Наступним етапом становлення російської системи страхування вкладів стала реалізація положень закону про страхування вкладів. Наглядовий орган повинен був встановити вимоги до участі в системі страхування вкладів банків і визначити процедури розгляду клопотань банків про включення в дану систему. У зв'язку з цим був розроблений і прийнятий цілий комплекс законодавчих і нормативних актів. Зокрема, у зв'язку з виниклою необхідністю врегулювання правовідносин, що виникають у зв'язку з визнанням банкрутами кредитних організацій, що не беруть участь у системі страхування вкладів, був прийнятий Федеральний закон «Про виплати Банку Росії по внесках при банкрутстві банків, які не враховують у системі страхування фізичних осіб у банках Російської Федерації ».
За результатами розгляду первинних і повторних клопотань банків, а також їх заяв про оскарження негативних висновків в систему увійшов 931 банк, з них 18 банків отримали ліцензію на залучення коштів фізичних осіб вперше, 274 банку втратили право залучати кошти фізичних осіб. За даними ЦБ РФ, в банках, включених до системи страхування вкладів, було зосереджено понад 99% усіх вкладів фізичних осіб, розміщених в кредитних організаціях Росії, і близько 94% всіх активів банківського сектора країни. [6]

2. Загальна характеристика системи страхування вкладів фізичних осіб
2.1 Поняття системи страхування вкладів фізичних осіб
Необхідність формування системи страхування вкладів громадян в Російській Федерації вперше була передбачена Законом РФ від 2 грудня 1990 р . N 395-1 "Про банки і банківську діяльність", який передбачив одночасне створення системи обов'язкового і добровільного страхування вкладів. Організація першої повинна була здійснюватися за допомогою федерального фонду обов'язкового страхування внесків, який створювався для забезпечення гарантій повернення залучених банками коштів громадян та компенсації втрати доходів за вкладеними коштами (ст. 38). Друга представляла собою некомерційні організації фондів добровільного страхування вкладів та виплати доходів по них (ст. 39) і була покликана забезпечити недостатність страхування відповідальності банку за обов'язкової системи, а при відсутності системи обов'язкового страхування фактично восполняла цю прогалину.
Центральним банком РФ були встановлені вимоги до порядку організації системи добровільного страхування вкладів: фонд добровільного страхування вкладів може бути заснований мінімум п'ятьма банками з сукупним статутним капіталом не менше 20-кратного мінімального розміру статутного капіталу для банків на дату створення фонду.
Згідно з вказівкою ЦБ РФ від 1 грудня 2003 р . N 1346-У мінімальний розмір статутного капіталу створюваного банку дорівнює 5 млн євро. Виходячи з цього, сукупний мінімальний статутний капітал таких організацій повинен бути дорівнює 100 млн євро. Особливості створення, управління та діяльності фондів добровільного страхування вкладів визначаються статутами цих організацій. [7]
Таким чином, якщо відносини з добровільного страхування вкладів мали своє правове регулювання, то відносини з обов'язкового страхування-не мали, і прийнятий Закон про страхування внесків усунув цей правовий пробіл.
Даний вид страхування належить до обов'язковій формі страхування, що означає його поява в силу прямої вказівки закону. Участь у системі обов'язкового страхування внесків обов'язково для всіх банків. Наслідки відмови банків від участі в даній системі встановлені в ст. 46 Закону про страхування вкладів, головне з яких полягає в тому, що якщо банки протягом 21 місяця не приймуть участі в системі, то діяльність таких банків по залученню вкладів громадян буде припинена.
Закон про страхування вкладів вступає в протиріччя зі ст. 936 ГК РФ, п. 4 ст. 3 Закону РФ від 27 грудня 1992 р . N 4015-1 "Про організацію страхової справи в РФ", що передбачають необхідність укладання договору обов'язкового страхування, встановлює, що страхування вкладів здійснюється на підставі цього Закону і не вимагає укладення договору страхування. [8]
Доцільно навести дане положення у відповідність із загальними положеннями цивільного законодавства.
Договір страхування вкладів відноситься до групи договорів страхування ризику відповідальності за порушення договору (п. 1 ст. 932 ГК РФ), що виділяються поряд зі страхуванням відповідальності аудиторської організації за порушення договору (ст. 13 Федерального закону від 7 серпня 2001 р . N 119-ФЗ "Про аудиторську діяльність)", зі страхуванням відповідальності платника ренти за договором ренти про передачу під її виплату грошової суми або іншого рухомого майна (п. 2 ст. 587 ГК РФ), зі страхуванням відповідальності лізингоодержувача за порушення договору лізингу ( п. 4 ст. 21 Федерального закону від 8 жовтня 1998 р . N 164-ФЗ "Про фінансову оренду (лізингу)" та ін
Страхування відповідальності за порушення договору (або, як говорить Федеральний закон від 10 грудня 2003 р . N 172-ФЗ "Про внесення змін і доповнень до Закону РФ" Про організацію страхової справи в РФ "та визнання такими, що втратили чинність, деяких законодавчих актів РФ, що" передбачає детальну класифікацію видів страхування, - страхування цивільної відповідальності за невиконання або неналежне виконання зобов'язань за договором) має ряд принципових відмінностей:
а) його можливість повинна бути прямо передбачена законом і не може без цього зазначення вводитися сторонами довільно;
б) страхуванню підлягає тільки ризик відповідальності самого страхувальника і ніякого іншого особи, в іншому випадку договір страхування незначний (п. 2 ст. 932 ГК РФ);
в) вигодонабувачем за таким договором завжди є кредитор - сторона, перед якою страхувальник-боржник зобов'язаний нести відповідальність, навіть якщо договір страхування укладено на користь іншої особи (п. 3 ст. 932 ГК РФ).
У літературі зустрічається і інша точка зору. Так, на думку А.А. Іванова, зазначений договір є ніщо інше як страхування майна (самого вкладу). [9]
Таким чином, жоден із законів, що згадує словосполучення «система страхування вкладів» не дає його поняття.

2.2 Цілі системи страхування вкладів фізичних осіб
В якості цілей системи страхування вкладів фізичних осіб відповідно до Федерального закону «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації» названі:
1) захист прав і законних інтересів вкладників банків Російської Федерації;
2) зміцнення довіри до банківської системи Російської Федерації;
3) стимулювання залучення заощаджень населення в банківську систему Російської Федерації.
При цьому слід враховувати тісний взаємозв'язок зазначених цілей, жодна з них не може бути досягнута на шкоду іншій. Як тільки банківська система виходить з рівноваги (що ми можемо спостерігати в кризові періоди), відразу зростає ризик втрати вкладів фізичними особами.
Основою для досягнення зазначених у Законі цілей є наявність стабільної і розвивається банківської системи. Неодмінна умова цього - належна законодавча база і сильний орган банківського регулювання і нагляду.
2.3 Принципи системи страхування вкладів фізичних осіб
Страхування банківських вкладів базується на таких принципах, закріплених у ст. 3 Закону про страхування вкладів:
1. Обов'язковість участі банків у системі страхування вкладів.
Як встановлено ч. 1 ст. 6 Закону про страхування вкладів, участь у системі страхування вкладів обов'язково для всіх банків.
У частині 3 ст. 6 Закону про страхування вкладів встановлено наступні обов'язки банків у зв'язку з участю у системі страхування вкладів:
1) сплачувати страхові внески до фонду обов'язкового страхування внесків;
2) подавати вкладникам інформацію про свою участь у системі страхування вкладів, про порядок і розміри отримання відшкодування за вкладами;
3) розміщувати інформацію про систему страхування вкладів в доступних для вкладників приміщеннях банку, в яких здійснюється обслуговування вкладників;
4) вести облік зобов'язань банку перед вкладниками, що дозволяє банку сформувати на будь-який день реєстр зобов'язань банку перед вкладниками за формою, яка встановлюється Банком Росії за пропозицією Агентства;
5) виконувати інші обов'язки, передбачені Законом про страхування вкладів.
2. Скорочення ризиків настання несприятливих наслідків для вкладників у випадку невиконання банками своїх зобов'язань.
Розглядаючи викладений основний принцип системи страхування вкладів, доцільно навести проблемне питання, позначений у висновку Комітету з бюджету і податків Державної Думи від 16 травня 2003 р . за проектом Закону про страхування вкладів та законопроектів, пов'язаних з прийняттям Закону: гарантування в принципі збільшує ризик безвідповідальної поведінки банків і вкладників, перерозподіляє індивідуальні ризики на користь недобросовісних банків, підвищує витрати банків і нездатна скоротити ризик системної банківської кризи внаслідок явною недостатності фонду страхування внесків виконання значної частини зобов'язань банківської системи. Зростання банківських вкладів населення на 47% за один 2002 рік також говорить про те, що перетік заощаджень населення в організовану форму (як і назад) швидше визначається загальноекономічною ситуацією, ніж відсутністю або наявністю пропонованої системи. У висновку щодо законопроекту також зазначено, що центральне протиріччя системи страхування вкладів полягає в небажанні банків, які вважають себе стабільними та обачними, компенсувати втрати вкладникам недобросовісних банків. При цьому також зростає ризик надмірно агресивною депозитної політики порівняно дрібних банків, що входять до фонду страхування вкладів на рівних правах з великими банками - донорами системи гарантування. [10]
3. Прозорість діяльності системи страхування вкладів.
