Створення підприємства з виробництва тротуарної плитки

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Бізнес-план створення підприємства з виробництва тротуарної плитки

Найменування проекту



Розгортання технологічної лінії виробництва в окремому приміщенні за адресою м. Благовєщенськ, вул. Нагорна, д. 42 з його подальшою реконструкцією і створення сучасного виробничого підприємства ТОВ "Блок-М", що відповідає високим стандартам виробництва будівельних матеріалів і надання послуг. Далі за текстом: створення виробництва тротуарної плитки ТОВ "Блок-М".

Стадія реалізації проекту

Завершення організаційно-підготовчих заходів, купівля обладнання і експлуатація.

Ініціатор проекту

Товариство з обмеженою відповідальністю "Блок-М». Далі за текстом: ТОВ "Блок-М".

Меморандум про конфіденційність

Цей бізнес-план надається на розгляд на конфіденційній основі виключно для прийняття рішення про можливість фінансування проекту і не може бути використаний для копіювання або будь-яких інших цілей, а також не може бути переданий іншим особам.

Приймаючи на розгляд цей бізнес-план, одержувач бере на себе відповідальність за дотримання зазначених умов.

Всі дані, оцінки, плани, пропозиції та висновки, наведені в цьому документі, що стосуються витрат, обсягів реалізації, джерел фінансування та прибутковості проекту, актуальні на 10 лютого 2010 р. і грунтуються на узгоджених думках учасників розробки проекту.



  1. Резюме проекту

Цей проект організації виробництва тротуарної плитки передбачає укладення договору оренди на приміщення за адресою: 675004, м. Благовєщенськ, вул. Нагорна, 42 з метою організації сучасного виробничого підприємства, що відповідає високим стандартам виробленої продукції.

Ініціатором проекту є ТОВ «Блок-М».

У ході реалізації проекту планується здійснити ряд організаційних заходів, спрямованих на укладення договору оренди приміщення, здійснити закупівлю і монтаж виробничого обладнання. Роботи з реконструкції приміщень планується здійснити в термін до березня 2010 р. Загальний термін реалізації робіт складе 3 місяці.

Концепція проекту враховує досвід подібних проектів з організації виробничих об'єктів, що реалізуються в м. Благовєщенськ, і в стислому вигляді виражається в наступному:

а) створюване виробництво орієнтоване, в першу чергу, на покупців з числа місцевих жителів і будівельних компаній по всій Амурської області;

б) цінова політика буде будуватися з розрахунку забезпечення конкурентоспроможного рівня цін на продукт (тротуарну плитку) із застосуванням середнього прийнятого на ринку рівня торговельної націнки; при цьому, в перші місяці функціонування виробництва передбачається проведення агресивної цінової політики з метою витіснення з локального ринку конкурентів з числа дрібних виробників і завоювання цільової аудиторії покупців;

г) проект створення виробництва тротуарної плитки орієнтується на стандарти, що відповідають прийнятим при створенні подібних виробничих об'єктів і відповідають високим вимогам по ергономіці і оформлення приміщень;

д) керівником проекту виступає ТОВ "Блок-М". Фахівці підприємства здатні виконати повний цикл робіт з підготовки проекту, що включає оформлення договору оренди всю площу приміщення, отримання дозвільної документації та формування складу виконавців.

У рамках реалізації проекту передбачається інвестування 1 212 тис. руб. за рахунок власних коштів, у тому числі в роботи зі створення виробничої лінії - 972 тис. руб., в оборотний капітал - 240 тис. руб.

У результаті реалізації проекту планується досягти рівня виробництва тротуарної плитки в розмірі 2 750 тис. руб. / міс, що дозволить при середньому рівні комісії в 40% щомісячно отримувати прибуток у розмірі 1 100 тис. руб. і забезпечити окупність вкладених коштів у термін до вересня 2010

Основні техніко-економічні показники проекту наведені нижче (Таблиця 1).

Таблиця 1. Основні техніко-економічні показники проекту

п / п

Найменування показників

Єдинці вимірювання

Значення показників

1.

Введення в експлуатацію


Квітень 2010

2

Загальні інвестиційні витрати, всього

тис. руб.

1243,075


в т. ч.:

1. Організаційні заходи

2. Проектні роботи, обладнання та інші витрати некапітального характеру

3. Організаційно-підготовчі роботи перед початком експлуатації

4. Інвестиції в оборотний капітал



2,4

971,675


29,0

240,0

3.

Період розрахунку

років

1,5

4.

Потреба у фінансуванні проекту, всього

тис. руб.

1243,075


1. Власних коштів ініціатора проекту

тис. руб.

1243,075

7.

Обсяг виробництва *

тис. руб. / міс.

2 750

8

Комісія *

тис.руб. / міс.

1 100

9.

Поточні експлуатаційні витрати *

тис. руб. / міс.

116,5

10.

Виплати до бюджетів і позабюджетних фондів всіх рівнів *

тис. руб. / міс.

43,275

11.

Чистий прибуток *

тис. руб. / міс.

983,5

12.

Термін окупності з початку реалізації проекту

міс.

14

13.

Термін окупності з моменту відкриття супермаркету

міс.

8

14.

Прибутковість на інвестований капітал

% (Річних)

123,9

15.

Чиста поточна вартість проекту (NPV)

тис. руб.

1442

16.

Внутрішня норма прибутковості (IRR)

%

2102,2

17.

Індекс прибутковості (PI)


16,53

  1. Вихідна ситуація. Цілі і завдання проекту

    1. Вихідна ситуація

В даний час ТОВ "Блок-М" орендує у ІП Салаші Г. М. нежитлове приміщення, розташованого за адресою: 675000, м. Благовєщенськ, вул. Нагорна, 42, загальною площею 160,0 м 2, в т.ч. 443,0 м 2 - виробничий цех, 503,8 м2 - офісне приміщення.

Також здійснена частина робіт з проектування об'єкта, виконаний дизайн-проект виробничого приміщення, здійснено вибір підрядних організацій та постачальників торговельного обладнання.

    1. Мета і завдання проекту

Генеральна мета ТОВ "Блок-М" в рамках реалізації проекту, організації виробництва тротуарної плитки - відкриття виробничого підприємства, вихід на самоокупність та отримання прибутку.

Конкретні завдання проекту:

а) здійснити до квітня 2010 організаційні заходи з оформлення договорів оренди приміщення;

б) виконати протягом квітня - травня 2009 р. весь обсяг передінвестиційних і проектних робіт;

в) забезпечити функціонування створеного підприємства відповідно до високих стандартів обслуговування і досягти конкурентоспроможних показників у порівнянні з аналогами у сфері виробництва будівельних матеріалів у г.Благовещенска.

У рамках поставленої генеральної мети передбачається досягнення наступних цілей:

інвестиційна мета - здійснити фінансування проекту в обсязі 1243,075 тис. руб., у тому числі фінансування проектних робіт та закупівлі обладнання в обсязі 852,5 тис. руб.

комерційна мета - а) забезпечити безперебійні поставки сировини для виробництва за встановленим асортиментом; б) спланувати та організувати виробничу діяльність, що забезпечує щомісячний обсяг виробництва в розмірі 2 750 тис. руб. Середня торгова націнка на реалізовані товари повинна бути не нижче 40%.

економічна мета - забезпечити рівень повних поточних витрат на експлуатацію виробництва на рівні не вище 116,5 тис. руб. / міс.

фінансова мета - а) забезпечити фінансування потреби в грошових коштах за рахунок власних коштів в обсязі 1243,075 тис. руб.; б) отримати чистий прибуток на середньорічну виручку від реалізації не менше 983,5 тис. руб.

