МІНІСТЕРСТВО АГЕНСТВО ДО ОСВІТИ
ГОУ ВПО «БРАТСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ»
«КАФЕДРА ЕКОНОМІКИ ТА МЕНЕДЖМЕНТУ»
         Контрольна робота
Банківські технології
Система страхування внесків.
Контрольна робота
Виконав Т.А. Шестак
Ст.гр. ФіКзус-6
Керівник Старший викладач А.М. Слінки
Братськ 2007

Зміст

Зміст. 2
Введення. 2
1 Фонд обов'язкового страхування вкладів. 4
1.1 Кошти фонду обов'язкового страхування внесків. 4
2 Система страхування внесків. 6
2.1 Страхові внески і кошти фонду. 8
Висновок. 10
Список використаної літератури .. 10

Введення

Федеральний закон «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації» став правовою основою для розробки механізму страхування вкладів з урахуванням особливостей, властивих російській банківській системі. Закон про страхування внесків встановлює фінансово-правові та організаційні основи системи страхування вкладів та регулює відносини, що виникають у процесі її функціонування.
При розробці концепції системи обов'язкового страхування вкладів один із основних питань полягав у визначенні правового статусу, повноважень, компетенції та функцій спеціальної організації з управління системою обов'язкового страхування вкладів. Цілі та завдання функціонування системи страхування вкладів припускають особливі вимоги, які пред'являються до такої організації. Міжнародний досвід свідчить, що керуюча організація повинна являти собою квазіурядові організацію, що володіє публічно-правовим статусом. Рекомендується створювати вигляді спеціалізованого державного агентства, що діє на підставі закону, що передбачає широкі повноваження щодо застосування жорстких санкцій відносно банків, які виявляють ознаки неспроможності, обмеження прав акціонерів та зменшення вимог за незастрахованими депозитами.
Статус організації з управління системою страхування вкладів багато в чому визначається тим, яким чином здійснюється фінансування виплат вкладникам у разі настання банкрутства банку, що входить в систему страхування вкладів і якщо фінансування передбачає формування спеціального фонду-статусом зазначеного фонду.
1 Фонд обов'язкового страхування вкладів
Особливістю створення системи страхування вкладів в Російській Федерації стало формування фонду обов'язкового страхування внесків, у складі якого є кошти, що мають як державне, так і приватне походження. Відповідно до ч. 1 ст. 33 Закону про страхування вкладів фонд обов'язкового страхування вкладів - це сукупність грошових коштів та іншого майна, які формуються і використовуються відповідно до зазначеного Закону.
До державних джерел коштів фонду обов'язкового страхування внесків можна віднести: початковий майновий внесок Російської Федерації в розмірі 2 млрд.; кошти федерального бюджету у випадках, передбачених Законом про страхування вкладів. До часток відносяться страхові внески банків - учасників системи страхування вкладів. Джерела формування фонду страхування вкладів визначені ст. 34 Закону про страхування вкладів і, крім названих, виділяються наступні джерела: пені за несвоєчасну або неповну сплату страхових внесків; грошові кошти та інше майно, що отримані від задоволення прав вимоги Агенства, придбаних у результаті виплати їм відшкодування по внесках; доходи від розміщення або інвестування тимчасово вільних грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків.

1.1 Кошти фонду обов'язкового страхування вкладів

Основним правовим принципом функціонування фонду обов'язкового страхування внесків є принцип його незалежності як від держави, так і від банків та інших осіб. Незалежність фонду обов'язкового страхування внесків-необхідна умова забезпечення довіри вкладників, створення у них впевненості, що кошти фонду не будуть витрачені на цілі, не пов'язані з цілями виплати відшкодування за вкладами. Цей принцип забезпечується за допомогою ряду правових засобів. Так, відповідно до ч. 2 ст. 33 Закону про страхування вкладів фонду обов'язкового страхування внесків належить Агентству зі страхування внесків на праві власності. Таким чином, ні держава, ні банки, ні вкладники, ніякі інші особи не можуть зазіхати на кошти фонду обов'язкового страхування внесків, розпоряджатися ними або використовувати для задоволення своїх потреб.
Разом з тим Агентство зі страхування внесків також обмежена в правах за розпорядженням коштами фонду обов'язкового страхування внесків. Так, відповідно до ч. 3 ст. 33 Закону про страхування вкладів фонд відокремлюється від іншого майна Агентства зі страхування вкладів. Тимчасово вільні грошові кошти фонду обов'язкового страхування внесків можуть бути використані для отримання фондом додаткових коштів, однак можуть інвестувати тільки в певні ч. 3 ст. 38 Закону про страхування вкладів фінансові інструменти з урахуванням особливого порядку прийняття рішення про інвестування, визначеного ч. 2 ст. 38 Закону про страхування вкладів.
Грошові кошти фонду страхування вкладів можуть бути використані тільки на фінансування виплат відшкодування за вкладами, а також витрат, пов'язаних із здійсненням функції з обов'язкового страхування вкладів, і інші цілі у відповідності з Законом про страхування вкладів (ст. 39). Витрати Агентства як юридичної особи фінансуються за рахунок коштів самого Агентства (ст. 40).
Таким чином, на кошти фонду обов'язкового страхування внесків не можуть бути звернено стягнення за зобов'язаннями держави, банків-учасників системи страхування вкладів, а також самого Агентства зі страхування вкладів.

