кошти для довгострокових виробничих капіталовкладень. Банки, які спираються на порівняно короткостроково залучені кошти, не володіють такими можливостями.
Грошові кошти у формі страхових платежів, внесків, премій, а також доходів від активних операцій (наприклад, інвестиції, спонсорство і т.д.), звичайно істотно перевищують страхові виплати страхувальникам, що дозволяє страховикам підвищувати свої доходи та інвестувати їх у прибуткові програми, цінні папери і т.д.
Досвід зарубіжних країн показує, що для страхового ринку характерні певні стимули до саморозвитку, такі як підприємництво, активність, ініціатива, новаторство і т.п.
На даний момент страховий ринок в Росії вже достатньо розвинений, сьогодні багато хто і не тільки юридичні особи все частіше думаю від страхування майна відповідальності і фінансових ризиків.
У даній роботі ми розглянемо нинішній стан ринку, його минуле та перспективи.
Глава 1. Сутність страхування в Росії і світі
Страхування являє собою відносини по захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб при настанні певних подій (страхових випадків) за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати ними страхових внесків (страхових премій) (ст. 2 закону РФ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" ).
Це особлива сфера перерозподільних відносин з приводу формування та використання цільових фондів грошових засобів для захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб та відшкодування їм матеріального збитку при настанні несприятливих явищ і подій, що іменуються страховими випадками.
За своєю суттю страхування є формування незалежних грошових фондів на випадок настання несприятливих подій. Страхування слід відрізняти від самострахування, при якому фізична особа або підприємство формує власні резервні фонди в грошовому або натуральному вигляді для ліквідації наслідків несприятливих подій, що завдають йому матеріальної шкоди.
Правові основи страхування
Нормативно-правова база інституту страхування в Росії почала складатися в 1993 р. з набранням чинності Закону про страхування. В даний час в країні сформована система страхового законодавства, що включає норми цивільного, адміністративного, державного, фінансового, міжнародного права.
До основних норм цивільного права, що регламентує порядок укладання, дії і припинення договорів страхування, права і обов'язки сторін за договором страхування, порядок створення та ліквідації страховиків, діяльності страхових посередників, відносяться:
гол. 48 ЦК «Страхування», яка встановлює основні положення, що стосуються проведення страхових операцій. У ній визначено можливі форми страхування, регламентуються порядок проведення обов'язкового страхування та відповідальність за нездійснення обов'язкового страхування, дана характеристика договорів майнового і особистого страхування. Встановлено основні вимоги, які пред'являються до страховим організаціям; загальні принципи проведення взаємного страхування і перестрахування; принципи взаємовідносин сторін за договором страхування, права і обов'язки страхувальника, страховика, інших осіб, які беруть участь у страхуванні; вимоги до форми договору страхування та характеристика його істотних умов. Визначаються порядок укладення і випадки дострокового припинення договорів страхування. Регулюються дії сторін при настанні страхових випадків;
Закон РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» від 27.11.1992 № 4015-1 (в ред. Від 20.07.2004). У ньому формулюються основні поняття в галузі страхування. Зокрема, даються визначення страхування і перестрахування, форм страхування; характеризуються учасники договору страхування та вимоги, які пред'являються до них, а також види страхових посередників; розглядаються терміни, що використовуються в договорах страхування;
Кодекс торговельного мореплавства від 30.04.1999 № 81-ФЗ (в ред. Від 30.06.2003, із змінами. Від 06.04.2004), гл. XV якого регламентує умови договору морського страхування;
Закон РФ «Про медичне страхування громадян у Російській Федерації» від 28.06.1991 № 1499-1 (шкода, від 23.42.2003), що визначає порядок проведення медичного страхування;
Федеральний закон «Про обов'язкове державне страхування життя і здоров'я військовослужбовців, громадян, призваних на військові збори, осіб рядового і начальницького складу органів внутрішніх справ Російської Федерації, державної протипожежної служби, органів з контролю за обігом наркотичних засобів і психотропних речовин, співробітників установ і органів кримінально -виконавчої системи та співробітників федеральних органів податкової поліції »від 28.03.1998 № 52-ФЗ (в ред. від 21.06.2004);
Указ Президента РФ від 06.04.1994 № 667 «Про основні напрями державної політики у сфері обов'язкового страхування», в якому визначено принципи здійснення ряду видів страхування, що проводяться в обов'язковій формі;
Указ Президента РФ від 07.07.1992 № 750 «Про обов'язкове особисте страхування пасажирів».
До основних норм фінансового права, який регламентує відносини з приводу сплати податків учасниками страхового ринку, утворення і використання страхових резервів та інших фінансових фондів страховими організаціями, відносяться
Податковий кодекс;
Закон РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» від 27.11.1992 № 4015-1, у ст. 26 «Страхові резерви» якого дається характеристика страхових резервів, створюваних страховими організаціями, а в ст. 28 «Облік і звітність» регламентується порядок ведення ними обліку і складання звітності.
Страховий ринок
Страховий ринок - це певна соціально-економічне середовище, в якій діють страхувальники (споживачі страхових послуг) і страховики (ті, хто ці послуги надає), а також різні страхові посередники. Основою розвитку страхового ринку є забезпечення процесу відтворення через допомогу постраждалим в результаті непередбачених несприятливих подій. Формування страхового ринку супроводжується конкурентною боротьбою між страховими організаціями, тобто суперництвом за досягнення найбільш високих фінансових результатів. Страховий ринок забезпечує тісний зв'язок між страхувальником і страховиком. Первинною ланкою страхового ринку є страхова організація (страхова компанія), де відбувається формування та використання коштів страхового фонду, зароджуються економічні відносини, а також поєднуються особисті, колективні та групові інтереси. У широкому розумінні страховий ринок - це сукупність економічних відносин, що виникають з приводу купівлі-продажу страхового продукту.
У залежності від масштабів страхові ринки поділяють на національний, регіональний та міжнародний ринок.
Національний страховий ринок являє собою сферу діяльності страхових компаній, спеціалізованих перестрахувальних організацій, страхових агентів і брокерів у певній країні. Страхова діяльність на національному ринку підкоряється національному законодавству і контролюється органами державного страхового контролю.
Регіональний страховий ринок - це сукупність страхових організацій, національних страхових ринків певних регіонів, які пов'язані між собою тісними інтеграційними зв'язками.
Міжнародний страховий ринок являє собою сукупність національних та регіональних страхових ринків.
Структура страхового ринку представлена акціонерними, державними, взаємними і корпоративними страховими компаніями. Тому під організаційно-правовими формами страхування маються на увазі акціонерне страхування, взаємне страхування, державне і кооперативне страхування.
Акціонерне страхування являє собою таку організаційну форму страхування, при якій акціонерні товариства є страховиками і формують свій статутний капітал за рахунок акцій (облігацій). Акціонерні страхові товариства поділяються на закриті (акції таких товариств поширюються тільки серед їх засновників) і відкриті страхові товариства (їх акції можуть вільно продаватися і купуватися).
Взаємне страхування - це об'єднання страхувальників для забезпечення взаємодопомоги, при якому кожен страхувальник є членом страхового товариства. Створення ОЗС характерно для спілок середніх і великих власників. Страхувальник, стаючи членом ОВС, також бере участь у розподілі прибутку і збитків за результатами діяльності за рік.
Кооперативне страхування за своєю суттю схоже на взаємне страхування.
Державне страхування - це страхування, при якому страховиком виступає державна організація.
Незважаючи на конкуренцію між страховими організаціями, за певних обставин необхідно вдаватися до їх співпраці. Перестрахування є однією з форм співпраці і застосовується передусім у перестрахуванні небезпечних, великих об'єктів. Ще однією з форм співпраці виступає соцстрахування, або спільне страхування, що проводиться на пайових засадах, небезпечних ризиків або великих об'єктів. У розвиненому вигляді така співпраця приводить до створення страхових пулів, страхових союзів і клубів.