    1. Ініціатор проекту

Ініціатором і тітулодержателем проекту є Товариство з обмеженою відповідальністю "Блок-М".

Відповідно до статутних документів і виданими ліцензіями ТОВ "Блок-М" здійснює наступні види діяльності:

  • виробництво виробів з бетону, гіпсу та цементу;

  • підготовка будівельного ділянки;

  • монтаж інженерного устаткування будівель та споруд;

  • виробництво оздоблювальних робіт;

  • оренда будівельних машин і обладнання з оператором;

  • виробництво будівельних робіт;

  • розпилювання та стругальне виробництво, просочування деревини;

  • інша, не заборонена законом діяльність.

Генеральний директор - Сухов Юрій Володимирович.

Юридична адреса м. Благовєщенськ, вул. Нагорна, 42, 89145546528.

  1. Маркетинговий план

    1. Маркетингова стратегія

    Маркетингова стратегія проекту направлена ​​на збільшення прибутковості діяльності ТОВ «Блок-М», що пропонує будівельні матеріали високої якості.

    Необхідно враховувати, що робота виробничого цеху буде носити сезонний характер, найбільша кількість замовлень від приватних осіб та будівельних організацій буває з середини весни до пізньої осені. Ці моменти були враховані при плануванні рекламної компанії, яка в місяці з найменшим попитом може бути спрямована на залучення клієнтів за допомогою різних акцій і знижок.

    Найбільше число замовлень можна отримати, приділяючи підвищену увагу домівках, щойно зданих в експлуатацію. Поширювалися в таких будинках рекламні листівки, розклеювалися оголошення на під'їзди. Хороший результат дає реклама в Інтернеті і, звичайно ж, рекомендації тих людей, кому сподобалася якість нашої плитки.

    Для серйозних фірм спеціалізуються на виробництві будівельних матеріалів дуже важливим моментом є їхня репутація, тому необхідно ретельно підбирати персонал, нести повною мірою відповідальність за допущений брак у роботі та недотримання термінів виконання замовлення.

    За даними дослідження ринку ремонтно-будівельних компаній Амурської області, найбільший попит на ремонтні та оздоблювальні послуги падає на фізичних осіб:

    м. Благовєщенськ - 60%-фізичні особи, 40%-юридичні;

    найближчі р-ни - 80%-фізичні особи, 20-юридичні.

    Будівельні матеріали, затребувані на ринку РФ і Амурської області. Перспективи розвитку будівельного ринку великі, так як за статистикою сьогодні 61% російських родин мають потребу в розширенні житлових умов, і тільки 6% населення може поліпшити свої житлові умови за рахунок власних доходів. Однак темпи розвитку іпотечного кредитування за останні роки значно перевищують темпи будівництва (див. дод. 2). Ці фактори обумовлюють стабільно високий попит на нерухомість в найближчі 15-20 років. А відповідно і попит на будівельні матеріали.

    На підставі даних статистики про вводиться житло, і орієнтуючись на чисельність населення можна зробити певний прогноз надання послуг. Попередній обсяг продажів розрахований виходячи з максимально можливого обсягу надання послуг.

    Таблиця 2 - Визначення попереднього обсягу продажів (тис. крб. / Рік).

    Найменування послуги

    У перший рік після запуску проекту


    1 квартал

    2 квартал

    3 квартал

    4 квартал

    Виробництво тротуарної плитки

    269

    514

    560

    568

    Укладання тротуарної плитки

    -

    470

    460

    560

    РАЗОМ:

    789

    1504

    1640

    1608

    Відповідно до даного плану підприємство в 1 рік роботи обслуговування населення надасть послуг по обробці й ремонту на суму 5541,0 тис. руб.

    Проаналізувавши ринок Амурської області, можна побачити наступну картину: виробники тротуарної плитки присутні і давно зарекомендували себе. У цих умовах «Блок-М» буде завойовувати свою нішу шляхом надання всього спектру послуг, від виробництва тротуарної плитки до її укладання з наданням знижок.

    Основний упор передбачається зробити саме на побудову бренду і ступінчастою продуктової стратегії з поділом продукту за цінових нішах, побудовою для нього дохідлива і цільової рекламної кампанії.

    Так само завданнями маркетингу є:

    - Розширення спектру послуг у сфері діяльності організації;

    - Утримання ринкової позиції, вдосконалення діяльності фірми;

    - Захоплення частки ринку.

    Можливості та загрози (зовнішні фактори, які знаходяться поза сферою впливу організації), що мають місце бути в процесі організації діяльності фірми.

    Таблиця 3. Можливості та загрози

    Фактори

    Можливості

    Загрози

    Попит на послуги

    - Можливість організувати рекламну компанію;

    - Можливість індивідуального підходу до клієнта.

    - Низька поінформованість клієнтів

    Конкуренція

    - Щодо вільна ринкова ніша;

    - Можливість захоплення великої частки ринку;

    -Можливість розвивати і пропонувати додаткові послуги.

    - Сильна конкуренція з боку "диких" бригад;

    - Сформовані у людей уявлення "слідувати традиціям", тобто упорядковувати прибудинкового території асфальтовим покриттям

    Економіка

    - Зростання доходів малого бізнесу;

    - Зростання доходів населення.


    При виході на ринок, стратегія підприємства буде спрямована на активне використання комунікаційної політики з метою поінформованості споживачів послуг, а також на досягнення високої якості послуг, що надаються для залучення великої кількості клієнтів та підвищення іміджу.

    При розробці програми просування, в якості обов'язкових "фрагментів" маркетингових комунікацій необхідно:

    - Проінформувати про нову компанію пропонує послуги та сформувати позитивне ставлення до фірми.

    Для посилення впливу програми просування, бажано запланувати комплекс заходів, спрямованих на формування бажання придбати послуги саме нашої фірми.

    Методи комунікації.

    1. Пояснити аудиторії потреба в комплексних послуги на ринку будівельних, обробних і ремонтних послуг (інформація про нову фірму)

    2. Дати опис сильних сторін фірми і пояснити, що ТОВ «Блок-М» здатне вирішувати насущні проблеми клієнтів в будівельній галузі т та інших (формування позитивного ставлення до фірми / послузі).

    3. Пояснити в чому головні позитивні відмінності ТОВ «Блок-М» від конкурентів (формування бажання придбати продукт саме в нашій фірмі).

    Таблиця 4. Можливі засоби комунікацій для вирішення поставлених завдань

    Мета комунікації

    Можливі засоби комунікацій

    1. Інформування про нову послугу

    Інформує реклама в ЗМІ: ТБ, преса, оголошення в каталогах і друкованих довідниках. Подача інформації і позиціонування в телефонних довідкових системах.

    2. Формування позитивного ставлення до фірми і послуги

    Методи PR, рекламні статті в пресі, ТБ і радіо реклама

    3. Формування бажання у покупця придбати послуги саме в нашій організації

    Підтримка Інтернет-сайту, заходи Директ-мейла (особиста поштова розсилка) - юридичним і фізичним особам.

    Передбачається широкий географічний обхват рекламної компанії: м. Благовєщенськ, Благовіщенський р-н.

    Розрахунок рекламної компанії

    Таблиця 5. Вартість реклами в ЗМІ м. Благовєщенськ

    Найменування ЗМІ

    Вартість одиниці реклами

    Газетне видання "Двічі Два" (вихід 3 рази на тиждень)

    1 кв. см. - 26 рублів

    Телеканали ТНТ, Росія

    Біжучий рядок 12 разів на день - 900 руб.