На реалізацію даного основного принципу системи страхування вкладів спрямований цілий ряд положень Закону про страхування вкладів, серед яких слід згадати положення, що встановлюють:
· Обов'язки банків щодо подання та розміщення інформації (ст. 6 Закону);
· Складання і подання Агентством звітності (ст. 24 Закону);
· Аудит Агентства (ст. 25 Закону);
· Отримання Агентством звітності банків та іншої інформації (ст. 29 Закону);
· Систему контролю за функціонуванням системи страхування вкладів (ст. 42 Закону).
4. Накопичувальний характер формування фонду обов'язкового страхування внесків.
Накопичувальний характер формування фонду обов'язкового страхування внесків забезпечується, як прямо зазначено у п. 4 цієї статті, за рахунок регулярних страхових внесків банків, що є учасниками системи страхування вкладів.
Обов'язок банків - учасників системи страхування вкладів сплачувати страхові внески до фонду обов'язкового страхування внесків встановлена, як говорилося вище, у п. 1 ч. 3 ст. 6 Закону про страхування вкладів.
Згідно з ч. 1 ст. 35 Закону страхові внески єдині для всіх банків і підлягають сплаті банком з дня внесення банку до реєстру банків і до дня відкликання (анулювання) ліцензії Банку Росії або до дня виключення банку з реєстру банків.
У ст. 36 Закону встановлена ​​межа накопичення грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків - 10% загальної суми вкладів в банках:
відповідно до ч. 15 ст. 36 Закону з розрахункового періоду, наступного за розрахунковим періодом, в якому сума грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків, включаючи грошові кошти, інвестовані Агентством, перевищить 10% загальної суми вкладів в банках, сплата страхових внесків банками автоматично припиняється;
згідно з ч. 16 ст. 36 Закону з розрахункового періоду, наступного за розрахунковим періодом, в якому сума грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків, включаючи грошові кошти, інвестовані Агентством, становитиме менше 10% загальної суми вкладів в банках, сплата страхових внесків банками автоматично поновлюється. [11]
У юридичній літературі н6азиваются ще три принципи організації відповідальної системи страхування вкладів, не закріплені як таких у ст.3 Закону, але виводяться з інших його норм. Це принципи допуску до системи лише фінансово стійких банків; обмежувальний характер виплат відшкодування за вкладами, максимальна швидкість виплат. [12]
Принцип допуску до системи лише фінансово стійких банків означає, що учасниками системи стають тільки банки, які задовольняють ряду додаткових вимог до обліку, звітності, фінансового стану і дотримуються обов'язкові економічні нормативи. Встановлення цього принципу зумовлено необхідністю обмеження фінансових ризиків системи страхування вкладів шляхом виключення можливості присутності в ній проблемних банків.
Запровадження принципу обмежувального характеру виплат відшкодування за вкладами дозволяє віднести вітчизняну систему страхування вкладів до систем з обмеженою компенсацією. Відмінності між системами з повною і частковою компенсацією полягають в тому, що в першому випадку гарантується весь вклад незалежно від його суми, а в другому - лише його частина в межах визначеної максимальної суми.
Нарешті, наявність принципу максимальної швидкості виплати страхового відшкодування обумовлено тим, що здатність системи страхування вкладів запобігати масовому вилучення коштів з банків значною мірою залежить від термінів, протягом яких власники депозитів отримують можливість скористатися своїми засобами. У міжнародній практиці оптимальним строком є ​​30 днів з моменту настання страхового випадку. Вважається, що при більш тривалих термінах виплат може відбутися підрив довіри до системи страхування і виникнути паніка серед населення. [13]
2.4 Суб'єкти і об'єкти страхування
Учасниками системи страхування вкладів є:
1) вкладники, які визнаються вигодонабувачами;
2) банки, внесені в установленому порядку до реєстру банків, визнані страхувальниками;
3) Агентство, визнане страховиком;
4) Банк Росії при здійсненні ним функцій, що випливають із Закону про страхування вкладів.
Або іншими словами: учасниками відносин з обов'язкового страхування вкладів є страхувальник, вигодонабувач, страховик, контролюючий орган (ст. 4 Закону про страхування вкладів). Тут знаходимо розбіжність до ст. 38 Закону РФ "Про банки і банківську діяльність", згідно з якою учасниками даної системи є лише страхувальник і страховик.
Страхувальник і страховик - це сторони договору страхування, а вигодонабувач - особа, на користь якої укладено договір страхування.
Як встановлено у п. 1 ст. 927 гол. 48 "Страхування" ч. 2 ЦК РФ, страхування здійснюється на підставі договорів майнового або особистого страхування, укладених громадянином або юридичною особою (страхувальником) зі страховою організацією (страховиком).
Особливість даного виду страхування полягає в тому, що ст. 970 ГК РФ, визнаючи його особливим видом страхування, встановлює, що правила гл. 48 ЦК РФ про страхування застосовуються до відносин зі страхування вкладів, якщо спеціальними законами не встановлено інше.
Згідно з п. 1 ст. 929 ГК РФ за договором майнового страхування одна сторона (страховик) зобов'язується за обумовлену договором плату (страхову премію) при настанні передбаченого в договорі події (страхового випадку) відшкодувати іншій стороні (страхувальникові) або іншій особі, на користь якої укладено договір (вигодонабувачу), заподіяні внаслідок цієї події збитки в застрахованому майні або збитки у зв'язку з іншими майновими інтересами страхувальника (виплатити страхове відшкодування) в межах визначеної договором суми (страхової суми). У пункті 2 ст. 929 ГК РФ встановлено, що за договором майнового страхування можуть бути, зокрема, застраховані наступні майнові інтереси:
1) ризик втрати (загибелі), недостачі або пошкодження певного майна (ст. 930);
2) ризик відповідальності за зобов'язаннями, які виникають внаслідок заподіяння шкоди життю, здоров'ю або майну інших осіб, а у випадках, передбачених законом, також відповідальності за договорами - ризик цивільної відповідальності (ст. 931 і 932).
Проте в рамках системи страхування вкладів відносини між банком та Агентством носять публічно-правовий характер і грунтуються на нормах закону, а не договору страхування. Згідно з ч. 3 ст. 5 Закону страхування вкладів здійснюється на підставі зазначеного Закону і не вимагає укладення договору страхування. Слід зазначити, що це допускається ст. 970 ГК РФ, згідно з якою правила, передбачені гол. 48 ЦК РФ, застосовуються до відносин зі страхування банківських вкладів остільки, оскільки законом про цей вид страхування не встановлено інше.
Відповідно, з метою недопущення змішування понять "страховик", "страховик" і "вигодонабувач", правовий зміст яких визначено Цивільним кодексом РФ, у статті 4 Закону про страхування вкладів встановлено, що банки визнаються страхувальниками, Агентство - страховиком і вкладники - вигодонабувачами тільки для цілей Закону про страхування вкладів. [14]
Як визначено в п. 4 ст. 2 Закону про страхування вкладів, під вкладником розуміється громадянин Російської Федерації, іноземний громадянин або особа без громадянства, які уклали з банком договір банківського вкладу або договір банківського рахунку, або будь-яке з зазначених осіб, на користь якого внесений вклад.
Вкладники як учасники системи страхування вкладів відповідно до п. 1 статті 4 Закону про страхування вкладів визнаються вигодонабувачами за аналогією з особами, які не є стороною договору страхування, але на користь яких укладено договір страхування. Це означає, що при настанні передбачених Законом подій (страхового випадку) страховик зобов'язаний виплатити вкладнику відшкодування за вкладом в межах встановленої Законом суми.
Право вкладників одержувати відшкодування за вкладами в порядку, встановленому Законом про страхування вкладів, закріплено у п. 1 ч. 1 ст. 7 Закону. Порядок і умови виплати відшкодування за вкладами визначені у гл. 2 Закону про страхування вкладів. [15]
У пункті 1 ст. 2 Закону про страхування вкладів визначено, що під банком розуміється кредитна організація, що має дозвіл Банку Росії на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб і на відкриття і ведення банківських рахунків фізичних осіб, що видається Банком Росії банкам в порядку, встановленому Федеральним законом "Про банки і банківську діяльність ".
Як встановлено в п.2 ст.4 Закону про страхування вкладів, учасниками системи страхування вкладів є тільки ті банки, які внесені у встановленому порядку до реєстру банків. Згідно з п. 3 ст. 2 Закону реєстр банків - це формований відповідно до Закону про страхування вкладів перелік банків, які перебувають на обліку в системі страхування вкладів.
Частиною 2 ст. 6 Закону про страхування вкладів встановлено, що банк вважається учасником системи страхування внесків з дня його постановки на облік до дня зняття його з обліку в системі страхування вкладів.
Особливості постановки на облік у системі страхування вкладів банків, що мають дозвіл Банку Росії на день набрання чинності Закону, визначені у ст. 43 Закону про страхування вкладів.