Фінансова діяльність страхових компаній. Формування прибутку страхової організації
Для страхової компанії, як і для будь-якої іншої підприємницької структури, існує необхідність мати зиск зі своєї діяльності. У загальному випадку кінцевий фінансовий результат страхової організації визначається як різниця між її доходами і витратами. Проте специфіка страхового бізнесу робить істотний вплив на склад, структуру і зміст основних показників виробничо господарської діяльності, що визначають її кінцевий фінансовий результат.Прибутком згідно зі ст. 247 гол. 25 ч. 2 НК в редакції Федерального закону від 29.11.2004 № 141-ФЗ «Про внесення змін і доповнень до частини другу Податкового Кодексу Російської Федерації і деякі інші акти законодавства Російської Федерації про податки І збори, а також визнання такими, що втратили чинність окремих актів ( положень актів) законодавства Російської Федерації про податки і збори », є отриманий дохід, зменшений на величину витрат, визначених згідно з гл. 25 НК.
Згідно зі ст. 330 гол. 25 НК платники податків - страхові організації повинні вести податковий облік доходів і витрат за договорами страхування, соцстрахування, перестрахування в розрізі укладених договорів за видами страхування. Доходи визнаються на дату виникнення права на отримання страхової премії (внеску) від страхувальника, що випливає з умов договору, а якщо така дата не встановлена, то з дати виставлення страховиком рахунку на оплату страхувальником страхового внеску.
Страховики-платники податків у порядку і на умовах, встановлених законодавчо і розглянутих вище, утворюють з отриманих внесків страхові резерви, ведуть їх облік і включають до складу своїх витрат. Згідно зі ст. 293 гол. 25 НК до доходів страхової організації крім доходів, передбачених ст. 249 «Доходи від реалізації» та 250 «Позареалізаційні доходи» цієї ж голови, що визначаються з урахуванням особливостей ст. 293, відносяться:
- Страхові премії (внески) за договорами страхування, соцстрахування і перестрахування;
- Суми зменшення (повернення) страхових резервів, утворених у попередніх звітних періодах з урахуванням зміни частки перестраховиків у страхових резервах;
- Винагороди і Тантьєма, отримані за договорами перестрахування;
- Винагороди від страховиків за договорами соцстрахування;
- Суми відшкодування перестраховиками їх частки страхових виплат;
- Суми відсотків по депо премій по ризиках, прийнятим у перестрахування;
- Доходи від реалізації регресних вимог особам, відповідальним за заподіяну шкоду;
- Суми санкцій за невиконання умов договору;
- Отриману винагороду за надання послуг брокера і агента;
- Винагорода за надання послуг сюрвейєра (огляд прийнятого на страхування "майна і видача висновків про оцінку ризику) та аварійного комісара (визначення причин, характеру і розмірів збитків при страховій події);
- Інші доходи від страхової діяльності.
До витрат страхової організації згідно зі ст. 294 НК відносяться, крім витрат, передбачених ст. 254-269 гол. 25 і діють з урахуванням особливостей ст. 294, такі витрати:
- Суми страхових резервів;
- Страхові виплати за договорами страхування, соцстрахування і перестрахування;
- Суми страхових премій за ризиками, переданими в перестрахування;
- Винагороди і Тантьєма, виплачені за договорами перестрахування;
- Суми сплачених відсотків по депо премій по ризиках, переданим у перестрахування;
- Винагороди страховику за договорами соцстрахування;
- Повернення частини страхових премій, а також викупних сум за договорами страхування, соцстрахування та перестрахування у випадках, передбачених законодавством та (або) умовами договору;
- Виплачене винагороду за надання послуг брокера і агента, а також витрати з оплати послуг організацій та фізичних осіб, в тому числі:
- Послуг актуаріїв;
- Медичного обстеження (якщо передбачено договором);
- Детективних послуг (за наявності ліцензії на детективну діяльність, пов'язану з встановленням обгрунтованості страхової виплати);
- Послуг фахівців, які залучаються для оцінки ризику, розмірів страхової вартості та страхової виплати, наслідків страхових випадків та врегулювання страхових виплат (експерти, сюрвейєра, аварійні комісари);
- Послуг з виготовлення полісів, бланків, квитанцій тощо;
- Послуг з виконання письмових доручень працівників по безготівковому перерахунку страхових внесків із зарплати, інкасаторських послуг та інших витрат.
Фінансова стійкість і платоспроможність страхової компанії
Фінансова стійкість страховика являє собою збереження оптимального якісного і кількісного стану активів і зобов'язань, що дозволяє страховій організації забезпечити безперебійне здійснення своєї діяльності та її розвиток. Ця стійкість проявляється у постійній збалансованості або перевищенні доходів страховика над його витратами. Головною ознакою фінансової стійкості страховиків є їх платоспроможність, тобто здатність страхової організації своєчасно і в повному обсязі виконувати свої грошові зобов'язання наявними активами.
Фінансовий стан страхової організації залежить від великої кількості факторів. Це обумовлено тим, що діяльність страховика складається з кількох елементів - безпосередньо проведення страхових операцій, інвестування фінансових ресурсів, здійснення інших, звичайних для будь-якого суб'єкта господарювання функцій (фінансування власної діяльності, отримання кредитів, розрахунки з бюджетом тощо). Таким чином, функціонування страхової організації включає три види ризиків, що впливають на її фінансове становище, - страховий, інвестиційний і загальний фінансовий ризик. У свою чергу, страховий ризик також є синтетичним поняттям, що залежить від ряду факторів.
Фактори, що входять в цю групу, є результатом впливу на страховика зовнішнього середовища. До них, зокрема, відносяться різні економічні, політичні чинники, законодавча база і т.д.
На відміну від зовнішніх, внутрішні фактори залежать від діяльності конкретної страхової організації.
Серед них можна виділити наступні:
• андеррайтерських політика;
• політика в галузі встановлення тарифних ставок; наявність страхових резервів у необхідних розмірах;
• достатність власного капіталу;
• використання системи перестрахування;
• інвестиційна діяльність.
Андеррайтерських політика - це діяльність страхової організації, пов'язана з укладенням договорів страхування. З метою забезпечення фінансової стійкості страховики повинні ретельно оцінювати ступінь страхового ризику за укладеними договорами, розраховувати ймовірність настання страхових випадків, максимальні суми очікуваного збитку і виходячи з цього приймати рішення про можливість або неможливість страхування даного об'єкта та умови такого страхування.
Політика в галузі встановлення тарифних ставок зводиться до того, щоб величина страхових тарифів відповідала ступеня страхового ризику за майбутнього договору. Роль такої політики для фінансової стійкості страховика полягає в тому, що основним джерелом фінансових ресурсів страховика є страхові внески, обсяг яких залежить від кількості договорів страхування, розміру страхової суми за ним і величини страхових тарифів. Таким чином, від розміру страхових тарифів багато в чому залежить величина доходів страхової організації. У разі, якщо страховик з метою залучення страхувальників буде регулярно занижувати розмір тарифних ставок, то це призведе до того, що сума зібраних страхових внесків виявиться нижчим від розміру страхових виплат, які треба буде здійснити страховику у зв'язку зі страховими випадками, що спричинить збитки від здійснення страхової діяльності. З іншого боку, при завищенні розміру тарифних ставок страховик може позбутися частини клієнтів, які застрахуються в інших страхових організаціях. Страхові резерви є основним джерелом для здійснення страховиком страхових виплат і відображають величину його зобов'язань за укладеними договорами страхування. Тому розмір і структура страхових резервів повинні суворо відповідати зобов'язанням страхової організації, щоб забезпечувати майбутні страхові виплати. Формування страхових резервів у недостатньому обсязі означає для страхової організації неможливість покриття своїх зобов'язань, а в завищеному - зменшення її оподатковуваного прибутку.
Власний капітал є додатковим джерелом для забезпечення спроможності страховика відповідати за своїми зобов'язаннями за браку коштів страхових резервів, який може утворитися, зокрема, з наступних причин:
-Недостатня чисельність кваліфікованого персоналу, слабка інформаційна база, яка не дає можливості точно оцінити ступінь ризику за укладеними договорами страхування, витрати в організації обліку та інших суб'єктивних чинників;
-Використання тарифних ставок, не відповідають ступеню страхового ризику за укладеними договорами страхування;
збільшення частоти настання страхових випадків або середніх сум страхових виплат у порівнянні з тими, які були взяті за основу при розрахунку розміру тарифних ставок;
-Зниження вартості активів, що покриваються страховими резервами через невдалу інвестиційної діяльності.
Для забезпечення фінансової стійкості і платоспроможності величина власних коштів страховика повинна відповідати обсягу його страхових операцій. Зобов'язання, що перевищують можливості страхової організації, повинні бути передані нею в перестрахування. Суть перестрахування полягає в перерозподілі частини зобов'язань по страхових виплатах, прийнятих на себе страховиком за договорами страхування, між іншими організаціями з метою забезпечення фінансової стійкості страховика.