    У перший рік планується проведення агресивної рекламної компанії, яка буде спрямована на створення первинного попиту: розміщення рекламного оголошення в газеті 12 разів на місяць (по 10 кв. См.) протягом 3-х місяців.

    Витрати: 3120 * 5 міс. = 15 600 (П'ятнадцять тисяч шістсот) рублів.

    На телебаченні - біжучий рядок 12 разів на день - 10 днів на місяць, протягом 3-х місяців, з інтервалом в 1 місяць.

    Витрати: 9000 · * 1,5 міс. = 13 500 (Тринадцять тисяч п'ятсот) рублів.

    Загальна сума витрат на рекламу в перебігу п'яти місяців складе: 29 100 рублів.

      1. Цінова політика

    Рівень цін за одиницю виробленої продукції прийнятий на середньому для ринку послуг м. Благовєщенськ рівні, (додаток 1).

    У перші місяці роботи організації передбачається проведення агресивної цінової політики з пониженням цін за надання послуги з метою витіснення з локального ринку конкурентів з числа дрібних бригад і завоюванню цільової аудиторії споживачів.

      1. План виробництва

    Технологія виготовлення тротуарної плитки способом вібролитва з використанням пластифікуючих добавок включає в себе кілька основних етапів:

    - Підготовка форм;

    - Приготування бетонної суміші;

    - Формування на вібростолі;

    - Витримування виробів протягом доби в формах;

    - Розпалублення виробів;

    - Упаковка і зберігання.

    ПІДГОТОВКА ФОРМ

    Форми для виготовлення тротуарної плитки можуть використовуватися пластикові, гумові та гумоподібний (поліуретанові). Кількість циклів формування, яке витримують форми, складає: для гумових - до 500 циклів, для пластикових - 230-250, для поліуретанових - 80-100 циклів.

    Форми перед заливкою в них бетону змащують спеціальними розчинами або заливають бетон без попереднього змазування форми. При роботі без змащення нові форми обробляють антистатиком, після розпалубки форми оглядають і при необхідності промивають 5-10% розчином соляної кислоти.

    Для змащування форм можна використовувати емульсол, ОПЛ-1 (Росія) і СЯА-3 (Англія). Для збереження поверхні форми не можна використовувати мастила, які містять нафтопродукти. Наноситься на поверхню форм шар мастила має бути тонким, тому що через надлишок мастила на поверхні готового виробу залишаються пори. Мастила емульсол і ОПЛ-1 наносяться кистю перед кожною заливкою, мастило СРА-3 наносять пензлем або напиленням. Мастила СВА-3 вистачає на 2-3 формування. Температура при нанесенні має бути 18-20 ° С.

    Приготування бетонної суміші

    Для приготування декоративного бетону краще використовувати бетонозмішувач примусової дії. В основному порядок приготування суміші не відрізняється від приготування звичайного бетону. Пігмент подається приблизно за 30 секунд до подачі цементу.

    Оптимальний режим перемішування:

    пісок + пігмент - 15-20 с;

    пісок + пігмент + щебінь - 15-20 с;

    пісок + пігмент + щебінь + цемент - близько 20 с;

    пісок + пігмент + щебінь + цемент + вода + добавки - 1-1,5 хв;

    всього - 2-2,5 хв.

    Для підвищення довговічності бетону, його зносостійкості і опору удару в бетон можна додавати також поліпропіленові, поліамідні або скляні лугостійкі волокна довжиною 5-20 мм і діаметром 5-50 мкм в кількості 0,7-1,0 кг на 1м3 бетону. Довжина волокон повинна відповідати найбільшому діаметру великого заповнювача в бетоні. Волокна, що володіють хорошою дисперсією, утворюють в бетоні тривимірну сітку, яка значно підвищує міцність на вигин, ударну стійкість і зносостійкість бетону.

    Поліпропіленове і лугостійкі скловолокна вводять з водою замішування; полиамидное волокно вводять у готову бетонну суміш, тобто на останньому етапі, при цьому час перемішування суміші збільшують на 30-50с.

    При використанні добавки мікрокремнезема приймають такий графік приготування бетонної суміші:

    пісок + мікрокремнезем + пігмент - 30-40 с;

    пісок + мікрокремнезем + пігмент + цемент - близько 30 с;

    пісок + мікрокремнезем + пігмент + цемент + вода + добавки - 1-1,5 хв.

    ФОРМУВАННЯ НА Вібростоли

    Готова бетонна суміш має легкоукладальність ОК = 3-4 см. Тому для її ущільнення використовують короткочасну віброобробки. Після приготування бетонної суміші її укладають у форми й ущільнюють на вібростолі.

    При виробництві кольорової плитки в пластикових формах для економії пігменту можна застосовувати пошарове формування: перший лицьовий шар бетону готується з використанням пігменту, другий шар бетону без нього. Для роздільного формування необхідно мати два змішувача для приготування бетону першого і другого шару.

    При формуванні спочатку укладається лицьовий шар кольорового бетону товщиною 2 см і ущільнюється протягом 40 с. Після цього укладається 2-й шар бетону без пігменту і ущільнюється вібрацією ще протягом 20 с. При іншій рухливості бетону необхідно підібрати свій час ущільнення на формувальному столі.

    Витримування виробів

    Після формування вироби у формах встановлюються в штабелі висотою 3-8 рядів у залежності від товщини і конфігурації плитки. Так, наприклад, квадратні плити ставляться не більш ніж у 3 ряди. Після цього штабелі накривають поліетиленовою плівкою для запобігання випаровування вологи. Температура витримування повинна бути не менше 15 ° С. Додатковий підігрів не потрібно. Після 24 год витримки у формах можна зробити розпалублення (звільнення виробів з форм).

    РОЗПАЛУБЛЕННЯ

    Розпалублення фігурних виробів проводять на спеціальному вибівочном столику з вібрацією (рис. 3), при цьому для полегшення розпалубки форми з виробами рекомендується підігріти 2-3 хв у ванні з гарячою водою (температура 45-50 ° С). При цьому використовується ефект високого теплового розширення полімерів у порівнянні з бетоном. Розпалублення квадратних плит та фасадної плитки відбувається без будь-яких спеціальних пристосувань. Слід зазначити, що розпалублення без попереднього нагрівання скорочує термін служби форми приблизно на 30% і може призвести до браку готової продукції, особливо у тонких виробів.

    УПАКОВКА І ЗБЕРІГАННЯ

    Після розпалубки плитку укладають на європіддони "обличчям" до "спині", пов'язуючи їх пакувальною стрічкою. Для забезпечення подальшого тверднення бетону і збереження товарного виду виробів їх необхідно накрити поліетиленовою термоусадочної або стрейч-плівкою. У літню пору відпустку виробів проводиться при досягненні ними 70% від проектної міцності, що приблизно відповідає 7 діб тверднення бетону, рахуючи з моменту його виготовлення. У зимовий час відпустку проводиться при досягненні 100% від проектної міцності (28 діб з моменту приготування бетону).

    Складемо прогноз мінімального обсягу виробництва ТОВ «Блок-М» з урахуванням передбачуваного попиту на ринку.

    Для здійснення цієї діяльності необхідно обладнання, список якого і витрата на його придбання представлені в Таблиці 1, у Додатку 2.

      1. План реалізації

    Плановий обсяг виробництва створюваного підприємства визначений виходячи з оцінки місткості локального ринку, прогнозу його та аналізу функціонування аналогічних виробничих об'єктів.

    За результатами оцінки, плановий обсяг виробництва після виходу підприємства на максимальний обсяг виробництва складе 2 750 тис. руб. / міс.