2 Система страхування вкладів

Створення системи обов'язкового страхування банківських вкладів населення (ССВ) є спеціальною державною програмою, яка реалізується відповідно до Федерального закону «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації». Її основне завдання - захист заощаджень населення, які розміщуються у вкладах і на рахунках в російських банках на території РФ. В даний час учасниками ССВ є 935 банків.
Захист фінансових інтересів громадян є однією з важливих соціальних завдань у десятках країн світу. Система страхування внесків обов'язкова у всіх державах-членах Європейського Співтовариства, вона діє в США, Японії, Бразилії, у наших найближчих сусідів - на Україну, в Казахстані та Вірменії.
Система страхування внесків працює наступним чином. Якщо у відношенні банку настає страховий випадок (у нього відгукується ліцензія на здійснення банківських операцій або вводиться мораторій на задоволення вимог кредиторів банку), його вкладнику в короткі терміни виплачується грошова компенсація: відшкодування за вкладами в установленому розмірі. У разі ліквідації банку його розрахунки з вкладником в частині, що перевищує зазначену виплату, проводяться пізніше - в ході ліквідаційних процедур у банку. Для страхування вкладів вкладнику не потрібно укладення окремого договору страхування: воно здійснюється в силу закону. Спеціально створена державою установа - Агентство по страхуванню внесків, повертаючи за банк вкладнику суму його накопичень, займає його місце в черзі кредиторів і в подальшому сама з'ясовує стосунки з банком щодо повернення заборгованості.
Відповідно до закону про страхування вкладів відшкодування по внесках виплачується вкладникові у розмірі 100 відсотків суми внесків у банку, не перевищує 100 тисяч рублів, плюс 90 відсотків суми вкладів в банку, що перевищує 100 тисяч рублів, але в сукупності не більше 400 тисяч рублів. При розрахунку суми відшкодування валютні вклади перераховуються за курсом ЦБ РФ на дату настання страхового випадку, а суми грошових вимог банку до вкладника віднімаються з суми внесків. Сума компенсації в одному банку не може перевищувати 400 тисяч рублів, навіть якщо вкладник зберігає гроші на декількох рахунках. Однак, якщо він має вклади в різних банках, в кожному з них максимальна сума відшкодування буде складати 400 тисяч рублів. За вкладами у банку, в якому страховий випадок настав до 9 серпня 2006 р ., Максимальна сума страхового відшкодування становить 100 тисяч рублів, а за вкладами у банку, в якому страховий випадок настав з 9 серпня 2006 р . По25марта2007г.-190тисячрублей. Страхуванню підлягають всі грошові кошти фізичних осіб в банках за винятком:
· Коштів на рахунках фізичних осіб-підприємців без утворення юридичної особи, якщо вони відкриті у зв'язку із зазначеною діяльністю;
· Вкладів на пред'явника;
· Коштів, переданих банкам у довірче управління;
· Вкладів у закордонних філіях російських банків.
Для отримання відшкодування за вкладами вкладник повинен представити в Агентство по страхуванню внесків (його уповноваженому банку-агенту) заяву та документи, що засвідчують його особу. Зробити це можна в будь-який час з дня настання страхового випадку до завершення ліквідації банку, що триває, як правило, до 2 років. Страхове відшкодування для «запізнилися» буде виплачуватися у виняткових випадках, наприклад, при важкої хвороби, тривалому закордонному відрядженні.
Виплата відшкодування по внесках производится Агентством (як правило, через уповноважений банк-агент) відповідно до реєстру зобов'язань банку перед вкладниками, який формується банком, відносно якого наступив страховий випадок. Виплата здійснюється протягом трьох днів з дня уявлення вкладником в Агентство (банк-агент) документів, але не раніше 14 днів з дня настання страхового випадку (цей період необхідний для отримання від банку інформації про вклади та організації розрахунків). Виплата відшкодування за вкладами може здійснюватися за заявою вкладника як готівковими коштами, так і шляхом перерахування грошових коштів на рахунок в банку, зазначений вкладчіком.Участіе в системі страхування обов'язкове для всіх банків, які мають право на роботу з приватними внесками. Вклади вважаються застрахованими з дня включення банку до реєстру банків - учасників системи обов'язкового страхування внесків.