Глава друга. Аналіз стану ринку
Кількість компанійНа конеч 2004го року в Росії було і діяло 1016 страхових компаній. На кінець 2007 го на число компаній на страховому ринку скоротилося і склало 811 компаній.
Кількість офісів по регіонах за цей період навпаки зросла з 3059 до 3708 тобто більш ніж на 21%.
Цікаво буде простежити чисельність представництв страхових компаній по регіонах Росії за період 2004 - 2007 року. (Таблиця 1)
Таблиця 1.
Регіон | Кількість діючих с / о по роках | Може бути по роках | Відсоток приросту (при відсутності с / о у 2004 береться за основу 2005) | ||||
2004 | 2005 | 2006 | 2007 | ||||
Алтайський край | 87 | 96 | 102 | 103 | 97 | 18,3908046 | |
Амурська область | 48 | 45 | 51 | 55 | 49,75 | 14,58333333 | |
Архангельська область | 81 | 90 | 92 | 92 | 88,75 | 13,58024691 | |
Астраханська область | 67 | 69 | 72 | 75 | 70,75 | 11,94029851 | |
Білгородська область | 81 | 73 | 95 | 100 | 87,25 | 23,45679012 | |
Брянська область | 72 | 87 | 87 | 87 | 83,25 | 20,83333333 | |
Володимирська область | 74 | 96 | 101 | 104 | 93,75 | 40,54054054 | |
Волгоградська область | 117 | 117 | 136 | 135 | 126,25 | 15,38461538 | |
Вологодська область | 77 | 89 | 87 | 83 | 84 | 7,792207792 | |
Воронезька область | 111 | 122 | 134 | 120 | 121,75 | 8,108108108 | |
Єврейська авт. область | 25 | 27 | 28 | 30 | 27,5 | 20 | |
Іванівська область | 65 | 67 | 78 | 83 | 73,25 | 27,69230769 | |
Іркутська область | 88 | 105 | 114 | 115 | 105,5 | 30,68181818 | |
Кабардино-Балкарська Республіка | 51 | 55 | 55 | 53 | 53,5 | 3,921568627 | |
Калінінградська область | 92 | 89 | 100 | 100 | 95,25 | 8,695652174 | |
Калузька область | 90 | 89 | 98 | 101 | 94,5 | 12,22222222 | |
Камчатська область / край | 37 | 41 | 41 | 39 | 39,5 | 5,405405405 | |
Карачаєво-Черкеська Республіка | 41 | 36 | 39 | 34 | 37,5 | -17,07317073 | |
Кемеровська область | 98 | 102 | 107 | 112 | 104,75 | 14,28571429 | |
Кіровська область | 69 | 74 | 79 | 82 | 76 | 18,84057971 | |
Костромська область | 59 | 64 | 80 | 74 | 69,25 | 25,42372881 | |
Краснодарський край | 155 | 152 | 167 | 172 | 161,5 | 10,96774194 | |
Красноярський край | 99 | 99 | 109 | 110 | 104,25 | 11,11111111 | |
Курганська область | 54 | 58 | 59 | 66 | 59,25 | 22,22222222 | |
Курська область | 70 | 77 | 89 | 86 | 80,5 | 22,85714286 | |
Ленінградська область | 97 | 96 | 106 | 112 | 102,75 | 15,46391753 | |
Липецька область | 70 | 83 | 86 | 85 | 81 | 21,42857143 | |
Магаданська область | 35 | 40 | 36 | 38 | 37,25 | 8,571428571 | |
Москва | 511 | 516 | 466 | 435 | 482 | -14,87279843 | |
Московська область | 224 | 240 | 246 | 230 | 235 | 2,678571429 | |
Мурманська область | 73 | 78 | 93 | 88 | 83 | 20,54794521 | |
Нижегородська область | 112 | 117 | 140 | 135 | 126 | 20,53571429 | |
Новгородська область | 74 | 77 | 82 | 84 | 79,25 | 13,51351351 | |
Новосибірська область | 121 | 119 | 139 | 138 | 129,25 | 14,04958678 | |
Омська область | 86 | 93 | 108 | 110 | 99,25 | 27,90697674 | |
Оренбурзька область | 83 | 84 | 104 | 109 | 95 | 31,3253012 | |
Орловська область | 62 | 68 | 75 | 89 | 73,5 | 43,5483871 | |
Пензенська область | 69 | 72 | 80 | 82 | 75,75 | 18,84057971 | |
Пермський край / область | 111 | 118 | 133 | 137 | 124,75 | 23,42342342 | |
Приморський край | 94 | 97 | 106 | 106 | 100,75 | 12,76595745 | |
Псковська область | 62 | 66 | 70 | 73 | 67,75 | 17,74193548 | |
Республіка Адигея | 41 | 50 | 45 | 41 | 44,25 | 0 | |
Республіка Алтай | 28 | 41 | 40 | 42 | 37,75 | 50 | |
Республіка Башкортостан | 101 | 121 | 125 | 140 | 121,75 | 38,61386139 | |
Республіка Бурятія | 51 | 51 | 58 | 67 | 56,75 | 31,37254902 | |
Республіка Дагестан | 55 | 54 | 59 | 62 | 57,5 | 12,72727273 | |
Республіка Інгушетія | 23 | 30 | 34 | 26 | 28,25 | 13,04347826 | |
Республіка Калмикія | 41 | 46 | 38 | 41 | 41,5 | 0 | |
Республіка Карелія | 55 | 67 | 62 | 69 | 63,25 | 25,45454545 | |
Республіка Комі | 65 | 77 | 74 | 76 | 73 | 16,92307692 | |
Республіка Марій Ел | 45 | 54 | 58 | 59 | 54 | 31,11111111 | |
Республіка Мордовія | 45 | 52 | 64 | 69 | 57,5 | 53,33333333 | |
Республіка Саха (Якутія) | 44 | 53 | 65 | 57 | 54,75 | 29,54545455 | |
Республіка Північна Осетія-Аланія | 42 | 46 | 45 | 47 | 45 | 11,9047619 | |
Республіка Татарстан | 104 | 117 | 135 | 128 | 121 | 23,07692308 | |
Республіка Тива | 17 | 14 | 20 | 27 | 19,5 | 58,82352941 | |
Республіка Хакасія | 36 | 42 | 45 | 54 | 44,25 | 50 | |
Ростовська область | 137 | 136 | 146 | 160 | 144,75 | 16,78832117 | |
Рязанська область | 77 | 87 | 94 | 105 | 90,75 | 36,36363636 | |
Самарська область | 132 | 140 | 150 | 162 | 146 | 22,72727273 | |
Санкт-Петербург | 201 | 209 | 214 | 220 | 211 | 9,452736318 | |
Саратовська область | 102 | 111 | 122 | 126 | 115,25 | 23,52941176 | |
Сахалінська область | 50 | 50 | 59 | 61 | 55 | 22 | |
Свердловська область | 152 | 152 | 164 | 165 | 158,25 | 8,552631579 | |
Смоленська область | 81 | 80 | 101 | 96 | 89,5 | 18,51851852 | |
Ставропольський край | 107 | 105 | 122 | 129 | 115,75 | 20,56074766 | |
Тамбовська область | 68 | 68 | 78 | 72 | 71,5 | 5,882352941 | |
Тверська область | 96 | 107 | 115 | 112 | 107,5 | 16,66666667 | |
Томська область | 70 | 74 | 88 | 91 | 80,75 | 30 | |
Тульська область | 101 | 105 | 118 | 128 | 113 | 26,73267327 | |
Тюменська область | 144 | 138 | 147 | 157 | 146,5 | 9,027777778 | |
Удмуртська Республіка | 86 | 84 | 96 | 96 | 90,5 | 11,62790698 | |
Ульяновська область | 83 | 88 | 94 | 97 | 90,5 | 16,86746988 | |
Хабаровський край | 81 | 88 | 85 | 85 | 84,75 | 4,938271605 | |
Челябінська область | 113 | 131 | 140 | 142 | 131,5 | 25,66371681 | |
Чеченська Республіка | 0 | 38 | 45 | 34 | 29,25 | -10,52631579 | |
Читинська область | 36 | 42 | 58 | 59 | 48,75 | 63,88888889 | |
Чуваська Республіка | 75 | 70 | 83 | 93 | 80,25 | 24 | |
Чукотський авт. округ | 20 | 18 | 24 | 22 | 21 | 10 | |
Ярославська область | 98 | 107 | 113 | 112 | 107,5 | 14,28571429 | |
Разом | 3059 | 3306 | 3599 | 3708 | 21,21608369 |
Так само важливо врахувати дії ФССН з масового відкликання ліцензій у зв'язку з вийшла в січні 2004го року новою редакцією закону «Про організацію страхової справи» згідно з яким мінімальний статут страхових компаній тепер не повинен бути менше 30-120 млн. руб. в залежності від діяльності, якою займається компанія. Найбільша кількість з відкликаних згідно з цим законом ліцензій припало на регіони відразу після вступу закону в силу, ФССН у своєму наказі відкликала ліцензії у 94 компаній, правда в наслідку деякі були повернуті. Тільки в 2006 році були відкликані 180 ліцензій. На даному етапі ФССН займається чищенням компаній із сумнівними операціями з перестрахування.