    Вихід на максимальний обсяг продажів передбачається протягом 9 місяців після початку експлуатації підприємства.



    1. Технологічна планування приміщень і вибір устаткування

    Однією з найбільш важливих і складних складових технологічного проектування виробництва є планування розміщення обладнання у виробничому цеху. Оптимально організована планування, що забезпечує оптимізацію всіх технологічних процесів, здатна значно підвищити оборот і прибуток підприємства.

    Нижче в таблиці наводиться специфікація і статті витрат на технологічне устаткування виробництва:

    Таблиця 5. Склад і вартість виробничого обладнання ТОВ «Блок-М»

    Вид обладнання

    Модель

    Кількість

    Ціна, руб.

    Вартість, руб.

    1. Бетонозмішувач гравітаційної дії

    "СБ-250"

    1

    250 000

    250 000

    2. Вібростіл горизонтальної вібрації

    -

    1

    17 000

    17 000

    3. Ваги електронні (для компонентів і замісу)

    До 150 кг

    1

    12 000

    12 000

    4. Ваги електронно-тензометричні для статистичного зважування типу BS (Пігмент, пластифікатор)

    До 5 кг

    1

    3 000

    3 000

    5. Вібросито

    -

    1

    48 000

    48 000

    6. Стелажі з ДСП

    -

    60

    600

    З6 000

    7. Форми для заливання надміцних бетонів різного асортименту 1

    -

    200

    3 000

    600 000

    СУМА




    966 000

    Як видно з таблиці, сумарні витрати на виробниче обладнання склали 966 тис. руб.

    У загальні витрати на обладнання для відкриття виробництва включаються, крім іншого, витрати на ККМ і його налагодження, придбання карти пам'яті. Витрати на інше обладнання заплановані в розмірі 20,5 тис. руб.

    Загальна сума витрат на обладнання складе, таким чином, 873 тис. руб.

    Основна сировина та матеріали, які будуть потрібні організації для ведення поточної діяльності, представлені в таблиці 7.

    Нижче в таблиці наводиться технологічні характеристики встановленої лінії з виробництва тротуарної плитки:

    Таблиця 6. Технологічні характеристики виробничого обладнання

    Характеристика.

    Показник.

    Продуктивність, кв. м. за 1 робочу зміну

    50.

    Споживання ел.енергії, кВт / год.

    15.

    Споживання води, Л за 1 робочу зміну.

    30.

    Займана площа, м.кв.

    200

    Обслуговуючий персонал, к-ть чоловік.

    5-6.

    Таблиця 7. Витратні матеріали 1

    Матеріали та сировина

    Необхідна кількість / місяць

    Ціна за одиницю, крб.

    Вартість, руб.

    Цемент М 500 Д0, кг.

    25 000

    3

    75 000

    Гранітний відсів фракція 0-5.

    70 000

    0,7

    49 000

    Пластифікуюча добавка

    375

    40

    15 000

    Пігмент

    375

    60

    22 500

    РАЗОМ:

    -

    -

    161 500

    1. Склад робіт і календарний графік здійснення проекту

    Умовно весь комплекс робіт з реалізації проекту створення виробництва незнімної опалубки можна розділити на 3 фази - "підготовка проекту", "розробка проекту", "експлуатація".

    Перша фаза ("підготовка проекту") включає в себе два блоки завдань. Перший блок пов'язаний з проведенням передінвестиційних досліджень, формуванням джерел фінансування, розробкою бізнес-плану, виконанням ряду проектних робіт. Другий блок включає в себе проведення організаційних заходів, спрямованих на укладення договору оренди, на приміщення, що належить ІП Салаші Г. М. розташоване за адресою: 675000, м. Благовєщенськ, вул. Нагорна, 42. Термін першого квітня - травень 2010 р.

    Друга фаза ("розробка проекту") включає в себе весь комплекс робіт із закупівлі та монтажу виробничого обладнання, благоустрій території.

    Терміни даної фази заплановані з березня 2009р. по квітень 2009р. На цій же стадії повинна активізуватися рекламна компанія.

    Третя фаза ("експлуатація") передбачає організацію експлуатації створеного виробничого підприємства у відповідності до високих стандартів обслуговування.

    Таблиця 8. Календарний графік

    Найменування робіт

    Місяці реалізації проекту



    1

    2

    3

    4

    5

    6

    I

    I фаза - підготовка проекту







    1.1

    Отримання дозволів на право діяльності







    1.2

    Укладання договорів на комунальні послуги та передача телефонних номерів







    II

    II фаза - розробка проекту







    2.1

    Поставка обладнання







    2.2

    Монтаж і налагодження устаткування







    2.3

    Укладення договору на технічне обслуговування








    Підготовчі роботи







    2.4

    Складання штатного розкладу







    2.5

    Розробка посадових інструкцій







    2.6

    Навчання персоналу







    2.7

    Розробка стратегії та проведення рекламної компанії







    III

    III фаза - експлуатація проекту







    1. Організаційний план

      1. Схема підготовки і реалізації проекту

    Управління здійснюється на основі принципів проектного управління з урахуванням особливостей кожної стадії (фази) проекту: підготовчої, інвестиційної та експлуатаційної.

    Ініціатором і тітулодержателем проекту є ТОВ "Блок-М".

      1. Управління проектом на стадії підготовки проекту

    Управління проектом на цій стадії здійснювалося ТОВ "Блок-М".

    Безпосереднє керівництво роботами за проектом здійснювалося уповноваженою посадовою особою цієї організації, яке наділяється необхідними правами приймати рішення в рамках проекту. У завдання директора проекту, поряд із загальним керівництвом, входить безпосереднє виконання робіт з підписання договорів і т.д.

    Результатом управління проектом на даній стадії повинен бути затверджений бізнес-план, пакет дозвільної документації, підписаний договір оренди приміщення та комунального обслуговування, робочий проект, ТЕО, і підготовлені джерела фінансування.

      1. Управління на стадії реалізації проекту

    Безпосереднє керівництво роботами за проектом здійснювалося уповноваженою посадовою особою цієї організації, яке наділяється необхідними правами приймати рішення в рамках проекту.

    Результатом управління на цій стадії буде повністю обладнане виробниче приміщення зі зданих в експлуатацію повним набором передбачених механізмів і верстатів.

      1. Управління на стадії експлуатації

    Організацію виробництва і реалізації продукції, що випускається підприємства буде здійснювати ТОВ "Блок-М", що володіє достатніми ресурсами та досвідом, щоб налагодити цю роботу відповідно до прийнятих високими стандартами.

    1. Доходи проекту

    Доходи проекту визначаються обсягом виробництва і прийнятим рівнем комісії.

    Як було зазначено в розділі, плановий обсяг виробництва створюваного підприємства визначений виходячи з оцінки місткості локального ринку і аналізу функціонування аналогічних об'єктів виробничої сфери м. Благовєщенськ. Плановий обсяг виробництва після виходу підприємства на максимальний обсяг виробництва складе 6 000 тис. руб. / міс.

    Вихід на максимальний обсяг продажів передбачається протягом 7 місяців після початку експлуатації виробничої лінії.

    Розмір торговельної націнки прийнятий на середньому для ринку м. Благовещенська рівні і складе 40%. При цьому в перші місяці роботи підприємства передбачається проведення агресивної цінової політики зі зниженою торговою націнкою з метою витіснення з локального ринку конкурентів з числа дрібних торговців і завоюванню цільової аудиторії покупців.