Відповідно до п. 2 ст.4 Закону про страхування вкладів банки як учасники системи страхування вкладів визнаються страхувальниками за аналогією зі стороною договору страхування, сплачує страховику обумовлену договором плату (страхову премію). Відповідно, банки є особами, за рахунок яких здійснюється страхування вкладів громадян. Загальні положення про участь банків у системі страхування вкладів містяться у ст. 6 Закону. Там же встановлені обов'язки банків у зв'язку з участю у системі страхування вкладів, серед яких в першу чергу слід відзначити обов'язок сплачувати страхові внески до фонду обов'язкового страхування внесків. Зазначені страхові внески є аналогами страхової премії, що сплачується в рамках договору страхування. [16]
Агентство зі страхування внесків, відповідно до ч. 1 ст. 14 Закону про страхування вкладів створюється з метою здійснення функцій з обов'язкового страхування вкладів. У частині 1 ст. 15 Закону також закріплено, що метою діяльності Агентства відповідно до Закону є забезпечення функціонування системи страхування вкладів.
Агентство згідно з п. 3 ст.4 Закону про страхування вкладів визнається для цілей названого Закону страховиком за аналогією зі стороною договору страхування, яка зобов'язувалася за страхову премію при настанні страхового випадку відшкодовувати вигодонабувачу завдані внаслідок настання страхового випадку збитки.
Порядок виплати відшкодування за вкладами визначений у ст. 12 Закону про страхування вкладів.
Статус, мета діяльності та повноваження Агентства встановлені в гол. 3 Закону про страхування вкладів. [17]
Як встановлено у ст. 1 Федерального закону від 10 липня 2002 р . N 86-ФЗ "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)", статус, цілі діяльності, функції і повноваження Банку Росії визначаються Конституцією РФ, названим Законом та іншими федеральними законами. Там же встановлено, що функції та повноваження, передбачені Конституцією РФ і названим Законом, Банк Росії здійснює незалежно від інших федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Російської Федерації та органів місцевого самоврядування.
Згідно з п. 4 ст.4 Закону про страхування вкладів Банк Росії є учасником системи страхування внесків при здійсненні ним функцій, що випливають з названого Закону.
Банк Росії в системі страхування вкладів здійснює функції банківського регулювання та банківського нагляду:
«Функція банківського регулювання полягає в тому, що Банк Росії у випадках, передбачених названим Законом, відповідно до ч. 5 його ст. 1 приймає відповідно до Закону нормативні акти, якими регулюються відносини, що виникають у зв'язку зі створенням і функціонуванням системи страхування вкладів;
в рамках здійснення функції банківського нагляду Банк Росії відповідно до названим Законом проводить тематичні інспекційні перевірки банків та застосовує до банків, що допустили порушення названого Закону, заходи відповідальності, передбачені Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)». [18]
Частиною 2 ст. 27 Закону встановлено, що Агентство і Банк Росії координують свою діяльність та інформують одна одну з питань здійснення заходів по страхуванню внесків.
Відповідно до ст. 5 Закону про страхування вкладів страхуванню підлягають всі вклади фізичних осіб, внесені в банки РФ, за винятком таких груп грошових коштів:
1) розміщені на банківських рахунках фізичних осіб, які займаються підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи, якщо ці рахунки відкриті у зв'язку із зазначеною діяльністю;
2) розміщені фізичними особами в банківські внески на пред'явника, у тому числі засвідчені ощадним сертифікатом і (або) ощадною книжкою на пред'явника;
3) передані фізичними особами банкам в довірче управління;
4) розміщені у внески в що знаходяться за межами території Російської Федерації філіях банків Російської Федерації.
Страхування вкладів здійснюється в силу Закону про страхування вкладів і не вимагає укладення договору страхування.
На мою думку, об'єктом страхування банківських вкладів громадян є не володіння, користування і розпорядження майном, як у страхуванні майна, а обов'язок банку відшкодувати заподіяну іншим особам шкоду, що випливає з неналежного виконання зобов'язання за договором. Саме з цим пов'язаний страховий інтерес страхувальника, і для цього він укладає договір. Страхування вкладу здійснюється не з метою його збереження в статичному стані майна як такого, а з метою забезпечення реалізації договірної обов'язки банку щодо повернення отриманих грошових коштів та сплати необхідних відсотків, що випливає з договору банківського вкладу або рахунку.

3. Правовий статус, мета діяльності та повноваження Агентства зі страхування вкладів
3.1 Правовий статус Агентства зі страхування вкладів
Ключову роль в організації та функціонуванні системи страхування вкладів грає Агентство зі страхування вкладів (далі - Агентство). Основні елементи його правового статусу полягають у наступному.
На підставі Закону про страхування вкладів створена державна корпорація "Агентство по страхуванню внесків".
Попередником Агентства зі страхування внесків було Агентство з реструктуризації кредитних організацій, створене на основі Федерального закону від 8 липня 1999 р . N 144-ФЗ "Про реструктуризацію кредитних організацій" з метою здійснення заходів з реструктуризації кредитних організацій.
Зі створенням Агентства з реструктуризації кредитних організацій з'явилася і така організаційно-правова форма юридичних осіб, як державна корпорація:
у п. 1 ст. 28 Федерального закону "Про реструктуризацію кредитних організацій" встановлювалося, що Агентство з реструктуризації кредитних організацій є державною корпорацією, створеної Російською Федерацією, статус, мета діяльності, функції і повноваження якої визначаються названим Законом та Федеральним законом "Про некомерційні організації";
одночасно з прийняттям Федерального закону "Про реструктуризацію кредитних організацій" відповідно до Федерального закону від 8 липня 1999 р . N 140-ФЗ [19] в Федеральний закон від 12 січня 1996 р . N 7-ФЗ "Про некомерційні організації" [20] була введена стаття 7.1 "Державна корпорація", в п. 1 якої встановлено, що державною корпорацією визнається не має членства некомерційна організація, заснована Російською Федерацією на основі майнового внеску і створена для здійснення соціальних , управлінських або інших суспільно корисних функцій. Там же, у п. 1 ст. 7.1 Федерального закону "Про некомерційні організації", встановлено, що державна корпорація створюється на підставі федерального закону.
У початковій редакції законопроекту, який був прийнятий як Закон про страхування вкладів, з метою реалізації державою законодавчо закріплених прав вкладників функції зі страхування вкладів пропонувалося покласти на державну корпорацію "Агентство з реструктуризації кредитних організацій".
Однак, як встановлено ч. 1 ст. 14 Закону про страхування вкладів, створена нова державна корпорація - "Агентство по страхуванню внесків". В якості мети створення Агентства у ч. 1 названої статті зазначено здійснення функцій з обов'язкового страхування вкладів. Метою ж діяльності Агентства згідно з ч. 1 ст. 15 названого Закону є забезпечення функціонування системи страхування вкладів.
Агентство з реструктуризації кредитних організацій ліквідується: відповідно до Федерального закону від 28 липня 2004 р . N 87-ФЗ [21] Федеральний закон "Про реструктуризацію кредитних організацій" визнано таким, що втратив силу і визначений порядок ліквідації державної корпорації "Агентство з реструктуризації кредитних організацій".
Агентство зі страхування вкладів є некомерційною організацією. Згідно з п. 1 ст. 2 Федерального закону "Про некомерційні організації" некомерційною організацією є організація, яка не має одержання прибутку як основної мети своєї діяльності і не розподіляє отриманий прибуток між учасниками.
Пунктом 2 ст. 2 Федерального закону "Про некомерційні організації" встановлено, що некомерційні організації можуть створюватися для досягнення соціальних, благодійних, культурних, освітніх, наукових та управлінських цілей, з метою охорони здоров'я громадян, розвитку фізичної культури і спорту, задоволення духовних та інших нематеріальних потреб громадян, захисту прав, законних інтересів громадян та організацій, вирішення спорів та конфліктів, надання юридичної допомоги, а також в інших цілях, спрямованих на досягнення суспільних благ.
Вище говорилося, що відповідно до п. 1 ст. 7.1 Федерального закону "Про некомерційні організації" (в ред. Федерального закону від 8 липня 1999 р . N 140-ФЗ) державною корпорацією визнається не має членства некомерційна організація, заснована Російською Федерацією на основі майнового внеску і створена для здійснення соціальних, управлінських або інших суспільно корисних функцій. Державна корпорація створюється на підставі федерального закону.
Статтею 7.1 Федерального закону "Про некомерційні організації" також встановлено наступне:
майно, передане державної корпорації Російською Федерацією, є власністю державної корпорації;
державна корпорація не відповідає за зобов'язаннями Російської Федерації, а Російська Федерація не відповідає за зобов'язаннями державної корпорації, якщо законом, що передбачає створення державної корпорації, не передбачено інше (п. 1);
державна корпорація використовує майно для цілей, визначених законом, що передбачає створення державної корпорації. Державна корпорація може здійснювати підприємницьку діяльність лише остільки, оскільки це служить досягненню цілей, заради яких вона створена, і цих цілей;
державна корпорація зобов'язана щорічно публікувати звіти про використання свого майна відповідно до закону, яка передбачає створення державної корпорації (п. 2);
особливості правового положення державної корпорації встановлюються законом, що передбачає створення державної корпорації. Для створення державної корпорації не потрібно установчих документів, передбачених ст. 52 Цивільного кодексу РФ;
в законі, що передбачає створення державної корпорації, повинні визначатися найменування державної корпорації, цілі її діяльності, місце її знаходження, порядок управління її діяльністю (у тому числі органи управління державної корпорації та порядок їх формування, порядок призначення посадових осіб державної корпорації та їх звільнення), порядок реорганізації та ліквідації державної корпорації і порядок використання майна державної корпорації у випадку її ліквідації (п. 3);
положення Федерального закону "Про некомерційні організації" застосовуються до державних корпораціям, якщо інше не передбачено цією статтею чи законом, що передбачає створення державної корпорації (п. 4). [22]
Відповідно до п. 4 ст. 3 Федерального закону "Про некомерційні організації" некомерційна організація має печатку з повним найменуванням цієї некомерційної організації російською мовою.