Страхові премії та виплати по регіонах
Як ми бачимо з таблиці 2
Як ми бачимо виходячи з даної таблиці середній рівень збитковості в 2007 році склав 52%, в 2006 році даний показник дорівнював 57%, а в 2005 році 54% ... У 2004 році за даними ФССН даний показник склав, як ми бачимо за останні три роки немає сильних коливань у рівні збитковості страхових компаній, що дозволяє робити страховим компаніям довгострокові прогнози, і бути більш впевненими в кількості інвестицій які вони можу собі дозволити без ризику невиплат застрахованим . Інвестиції це найбільше джерело дохід у страхових компаній в світі, наприклад у США рівень збитковості страхових компаній становить приблизно 98% що зумовлено високими страховими преміями.
Найбільша среднедушная страхова премія за регіонами належить Москві 20 т.с. рублів на людину, звичайно ця цифра абсолютно не відображає витрати середньостатистичного жителя Москви на страхування, тому що в Москві відбувається велика кількість страхових операцій комерційними фірмами, що сильно впливає на даний показник.
Другий регіон за цим показником Санкт-Петербург 9,81 т.с. знову ж таки це пов'язано з великою кількістю комерційних організацій проводять страхові операції.
Потім йде Тюменська область - 5,24, Татарстан - 3,90, Вологодська область 3,20.
Темпи зростання російського страхового ринку за 2007 рік. Наступні (таблиця 3)
Як ми бачимо найбільший темпи росту страхових виплат - 143,1% (138% у 2006 році) показує обов'язкове медичне страхування, однак цей лише відображає зростання доходів населення а відповідно підвищення страхових премій по ОМС. На другому місці вже йде добровільне страхування, виплати по страхуванню майна зросли на 139% (140% у 2006 році), а от страхування відповідальності виросло набагато скромніше, всього на 116,5% (119% у 2006 році) що говорить про те, що населенню поки менш зрозуміло страхування своєї відповідальності перед третіми особами, ніж страхування особистого майна.
Темпи ж зростання премій скромніше 139,7% з обов'язкового медичного страхування, і лише майновому страхуванню премії зросли більше ніж виплати - 121%. З цього видно що страхові компанії в РФ повільно але впевнено йдуть до співвідношень премії / виплати характерним для інших розвинених країн.
Зараз поки що основним двигуном ринку страхування, його якщо так можна висловитися локомотивом є автострахування, у минулому році його зростання склало 35 відсотків, при цьому 40 відсотків ринку автострахування становить найдорожчий страховий пакет - авто каско. Це пов'язано з великим зростанням кредитування, і так як купівля автомобіля в кредит вже дуже часте явище, а банки вимагають страхування ризиків. У принципі перспективи страхового ринку Росії дуже райдужні і затьмарити їх може тільки кілька моментів, такі як банківські кризи, коли у людей буде менше грошей на придбання майна, крах економіки, а також як не дивно вступ Росії до СОТ, Російські страхові компанії опиняться під дуже серйозним пресингом іноземних після вступу до СОТ, вже зараз багато іноземних компаній намагаються «застовпити» собі місце під сонцем, що б після вступу Росії до СОТ розгорнуться, адже Росія це величезний ринок страхування, причому «чистий» прибуток від страхування, а не від інвестування тут набагато вище.
Що стосується вітчизняного капіталу, то наявні приклади його інвестиційної активності та участі в управлінні страховими бізнес-процесами нерідко викликають більше питань (часто здивованих), що свідчать про те, що проявилися до даного моменту на страховому ринку російські інвестори володіють рівнем кваліфікації, достатнім для розвитку реального страхового бізнесу в сучасних умовах.
Таким чином, можна вважати, що у складній перспективі можливим полем активності страхового бізнесу в Росії залишаться, головним чином, не нові, а вже сформовані раніше сегменти страхового ринку. Об'єктивно діючі закономірності, що обмежують платоспроможний попит на страхування в нашій країні, будуть стимулювати участь страхового бізнесу не в розвитку і більш якісному обслуговуванні все нових груп вітчизняних страхувальників, а в переділі ринку.
В основному з питання про перспективи розвитку страхового ринку існує багато прогнозів та коментарів, незважаючи на те, що російський ринок прискорено розвивається і, можна сказати, відчуває підйом. Це виражається в цілому ряді економічних показників, в значному зниженні ціноутворення, зростанні страхової культури населення, підвищення якості та різноманітності страхових програм. У той же час з введенням нової редакції Закону «Про організацію страхової справи в Росії» страховики, зокрема до 1 липня 2007 року, повинні забезпечити збільшення мінімальних розмірів статутних капіталів до європейських стандартів.
З одного боку, це, безумовно, позитивний момент, спрямований на зростання надійності та платоспроможності російських страхових компаній, наближення їх до цивілізованих стандартів. Однак є й інша сторона медалі: чи готові до цього російські громадяни, чи не призведе це до значного скорочення ринку регіональних страховиків і чи не є це просто прихованою формою не дуже добросовісної конкуренції боротьби - лобі великих страхових компаній? Чому в країні, де рівень життя набагато нижче європейських норм, а економіка також далека від ідеального стану, страховий ринок зобов'язаний настільки швидко стати високоцивілізованими? Де страховикам взяти бракуючі кошти і як забезпечити мінімально прийнятну прибутковість на вкладений інвесторами капітал? Тільки час дасть відповідь на ці питання.
І все ж перспективи у регіональних страховиків, безумовно, є. У будь-якій країні існують невеликі регіональні компанії. Вони виживають за рахунок оперативного і якісного надання страхових послуг. Вони високомобільні, і в цьому їх непотоплюваність. Інша справа - державна політика щодо регіональних компаній за кордоном, вона кардинально відрізняється від російської. Контроль за роботою філій нерегіональних компаній дуже високий, крім цього, вони зобов'язані як гарантії платоспроможності на місцевому ринку внести значний депозит і т.п.
Не можна не відзначити нову позитивну тенденцію - зростання числа тендерів на вибір страховика серед великих підприємств за допомогою участі страхових посередників. Це робить відбір страховиків більш об'єктивним, відживають свій вік галузеві прихильності.
Міжнародне рейтингове агентство Fitch Ratings представило свій прогноз розвитку російського страхового ринку. На думку аналітиків агентства, у найближчі три роки ринок чекає скорочення числа найбільших гравців і посилення конкуренції в сегменті страхування іншого, ніж страхування життя. При цьому пріоритетними завданнями для страховиків стануть пошук додаткового капіталу для підтримки зростання бізнесу, регіональна експансія і ставка на роздрібні види страхування. Учасники ринку згодні з прогнозами Fitch Ratings [17].
В опублікованому звіті Fitch Ratings йдеться, що збір премій в сегменті страхування життя в короткостроковій перспективі матиме вибуховий характер, приростаючи на 40-50% щороку. За іншим сегментам страхування прогнози скромніше: збір премій буде рости на 20-25% щорічно. За прогнозами Fitch Ratings, буде відбуватися збільшення концентрації ринку за рахунок підвищення топ-20 гравців ринку своєї частки в бізнесі іншому, ніж страхування життя. Так, якщо в 2004 році 20 найбільших гравців збирали 55% від усієї премії, то за підсумками дев'яти місяців 2006 року їх частка склала вже 66%, «і ймовірно, вона продовжить рости», вважають аналітики Fitch Ratings. «Великі страхові групи найбільш успішно здійснюють розширення своєї діяльності і ростуть швидше, ніж сектор у цілому», - заявила в бесіді з РБК daily молодший директор по страховому сектору Fitch Анастасія Воронкова.
