Розробка бізнес плану організації

Зміст
Введення
1. Можливості фірми (резюме)
2. Види товарів (послуг)
3. Ринки збуту товарів (послуг)
4. Конкуренція на ринках збуту
5. План маркетингу
6. План виробництва
7. Організаційний план
8. Фінансовий план
9. Оцінка ризику і страхування
Висновок
Список використаної літератури

Введення

Кожна фірма, здійснюючи свою діяльність, зобов'язана чітко представляти потребу в перспективі у фінансових, матеріальних, трудових та інтелектуальних ресурсах, джерела їх отримання, а також уміти точно розраховувати ефективність використання наявних засобів у процесі роботи фірми. У ринковій економіці підприємці не можуть домогтися стабільного успіху, якщо не будуть чітко й ефективно планувати свою діяльність, постійно збирати й акумулювати інформацію, як про стан цільових ринків, положення на них конкурентів, так і про власні перспективи і можливості. Одним з широко використовуваних інструментів планування та узагальнення інформації в сучасній економіці є бізнес-план.
Бізнес-план - це докладний, чітко структурований і ретельно підготовлений документ, що описує, до чого прагне фірма, як вона припускає домогтися поставлених цілей і як буде виглядати після їх досягнення. Це зручна, загальноприйнята форма ознайомлення потенційних інвесторів з проектом, в якому їм пропонується взяти участь. Бізнес-план має включати в себе наступні розділи: можливості фірми (резюме); види товарів (послуг); ринки збуту товарів (послуг); конкуренція на ринках збуту; план маркетингу; організаційний план; фінансовий план; правове забезпечення діяльності; оцінка ризику і страхування; додатки.
Актуальність розробки бізнес-планів для сучасних підприємств полягає в тому, що він здатний переконати сторонніх інвесторів у доцільності вкладення грошей в бізнес чи надання кредиту, а також допомагає зберегти обраний курс діяльності і не дозволити випадковим обставинам відхилити від обраної мети.
Метою курсової роботи є розробка бізнес-плану модернізації виробництва на прикладі окремого підприємства.
Для досягнення поставленої мети передбачається вирішити такі завдання:
визначити можливості фірми;
розглянути види випускаються і планованих товарів;
вивчити ринки збуту товарів;
розглянути конкуренцію на ринках збуту;
розробити план маркетингу;
розробити план виробництва;
розглянути і доопрацювати організаційний план;
розробити фінансовий план;
визначити правове забезпечення діяльності;
оцінити ризики та страхування;
Об'єктом даного курсового проекту є ВАТ "Лівгідромаш", на матеріалах якого була проведена основна робота з вивчення представленої теми. ВАТ "Лівгідромаш" - підприємство, яке спеціалізується на випуску насосів.

1. Можливості фірми (резюме)

ВАТ "Лівгідромаш" - це велике підприємство з виробництва насосного обладнання. Воно належить галузі хімічного і нафтового машинобудування.
Відкрите акціонерне товариство "Лівгідромаш" - найбільший постачальник насосного обладнання для нафтогазовидобувної, нафтохімічної, суднобудівної промисловості, енергетичних, комунальних підприємств, агропромислового комплексу та інших провідних галузей народного господарства Росії.
Торгова марка Лівгідромаш відома на європейському і світовому ринках насосів. ВАТ "Лівгідромаш" - член Російської Асоціації виробників насосів, що об'єднав насосні підприємства Росії та країн ближнього зарубіжжя.
В умовах вільного ринку на підприємстві не шкодують часу, коштів і сил для вдосконалення виробничого процесу, впровадження прогресивних технологій, підвищення конкурентоспроможності продукції, що випускається.
Мета цього проекту - знизити собівартість продукції ВАТ "Лівгідромаш". У даному проекті пропонується підвищити ефективність технологічного процесу за рахунок впровадження нових технологій, що призведе до зниження собівартості продукції.
У результаті реалізації проекту собівартість насосів знизиться з 1641 руб. до 1590 руб. за 1 шт., що призведе до збільшення обсягу реалізації, значного зростання прибутку - на 15%.
З метою реалізації даного проекту необхідно залучення інвестицій у розмірі 430000 руб.
Для здійснення інвестиційного проекту виконано наступне:
розроблений справжній бізнес-план;
визначені постачальники комплектуючих та сировини, ринки збуту;
визначено склад технологічного обладнання.
Інвестування коштів на модернізацію виробництва планується здійснити з власних коштів (ставка дисконту 20%). Засобами для поповнення оборотних фондів підприємство має в своєму розпорядженні.
Забезпечення виробництва основними і допоміжними матеріалами, комплектуючими виробами буде здійснюватися за налагодженим зв'язкам з постачальниками РФ.
Реалізація проекту не вимагає зміни організаційної структури фірми, а також змін у кадровій політиці ВАТ "Лівгідромаш".
Проект має високий NPV = 12997332,18 руб., Отже, його необхідно прийняти, термін його окупності з урахуванням ставки дисконту 20% - 10 місяців.
Сумарний ризик при реалізації проекту малий, що дає підставу на реалізацію проекту.