2.1 Страхові внески і кошти фонду

Фінансовою основою системи є фонд обов'язкового страхування вкладів. В даний час його розмір становить 41,4 млрд. руб. (Дані на 1 березня 2007 р .). Дані про структуру фонду обов'язкового страхування внесків (за джерелами формування) наведені в річному звіті Агентства за 2006 рік. Страхові внески єдині для всіх банків і сплачуються ними щоквартально. Ставка страхових внесків банків встановлюється Радою директорів Агентства, вона не може перевищувати 0,15 відсотка середньої величини вкладів за квартал. У разі дефіциту фонду ставка страхових внесків може бути збільшена до 0,3 відсотка, але не більше ніж на два розрахункові періоди протягом 18месяцев. В даний час ставка страхових внесків становить 0,15 відсотка середньої величини вкладів за квартал. Радою Директорів Агентства 6 березня 2007 р . прийнято рішення про встановлення з 1 липня 2007 р . ставки страхових внесків у розмірі 0,13 відсотка середньої величини вкладів за квартал. Першим розрахунковим періодом зі сплати страхових внесків за ставкою 0,13 відсотка є третій квартал 2007 р . Кошти фонду страхування вкладів можуть бути інвестовані:
· У державні цінні папери Російської Федерації;
· У депозити та цінні папери Банку Росії;
· У державні цінні папери суб'єктів Російської Федерації, в облігації та акції російських емітентів, а також в російські іпотечні цінні папери;
· В паї (акції, частки) індексних інвестиційних фондів, які розміщують грошові кошти в державні цінні папери іноземних держав, облігації й акції інших іноземних емітентів;
· У цінні папери економічно розвинених іноземних держав.
Дані про доходи від інвестування коштів фонду обов'язкового страхування внесків за 2006р. наведені в річному звіті Агентства за 2006 рік.
З метою забезпечення фінансової стійкості системи страхування вкладів Уряду Росії надано право виділяти Агентству кошти федерального бюджету в випадки дефіциту коштів фонду страхування вкладів.
;

Висновок

Виходячи зі сказаного, можна стверджувати, що фонд обов'язкового страхування вкладів має унікальний у системі російського права статус. Його не можна віднести до приватно-правових фондам, фондам, що належить приватним особам або їх асоціаціям, так як він має цільове призначення, визначене законом, і т.д. Зазначений фонд не можна віднести до позабюджетних фондів, звичайно певна схожість є. Державні позабюджетні фонди утворюються відповідно до Бюджетного кодексу України, ст. 143 якого встановлено, що поза федерального бюджету утворюються державні фонди грошових коштів, керовані органами державної влади РФ і призначені для реалізації конституційних прав громадян на соціальне забезпечення на випадок хвороби, інвалідності, у разі втрати годувальника, народження і виховання дітей і в інших випадках.

1.

Список використаної літератури

1. Державна корпорація «Агентства зі страхування вкладів»: www.asv.org.ru
2. Журнал «Гроші та кредит» -5/2005
3. Журнал «Гроші та кредит» - 9 / 2005
4. Федеральний закон «Про страхування вкладів у банках РФ»
5. Федеральний закон «Про страхування вкладів у банках РФ» ч.1 ст.33
6. Федеральний закон «Про страхування вкладів у банках РФ» ст.34
7. Федеральний закон «Про страхування внесків в банках РФ ч.2 ст.33
8. Федеральний закон «Про страхування вкладів у банках РФ» ч.3ст.33
9. Федеральний закон «Про страхування вкладів у банках РФ» ч.2.ст.38