Ринок чекає збільшення числа угод по злиттю і поглинанню між найбільшими гравцями ринку. Протягом наступних двох-трьох років кількість лідерів скоротиться з 20 до 12-15, вважають експерти Fitch Ratings. Цьому сприятимуть як висока конкуренція на ринку, так і відмова деяких акціонерів страхових компаній від даного бізнесу, що пов'язано з проблемами з пошуку додаткових коштів для подальшого розвитку бізнесу. За підрахунками Fitch Ratings, топ-20 страховиків чекає в майбутньому чотири-п'ять поглинань.
У сегменті страхування життя конкуренцію лідерам складуть дочірні компанії іноземних страховиків, експерти Fitch Ratings вважають, що на ринку страхування життя російські компанії, швидше за все краще спрацюють у корпоративному блоці, а іноземці почнуть активно вибудовувати роботу з роздрібними клієнтами. У середньостроковій перспективі він за обсягами премії повинен перевершити ринок страхування іншого, ніж життя.
Учасники страхового ринку погодилися з тим, що процес злиттів і поглинань, безсумнівно, торкнеться лідерів. Факторами для цього стануть економія витрат за рахунок масштабів бізнесу страховиків і привабливість для інвесторів і кредиторів в першу чергу великих операторів ринку ».
Висновок
Оцінюючи ситуацію на російському страховому ринку, можна сказати, що система страхування вкрай неравновесна. І, перш за все, тому, що потреба у страхуванні неухильно зростає, а підсистема професійних послуг відстає у розвитку, не задовольняє в необхідному обсязі зазначену потребу.
Чи не становлять особливого секрету як внутрішні, так і зовнішні проблеми вітчизняного ринку страхових послуг, в ламанні недосконалості російської економіки.
До числа внутрішніх проблем, тобто коректованим всередині системи страхування, за рахунок резервів, можна віднести:
- Низький рівень професіоналізму та страхової культури;
- Внутрішньосистемних роз'єднаність;
Зовнішніми проблемами, що носять загальнодержавний характер, можна назвати:
- Економічні (інфляція, низький фінансовий потенціал страхувальників та ін)
- Юридичні (низький рівень загального законодавчого забезпечення страхової діяльності, тривалий становлення страхового ринку в умовах повної відсутності законодавчої та методичної бази, контролю та ін)
У підсумку, не було б негожим рекомендувати використання досвіду іноземних професіоналів страхового бізнесу, адаптуючи його до вітчизняного ринку. Це стосується питань цільового фінансування проектів, створення фондів підтримки, податкових пільг, можливості відкриття іноземного страхового ринку для Росії, організації інституту страхувальників-експертів, брокерів, актуаріїв та ін.)
Основними завданнями щодо розвитку страхової справи є:
формування законодавчої бази ринку страхових послуг;
розвиток обов'язкового і добровільного видів страхування;
створення ефективного механізму державного регулювання та нагляду за страховою діяльністю;
стимулювання перекладу заощаджень населення в довгострокові інвестиції з використанням механізмів довгострокового страхування життя;
поетапна інтеграція національної системи страхування з міжнародним страховим ринком.
З питання про перспективи Російського страхового ринку існує багато прогнозів та коментарів, незважаючи на те що російський ринок прискорено розвивається і, можна сказати, відчуває підйом. Це виражається в цілому ряді економічних показників, в значному зниженні ціноутворення, зростанні страхової культури населення, підвищення якості та різноманітності страхових програм. У той же час з введенням нової редакції Закону «Про організацію страхової справи в Росії» страховики, зокрема до 1 липня 2007 року, повинні забезпечити збільшення мінімальних розмірів статутних капіталів до європейських стандартів. З одного боку, це, безумовно, позитивний момент, спрямований на зростання надійності та платоспроможності російських страхових компаній, наближення їх до цивілізованих стандартів. Однак є й інша сторона медалі: чи готові до цього російські громадяни, чи не призведе це до значного скорочення ринку регіональних страховиків і чи не є це просто прихованою формою не дуже добросовісної конкуренції боротьби - лобі великих страхових компаній? Прийняті зміни порядку формування страхових резервів, на жаль, не дозволяє їх накопичувати, що істотно підриває платоспроможність страхових організацій. З цього практично єдиною можливістю збереження платоспроможності страхових організацій є нарощування власних засобів, що не завжди відповідає інтересам засновників, оскільки часто можливо тільки на шкоду останнім.
У будь-якій країні існують невеликі регіональні страхові компанії. Вони виживають за рахунок оперативного і якісного надання страхових послуг. Вони високомобільні, і в цьому їх непотоплюваність.
Росії ще належить пройти довгий шлях вдосконалення в страховій діяльності, як це робили іноземні держави. У нашій державі закладені величезні перспективи розвитку цієї сфери, оскільки економіка тільки ще формується. Важливо щоб страхування зайняло гідне місце в економіці країни, так як цей вид діяльності сприяє появі дійсно ринкової економіки (як і нового суспільства), не залежною від несприятливих випадкових впливів, згубних (критичних) для існування суб'єктів економіки і суспільства.
Ринку потрібні адекватні, вдумливі, які вміють самостійно мислити, фахівці, які здатні розуміти і враховувати інтереси страхувальників на практиці. Потрібна система підготовки, перепідготовки та підвищення кваліфікації страхових кадрів, орієнтована на формування таких фахівців нового типу. Ці фахівці повинні бути здатними до самоадаптації в мінливих в часі ринкових умовах. Потрібні форми організації бізнесу, які сприяють реалізації професійних якостей таких фахівців. Потрібна державна політика (включаючи нормотворчість), що дозволяє страховикам удосконалювати свою діяльність на принципах реалізації індивідуального підходу до страхувальника і стимулююча його інтерес до страхування.
Досконале законодавство, постійне вивчення і аналіз страхового ринку, конкретні заходи щодо удосконалення політики компанії, широка і якісна реклама страхових продуктів, а також повне пояснення кожного конкретного споживача через рекламу всіх можливостей і плюсів якісних і конкурентоспроможних страхових продуктів - це і є, на мою думку ключ до розвитку у такій важливій галузі господарства як страховий ринок в цілому.