    Таким чином, дохід від експлуатації підприємства після досягнення максимального обсягу виробництва складе 2 400 тис. грн. / рік:

    Таблиця 9. Доходи проекту

    Найменування показників

    Значення по місяцях реалізації проекту


    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    10

    11

    Обсяг виробництва, тис. руб.

    195

    245

    245

    345

    440

    440

    490

    500

    500

    500

    500

    Комісія,%

    15

    15

    15

    15

    20

    20

    20

    30

    30

    30

    40

    Разом дохід, тис. руб.

    29,25

    36,75

    36,75

    51,75

    88

    88

    98

    150

    150

    150

    200

    1. Поточні витрати

    Поточні витрати, що виникають в ході експлуатації виробничої лінії розраховані на підставі сформованих на ринку м. Благовещенська розцінок і тарифів і включають в себе:

    Витрати на заробітну плату відповідно до штатного розкладу та встановлених посадовими окладами складуть 120 тис. руб. / міс. (Таблиця 10):

    Таблиця 10. Штатний розпис і витрати на заробітну плату

    п / п

    Найменування

    Значення



    Число обслуговуючого персоналу


    Середньомісячна заробітна плата, руб.

    Загальна сума витрат на оплату праці, руб.

    1.1

    Генеральний директор

    1

    1

    1

    3

    30 000

    30 000

    2.7

    Інженер


    25 000

    25 000

    2.8

    Оператор


    20 000

    20 000

    2.7

    Комірник


    15 000

    45 000


    РАЗОМ

    6


    120 000

    У міру збільшення виробничої потужності організації планується набір додаткової кількості робочих та прийняття на роботу менеджера з доведенням розміру фонду заробітної плати до 180,0 тис. руб.

    Загальний обсяг і структура поточних витрат, що виникають в ході експлуатації підприємства, а також їх динаміка наведені нижче (11):

    Таблиця 11. Поточні витрати (після виходу на максимальний обсяг виробництва)

    п / п

    Найменування витрат

    Значення



    Сума, тис. руб. / міс.

    Частка,%

    1.

    Витрати на заробітну плату

    120,0

    62,7

    2.

    Витрати на оренду приміщення

    30,0

    7,5

    3.

    Витрати на оплату комунальних послуг

    13,0

    11,2

    4.

    Витрати на придбання малоцінних та швидкозношуваних предметів

    2,0

    3,0

    5.

    Страхові платежі

    16,8

    9,7

    6.

    Витрати на проведення рекламної кампанії

    5,0

    4,3

    7.

    Інші непередбачені витрати

    2,0

    1,6

    8.

    ВСЬОГО

    116,5

    100

    1. Фінансовий план (бюджет)

      1. Методика аналізу

    Фінансово-економічне планування і аналіз виконані з використанням комп'ютерної моделі. Дана модель має крок розрахунку - один місяць і сумарну тривалість - 2,5 року.

    Економічні та фінансові розрахунки цього проекту вироблені в постійних цінах, що склалися на момент складання цього бізнес-плану. Даний спосіб розрахунку передбачає пропорційне збільшення витрат і доходів за рахунок інфляційних процесів.

      1. Розрахунок потреби у фінансуванні

    Потреба у фінансуванні інвестиційного проекту створення ТОВ "Ми", підприємства спеціалізується на виробництві блоків незнімної опалубки, складається із суми фінансових ресурсів, необхідних для:

        1. Потреба у фінансуванні організаційних заходів

    Перелік і послідовність організаційних заходів з організації та реєстрації ТОВ, укладення договорів оренди приміщення та комунального обслуговування наведений у розділі 5 "" справжнього бізнес-плану.

    Загальний розмір витрат на проведення заходів оцінений в розмірі 2,4 тис. руб., В тому числі (Таблиця 12):

    Табліца12. Потреба у фінансуванні організаційних заходів ТОВ «Блок-М»

    Найменування витрат

    Значення, тис. руб.



    Всього

    в тому числі по місяцях реалізації проекту




    Червень

    Липень

    Серпень

    Вересень

    1.

    Організація та реєстрація ТОВ

    15,0

    15,0




    2.

    Укладання договорів на комунальні послуги, встановлення телефонів і т. д.

    12,0

    5,0

    5,0


    2,0

    3.

    СУМА

    27,0

    20,0

    5,0

    0,0

    2,0

        1. Потреба у фінансуванні проектних робіт, капітальних вкладень та інших робіт некапітального характеру

    Розрахунок потреби у фінансуванні проектних робіт, капітальних вкладень і постачання устаткування наведено у розділі 4.2 цього бізнес-плану. Потреба у фінансуванні зазначених витрат складає 239,8 тис. дол

    Таким чином, загальна потреба у фінансуванні проектних робіт, капітальних вкладень та інших робіт некапітального характеру за проектом створення виробництва ТОВ "Ми" оцінюється в 971,675 тис. руб.

    Таблиця 13. Потреба у фінансуванні проектних робіт, капітальних вкладень та інших робіт некапітального характеру

    п / п

    Найменування витрат

    Значення



    Сума, тис. руб.

    Частка,%

    1.

    Закупівля і монтаж обладнання

    852,5

    87,7%

    2.

    Транспортні витрати

    98,675

    10,2%

    5.

    Закупівля та налагодження каси

    20,5

    2,1%

    4.

    ВСЬОГО

    971,675

    100%

        1. Потреба у фінансуванні підготовчих робіт з відкриття підприємства

    Підготовчі роботи по відкриттю виробничої лінії ТОВ "Ми" включають в себе роботи зі складання штатного розкладу, підбору та навчанню персоналу, виготовлення та розповсюдження рекламних листівок, виготовлення та розміщення на місцевому кабельному каналі відео ролика, встановлення рекламних щитів, рекламних оголошень у друкованих ЗМІ.

    Потреба у фінансуванні підготовчих робіт з відкриття виробництва ТОВ "Ми" оцінена в розмірі 29 тис. руб., В тому числі (Таблиця 14):

    Таблиця 14. Потреба у фінансуванні організаційно-підготовчих робіт з відкриття підприємства

    Найменування витрат

    Значення, тис. руб.



    Всього

    в тому числі по місяцях реалізації проекту




    Червень

    Липень

    Серпень

    Вересень

    Жовтень

    1.

    Набір, навчання персоналу

    2,0



    1,0

    1,0

    2.

    Проведення рекламної кампанії (виготовлення листівок, рекламного ролика, встановлення рекламних щитів)

    15,0

    5,0

    5,0

    5,0


    3.

    Поточні витрати по об'єкту

    12,0

    3,0

    3,0

    3,0

    3,0

    4.

    СУМА

    29,0

    0,0

    8,0

    8,0

    9,0

    4,0

        1. Інвестиції в оборотний капітал

    Потреба в інвестиціях в оборотний капітал складається із суми фінансових ресурсів, необхідних для:

    Потреба в додатковому фінансуванні оборотного капіталу виникає в перші 9 місяців реалізації проекту, до моменту поки надходження від торговельної діяльності не почнуть перевершувати поточні витрати і витрати на оплату фінансових витрат.

    Як було зазначено в розділі 4.2 цього бізнес-плану, комерційну діяльність передбачається будувати виходячи з ув'язнення з постачальниками договорів поставки сировини і матеріалів для виробництва запасів готової продукції. Потреба у фінансуванні створення запасів таких товарів у перші місяці оцінюється в 240 тис. руб.

    Витрати по основній діяльності в перші місяці реалізації проекту складуть 105,7 тис. руб., В тому числі поточні видатки - 116,5 тис. руб., Розрахунки з бюджетом - 43,3 тис. РБ

    Таким чином, загальна потреба в інвестиціях в оборотний капітал складе 250,7 тис. руб.