За аналогією з наведеним положенням і в його розвиток в ч. 3 ст. 14 Закону про страхування вкладів закріплено, що Агентство має печатку із зображенням Державного герба Російської Федерації і зі своїм найменуванням. [23]
У пункті 4 ст. 3 Федерального закону "Про некомерційні організації" також встановлено, що некомерційна організація може мати штампи і бланки зі своїм найменуванням, а також зареєстровану в установленому порядку емблему.
Згідно з п. 3 ст. 3 Федерального закону "Про некомерційні організації" некомерційна організація має право в установленому порядку відкривати рахунки в банках на території Російської Федерації і за межами її території.
Частиною 4 ст. 14 Закону про страхування вкладів наведене положення уточнено в частині того, що Агентство має рахунок тільки в Банку Росії. [24]
Згідно з п. 3 ст. 7.1 Федерального закону "Про некомерційні організації" місце знаходження державної корпорації має бути визначено в законі, що передбачає її створення.
За загальним правилом, що міститься у п. 2 ст. 4 Федерального закону "Про некомерційні організації" (в ред. Федерального закону від 21 березня 2002 р . N 31-ФЗ), місце знаходження некомерційної організації визначається місцем її державної реєстрації.
Частина ж 5 ст. 14 Закону про страхування вкладів визначає місцезнаходження центральних органів Агентства - місто Москва. Мабуть, під центральними органами Агентства у ч. 5 ст. 14 Закону про страхування вкладів розуміються органи управління Агентства, якими згідно зі ст. 17 того ж Закону є рада директорів Агентства, правління Агентства та генеральний директор Агентства. Уряд РФ розпорядженням від 6 січня 2004 р . N 6-р "Про склад ради директорів державної корпорації" Агентство по страхуванню внесків "[25] доручив Мінмайна Росії узгодити із Зовнішекономбанком питання про розміщення Агентства в будівлі, розташованій в м. Москві, просп. Академіка Сахарова, д. 9.
3.2 Мета діяльності та повноваження Агентства зі страхування вкладів
Як говорилося вище, відповідно до п. 3 ст. 7.1 Федерального закону "Про некомерційні організації" мети діяльності державної корпорації повинні бути визначені в законі, що передбачає її створення.
В якості мети діяльності Агентства у ч. 1 ст. 115 зазначено забезпечення відповідно до Закону функціонування системи страхування вкладів.
Слід зазначити, що у ч. 1 ст. 14 Закону про страхування вкладів вказані також цілі створення Агентства: здійснення функцій з обов'язкового страхування вкладів. [26]
У частині 2 ст.15 Закону про страхування вкладів визначені повноваження Агентства при здійсненні функцій з обов'язкового страхування вкладів. У відношенні цих функцій необхідно зазначити наступне.
1) Організація обліку банків (ведення реєстру банків).
Як визначено в п. 3 ст. 2 Закону, реєстр банків - це формований відповідно до названим Законом перелік банків, які перебувають на обліку в системі страхування вкладів.
Порядок постановки банків на облік та зняття з обліку в системі страхування вкладів встановлено ст. 28 Закону, в якій, зокрема, закріплено наступне:
постановка банку на облік в системі страхування вкладів здійснюється Агентством шляхом внесення його до реєстру банків;
банк знімається Агентством з обліку в системі страхування вкладів шляхом його виключення з реєстру банків.
У ст. 43 Закону визначено особливості постановки на облік у системі страхування вкладів банків, що мають дозвіл Банку Росії на день набрання чинності Законом.
З цього приводу хотілося б зробити деякий відступ.
Закон про страхування вкладів (ч. 1 ст. 28) також визначає, що постановку банку на облік в системі страхування вкладів здійснює державна корпорація "Агентство по страхуванню внесків" шляхом внесення його до реєстру банків на підставі повідомлення про видачу банкові дозволу Банку Росії. З точки зору конституційно-правового принципу рівності перед законом до тих банків, які мають дозвіл Банку Росії на день набрання чинності Закону про страхування вкладів і включаються до системи страхування вкладів, і до банків, які в подальшому (після вступу в силу Закону про страхування вкладів) будуть отримувати зазначений дозвіл, повинні застосовуватися рівні вимоги. На момент вступу в силу Закону про страхування вкладів вимоги, пов'язані з отриманням ліцензії Банку Росії на залучення грошових коштів фізичних осіб у вклади, були встановлені пунктом 13.1 Інструкції Банку Росії від 23.07.98 N 75-І "Про порядок застосування федеральних законів, що регламентують процедуру реєстрації кредитних організацій і ліцензування банківської діяльності ". У їх числі: фінансова стійкість протягом шести місяців до дати направлення клопотання; прозорість структури учасників (акціонерів) і їх груп; виконання обов'язкових резервних вимог Банку Росії; відсутність заборгованості перед федеральним бюджетом, бюджетом суб'єкта Російської Федерації, місцевим бюджетом та державними позабюджетними фондами; наявність відповідної організаційної структури, що включає службу внутрішнього контролю; виконання кваліфікаційних вимог, встановлених федеральними законами та прийнятими відповідно до них нормативними актами Банку Росії, що пред'являються до ділової репутації членів ради директорів (наглядової ради), та кваліфікаційних вимог Банку Росії до співробітників кредитної організації; виконання технічних вимог, включаючи вимоги до обладнання, необхідного для здійснення банківських операцій.
Зазначені вимоги Інструкції N 75-І відмінні від тих, які пред'являються до учасників системи страхування вкладів в силу ст. 44 Закону про страхування вкладів.
Банки могли подати клопотання про видачу їм ліцензії на залучення коштів фізичних осіб у вклади, орієнтуючись на положення Інструкції N 75-І. Більше того, процедура розгляду клопотань про отримання вказаної ліцензії така, що на першому етапі їх розглядають територіальні установи Банку Росії, які можуть застосувати в цих цілях положення Інструкції N 75-І.
Однак якщо банк не отримав ліцензію на залучення грошових коштів фізичних осіб у вклади до дати вступу в силу Закону про страхування вкладів, то до нього повинні застосовуватися положення зазначеного Закону, так як видача йому цієї ліцензії автоматично означає вступ банку в систему страхування внесків.
Саме так, на нашу думку, необхідно тлумачити п. 13.2 Інструкції N 109-І, відповідно до якого кредитна організація для розширення діяльності шляхом отримання ліцензії, передбаченої подп. 14.1.3 (на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях) або подп. 14.1.4 (на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб у гривнях та іноземній валюті) даної Інструкції, на додаток до вимог, зазначених у п. 13.1 Інструкції, повинна відповідати вимогам, встановленим Законом про страхування вкладів. [27]
2) Збір страхових внесків та контроль за їх надходженням у фонд обов'язкового страхування вкладів.
Відповідно до ч. 3 ст. 37 Закону Агентство має право вимагати від банків провести перерахування несплачених страхових внесків та нарахованих штрафів та інформувати Банк Росії про факт несплати. Як встановлено ч. 6 ст. 37 Закону, стягнення грошових сум невиконаних зобов'язань банків зі сплати страхових внесків, а також пені здійснюється Агентством у судовому порядку.
Контроль Агентства за надходженням страхових внесків до фонду обов'язкового страхування внесків здійснюється шляхом:
отримання звітності банків та іншої інформації, визначеної відповідно до ч. 1 ст. 29 Закону Банком Росії за узгодженням з Агентством;
отримання на підставі ч. 2 ст. 29 Закону Агентством роз'яснень, що стосуються інформації про сплату банками страхових внесків;
участь службовців Агентства у перевірках банків з питань, що стосуються обсягу та структури зобов'язань цих банків перед вкладниками, сплати страхових внесків.
3) Здійснення заходів щодо врахування вимог вкладників до банку і виплату їм відшкодування за вкладами.
Заходи з обліку вимог вкладників до банку і виплату їм відшкодування за вкладами передбачені наступними статтями названого Закону:
статті 12, що визначає порядок виплати відшкодування за вкладами;
Статті 30, що визначає порядок взаємодії Агентства і банку, відносно якого наступив страховий випадок.
4) Право звернення в Банк Росії з пропозицією про застосування до банків за порушення вимог цього Закону заходів відповідальності.