Як ми бачимо з таблиці 2
Регіон | Зібрані премії тис. руб. (За викл мед страх) | Виплати тис. руб. (За викл мед страх) | Чисельність населення | |||||
2007 | 2006 | 2005 | 2007 | 2006 | 2005 | |||
Алтайський край | 3 469 949 | 2 833 993 | 2 058 335 | 1 400 536 | 1 352 646 | 1 386 186 | 2508478 | |
Амурська область | 792 502 | 677 628 | 938 426 | 342 528 | 354 867 | 329 560 | 869617 | |
Архангельська область | 2 137 266 | 1 491 549 | 1 151 053 | 808 949 | 588 298 | 443 628 | 869617 | |
Астраханська область | 1 525 253 | 1 190 063 | 1 029 641 | 754 145 | 683 275 | 489 680 | 1000874 | |
Білгородська область | 1 795 697 | 1 923 071 | 1 077 368 | 604 306 | 627 257 | 369 039 | 1519137 | |
Брянська область | 1 189 227 | 941 043 | 810 574 | 383 995 | 311 577 | 305 274 | 1308479 | |
Володимирська область | 2 011 441 | 1 607 414 | 1 238 053 | 912 490 | 647 549 | 528 619 | 1449475 | |
Волгоградська область | 4 011 979 | 3 610 897 | 2 894 191 | 1 832 497 | 1 754 918 | 1 355 058 | 2608762 | |
Вологодська область | 3 919 334 | 3 104 272 | 2 408 130 | 2 018 395 | 1 444 868 | 1 179 251 | 1222888 | |
Воронезька область | 2 811 258 | 2 352 225 | 1 857 105 | 1 189 135 | 897 966 | 741 852 | 2280406 | |
Єврейська авт. область | 105 410 | 82 867 | 65 422 | 45 730 | 30 558 | 27 051 | 4568047 | |
Іванівська область | 1 225 318 | 914 817 | 828 609 | 561 624 | 389 100 | 362 213 | 1079605 | |
Іркутська область | 4 590 677 | 3 630 978 | 3 491 605 | 2 027 536 | 1 589 265 | 1 306 682 | 2507676 | |
Кабардино-Балкарська Республіка | 288 006 | 273 162 | 197 596 | 143 580 | 89 824 | 90 553 | 891338 | |
Калінінградська область | 2 302 972 | 1 807 547 | 1 577 905 | 911 344 | 652 386 | 568 783 | 937404 | |
Калузька область | 1 104 268 | 761 703 | 605 755 | 437 260 | 310 192 | 257 675 | 1005648 | |
Камчатська область / край | 320 604 | 291 190 | 271 588 | 115 555 | 110 017 | 119 908 | 345669 | |
Карачаєво-Черкеська Республіка | 109 421 | 160 076 | 138 876 | 83 525 | 67 061 | 78 189 | 427418 | |
Кемеровська область | 5 074 854 | 4 341 531 | 3 247 278 | 2 777 784 | 2 270 683 | 1 762 533 | 2823539 | |
Кіровська область | 1 525 201 | 1 184 552 | 1 211 782 | 589 563 | 450 455 | 377 171 | 1413257 | |
Костромська область | 813 218 | 636 881 | 574 220 | 338 009 | 288 127 | 209 557 | 697043 | |
Краснодарський край | 8 250 045 | 6 014 905 | 5 153 697 | 3 160 396 | 2 922 536 | 1 858 740 | 5121799 | |
Красноярський край | 6 565 947 | 5 912 720 | 5 507 242 | 2 075 889 | 1 829 248 | 1 453 182 | 5121799 | |
Курганська область | 822 809 | 621 244 | 544 584 | 322 361 | 250 108 | 208 823 | 960410 | |
Курська область | 1 409 450 | 892 293 | 866 337 | 448 587 | 330 634 | 271 362 | 1162475 | |
Ленінградська область | 2 194 506 | 2 142 761 | 2 556 596 | 663 874 | 708 196 | 954 177 | 1633350 | |
Липецька область | 1 391 919 | 1 179 275 | 1 266 966 | 529 169 | 421 144 | 578 948 | 1168814 | |
Магаданська область | 161 164 | 185 401 | 210 591 | 62 818 | 63 234 | 81 106 | 165820 | |
Москва | 214 321 368 | 190 067 431 | 161 285 959 | 80479 687 | 69 798 751 | 56 578 330 | 165820 | |
Московська область | 18 292 543 | 16 296 212 | 21 361 815 | 7 205 055 | 5 735 901 | 11 351 171 | 6672773 | |
Мурманська область | 2 145 638 | 2 067 113 | 1 555 701 | 720 231 | 593 376 | 570 073 | 850929 | |
Нижегородська область | 7 269 656 | 6 245 559 | 4 485 674 | 3 631 066 | 2 801 470 | 2 013 329 | 3359816 | |
Новгородська область | 1 139 195 | 811 421 | 838 706 | 475 343 | 360 940 | 365 336 | 652437 | |
Новосибірська область | 6 977 517 | 5 859 581 | 4 619 948 | 3 191 376 | 3 013 392 | 2 316 429 | 2635642 | |
Омська область | 3 522 045 | 3 103 583 | 2 719 238 | 1 364 217 | 1 155 306 | 961 397 | 2017997 | |
Оренбурзька область | 3 495 860 | 2 424 251 | 2 081 568 | 1 517 924 | 1 110 405 | 937 868 | 2119003 | |
Орловська область | 980 584 | 626 886 | 525 018 | 332 564 | 260 001 | 313 058 | 821934 | |
Пензенська область | 1 347 884 | 1 052 290 | 797 485 | 440 347 | 341 399 | 349 714 | 1388021 | |
Пермський край / область | 7 217 854 | 5 688 335 | 4 255 695 | 3 942 187 | 2 672 574 | 2 063 485 | 2718227 | |
Приморський край | 3 575 318 | 3 045 072 | 2 766 885 | 1 740 585 | 1 238 909 | 1 076 841 | 1995828 | |
Псковська область | 652 109 | 562 467 | 603 014 | 240 552 | 191 450 | 177 202 | 705289 | |
Республіка Адигея | 270 829 | 216 487 | 166 837 | 143 025 | 83 942 | 89 461 | 441176 | |
Республіка Алтай | 136 675 | 294 260 | 206 079 | 49 812 | 129 998 | 124 332 | 207122 | |
Республіка Башкортостан | 6 839 301 | 5 088 877 | 3 990 566 | 2 993 501 | 2 359 639 | 2 105 674 | 4052731 | |
Республіка Бурятія | 633 904 | 531 410 | 444 066 | 241 534 | 181 977 | 127 525 | 959892 | |
Республіка Дагестан | 530 282 | 528 318 | 473 779 | 182 159 | 189 957 | 137 970 | 2687822 | |
Республіка Інгушетія | 91 534 | 91 994 | 50 839 | 65 461 | 47 622 | 15 027 | 499502 | |
Республіка Калмикія | 194 275 | 210 009 | 161 560 | 85 244 | 60 354 | 46 290 | 285541 | |
Республіка Карелія | 940 783 | 743 817 | 703 494 | 412 016 | 328 414 | 267 428 | 690653 | |
Республіка Комі | 1 741 546 | 1 413 364 | 1 292 159 | 897 169 | 673 325 | 647 356 | 968164 | |
Республіка Марій Ел | 703 942 | 541 446 | 486 543 | 272 546 | 208 640 | 138 229 | 968164 | |
Республіка Мордовія | 981 087 | 806 421 | 639 847 | 386 019 | 288 447 | 252 162 | 840391 | |
Республіка Саха (Якутія) | 1 068 886 | 948 396 | 1 068 187 | 408 472 | 406 739 | 359 105 | 951436 | |
Республіка Північна Осетія-Аланія | 235 325 | 197 191 | 167 367 | 77 215 | 104 145 | 135 885 | 702456 | |
Республіка Татарстан | 14 670 002 | 10 428 559 | 10 554 061 | 8 940 043 | 4 530 500 | 5 360 513 | 3762809 | |
Республіка Тива | 134 399 | 78 907 | 85 504 | 49 459 | 38 550 | 31 283 | 311619 | |
Республіка Хакасія | 471 490 | 421 417 | 368 600 | 182 012 | 144 836 | 151 513 | 537230 | |
Ростовська область | 7 737 370 | 5 896 809 | 4 201 554 | 3 334 231 | 2 197 075 | 1 538 127 | 4254421 | |
Рязанська область | 1 674 850 | 1 191 467 | 1 128 122 | 641 568 | 522 214 | 380 305 | 1164530 | |
Самарська область | 8 976 507 | 8 067 162 | 6 495 537 | 3 979 953 | 3 156 966 | 2 795 103 | 3172787 | |
Санкт-Петербург | 31 112 031 | 26 994 941 | 20 871 791 | 14210717 | 11 450 271 | 10 203 352 | 3172787 | |
Саратовська область | 4 068 055 | 3 311 986 | 2 521 128 | 2 203 773 | 1 622 551 | 1 199 823 | 2583808 | |
Сахалінська область | 1 241 745 | 886 803 | 788 123 | 319 337 | 298 003 | 274 544 | 518539 | |
Свердловська область | 13 093 546 | 9 921 528 | 7 858 123 | 6 320 212 | 4 429 379 | 3 717 086 | 4395617 | |
Смоленська область | 1 258 013 | 877 793 | 771 938 | 878 687 | 400 417 | 306 923 | 983227 | |
Ставропольський край | 3 112 914 | 2 671 570 | 1 958 850 | 1 483 300 | 1 018 768 | 700 268 | 2705067 | |
Тамбовська область | 752 372 | 674 346 | 568 873 | 287 465 | 281 269 | 228 211 | 1106035 | |
Тверська область | 1 601 026 | 1 199 628 | 980 359 | 607 783 | 435 928 | 332 517 | 1379542 | |
Томська область | 2 018 646 | 1 652 841 | 1 574 831 | 941 598 | 785 769 | 730 777 | 1034985 | |
Тульська область | 2 282 567 | 1 606 031 | 1 403 268 | 1 218 924 | 678 452 | 523 936 | 1566295 | |
Тюменська область | 17 670 399 | 14 087 247 | 11 864 253 | 8 723 319 | 7 213 768 | 5 991 101 | 3373365 | |
Удмуртська Республіка | 2 637 829 | 1 911 541 | 1 563 635 | 1 022 836 | 751 202 | 720 775 | 1532736 | |
Ульяновська область | 1 633 188 | 1 478 727 | 1 286 521 | 715 956 | 600 059 | 427 543 | 1312208 | |
Хабаровський край | 2 582 317 | 2 166 887 | 2 242 551 | 1 142 787 | 1 016 476 | 854 461 | 1403712 | |
Челябінська область | 8 134 772 | 6 999 412 | 5 750 218 | 4 651 515 | 2 936 829 | 2 916 406 | 3510990 | |
Чеченська Республіка | 163 754 | 80 714 | 74 370 | 31 376 | 14 610 | 9 724 | 1209040 | |
Читинська область | 1 011 146 | 876 504 | 796 810 | 570 193 | 456 903 | 379 077 | 1209040 | |
Чуваська Республіка | 1 599 747 | 1 196 540 | 1 018 321 | 509 015 | 392 081 | 337 979 | 1282567 | |
Чукотський авт. округ | 38 816 | 23 829 | 27 030 | 3 260 | 3 080 | 5 096 | 1282567 | |
Ярославська область | 2 161 459 | 1 692 811 | 1 534 117 | 1 066 500 | 878 464 | 687 635 | 1315005 | |
Разом | 150 434 756 | 121 615 529 | 101 509 710 | 58 038 287 | 52 747 978 | 46 504 565 | 67036695 |
Найбільша среднедушная страхова премія за регіонами належить Москві 20 т.с. рублів на людину, звичайно ця цифра абсолютно не відображає витрати середньостатистичного жителя Москви на страхування, тому що в Москві відбувається велика кількість страхових операцій комерційними фірмами, що сильно впливає на даний показник.