2. Види товарів (послуг)

ВАТ "Лівгідромаш" є великим підприємством, яке існує більше 60 років. Підприємство відоме на ринку як успішне, ефективно працюючий, що випускає високої якості насосів.
Основним видом діяльності ВАТ "Лівгідромаш" є виробництво насосного обладнання.
У номенклатуру продукції, що випускається підприємством продукції входять різні види насосів.
Таблиця 1 - Динаміка виробництва продукції ВАТ "Лівгідромаш"
Для виробництва продукції основними матеріалами є алюмінієві сплави, лист, порошок вогнегасний, латунь, ГТВ, хімікати, фарби, пластмаси.
Продукція підприємства застосовується в усіх галузях промисловості.
Виготовлення та відвантаження готової продукції вироблялося відповідно до заявок споживачів за умови попередньої оплати. За 2007 р. реалізовано продукції на 180495 тис. руб., Більше у порівнянні з 2006 роком і склало 44983 тис. руб. Не значний підйом був викликаний зниженням попиту на продукцію, що випускається. Виходячи з даної ситуації, підприємство змушене було знизити ціни на ряд виробів. Підприємство має товарний знак. За російськими мірками якість продукції знаходиться на високому рівні.
Товарний знак підприємства відомий по всьому світу. Найбільш ходовим товаром на ринку споживачів є насоси для видобутку високов'язкої нафти і перекачування газонафтових сумішей. Їх відмінна риса - невибагливість, простота конкуренції і відносна дешевизна. Відмінні технічні показники Лівенський насосів і низька в порівнянні з іноземними конкурентами ціна привертають увагу споживачів з багатьох країн світу. Сьогодні ВАТ "Лівгідромаш" має взаємовигідні контракти на постачання устаткування в Німеччину, Швецію, Іспанію, Італію, Португалію, Індію, Іран, Ірак, Китай.
Насоси типу НШ призначені для нагнітання робочої рідини у гідравлічні системи приводу управління навісними, напівнавісними, причіпними знаряддями сільськогосподарських і промислових тракторів, самохідних сільськогосподарських і дорожніх машин.
Насос відцентровий НЦ-60/125 призначений для перекачування чистої води (крім морської). Застосовується на поливомийні машини. Можливе застосування в комплектації з іншими силовими агрегатами для поливу або зрошення земель, для перекачування води з водойм і ємностей.
Мотонасос МН-7/60 призначений для забору та подачі води з відкритих вододжерел або ємностей закритого і відкритого типу, з можливою присутністю в ній зважених необразівних частинок грунту не більше 0,5% за обсягом для цілей: зрошення або поливу, подачі води з ємності в ємність, наповнення водою ємностей всіх типів і інших подібних цілей. Колонка водорозбірна призначена для відбору води з підземного гідранта з метою заправки цистерн пожежних, поливомийні та інших машин (Додаток Б).
Виготовлення та відвантаження продукції проводиться відповідно до заявок споживачів за умови попередньої оплати. За російськими мірками якість продукції знаходиться на високому рівні, а за світовими на середньому рівні.
Вся продукція ВАТ "Лівгідромаш" сертифікована.
Гарантією якості є чітко організований контроль за дотриманням державних стандартів і рецептур. Для цих цілей використовується найсучасніші прилади та обладнання.
Продукція ВАТ "Лівгідромаш" була внесена до списку "100 кращих товарів Росії".