Частиною 1 ст. 74 Федерального закону від 10 липня 2002 року N 86-ФЗ "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" встановлено, що у випадках порушення кредитної організацією федеральних законів, що видаються відповідно до них нормативних актів та приписів Банку Росії, непредставлення інформації, подання неповної чи недостовірної інформації Банк Росії має право вимагати від кредитної організації усунення виявлених порушень, стягувати штраф у розмірі до 0,1% мінімального розміру статутного капіталу або обмежувати проведення кредитної організацією окремих операцій на строк до шести місяців. [28]
У разі невиконання у встановлений Банком Росії термін розпоряджень Банку Росії про усунення порушень, виявлених у діяльності кредитної організації, а також у разі, якщо ці порушення або здійснюються кредитною організацією банківські операції або операції створили реальну загрозу інтересам її кредиторів (вкладників), Банк Росії в Відповідно до ч. 2 ст. 74 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" має право:
а) стягнути з кредитної організації штраф у розмірі до 1% розміру оплаченого статутного капіталу, але не більше 1% мінімального розміру статутного капіталу;
б) вимагати від кредитної організації:
здійснення заходів щодо фінансового оздоровлення кредитної організації, в тому числі зміни структури її активів;
заміни керівників кредитної організації, перелік посад яких зазначений у ст. 60 названого Закону, тобто членів ради директорів (наглядової ради), одноосібного виконавчого органу, його заступників, членів колегіального виконавчого органу, головного бухгалтера, заступників головного бухгалтера кредитної організації, а також керівника, заступників керівника, головного бухгалтера, заступників головного бухгалтера філії кредитної організації;
здійснення реорганізації кредитної організації;
в) змінити на строк до шести місяців встановлені для кредитної організації обов'язкові нормативи;
г) ввести заборону на здійснення кредитної організацією окремих банківських операцій, передбачених виданої їй ліцензії на здійснення банківських операцій, на термін до одного року, а також на відкриття нею філій на строк до одного року;
д) призначити тимчасову адміністрацію по управлінню кредитною організацією на строк до шести місяців. Порядок призначення та діяльності тимчасової адміністрації встановлюється федеральними законами, що видаються відповідно до них нормативними актами Банку Росії;
і) ввести заборону на здійснення реорганізації кредитної організації, якщо в результаті її проведення виникнуть підстави для застосування заходів щодо попередження банкрутства кредитної організації, передбачені Федеральним законом "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій";
к) запропонувати засновникам (учасникам) кредитної організації, які самостійно або в силу існуючого між ними угоди, якої участі в капіталі один одного, або інших способів прямого або непрямого взаємодії мають можливість впливати на рішення, що приймаються органами управління кредитної організації, вжити заходів, спрямовані на збільшення власних коштів (капіталу) кредитної організації до розміру, що забезпечує дотримання нею обов'язкових нормативів. [29]
Статтею 74 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" також встановлено наступне:
Банк Росії має право відкликати у кредитної організації ліцензію на здійснення банківських операцій з підстав, передбачених Федеральним законом "Про банки і банківську діяльність". Порядок відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій встановлюється нормативними актами Банку Росії;
кредитна організація не може бути залучена Банком Росії до відповідальності за вчинення порушення з числа перелічених у ч. 1 і 2 цієї статті, якщо з дня його вчинення минув п'ять років;
Банк Росії може звернутися до суду з позовом про стягнення з кредитної організації штрафів або інших санкцій, встановлених федеральними законами, не пізніше шести місяців з дня складання акта про виявлення порушення з числа перелічених у ч. 1 і 2 цієї статті.
5) Розміщення та (або) інвестування тимчасово вільних грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків.
Порядок розміщення та (або) інвестування тимчасово вільних грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків визначено в ст. 38 Закону. Зокрема, згідно з ч. 2 ст. 38 Закону напрямки, порядок і умови розміщення та (або) інвестування тимчасово вільних грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків, а також граничний розмір розміщуються і (або) інвестуються тимчасово вільних грошових коштів щорічно визначаються радою директорів Агентства. 6) Право вимагати від банків розміщення інформації про систему страхування вкладів і про участь в ній банку в доступних для вкладників приміщеннях банку, в яких здійснюється обслуговування вкладників.
Зазначеному праву Агентства кореспондують:
встановлена ​​у п. 2 ч. 3 ст. 6 Закону обов'язок банків представляти вкладникам інформацію про свою участь у системі страхування вкладів, про порядок і розміри отримання відшкодування за вкладами;
покладений на банки відповідно до п. 3 ч. 3 ст. 6 Закону обов'язок розміщувати інформацію про систему страхування вкладів в доступних для вкладників приміщеннях банку, в яких здійснюється обслуговування вкладників.
7) Визначення порядку розрахунку страхових внесків.
Згідно з п. 7 ч. 2 коментарів статті до повноважень Агентства входить визначення порядку розрахунку страхових внесків відповідно до ст. 36 Закону. Однак у ст. 36 Закону передбачено, що Агентством встановлюється тільки порядок обчислення розрахункової бази.
8) Інші повноваження.
Як встановлено в п. 8 ч. 2 ст.15 Закону, Агентство при здійсненні функцій з обов'язкового страхування вкладів може здійснювати й інші повноваження, спрямовані на досягнення поставлених перед Агентством відповідно до Закону про страхування вкладів цілей. Відповідно, перелік повноважень Агентства є відкритим. Здійснення Агентством функцій з обов'язкового страхування вкладів на підставі Закону про страхування вкладів не вимагає отримання ліцензії на здійснення страхової діяльності. [30]
3.3 Органи управління Агентством зі страхування внесків, їх повноваження
Згідно із загальним правилом, що міститься у п. 1 ст. 53 частини першої ДК РФ, юридична особа набуває цивільних прав і бере на себе цивільні обов'язки через свої органи, що діють відповідно до закону, іншими правовими актами та установчими документами. Порядок призначення або обрання органів юридичної особи визначається законом та установчими документами. [31]
Відповідно до п. 3 ст. 7.1 Федерального закону "Про некомерційні організації" порядок управління її діяльністю (у тому числі органи управління державної корпорації та порядок їх формування, порядок призначення посадових осіб державної корпорації та їх звільнення) має бути визначений в законі, що передбачає створення державної корпорації. [32]
Як визначено статтею 17 Закону про страхування вкладів, органами управління Агентства є:
· Рада директорів Агентства;
· Правління Агентства;
· Генеральний директор Агентства.
Рада директорів Агентства, як встановлено ч. 1 ст. 18 цього закону, є вищим органом управління Агентства.
Згідно з п. 2 ст. 29 Федерального закону "Про некомерційні організації" основна функція вищого органу управління некомерційною організацією - це забезпечення дотримання некомерційною організацією цілей, в інтересах яких вона була створена.
До ради директорів Агентства входять 13 членів:
· Сім представників Уряду РФ;
· П'ять представників Банку Росії;
· Генеральний директор Агентства. Генеральний директор Агентства входить до складу ради директорів Агентства з посади.
Голова ради директорів Агентства обирається радою директорів Агентства з поданням Уряду Російської Федерації.
Засідання ради директорів Агентства скликаються його головою або не менш як однією третиною членів ради директорів Агентства з міру необхідності, але не рідше одного разу на квартал.
Протокол засідання ради директорів Агентства підписується головуючим на засіданні ради директорів Агентства. Думка членів ради директорів Агентства, що залишилися в меншості під час голосування, заноситься на їх вимогу до протоколу.
Засідання ради директорів Агентства проводиться головою ради директорів Агентства, а в його відсутність особою, уповноваженою головою ради директорів Агентства.
Рада директорів Агентства правомочний ухвалювати рішення, якщо на засіданні присутні не менше половини його членів. Рішення ради директорів Агентства приймаються простою більшістю голосів від числа присутніх. При рівності кількості голосів голос головуючого на засіданні ради директорів Агентства є вирішальним. [33]
Рада директорів Агентства реалізує наступні повноваження:
1) затверджує пропозиції правління Агентства про прогнозований розмір витрат з федерального бюджету для покриття дефіциту фонду обов'язкового страхування внесків у черговому році і направляє їх в Уряд Російської Федерації для включення в проект федерального закону про федеральному бюджеті на черговий рік;
2) встановлює ставку страхових внесків;
3) визначає напрями, умови та порядок розміщення та (або) інвестування тимчасово вільних грошових коштів Агентства, а також граничний розмір розміщуються і (або) інвестуються грошових коштів;
4) приймає рішення про наявність дефіциту фонду обов'язкового страхування внесків і надсилає пропозиції про порядок його покриття при настанні страхового випадку в Уряд Російської Федерації не пізніше п'яти днів з дня отримання повідомлення від правління Агентства;
5) приймає рішення про перерахування у федеральний бюджет відповідно до бюджетного законодавства Російської Федерації отримані відповідно до цього Закону коштів федерального бюджету після відновлення фінансової стійкості фонду обов'язкового страхування внесків;
6) затверджує порядок розрахунку страхових внесків;
7) затверджує річний звіт Агентства;
8) затверджує порядок надання банкам відстрочення або розстрочення погашення заборгованості у випадках, передбачених цим Законом;
9) затверджує кошторис витрат Агентства;
10) затверджує організаційну структуру Агентства;
11) приймає рішення про створення філій і про відкриття представництв Агентства;
12) призначає на посаду та звільняє з посади генерального директора Агентства;
13) призначає на посаду і звільняє з посади членів правління Агентства;
14) призначає аудитора Агентства;
15) заслуховує звіти генерального директора Агентства з питань діяльності Агентства;
16) затверджує регламент роботи правління Агентства;
17) здійснює керівництво діяльністю служби внутрішнього аудиту Агентства;
18) приймає рішення про випуск Агентством облігацій та інших емісійних цінних паперів;
19) здійснює інші повноваження, передбачені Федеральним законом від 23.12.2003 № 177-ФЗ «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації». [34]
Відповідно із зазначеним документом правління є колегіальним виконавчим органом Агентства, в межах своєї компетенції приймають рішення з питань поточної діяльності Агентства. Правління є підзвітним Раді директорів. Функції Голови Правління здійснює Генеральний директор Агентства.