Другий регіон за цим показником Санкт-Петербург 9,81 т.с. знову ж таки це пов'язано з великою кількістю комерційних організацій проводять страхові операції.
Потім йде Тюменська область - 5,24, Татарстан - 3,90, Вологодська область 3,20.
Темпи зростання російського страхового ринку за 2007 рік. Наступні (таблиця 3)
Види страхової діяльності | Страхові премії | Темп зростання% | Страхові виплати | Темп зростання% | |||
2007 | 2006 | 2007 | 2006 | ||||
Добровільне страхування всього: | 402 595,9 | 337 379,7 | 119,3 | 156 580,4 | 124 619,3 | 125,6 | |
в тому числі: страхування життя | 22 546,7 | 15 984,3 | 141,1 | 15 652,8 | 16 580,5 | 94,4 | |
особисте (крім страхування життя) | 89 079,8 | 76 950,1 | 115,8 | 48 871,8 | 42 028,0 | 116,3 | |
майнове страхування (крім страхування відповідальності) | 270 897,0 | 227 912,0 | 118,9 | 90 468,5 | 64 648,4 | 139,9 | |
страхування відповідальності | 20 072,4 | 16 533,3 | 121,4 | 1 587,3 | 1 362,4 | 116,5 | |
Обов'язкове страхування всього: | 361 018,6 | 273 247,0 | 132,1 | 317 253,9 | 228 196,5 | 139,0 | |
особисте страхування пасажирів (туристів, екскурсантів) | 557,5 | 517,8 | 107,7 | 3,0 | 3,1 | 96,8 | |
державне особисте страхування співробітників Державної Податкової служби РФ | 19,7 | 11,5 | 171,3 | 20,2 | 17,0 | 118,8 | |
державне страхування військовослужбовців і прирівняних до них в обов'язковому державному страхуванні осіб | 5 701,8 | 5 310,0 | 107,4 | 4 375,4 | 4 234,7 | 103,3 | |
страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів | 70 391,0 | 63 873,8 | 110,2 | 40 094,6 | 33 290,0 | 120,4 | |
обов'язкове медичне страхування | 284 348,6 | 203 533,9 | 139,7 | 272 760,7 | 190 651,7 | 143,1 | |
Разом: | 763 614,5 | 610 626,7 | 125,1 | 473 834,3 | 352 815,8 | 134,3 |
Темпи ж зростання премій скромніше 139,7% з обов'язкового медичного страхування, і лише майновому страхуванню премії зросли більше ніж виплати - 121%. З цього видно що страхові компанії в РФ повільно але впевнено йдуть до співвідношень премії / виплати характерним для інших розвинених країн.
Глава третя. Перспективи
Російський ринок вже другий рік поспіль демонструє дуже високі темпи зростання, Якщо в 2005 році за даними ВСР, він виріс усього на 4 відсотки, то в 2006-му вже на 22,7, а в кінці 2007 року темпи приросту наблизилися до 25 відсоткам, На думку експертів ВСР страховиків чекає щорічний 20 процентний приріст, і я думаю немає причин він мовчить, суспільство нині дедалі більше грошей, які активно витрачає на придбання різних цінностей, і відповідно все більше замислюється про необхідність страхувати свої ризики. На відміну від ситуації минулих років коли для багатьох був головним питання одномоментного виживання, то зараз більшість замислюється про перспективу на майбутнє, багато компаній наприклад то вже почали самі страхувати своїх співробітників за програмами добровільного медичного страхування для запобігання шкоди від недієздатності співробітників.Зараз поки що основним двигуном ринку страхування, його якщо так можна висловитися локомотивом є автострахування, у минулому році його зростання склало 35 відсотків, при цьому 40 відсотків ринку автострахування становить найдорожчий страховий пакет - авто каско. Це пов'язано з великим зростанням кредитування, і так як купівля автомобіля в кредит вже дуже часте явище, а банки вимагають страхування ризиків. У принципі перспективи страхового ринку Росії дуже райдужні і затьмарити їх може тільки кілька моментів, такі як банківські кризи, коли у людей буде менше грошей на придбання майна, крах економіки, а також як не дивно вступ Росії до СОТ, Російські страхові компанії опиняться під дуже серйозним пресингом іноземних після вступу до СОТ, вже зараз багато іноземних компаній намагаються «застовпити» собі місце під сонцем, що б після вступу Росії до СОТ розгорнуться, адже Росія це величезний ринок страхування, причому «чистий» прибуток від страхування, а не від інвестування тут набагато вище.
Що стосується вітчизняного капіталу, то наявні приклади його інвестиційної активності та участі в управлінні страховими бізнес-процесами нерідко викликають більше питань (часто здивованих), що свідчать про те, що проявилися до даного моменту на страховому ринку російські інвестори володіють рівнем кваліфікації, достатнім для розвитку реального страхового бізнесу в сучасних умовах.
Таким чином, можна вважати, що у складній перспективі можливим полем активності страхового бізнесу в Росії залишаться, головним чином, не нові, а вже сформовані раніше сегменти страхового ринку. Об'єктивно діючі закономірності, що обмежують платоспроможний попит на страхування в нашій країні, будуть стимулювати участь страхового бізнесу не в розвитку і більш якісному обслуговуванні все нових груп вітчизняних страхувальників, а в переділі ринку.
В основному з питання про перспективи розвитку страхового ринку існує багато прогнозів та коментарів, незважаючи на те, що російський ринок прискорено розвивається і, можна сказати, відчуває підйом. Це виражається в цілому ряді економічних показників, в значному зниженні ціноутворення, зростанні страхової культури населення, підвищення якості та різноманітності страхових програм. У той же час з введенням нової редакції Закону «Про організацію страхової справи в Росії» страховики, зокрема до 1 липня 2007 року, повинні забезпечити збільшення мінімальних розмірів статутних капіталів до європейських стандартів.
З одного боку, це, безумовно, позитивний момент, спрямований на зростання надійності та платоспроможності російських страхових компаній, наближення їх до цивілізованих стандартів. Однак є й інша сторона медалі: чи готові до цього російські громадяни, чи не призведе це до значного скорочення ринку регіональних страховиків і чи не є це просто прихованою формою не дуже добросовісної конкуренції боротьби - лобі великих страхових компаній? Чому в країні, де рівень життя набагато нижче європейських норм, а економіка також далека від ідеального стану, страховий ринок зобов'язаний настільки швидко стати високоцивілізованими? Де страховикам взяти бракуючі кошти і як забезпечити мінімально прийнятну прибутковість на вкладений інвесторами капітал? Тільки час дасть відповідь на ці питання.