    Таблиця 15. Потреба у фінансуванні оборотного капіталу

    Найменування показників

    Сума

    Значення по місяцях реалізації проекту



    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    Закупівля запасів товарів

    240,0

    0,0

    0,0

    0,0

    0,0

    70,0

    55,0

    55,0

    55,0

    5,0

    Фінансування основної діяльності

    10,7

    0,3

    0,7

    0,6

    0,6

    0,5

    5,8

    4,8

    0,2

    -2,8

    СУМА

    250,7

    0,3

    0,8

    1,5

    3,2

    70,5

    60,8

    59,8

    55,2

    2,2

        1. Загальна потреба у фінансуванні

    Таким чином, загальна потреба у фінансуванні складе 1 253,775 тис. руб. (Таблиця 16, 8).

    Таблиця 16. Загальна потреба у фінансуванні проекту створення підприємства

    Найменування показників

    Сума

    Значення по місяцях реалізації проекту



    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    Фінансуванні організаційних заходів

    2,4

    0,4

    0,0

    0,0

    2,0

    0,0

    0,0

    0,0

    0,0

    0,0

    Фінансування проектних робіт, капітальних вкладень та інших робіт некапітального характеру

    971,675

    426,25

    426,25

    101,0

    17,6757

    0,0

    0,0

    0,0

    0,0

    0,0

    Фінансування організаційно-підготовчих робіт з відкриття підприємства

    29,0

    0,0

    8,0

    8,0

    9,0

    4,0

    0,0

    0,0

    0,0

    0,0

    Інвестиції в оборотний капітал

    250,7

    0,3

    0,8

    1,5

    3,2

    70,5

    60,8

    59,8

    55,2

    2,2

    СУМА

    1253,775

    426,95

    435,05

    110,5

    31,875

    74,5

    60,8

    59,8

    55,2

    2,2

      1. Джерела фінансування

    Фінансування проекту передбачено проводити за рахунок власних коштів.

        1. Власні кошти

    Власні кошти будуть направлені на фінансування робіт передінвестиційної та інвестиційної стадій (підготовчі роботи, розробка бізнес плану, закупівля обладнання і сировини).

    Загальний власний інвестований капітал складе 1 243,1 тис. руб.

      1. Податковий план

    Податковий план складений на підставі чинного законодавства.

    Платники податків, вибрали як об'єкт оподаткування доходи, за підсумками кожного звітного періоду обчислюють суму авансового платежу з податку, виходячи із ставки податку та фактично отриманих доходів, розрахованих наростаючим підсумком з початку податкового періоду до закінчення відповідно першого кварталу, півріччя, дев'яти місяців з урахуванням раніше обчислених сум авансових платежів з податку.

      1. План прибутку

    Даний блок, що представляє собою розрахунок прибутків і збитків, складений у форматі, близькому до загальнопоширеною бухгалтерської формою № 2. Цей план призначений для ведення обліку доходів і витрат, фінансових результатів (прибутку) і рентабельності підприємства за плановий період, а також обліку та аналізу.

    Загальні доходи при запланованому обсязі виробництва і розмір комісії (Розділ) становитимуть 49 500 тис. грн. / рік.

    Обсяг доходів за аналізований період (1,5 року) складе 19 800 тис. руб.

    Загальний обсяг прибутку від реалізації після виходу підприємства на запланований обсяг виробництва складе 1 100 тис. руб. / Міс., При цьому чистий прибуток - 983,5 тис. руб. / міс.

    Загальний обсяг прибутку від реалізації за період розрахунку (1,5 року), отриманої проектом складе 19 800 тис. руб., При цьому чистий прибуток - 17 703,0 тис. дол,

    Детальний прогноз прибутку наведений у Додатку № 1.

    Найважливішим показником, що характеризує прибутковість діяльності є проста норма прибутку.

    Проста норма прибутку - співвідношення чистого прибутку і чистого обсягу виробництва визначається на основі даних звіту про прибутки та збитки за аналізований період і розраховується шляхом ділення показника чистого прибутку на чистий обсяг виробництва. Проста норма прибутку відображає ту частину грошових надходжень, яка реально залишається в розпорядженні підприємства (організації) з кожного карбованця продажів.

    Для даного інвестиційного проекту проста норма прибутку складає 89,4%.

      1. Рух грошових коштів

    Аналіз руху грошових засобів проводиться з метою визначення потреби у коштах, джерел їх надходжень і напрямків використання.

    Аналіз потоків грошових коштів розглянуто за двома видами діяльності: основної і інвестиційної.

    Основна діяльність включає надходження і витрачання грошових коштів, які забезпечують виконання основних виробничо-комерційних функцій.

    Надходження від основної діяльності формують суми комісії з реализуемому продукту.

    До витрат від основної діяльності, крім поточних витрат на експлуатацію виробництва, наведених в розділі, і податкових платежів, включені витрати на закупівлю сировини для випуску запасів незнімної опалубки на склад.

    Інвестиційна діяльність включає використання грошових коштів, пов'язаних з придбанням довгострокових активів.

    Планується, що після виходу підприємства на максимальний обсяг виробництва, розмір чистих надходжень складе 983,5 тис. руб. / міс. (11 802 тис. грн. / рік).

    Розрахунок потоку руху грошових коштів на весь період розрахунку (1,5 року) наведено нижче (18).

    Таблиця 18. План руху грошових коштів (за весь період розрахунку 1,5 року)

    Найменування показників

    Значення, тис. руб.


    за весь період розрахунку (1.5 року)

    після виходу підприємства на максимальний обсяг виробництва

    Надходження грошових коштів

    21 043,1

    1 100,0

    в тому числі:


    1. Власні інвестиції

    1 243,1

    0,0

    3. Доходи від поточної діяльності

    19 800,0

    1 100,0

    0,0


    4. Інші доходи

    0,0

    0,0

    Витрачання коштів

    4 449,5

    60,7

    в тому числі:


    1. Витрати по створенню підприємства

    1536,875

    31,4

    в тому числі:


    2.1.1. Організаційні заходи

    43,2

    2,4

    2.1.2. Капітальні витрати

    971,675

    0,0

    2.1.3. Організаційно-підготовчі робіт з відкриття підприємства

    522,0

    29,0


    2. Витрати по основній діяльності

    2 912,6

    126,5

    в тому числі:


    2.1.1. Формування запасів

    240,0

    0,0

    2.1.2. Поточні витрати

    2097,0

    126,5

    2.1.3. Розрахунки з бюджетом

    575,6

    0,0

    Баланс грошових коштів

    16 593,6

    942,1

    1. Фінансово-економічна оцінка

      1. Комерційна ефективність

    Показники комерційної ефективності проекту характеризують ефективність інвестицій для його безпосередніх учасників. До показників комерційної ефективності відносяться:

    Чиста поточна вартість проекту (NPV) - являє собою сумарний дохід від проекту, дисконтований з урахуванням часової вартості грошей. Дисконтування - це приведення різночасних часових показників до одного моменту часу - точці приведення. Показник NPV залежить від ставка дисконту і розраховується за формулою:

    ,

    де

    t - періоди реалізації проекту;

    ЧФ (t) - річний чистий потік реальних грошей в періоди t = 1, 2, ..., j;

    d - ставка дисконту.

    Показник NPV розраховувався при ставці дисконтування 16% на рік, що відповідає сучасним ставками альтернативних варіантів вкладення грошових коштів з поправкою на ризик. Позитивне значення NPV свідчить про перевищення прибутковості проекту над нормою дисконту.