Основними завданнями Правління є:
· Забезпечення ефективної діяльності Агентства з виконання його завдань і реалізації рішень ради директорів Агентства;
· Своєчасне прийняття рішень з питань, віднесених до компетенції Правління.
Кількісний та персональний склад правління визначається радою директорів за поданням генерального директора, який входить до складу правління Агентства з посади і керує роботою правління Агентства.
Члени Ради повинні активно брати участь у роботі правління, діяти в інтересах Агентства сумлінно і розумно. Член правління, який є зацікавленим в угоді або вступає в конфлікт інтересів, не може брати участі в голосуванні при прийнятті рішення про укладення такої угоди. У випадку якщо всі члени правління визнаються зацікавленими в угоді особами, угода може бути здійснена за рішенням ради директорів.
Засідання правління скликає і організовує генеральний директор, а в разі його відсутності - його перший заступник або один із заступників, на якого генеральний директор поклав ці функції.
Засідання правління проводяться в міру необхідності, але не рідше одного разу на два тижні. Конкретну дату, час і місце проведення засідання правління встановлює генеральний директор.
Функції секретаря правління за рішенням правління можуть бути покладені на співробітника Агентства, яка не є членом правління.
Засідання правління веде генеральний директор, а в разі його відсутності - його перший заступник або один із заступників, на якого генеральний директор поклав ці функції.
Передача голосу одним членом правління іншому члену правління або третій особі заборонені.
Відсутній на засіданні член правління має право завчасно викласти у письмовій формі свою думку з питань порядку денного засідання правління і передати його секретарю правління. Таку письмову думку оголошується на засіданні, враховується при підрахунку голосів і підшивається до протоколу засідання.
У разі необхідності, будь-яке засідання правління може бути відкладено або перенесено генеральним директором. [35]
При здійсненні функцій з обов'язкового страхування вкладів правління Агентства:
1) приймає рішення про виплату вкладникам відшкодування за вкладами;
2) приймає рішення про включення банку до реєстру банків і про виключення банку з реєстру банків у порядку, встановленому Законом про страхування вкладів;
3) звертається в Банк Росії з пропозицією про застосування до банку заходів відповідальності у відповідності зі статтею 74 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)";
4) вносить на затвердження до ради директорів Агентства пропозиції про розвиток системи страхування вкладів, напрямках, про умови та про порядок розміщення та (або) інвестування тимчасово вільних грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків;
5) вносить на затвердження до ради директорів Агентства пропозиції про розмір фонду обов'язкового страхування внесків, достатньому для здійснення прогнозованих у майбутньому році виплат відшкодування за вкладами, прогнозованому розмірі витрат з федерального бюджету для покриття дефіциту фонду обов'язкового страхування внесків в майбутньому році;
6) спрямовує до ради директорів Агентства повідомлення про наявність дефіциту фонду обов'язкового страхування внесків на основі даних реєстрів зобов'язань банків перед вкладниками, формування яких передбачено пунктом 4 частини 3 статті 6 Закону про страхування вкладів, не пізніше трьох днів з дня отримання з банку реєстру зобов'язань банку перед вкладниками відповідно до частини 1 статті 30 того ж Закону;
7) розглядає річний звіт Агентства і передає його на затвердження ради директорів Агентства;
8) представляє в раду директорів Агентства пропозиції про використання прибутку Агентства;
9) затверджує штатний розклад Агентства, визначає умови найму, звільнення, службові обов'язки та права, систему дисциплінарних стягнень, розмір і форми оплати праці службовців Агентства;
10) здійснює інші повноваження, передбачені Законом про страхування вкладів, якщо вони не знаходяться в компетенції ради директорів Агентства. [36]
Крім зазначеного в тексті статті 21 Закону про страхування вкладів до компетенції правління належить прийняття рішень з усіх питань поточної діяльності Агентства (крім тих, які входять у виняткову компетенцію ради Директорів), в тому числі:
1) координація роботи служб і підрозділів Агентства, затвердження відповідних правил, інструкцій і регламентів, положень про підрозділи та посадових інструкцій, а також інших внутрішніх документів Агентства, що регулюють діяльність структурних підрозділів Агентства, якщо твердження таких документів не віднесено до компетенції ради директорів;
2) затвердження типових форм, стандартних тарифів, загальних умов укладання Агентством угод;
3) інші питання, віднесені до компетенції правління чинним законодавством, Положенням про раду директорів Агентства, а також рішеннями ради директорів Агентства. [37]
Правління не має права приймати рішення з питань, віднесених до компетенції ради директорів Агентства, якщо ці питання не були передані до компетенції правління рішенням ради директорів або відносяться до виключної компетенції ради директорів.
Правління забезпечує контроль за виконанням власних рішень, а також рішень, прийнятих радою директорів.
Генеральний директор Агентства призначається на посаду радою директорів Агентства простою більшістю голосів від числа присутніх його членів за умови, якщо на засіданні присутні не менше половини його членів.
Кандидатура генерального директора Агентства видається раді директорів Агентства головою ради директорів Агентства.
Термін перебування на посаді генерального директора Агентства становить п'ять років.
За місяць до закінчення (закінчення) строку повноважень генерального директора Агентства голова ради директорів Агентства повинен представити раді директорів Агентства кандидатуру для призначення нового генерального директора Агентства.
Слід зазначити, що встановлення конкретного терміну перебування на посаді генерального директора Агентства в сукупності з передбаченим у п. 2 ст. 22 Закону про страхування вкладів вичерпному переліку випадків звільнення його від посади істотно підсилює стійкість цього посту.
Цим генеральний директор Агентства вигідно відрізняється від, наприклад, Голови Уряду Російської Федерації, який може бути змінений у будь-який час.
Генеральний директор Агентства звільняється з посади радою директорів Агентства. Рада директорів Агентства вправі звільнити з посади генерального директора Агентства за поданням голови ради директорів Агентства.
Випадки, в яких генеральний директор Агентства може бути звільнений з посади, в цілому аналогічні випадків звільнення з посади Голови Банку Росії, передбаченим у Федеральному законі "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)". [38]
На відміну від Голови Банку Росії, який може бути звільнений з посади у разі неможливості виконання службових обов'язків, підтвердженої висновком державної медичної комісії, аналогічний випадок у коментованому законі не передбачено. Мабуть передбачається, що виникнення зазначеного випадку для генерального директора Агентства виключено.
Генеральний директор як одноосібний виконавчий орган некомерційної організації здійснює поточне керівництво діяльністю некомерційної організації і підзвітний вищому органу управління некомерційною організацією.
До компетенції виконавчого органу некомерційної організації належить вирішення всіх питань, які не становлять виняткову компетенцію інших органів управління некомерційною організацією.

4. Організаційні та фінансові основи системи страхування вкладів
4.1 Організаційні основи системи страхування вкладів
У рамках організаційних основ системи страхування вкладів чинне законодавство встановлює порядок взаємодії Агентства зі страхування вкладів, органів державної влади, Банку Росії і кредитних організацій.
Взаємодія федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Федерації, органів місцевого самоврядування і Банку Росії по відношенню до Агентству зі страхування внесків будується на основі принципу невтручання, відповідно до якого вищевказані органи не мають права втручатися в діяльність Агентства з реалізації законодавчо закріплених за ним функцій і повноважень.
Відносини Банку Росії та Агентства засновані в першу чергу на взаємне інформування одна одну з питань здійснення заходів по страхуванню внесків.
З цією метою Банк Росії направляє в Агентство звітність банків та іншу необхідну інформацію, зокрема:
про видачу банку дозволу (ліцензії) Банку Росії;
про прийняття рішення про проведення перевірки банку за пропозицією Агентства;
про застосування Банком Росії до банку заходів відповідальності у вигляді накладення заборони (обмежень) на залучення вкладів громадян, призначення тимчасової адміністрації по управлінню кредитною організацією, про відкликання (анулювання), а також про заміну ліцензії Банку Росії;
про реорганізацію банку;
про введення мораторію на задоволення вимог кредиторів банку.
У свою чергу Агенція:
1) інформує Банк Росії:
про внесення банку до реєстру банків і про виключення банку з вказаного реєстру;
про зміну ставки страхових внесків;
2) звертається в Банк Росії з пропозиціями:
про проведення перевірки банку Банком Росії;
про застосування Банком Росії до банку заходів відповідальності, передбачених федеральними законами, з додатком документів, що обгрунтовують необхідність застосування зазначених заходів.
Взаємовідносини Агентства і банків здійснюються за наступними напрямками:
1) Агентство ставить банк на облік у системі страхування вкладів шляхом внесення його до реєстру банків на підставі повідомлення Банку Росії. Порядок ведення реєстру банків встановлений рішенням правління Агентства зі страхування внесків від 19 лютого 2004 р .