І все ж перспективи у регіональних страховиків, безумовно, є. У будь-якій країні існують невеликі регіональні компанії. Вони виживають за рахунок оперативного і якісного надання страхових послуг. Вони високомобільні, і в цьому їх непотоплюваність. Інша справа - державна політика щодо регіональних компаній за кордоном, вона кардинально відрізняється від російської. Контроль за роботою філій нерегіональних компаній дуже високий, крім цього, вони зобов'язані як гарантії платоспроможності на місцевому ринку внести значний депозит і т.п.
Не можна не відзначити нову позитивну тенденцію - зростання числа тендерів на вибір страховика серед великих підприємств за допомогою участі страхових посередників. Це робить відбір страховиків більш об'єктивним, відживають свій вік галузеві прихильності.
Міжнародне рейтингове агентство Fitch Ratings представило свій прогноз розвитку російського страхового ринку. На думку аналітиків агентства, у найближчі три роки ринок чекає скорочення числа найбільших гравців і посилення конкуренції в сегменті страхування іншого, ніж страхування життя. При цьому пріоритетними завданнями для страховиків стануть пошук додаткового капіталу для підтримки зростання бізнесу, регіональна експансія і ставка на роздрібні види страхування. Учасники ринку згодні з прогнозами Fitch Ratings [17].
В опублікованому звіті Fitch Ratings йдеться, що збір премій в сегменті страхування життя в короткостроковій перспективі матиме вибуховий характер, приростаючи на 40-50% щороку. За іншим сегментам страхування прогнози скромніше: збір премій буде рости на 20-25% щорічно. За прогнозами Fitch Ratings, буде відбуватися збільшення концентрації ринку за рахунок підвищення топ-20 гравців ринку своєї частки в бізнесі іншому, ніж страхування життя. Так, якщо в 2004 році 20 найбільших гравців збирали 55% від усієї премії, то за підсумками дев'яти місяців 2006 року їх частка склала вже 66%, «і ймовірно, вона продовжить рости», вважають аналітики Fitch Ratings. «Великі страхові групи найбільш успішно здійснюють розширення своєї діяльності і ростуть швидше, ніж сектор у цілому», - заявила в бесіді з РБК daily молодший директор по страховому сектору Fitch Анастасія Воронкова.
Ринок чекає збільшення числа угод по злиттю і поглинанню між найбільшими гравцями ринку. Протягом наступних двох-трьох років кількість лідерів скоротиться з 20 до 12-15, вважають експерти Fitch Ratings. Цьому сприятимуть як висока конкуренція на ринку, так і відмова деяких акціонерів страхових компаній від даного бізнесу, що пов'язано з проблемами з пошуку додаткових коштів для подальшого розвитку бізнесу. За підрахунками Fitch Ratings, топ-20 страховиків чекає в майбутньому чотири-п'ять поглинань.
У сегменті страхування життя конкуренцію лідерам складуть дочірні компанії іноземних страховиків, експерти Fitch Ratings вважають, що на ринку страхування життя російські компанії, швидше за все краще спрацюють у корпоративному блоці, а іноземці почнуть активно вибудовувати роботу з роздрібними клієнтами. У середньостроковій перспективі він за обсягами премії повинен перевершити ринок страхування іншого, ніж життя.
Учасники страхового ринку погодилися з тим, що процес злиттів і поглинань, безсумнівно, торкнеться лідерів. Факторами для цього стануть економія витрат за рахунок масштабів бізнесу страховиків і привабливість для інвесторів і кредиторів в першу чергу великих операторів ринку ».
Висновок
Оцінюючи ситуацію на російському страховому ринку, можна сказати, що система страхування вкрай неравновесна. І, перш за все, тому, що потреба у страхуванні неухильно зростає, а підсистема професійних послуг відстає у розвитку, не задовольняє в необхідному обсязі зазначену потребу.
Чи не становлять особливого секрету як внутрішні, так і зовнішні проблеми вітчизняного ринку страхових послуг, в ламанні недосконалості російської економіки.
До числа внутрішніх проблем, тобто коректованим всередині системи страхування, за рахунок резервів, можна віднести:
- Низький рівень професіоналізму та страхової культури;
- Внутрішньосистемних роз'єднаність;
Зовнішніми проблемами, що носять загальнодержавний характер, можна назвати:
- Економічні (інфляція, низький фінансовий потенціал страхувальників та ін)
- Юридичні (низький рівень загального законодавчого забезпечення страхової діяльності, тривалий становлення страхового ринку в умовах повної відсутності законодавчої та методичної бази, контролю та ін)
У підсумку, не було б негожим рекомендувати використання досвіду іноземних професіоналів страхового бізнесу, адаптуючи його до вітчизняного ринку. Це стосується питань цільового фінансування проектів, створення фондів підтримки, податкових пільг, можливості відкриття іноземного страхового ринку для Росії, організації інституту страхувальників-експертів, брокерів, актуаріїв та ін.)
Основними завданнями щодо розвитку страхової справи є:
формування законодавчої бази ринку страхових послуг;
розвиток обов'язкового і добровільного видів страхування;
створення ефективного механізму державного регулювання та нагляду за страховою діяльністю;
стимулювання перекладу заощаджень населення в довгострокові інвестиції з використанням механізмів довгострокового страхування життя;
поетапна інтеграція національної системи страхування з міжнародним страховим ринком.
З питання про перспективи Російського страхового ринку існує багато прогнозів та коментарів, незважаючи на те що російський ринок прискорено розвивається і, можна сказати, відчуває підйом. Це виражається в цілому ряді економічних показників, в значному зниженні ціноутворення, зростанні страхової культури населення, підвищення якості та різноманітності страхових програм. У той же час з введенням нової редакції Закону «Про організацію страхової справи в Росії» страховики, зокрема до 1 липня 2007 року, повинні забезпечити збільшення мінімальних розмірів статутних капіталів до європейських стандартів. З одного боку, це, безумовно, позитивний момент, спрямований на зростання надійності та платоспроможності російських страхових компаній, наближення їх до цивілізованих стандартів. Однак є й інша сторона медалі: чи готові до цього російські громадяни, чи не призведе це до значного скорочення ринку регіональних страховиків і чи не є це просто прихованою формою не дуже добросовісної конкуренції боротьби - лобі великих страхових компаній? Прийняті зміни порядку формування страхових резервів, на жаль, не дозволяє їх накопичувати, що істотно підриває платоспроможність страхових організацій. З цього практично єдиною можливістю збереження платоспроможності страхових організацій є нарощування власних засобів, що не завжди відповідає інтересам засновників, оскільки часто можливо тільки на шкоду останнім.
У будь-якій країні існують невеликі регіональні страхові компанії. Вони виживають за рахунок оперативного і якісного надання страхових послуг. Вони високомобільні, і в цьому їх непотоплюваність.
Росії ще належить пройти довгий шлях вдосконалення в страховій діяльності, як це робили іноземні держави. У нашій державі закладені величезні перспективи розвитку цієї сфери, оскільки економіка тільки ще формується. Важливо щоб страхування зайняло гідне місце в економіці країни, так як цей вид діяльності сприяє появі дійсно ринкової економіки (як і нового суспільства), не залежною від несприятливих випадкових впливів, згубних (критичних) для існування суб'єктів економіки і суспільства.
Ринку потрібні адекватні, вдумливі, які вміють самостійно мислити, фахівці, які здатні розуміти і враховувати інтереси страхувальників на практиці. Потрібна система підготовки, перепідготовки та підвищення кваліфікації страхових кадрів, орієнтована на формування таких фахівців нового типу. Ці фахівці повинні бути здатними до самоадаптації в мінливих в часі ринкових умовах. Потрібні форми організації бізнесу, які сприяють реалізації професійних якостей таких фахівців. Потрібна державна політика (включаючи нормотворчість), що дозволяє страховикам удосконалювати свою діяльність на принципах реалізації індивідуального підходу до страхувальника і стимулююча його інтерес до страхування.
Досконале законодавство, постійне вивчення і аналіз страхового ринку, конкретні заходи щодо удосконалення політики компанії, широка і якісна реклама страхових продуктів, а також повне пояснення кожного конкретного споживача через рекламу всіх можливостей і плюсів якісних і конкурентоспроможних страхових продуктів - це і є, на мою думку ключ до розвитку у такій важливій галузі господарства як страховий ринок в цілому.