    Внутрішня норма прибутковості на повні інвестиційні витрати (IRR) - являє собою річну норму чистих готівкових надходжень в процесі реалізації проекту, тобто представляє собою ту ставку дисконтування, при якій величина чистого дисконтованого доходу (NPV) дорівнює нулю. Це означає, що в раніше наведеної формули розрахунку NPV повинна бути знайдена така величина d, для якої за певних величинах ЧФ (t) - NPV дорівнює нулю. Рішення отримують процесом ітеративного підбору з використанням засобів електронних таблиць Microsoft Excel. Економічний сенс внутрішньої норми прибутковості полягає в тому, що це така норма прибутковості інвестицій, при якій підприємству однаково ефективно інвестувати свій капітал під IRR відсотків у будь-які фінансові інструменти.

    Індекс прибутковості (PI) - являє собою співвідношення чистого дисконтованого доходу за вирахуванням дисконтованої вартості інвестицій і необхідної дисконтованої вартості інвестицій:

    ,

    де

    DSI - дисконтована сума інвестиційних вкладень.

    Індекс прибутковості використовується, головним чином, для порівняння існуючих альтернатив.

    Розрахунок показників комерційної ефективності проводився без урахування ліквідаційної вартості об'єкта.

    Комерційна ефективність проекту характеризується наступними показниками:

    Таблиця 19. Показники комерційної ефективності проекту

    п / п

    Найменування показників

    Значення

    1.

    Термін окупності з початку реалізації проекту, міс.

    12

    2.

    Термін окупності з початку роботи підприємства, міс.

    8

    3.

    Чиста поточна вартість, тис. руб.

    1442

    4.

    Внутрішня норма прибутковості,%

    2102,2%

    5.

    Індекс прибутковості

    16,53

    При проведенні фінансово-економічних розрахунків цієї інвестиційної програми розрахована також рентабельність інвестованого капіталу (Return of Equity (ROE)), що характеризує прибуток, що припадає на інвестований капітал:

    ROE = NPAT / E;

    де NPAT - чистий прибуток після оподаткування (Net Profit After Tax);

    E - інвестований капітал (Equity).

    Враховуючи, що величина інвестицій у розвиток проекту складе 1 243,1 тис. руб., Чистий прибуток оцінена рівною 11 802 тис. грн. / рік, значення показника рентабельності інвестованого капіталу, розраховане за вказаною вище формулою складе - 171,9% річних.

      1. Аналіз чутливості

    Кількісний аналіз чутливості проекту є складовою частиною комплексного аналізу ризиків і полягає в оцінці впливу зміни розмірів критичних параметрів виробничо-господарської діяльності на основні фінансово-економічні показники бізнес-плану.

    При проведенні аналізу чутливості проекту зроблено оцінку впливу на основні фінансово-економічні показники проекту зміни розмірів його критичних параметрів (капітальні вкладення, поточні витрати, розмір виробничих потужностей, торгова націнка).

    Ключові показники, за якими проводиться аналіз чутливості включають в себе показники терміну окупності, чистої поточної вартості, внутрішньої норми прибутковості та індексу прибутковості.

    До критичних параметрах, вплив яких аналізується в даному розділі належать:

    • обсяг капітальних вкладень;

    • обсяг виробництва;

    • розмір комісії;

    • розмір поточних витрат.

    Ступінь впливу зазначених параметрів розраховується шляхом підстановки нових значень у фінансово-економічну модель бізнес-плану та обчислення нових величин ключових показників.

    Результати аналізу чутливості наводяться в табличній формі по всіх видах критичних параметрів, зазначених вище (Таблиця 20 -).

    Таблиця 20. Аналіз чутливості показників бізнес-плану до обсягу капітальних вкладень

    п / п

    Показники бізнес-плану

    Значення показників при різних рівнях обсягів капітальних вкладень



    80%

    90%

    100% (база)

    110%

    120%

    1.

    Термін окупності



    значення, міс.

    11

    12

    12

    13

    14


    зміна абс., ​​міс.

    -1

    0

    0

    1

    2


    зміна відносить.,%

    -5%

    +0%

    +0%

    +5%

    +10%

    2.

    Чиста поточна вартість


    значення, тис. руб.

    18422

    1642

    1442

    1242

    1042


    зміна абс., ​​тис. руб.

    400

    200

    0

    -200

    -400


    зміна відносить.,%

    +23%

    +12%

    +0%

    -12%

    -23%

    3.

    Внутрішня норма прибутковості


    значення,%.

    3522,2%

    2762,2%

    2102,2%

    1512,2%

    982,2%


    зміна абс.,%

    1420%

    660%

    0,0%

    -590%

    -1120%


    зміна відносить.,%

    +27%

    +13%

    +0%

    -11%

    -22%

    4.

    Індекс прибутковості


    значення

    17,83

    17,63

    16,53

    15,43

    15,33


    зміна абс.

    1,3

    1,1

    0,0

    -1,1

    -1,2


    зміна відносить.,%

    +16%

    +7%

    +0%

    -6%

    -12%

    Таблиця 21. Аналіз чутливості показників бізнес-плану до обсягу виробництва

    п / п

    Показники бізнес-плану

    Значення показників при різних рівнях обсягів виробництва



    80%

    90%

    100% (база)

    110%

    120%

    1.

    Термін окупності


    значення, міс.

    19

    15

    12

    11

    8


    зміна абс., ​​міс.

    7

    3

    0

    -1

    -3


    зміна відносить.,%

    +33%

    +14%

    +0%

    -5%

    -14%

    2.

    Чиста поточна вартість


    значення, тис. руб.

    -718

    362

    1442

    2522

    3592


    зміна абс., ​​тис. руб.

    -2160

    -1080

    0

    1080

    2150


    зміна відносить.,%

    -126%

    -63%

    +0%

    +63%

    +125%

    3.

    Внутрішня норма прибутковості


    значення,%.

    2554,2%

    2327,2%

    2102,2%

    2326,2%

    2551,2%


    зміна абс.,%

    -452%

    -225%

    0,0%

    224%

    449%


    зміна відносить.,%

    -87%

    -43%

    +0%

    +43%

    +86%

    4.

    Індекс прибутковості


    значення

    9,63

    13,03

    16,53

    20,03

    23,43


    зміна абс.

    -6,9

    -3,5

    0,00

    3,5

    6,9


    зміна відносить.,%

    -44%

    -22%

    +0%

    +22%

    +44%

    Таблиця 22. Аналіз чутливості показників бізнес-плану до розміру комісії

    п / п

    Показники бізнес-плану

    Значення показників при різних рівнях комісії



    80%

    90%

    100% (база)

    110%

    120%

    1.

    Термін окупності


    значення, міс.

    17

    14

    12

    11

    10


    зміна абс., ​​міс.

    5

    2

    0

    -1

    -2


    зміна відносить.,%

    +24%

    +10%

    +0%

    -5%

    -10%

    2.

    Чиста поточна вартість


    значення, тис. руб.

    -318

    582

    1442

    1586,2

    1730,4


    зміна абс., ​​тис. руб.

    -1760

    -860

    0

    144,2

    288,4


    зміна відносить.,%

    -103%

    -50%

    +0%

    +48%

    +94%

    3.

    Внутрішня норма прибутковості


    значення,%.

    1733,2%

    1922,2%

    2102,2%

    2275,2%

    2441,2%


    зміна абс.,%

    -369%

    -180%

    0,0%

    173%

    339%


    зміна відносить.,%

    -71%

    -35%

    +0%

    +33%

    +65%

    4.

    Індекс прибутковості


    значення

    10,53

    13,53

    16,53

    19,53

    21,53


    зміна абс.