Відповідно до зазначеного Порядку під реєстром розуміється перелік банків, які перебувають на обліку в системі обов'язкового страхування внесків.
Банк вноситься до реєстру на підставі повідомлення Банку Росії про видачу банку ліцензії на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб і на відкриття і ведення банківських рахунків фізичних осіб. Внесення банку до реєстру здійснюється в день отримання зазначеного повідомлення Банку Росії. Якщо банк вже має ліцензію на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб і на відкриття та ведення рахунків фізичних осіб на день набрання чинності Закону про страхування вкладів, він вноситься до реєстру на підставі повідомлення Банку Росії про винесення їм позитивного висновку про відповідність банком вимогам до брати участь у системі страхування вкладів. Внесення даного банку до реєстру здійснюється не пізніше наступного робочого дня з дня отримання зазначеного повідомлення Банку Росії.
Банк виключається з реєстру у випадках:
а) відкликання (анулювання) ліцензії Банку Росії та завершення Агентством процедури виплати відшкодування за вкладами, встановленої цим Законом;
б) припинення права на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб і на відкриття і ведення банківських рахунків фізичних осіб у зв'язку із заміною ліцензії Банку Росії і виконання банком своїх зобов'язань перед вкладниками. Одночасно з прийняттям такого рішення банк зобов'язаний повідомити всіх вкладників про свій вихід із системи страхування вкладів;
в) припинення діяльності банку у зв'язку з його реорганізацією.
Рішення про включення банку до реєстру і про виключення банку з нього приймається правлінням Агентства зі страхування вкладів.
Чинним законодавством [39] передбачено введення Банком Росії заборони на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб і відкриття банківських рахунків фізичних осіб у разі виявлення за даними звітності та (або) результатами перевірки Банку Росії невідповідності банку, який перебуває на обліку в системі страхування вкладів, хоча б одному з пропонованих вимог щодо перебігу трьох місяців підряд; а також визнання банку відмовилися від участі в системі страхування вкладів і за інших обставин. Заборона вводиться приписом Банку Росії і відправляється банку рекомендованим поштовим відправленням з повідомленням про вручення. У подальшим Банк Росії направляє банку вимогу про подання банку клопотання про припинення права на роботу з вкладами. [40] Відмова банку від участі в системі страхування вкладів або його невідповідність вимогам до участі в даній системі тягне за собою визнання такою, що втратила силу наявної в банку ліцензії на залучення у вклади грошових коштів фізичних осіб в рублях, ліцензії на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб у гривнях та іноземній валюті або генеральної ліцензії; [41]
2) отримання Агентством від банків на підставі мотивованого запиту роз'яснень, що стосуються інформації про сплату банками страхових внесків, про ведення обліку і формуванні реєстру зобов'язань банку перед вкладниками, про зобов'язання вкладника перед банком, виконанні банком інших обов'язків;
3) здійснення Агентством комплексу дій, спрямованих на відшкодування сум вкладів при настанні в банку страхового випадку;
4) отримання Агентством від банку інформації, що становить службову, комерційну та банківську таємницю банку, відносно якого наступив страховий випадок;
5) прийняття Агентством участі у перевірках банків з питань, що стосуються обсягу та структури зобов'язань банків перед вкладниками, сплати страхових внесків, а також виконання банками інших обов'язків зі страхування вкладів.
Однією з головних проблем при створенні системи страхування вкладів є обмеження прийнятих нею фінансових ризиків. Саме для її вирішення і була розроблена спеціальна процедура, відповідно до якої здійснюється допуск до системи страхування вкладів лише фінансово стійких, стабільно розвиваються і адекватно керованих банків.
Оцінка роботи Банку Росії з відбору банків Турбановим А., генеральним директором Державної корпорації "Агентство по страхуванню внесків": «Вимоги до банків, що бажають брати участь у системі страхування вкладів, можна умовно розділити на кількісні і якісні. Кількісні показники Центрального Банку оцінює шляхом виставлення банку балів за достатність капіталу, стан активів, прибутковість і ліквідність. А якісні показники банку оцінюються за структурою його управління, прозорості та відстеження ризиків. Такий комплексний підхід до перевірки банків дозволяє вважати, що ввійшли в систему страхування вкладів банки мають достовірний облік і звітність, виконують обов'язкові економічні нормативи Банку Росії і є фінансово стійкими. А це, у свою чергу, дає певні гарантії того, що банки, що працюють з депозитами громадян, будуть нормально розвиватися, працювати прибутково і відповідати за всіма своїми зобов'язаннями. Проведена зараз Банком Росії робота, дійсно є безпрецедентною за своїми масштабами ». [42]
4.2 Фінансова основа системи страхування вкладів
Фінансову основу системи страхування вкладів становить Фонд обов'язкового страхування вкладів, що належить Агентству на праві власності і призначений для фінансування виплати відшкодування за вкладами.
Фонд являє собою сукупність грошових коштів та іншого майна, які формуються і використовуються з метою страхування вкладів. До характерних особливостей відносяться наступні:
1) фонд відокремлюється від іншого майна Агентства; відповідно, по фонду ведеться окремий облік;
2) грошові кошти фонду враховуються на спеціально відкривається рахунку Агентства в Банку Росії;
3) на фонд не може бути звернено стягнення за зобов'язаннями Російської Федерації, суб'єктів Федерації, муніципальних утворень, банків, інших третіх осіб, а також Агентства, за включенням випадків, коли зобов'язання Агентства виникли у зв'язку з невиконанням ним обов'язків по виплаті відшкодування за вкладами.
Фонд обов'язкового страхування вкладів формується за рахунок:
1) страхових внесків, які є єдиними для всіх банків і що підлягають сплаті ними з дня внесення банку до реєстру банків і до дня відкликання (анулювання) ліцензії Банку Росії або до дня виключення банку з реєстру банків.
Внески сплачуються банками по заставленій радою директорів Агентства зі страхування внесків ставкою, яка не може перевищувати 0,13% розрахункової бази, з розрахункового періоду, наступного за розрахунковим періодом, в якому сума грошових коштів фонду перевищить 5% загальної суми вкладів у банках. [43 ] Банки самостійно здійснюють розрахунок страхових внесків та їх сплату у валюті РФ протягом 5 днів з дня закінчення розрахункового періоду шляхом переказу грошових коштів на рахунок Агентства в Банку Росії, на якому враховуються грошові кошти фонду обов'язкового страхування внесків.
Обов'язок зі сплати страхових внесків вважається виконаним банком з моменту списання грошових коштів з кореспондентського рахунку банку в Національному Банку.
Разом з тим, якщо сума грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків, включаючи грошові кошти, інвестовані Агентством, перевищить 10% загальної суми вкладів в банках, сплата банками страхових внесків автоматично призупиняється. Відповідно, починаючи з розрахункового періоду, наступного за розрахунковим періодом, в якому сума грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків, включаючи грошові кошти, інвестовані Агентством, становитиме менше 10% загальної суми вкладів в банках, сплата страхових внесків банками автоматично поновлюється;
2) пені за несвоєчасну і (або) неповну сплату страхових внесків;
3) грошових коштів та іншого майна, що отримані від задоволення прав вимоги Агентства, придбаних у результаті виплати їм відшкодування по внесках;
4) коштів федерального бюджету;
5) доходів від розміщення та (або) інвестування тимчасово вільних грошових коштів фонду;
6) первісного майнового внеску Російської Федерації в майно Агентства;
7) інших доходів, не заборонених законодавством.
Тимчасово вільні грошові кошти фонду обов'язкового страхування внесків можуть бути розміщені і (або) інвестовані на принципах зворотності, прибутковості і ліквідності придбаних Агентством фінансових інструментів:
1) у державні цінні папери Російської Федерації;
2) у державні цінні папери суб'єктів Російської Федерації;
3) в облігації російських емітентів;
4) в акції російських емітентів, створених у формі відкритих акціонерних товариств;
5) у паї (акції, частки) індексних інвестиційних фондів, які розміщують грошові кошти в державні цінні папери іноземних держав, облігації й акції інших іноземних емітентів;
6) в іпотечні цінні папери, випущені відповідно до законодавства Російської Федерації про іпотечні цінні папери;
7) у цінні папери держав, які є членами Організації економічного співробітництва та розвитку;
8) у депозити та цінні папери Банку Росії.
Розміщення тимчасово вільних грошових коштів фонду обов'язкового страхування вкладів в цінні папери дозволяється, якщо:
1) вони звертаються на ринку цінних паперів або спеціально випущені Урядом РФ для розміщення грошових коштів інституційних інвесторів - для державних цінних паперів РФ;
2) вони звертаються на державному ринку цінних паперів і відповідають критеріям, встановленим уповноваженим федеральним органом виконавчої влади за погодженням з Федеральною службою з фінансових ринків, - для державних цінних паперів суб'єктів РФ, облігацій російських емітентів, створених у формі акціонерних товариств; іпотечних цінних паперів.
Фінансові інститути, придбання яких здійснюється за рахунок коштів фонду обов'язкового страхування внесків, є його невід'ємною частиною та відображаються на балансі, на якому враховується цей фонд.