3. Ринки збуту товарів (послуг)

Підприємство планує збільшити свій ринок збуту за рахунок зниження собівартості продукції, а також за рахунок пропозиції на ринок нових видів товарів.
Для ознайомлення зі своєю продукцією підприємство використовує сторінку в Internet, де бажаючий може детально дізнатися про продукцію виробника, історію заводу і багато іншого.
Основними споживачами продукції підприємства "Лівгідромаш" є: АТЗТ "Юкос - Сервіс" нафтової компанії "Юкос", МНС Російської Федерації, АТ "Мострансгаз", Міністерство енергетики республіки Узбекистан, АТ "Узмашторг" республіки Узбекистан та інші заводи.
ТзОВ "Алтей", м. Анапа;
ЗАТ "Ракурс", м. Волгоград;
ЗАТ "Маяк", м. Новосибірськ;
ТОВ "Фоктореал Брукс", м. Нижній Новгород.
ВАТ "Лівгідромаш" діє на ринку монополістичної конкуренції, що складається з великого числа незалежно діючих продавців і покупців даного товару, що робить угоди не по єдиній ринковій ціні, а в широкому діапазоні цін. Наявність діапазону цін пов'язане з пропозицією споживачам різних варіантів товарів, що відрізняються один від одного якістю, властивостями, зовнішнім оформленням.
ВАТ "Лівгідромаш" використовує такі типи ринків:
1) за сферою суспільного виробництва - ринок товарів матеріального виробництва;
2) за характером кінцевого використання - ринок товарів виробничого призначення;
3) за терміном використання - ринок товарів довготривалого користування;
4) за територіальним охопленням - внутрішній ринок;
5) за обсягом реалізації - основний ринок.
Підприємство має товарний знак. За російськими мірками якість продукції знаходиться на високому рівні.
Конкурентні переваги:
вигідне географічне положення (центр Росії);
досить низькі ціни при хорошій якості
гнучка система знижок;
транспортні зв'язки (автомобільні дороги, залізничний транспорт);
мережа комунікації (факс, телефон, телетайп, Інтернет).
Продукція підприємства застосовується в усіх галузях промисловості. Виготовлення та відвантаження готової продукції вироблялося відповідно до заявок споживачів за умови попередньої оплати.