    -6,0

    -3,0

    0,0

    3,0

    5,0


    зміна відносить.,%

    -36%

    -18%

    +0%

    +17%

    +33%

    Таблиця 23. Аналіз чутливості показників бізнес-плану до розміру поточних витрат

    п / п

    Показники бізнес-плану

    Значення показників при різних рівнях поточних витрат



    80%

    90%

    100% (база)

    110%

    120%

    1.

    Термін окупності


    значення, міс.

    11

    11

    12

    14

    15


    зміна абс., ​​міс.

    -1

    -1

    0

    2

    3


    зміна відносить.,%

    -5%

    -5%

    +0%

    +10%

    +14%

    2.

    Чиста поточна вартість


    значення, тис. дол

    2362

    1902

    1442

    982

    522


    зміна абс., ​​тис. дол

    920

    460

    0

    -460

    -920


    зміна відносить.,%

    +53%

    +27%

    +0%

    -27%

    -53%

    3.

    Внутрішня норма прибутковості


    значення,%.

    900,2%

    1102,2%

    2102,2%

    1194,2%

    1912,2%


    зміна абс.,%

    1202%

    1000%

    0,0%

    -908%

    -190%


    зміна відносить.,%

    +39%

    +19%

    +0%

    -19%

    -37%

    4.

    Індекс прибутковості


    значення

    19,53

    17,53

    16,53

    15,53

    13,53


    зміна абс.

    3,0

    1,0

    0,0

    -1,0

    -3,0


    зміна відносить.,%

    +19%

    +9%

    +0%

    -9%

    -19%

    За результатами проведеного аналізу проекту можна зробити висновок про його достатній чутливості до зниження обсягу виробництва і розміру комісії.

    Незначний вплив на показники ефективності проекту надає зміна розмірів поточних витрат.

    1. Оцінка ризиків та заходи щодо їх обмеження

    На додаток до аналізу ризиків по моделі чутливості критеріальних показників (термін окупності, внутрішня норма прибутковості, чиста поточна вартість проекту) до зміни основних факторів та умов реалізації проекту (капітальні вкладення, валовий дохід), викладеному в розділі «Фінансово-економічна оцінка» даної роботи , нижче дається індивідуальна якісна оцінка найбільш значущих видів ризиків та визначено способи їх контролю та обмеження. Мається на увазі, що всі технічні, організаційні, фінансові та управлінські рішення в рамках проекту будуть робитися з урахуванням викладеної в даному розділі концепції контролю та обмеження ризиків.

      1. Контрольовані ризики

    Комерційний ризик (ризик зниження обсягів обсягу виробництва в порівнянні із запланованим) обмежується правильним вибором маркетингової стратегії та цінової політики проекту, а також проведенням рекламних акцій і безперервного моніторингу потреб покупців і здійсненням гнучкої асортиментної політики. Слід врахувати, що при фінансово-економічній оцінці проекту створення виробництва блоків незнімної опалубки ТОВ "Ми", приймалася досить обережна оцінка розміру обсягу виробництва.

    Ризик прибутковості (ризик неотримання запланованого рівня прибутковості проекту) обмежується за рахунок правильної цінової політики, вибору розміру комісії на середньому ринковому рівні, податкового планування та контролю за витратами.

    Технічні ризики зводяться до мінімального рівня шляхом вибору досвідчених постачальників виробничого устаткування. Технічні ризики обмежені також тим, що всі технології, що раніше використовувалися при здійсненні подібних проектів і показали свою високу технічну та економічну ефективність.

    Фінансові ризики (ризики неплатежів, затримки платежів та інші) усуваються за рахунок вибору ефективних способів платежів, вибору ефективно працюючого банку з розвинутою інкасаторської службою.

    Ризик зриву поставок сировини усувається за рахунок вибору надійних постачальників з числа великих оптових фірм, що працюють на ринку м. Благовєщенськ, і ув'язки умов виконання договорів з фактичною поставкою товарів у строк і в повному обсязі.

      1. Неконтрольовані ризики

    Регулятивні ризики, тобто ризики, зумовлені зміною законодавства і нормативних процедур, обмежуються юридичною експертизою проекту до його початку і юридичною підтримкою під час їх реалізації.

    Політичні ризики в певній мірі піддаються обмеження за рахунок контактів з міськими органами управління та проведенням комплексних заходів щодо забезпечення громадської підтримки проекту.

    Ризик виникнення несприятливих екологічних наслідків мінімальний у силу специфіки проекту створення та експлуатації підприємства, який не створює загрози навколишньому середовищі.

    1. Бюджетна ефективність і соціальна оцінка проекту

    Цей проект відповідає політиці міської влади, спрямованої на збільшення числа виробничих підприємств у м. Благовєщенську.

    Проект враховує інтереси не тільки безпосередніх учасників проекту, але також місцевої влади і громадськості за рахунок наступних вигод:

    а) вигоди для бюджету і соціально-економічного розвитку м. Благовещенська:

    - Залучення інвестицій у розмірі 1 243,1 тис. руб. повністю з коштів позабюджетних джерел;

    - Збільшення обсягу надходжень до бюджетів всіх рівнів та позабюджетні фонди не менш ніж на 519,6 тис. грн. / рік.

    б) вигоди населення:

    - Збільшення числа робочих місць.

    1. Загальна оцінка здійсненності проекту

    Проведене дослідження показало, що в даний час будівельний ринок і ринок будматеріалів знаходяться на стадії зростання. Багато в чому це пояснюється поліпшенням загальноекономічної ситуації в Росії і, зокрема, в Амурській області. За оцінками фахівців, що намітилася тенденція буде спостерігатися і в найближчі роки, тому справжній проект створення виробництва блоків незнімної опалубки ТОВ "Ми" може розглядатися як своєчасний і спрямований на задоволення стабільно зростаючого попиту виробничі підприємства подібного типу.

    Намічений рівень організації виробництва в створюваному підприємстві ТОВ "Ми" дозволяє забезпечити якісно новий рівень виробництва незнімної опалубки і потіснити позиції конкурентів з числа невеликих магазинів.

    Цей проект відноситься до розряду високоефективних, що реалізуються з метою отримання вигод для всіх його учасників. Проект самоокупним, характеризується високими для проектів цього рівня фінансовими та економічними характеристиками:

    • термін окупності - 18 міс.

    • чиста поточна вартість при ставці дисконтування 16% - 1 442 тис. руб.;

    • внутрішня норма прибутковості - 2102,2%;

    • індекс прибутковості - 16,53;

    • прибутковість на інвестований капітал - 171,9% річних.

    Проект стійкий до зміни критичних параметрів, володіє ризиками, піддаються утриманню і не перевищують межі звичайних ризиків для подібних проектів.

    Додати в блог або на сайт

    Цей текст може містити помилки.

    Фінанси, гроші і податки | Бізнес-план
    346.1кб. | скачати


    Схожі роботи:
    Створення підприємства з виробництва керамічної плитки
    Відкриття підприємства з виробництва камінної плитки
    Бізнес план підприємства з виробництва плитки
    Інвестиційний проект створення підприємства з виробництва тари
    Проект створення підприємства з виробництва керамічної цегли
    Бізнес план створення підприємства з виробництва вікон із ПВХ
    Бізнес план створення підприємства з виробництва та монтажу будівельних конструкцій полімерних
    Бізнес-план створення підприємства з виробництва та монтажу будівельних конструкцій полімерних
    Проект створення структурного підрозділу підприємства ТОВ СервісБуд з виробництва та монтажу
    © Усі права захищені
    написати до нас