Фінансова стійкість системи страхування вкладів забезпечується також майном Агентства та засобами федерального бюджету. У цих цілях федеральним законом про федеральний бюджет на відповідний рік встановлюються право Уряду РФ видавати безпроцентні бюджетні позики і здійснювати запозичення, граничний обсяг зазначених запозичень, а також граничний обсяг відповідних витрат федерального бюджету. У разі підтвердження радою директорів Агентства зі страхування вкладів рішення правління Агентства про неможливість відшкодування за вкладами у встановлені терміни без поповнення фонду обов'язкового страхування вкладів за рахунок додаткових грошових коштів (за винятком страхових внесків та інших запланованих надходжень) рада директорів Агентства в термін, що не перевищує 7 календарних днів після настання страхового випадку, приймає одне з таких рішень:
1) звернутися до Уряду Російської Федерації з проханням про виділення Агентству відповідних грошових коштів у вигляді безпроцентної бюджетної позики, якщо розрахований правлінням Агентства дефіцит фонду обов'язкового страхування внесків становить не більше 1 млрд. рублів. Уряд Російської Федерації приймає відповідне рішення у термін, що не перевищує семи календарних днів;
2) звернутися до Уряду Російської Федерації з проханням про виділення Агентству додаткових грошових коштів з федерального бюджету, якщо розрахований правлінням Агентства дефіцит фонду обов'язкового страхування внесків перевищує 1 млрд. рублів. При неможливості виділення зазначених коштів Уряд Російської Федерації в рамках своїх повноважень вносить до Державної Думи Федеральних Зборів Російської Федерації проект федерального закону про внесення відповідних змін до федерального закону про федеральному бюджеті на відповідний рік у термін, що не перевищує семи календарних днів з дня отримання звернення ради директорів Агентства. З метою відновлення фонду обов'язкового страхування внесків рада директорів Агентства може встановлювати підвищену ставку страхових внесків. [44]

5. Порядок і умови виплати відшкодування за вкладами
Відповідно до Закону про страхування вкладів вкладники мають комплекс прав:
1) одержувати відшкодування по внесках;
2) повідомляти в Агентство про факти затримки банком виконання зобов'язань за вкладами;
3) одержувати від банку, в якому вони розміщують вклад, та від Агентства інформацію про участь банку в системі страхування внесків, про порядок і розміри отримання відшкодування за вкладами. [45]
Вкладник, який отримав відшкодування по вкладах, розміщених у банку, відносно якого наступив страховий випадок, зберігає право вимоги до даного банку на суму, яка визначається як різниця між розміром вимог вкладника до даного банку та сумою виплаченого йому відшкодування за вкладами у даному банку. Таке право вимоги вкладника до банку засвідчується, відповідно до цивільного законодавства Російської Федерації.
Страховим випадком визнається одна з таких обставин:
1) відгук (анулювання) у банку ліцензії Банку Росії на здійснення банківських операцій (далі - ліцензія Банку Росії) відповідно до Закону про банки;
2) введення Банком Росії у відповідність до законодавства Російської Федерації мораторію на задоволення вимог кредиторів банку. [46]
Страховий випадок вважається наступив з дня набуття чинності акту Банку Росії про відгук (анулювання) у банку ліцензії Банку Росії або акту Банку Росії про введення мораторію на задоволення вимог кредиторів банку.
Право вимоги вкладника на відшкодування за вкладами виникає з дня настання страхового випадку.
Особа, яка набула у вкладника право вимоги за вкладами після настання страхового випадку, права на відшкодування за такими вкладами не має.
Вкладник (його представник) вправі звернутися до Агентства з вимогою про виплату відшкодування за вкладами з дня настання страхового випадку до дня завершення конкурсного виробництва, а при введенні Банком Росії мораторію на задоволення вимог кредиторів - до дня закінчення дії мораторію.
Якщо вкладник пропустив строк для звернення з вимогою про відшкодування за вкладами, зазначений у Законі, строк за заявою вкладника може бути відновлений рішенням правління Агентства при наявності однієї з таких обставин:
1) якщо зверненням вкладника з вимогою про виплату відшкодування за вкладами перешкоджала надзвичайна і невідворотна за даних умов подія (непереборна сила);
2) якщо вкладник проходив (проходить) військову службу за призовом або перебував (перебуває) у складі Збройних Сил Російської Федерації (інших військ, військових формувань, органів), переведених на воєнний стан, - на період такої служби (воєнного стану);
3) якщо причина пропуску зазначеного терміну пов'язана з особистістю вкладника (у тому числі з його тяжкою хворобою, безпорадним станом). [47]
Рішення правління Агентства про відмову у відновленні пропущеного строку для звернення з вимогою про виплату відшкодування за вкладами може бути оскаржено вкладником до суду. [48]
При зверненні до Агентства з вимогою про виплату відшкодування за вкладами вкладник представляє:
1) заяву за формою, визначеною Агентством;
2) документи, що засвідчують його особу.
Розмір відшкодування по внесках кожному вкладникові встановлюється виходячи із суми зобов'язань по вкладах банку, відносно якого наступив страховий випадок, перед цим вкладником. При обчисленні суми зобов'язань банку перед вкладником в розрахунок приймаються тільки вклади, застраховані відповідно до ст. 5 Федерального закону «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації».
Що стосується частин 2 і 3 статті 11 «Розмір відшкодування по внесках», то з 27.07.2006 р. були внесені зміни: відшкодування за вкладами у банку, відносно якого наступив страховий випадок, виплачується вкладникові у розмірі 100 відсотків суми внесків у банку, не перевищує 100 000 рублів, плюс 90 відсотків суми вкладів в банку, що перевищує 100 000 рублів, але в сукупності не більше 190 000 рублів. А також: якщо вкладник має декілька внесків в одному банку, сумарний розмір зобов'язань якого по цих внесках перед вкладником перевищує 190 000 рублів, відшкодування виплачується по кожному з внесків пропорційно їх розмірам. [49]
Як видається, розмір відшкодування за вкладами в майбутньому може бути збільшений. Саме таким чином це відбувалося в багатьох країнах, передбачив систему обов'язкового страхування вкладів.
Якщо страховий випадок наступив відносно декількох банків, в яких вкладник має внески, розмір страхового відшкодування обчислюється відносно кожного банку окремо.
Розмір відшкодування по внесках розраховується виходячи з розміру залишку грошових коштів по внеску (внескам) вкладника в банці на кінець дня настання страхового випадку.
Якщо зобов'язання банку, відносно якого наступив страховий випадок, перед вкладником виражено в іноземній валюті, сума відшкодування по внесках розраховується у валюті Російської Федерації по курсу, встановленому Банком Росії на день настання страхового випадку.
Якщо банк, відносно якого наступив страховий випадок, виступав по відношенню до вкладника також як кредитор, розмір відшкодування по внесках визначається виходячи з різниці між сумою зобов'язань банку перед вкладником і сумою стрічних вимог даного банку до вкладника, що виникли до дня настання страхового випадку.
Статтею 12 Закону про страхування вкладів визначений наступний порядок виплати відшкодування за вкладами:
1) Агентство протягом семи днів з дня отримання з банку, відносно якого наступив страховий випадок, реєстру зобов'язань банку перед вкладниками направляє в цей банк, а також для опублікування в "Вісник Банку Росії" і друкований орган за місцем розташування цього банку повідомлення про місце , часу, форми і порядок прийому заяв вкладників про виплату відшкодування за вкладами. Протягом місяця з дня отримання з банку реєстру зобов'язань банку перед вкладниками Агентство також надсилає відповідне повідомлення вкладникам банку, відносно якого наступив страховий випадок.
2) Цю інформацію вкладник має право отримати безпосередньо в банку, відносно якого наступив страховий випадок, а також в Агентстві.
3) При поданні вкладником (його представником) в Агентство документів, (про які говорилося вище), Агентство представляє вкладникові виписку з реєстру зобов'язань банку перед вкладниками із зазначенням розміру відшкодування за його вкладами.
4) Виплата відшкодування по внесках производится Агентством відповідно до реєстру зобов'язань банку перед вкладниками, який формується банком, відносно якого наступив страховий випадок, протягом трьох днів з дня уявлення вкладником в Агентство документів, але не раніше 14 днів з дня настання страхового випадку.
5) При виплаті відшкодування за вкладами Агентство представляє вкладнику довідку про виплачені суми та вкладах, по яких здійснювалось відшкодування, і направляє її копію в банк.
6) При невиплаті з вини Агентства узгодженої суми відшкодування за вкладами у встановлені терміни Агентство сплачує вкладникові проценти на суму невиплати, що обчислюються у розмірі ставки рефінансування, встановленої Банком Росії на день фактичної виплати Агентством відшкодування за вкладами.
7) У разі незгоди вкладника з розміром відшкодування за вкладами, що підлягає виплаті, Агентство пропонує вкладникові представити в Агентство додаткові документи, що підтверджують обгрунтованість його вимог, і направляє їх до банку для розгляду. Протягом 10 днів з дня отримання зазначених документів банк зобов'язаний направити до Агентства повідомлення про результати розгляду вимог вкладника і при необхідності про зміни в реєстрі зобов'язань банку перед вкладниками.