4. Конкуренція на ринках збуту

Продукція ВАТ "Лівгідромаш" користується стійким, причому великим попитом. У сучасних ринкових умовах з метою конкурентоспроможності підприємство випускає продукцію високої якості.
Продукція ВАТ "Лівгідромаш" добре зарекомендувала себе завдяки високим якісним показникам, які неодноразово підтверджувалися і відзначалися на різних виставках, ярмарках шляхом нагородження золотими, срібними та бронзовими медалями, дипломами, грамотами. Продукція ВАТ "Лівгідромаш" була внесена до списку "100 кращих товарів Росії".
ВАТ "Лівгідромаш" діє на ринку монополістичної конкуренції, що складається з великого числа незалежно діючих продавців і покупців даного товару, що робить угоди не по єдиній ринковій ціні, а в широкому діапазоні цін. Наявність діапазону цін пов'язане з пропозицією споживачам різних варіантів товарів, що відрізняються один від одного якістю, властивостями, зовнішнім оформленням.
Конкурентоспроможність продукції, що випускається ВАТ "Лівгідромаш" багато в чому обумовлена ​​філософією розвитку фірми, яка закладена в виробленої колективною думкою мотивуючої формулюванні:
стратегічне мислення
орієнтація на споживача
постійні зміни.
ВАТ "Лівгідромаш" відрізняють наступні позитивні якості:
1. Ринкова орієнтація як результат максимального використання економічних методів управління (оренда, ЦФО), активного розвитку збутової служби, тотального і цілеспрямованого навчання персоналу.
2. Постійний пошук шляхів вдосконалення структури підприємства, менеджменту, мотивації праці, асортиментної політики, дилерської мережі, інвестиційної привабливості фірми.
Конкурентні переваги фірми:
авторитетні позиції на традиційному ринку протягом 20 років;
ціни середньогалузеві при високій якості;
гарне знання ринку Росії.
З наведеної характеристики можна помітити, що в умовах вільного ринку на підприємстві не шкодують часу, коштів і сил для вдосконалення виробничого процесу, впровадження прогресивних технологій, підвищення конкурентоспроможності продукції, що випускається [13]. А якість продукції, що випускається дозволяє підприємству займати все більшу частку ринку в галузі.

5. План маркетингу

Стратегічною метою ВАТ "Лівгідромаш" є збільшення обсягів збуту продукції, що можливо за рахунок наступних конкурентних переваг товару: цінова перевага, якість товару. Досягнення цих цілей можливо за рахунок модернізації виробництва. Тобто модернізація виробництва призведе до зниження собівартості і до поліпшення якості насосів [16].
Ціноутворення на підприємстві буде здійснюватися за колишньою схемою: Ціна = Прямі витрати (сировина) + Непрямі + реалізаційні витрати + Планові накопичення. За допомогою таблиці 2 можемо простежити зниження собівартості. Зниження собівартості призведе до зниження ціни і збільшення накопичень підприємства при збільшенні збуту.
Таблиця 2 - Зниження ціни насоса НЦ-60/125 в результаті реалізації проекту

Допоміжні матеріали

94,01

90,2

З таблиці 2 видно, що модернізація виробництва знизить ціну продукції, що викличе збільшення попиту у споживачів.
З метою просування товару на ринку планується проводити широку рекламну компанію, в рамках законодавства РФ.
Реклама ВАТ "Лівгідромаш" необхідна не тільки як засіб збільшення попиту, а попит у підприємства високий, але і як засіб підвищення іміджу підприємства в очах покупців і партнерів по бізнесу. Реклама продукції ВАТ "Лівгідромаш" обмежується в засобах масової інформації. Але її не заважають представляти на ринках та ярмарках, де продукція підприємства не раз нагороджувалася золотими, срібними та бронзовими медалями, а також почесними грамотами та дипломами. Продукція ВАТ "Лівгідромаш" була внесена до списку "100 кращих товарів Росії".
Головною метою реклами і рекламних кампаній на ВАТ "Лівгідромаш" є розширення ринку збуту товарів, підвищення іміджу підприємства та його торгових центрів.
У ВАТ "Лівгідромаш" є власна сторінка в Internet, де бажаючий може детально дізнатися про продукцію виробника, а також про історію заводу і багато іншого.
Одним із засобів реклами є щорічний випуск підприємством календарів, буклетів.
Спосіб здійснення реклами ВАТ "Лівгідромаш" такий:
на сторінці Internet постійно розміщується інформація про останні досягнення підприємства в організації виробництва нових товарів, про соціально значущих напрямках діяльності підприємства тощо;
поширення власної друкованої продукції у формі фірмових журналів, брошур, буклетів тощо, в яких представлена ​​історія ВАТ "Лівгідромаш", його виробничі досягнення, суспільно корисна діяльність, турбота про благо споживачів;
ВАТ "Лівгідромаш" піклується про свою високу репутацію, при цьому основними критеріями престижу є:
рівень відповідальності по відношенню до споживачів і місцевої громадськості;
охорона навколишнього середовища;
фінансова стабільність;
активна інноваційна діяльність;
висока якість товарів і послуг;
рентабельність виробництва;
турбота про робітників та інженерно-технічний персонал;
високий професійний рівень і компетентність керівників і т.п.
Прибуток, що отримується від рекламної кампанії, слід оцінювати з прибутку, одержуваної від реалізації продукції "Лівгідромаш". При цьому будемо вважати прибуток отриману від рекламної кампанії - 11%. У таблиці 3 представлена ​​ефективність рекламної кампанії.
Таблиця 3 - Планована ефективність рекламної кампанії
Отже, ефективність рекламної кампанії складе 153223,18 / 122854,37 = 1,25 або 125%, що в абсолютному вираженні становить 24054,7 тис. руб.
Таким чином, для поліпшення відношення покупців до торгової марки "Лівгідромаш" доцільно провести рекламну кампанію. Ефектом буде отримання прибутку, що обчислюється сотнями тисяч рублів, а також суттєвим підвищенням іміджу підприємства в очах покупців.
У 2008 році підприємство провело маркетингове дослідження з приводу поведінки споживачів по відношенню до марки "Лівгідромаш". Дослідження проводилося за допомогою анкетування. Було роздано 170 анкет. Використовувалася механістична вибірка респондентів.
Для аналізу ставлення покупців до марки складемо таблицю 4.
Таблиця 4 - Ставлення покупців до марки "Лівгідромаш"
З таблиці 4 видно, що покупців, що відносяться до марки "Лівгідромаш" дуже погано, погано або нормально з числа опитуваних не виявлено. Число покупців відносяться добре до торгової марки "Лівгідромаш" становить 16,3%, інші ж 83,7% ставляться відмінно.
Таким чином, ми бачимо, що марка "Лівгідромаш" зарекомендувала себе на ринку з найкращої сторони. Більшість покупців вважають товари цієї марки високої якості, гарного іміджу, цілком задовольняють потреби покупців. І для підприємства в даний момент має бути однією за найважливіших завдань - зниження собівартості продукції, що можливо при модернізації виробництва. Зниження собівартості продукції викличе збільшення попиту, поліпшить ставлення покупців до продукції підприємства, отже, підвищить прибутковість підприємства.

6. План виробництва

Виробництво продукції організовується на існуючих виробничих площах ВАТ "Лівгідромаш". На підприємстві є облаштовані під'їзди, площі для вантажно-розвантажувальних робіт і всі необхідні об'єкти енергозабезпечення. Заплановано провести роботи з освоєння виготовлення модельної оснастки на фрезерно-свердлильно-розточувальному верстаті моделі 6906ВМФ2, розробити і впровадити стенд для складання роторів насосів типу 14НДСН і 1Д 2000-21, за рахунок впровадження нової конструкції гвинтів на насоси типу 3В500/10 спростити технологію виготовлення гвинтів , підвищити стійкість фрези при нарізці гвинтів.
Планується також запровадити ряд технологічних нововведень з метою зниження трудомісткості і матеріаломісткості виготовлення ряду деталей, це:
впровадження безвідходної технології штампування з стрічки уніфікованого ряду регулювальних прокладок на всі агрегати;
впровадження безвідходної технології виготовлення кронштейнів огородження муфт насосів "1Д";
впровадження виготовлення корпусу насоса "Бурун" з нураміда, замість алюмінію.
У частині ливарно-заготівельного виробництва передбачений блок робіт з реконструкції коксових вагранок продуктивністю 3 тн. / Годину з перекладом на газоподібне паливо; вирішення питання виготовлення стрижнів на плацевом ділянці цеху № 15 за новою технологією; реконструкції станції нейтралізації стічних вод з метою заміни зношеного обладнання; проектування і монтаж системи поділу потоків вибитих формувальних сумішей ПГС та ЖСС і т.д. (Докладніше перелік заходів представлений формою Пріт № 2).
Впровадження безвідходної технології штампування з стрічки уніфікованого ряду регулювальних прокладок на всі агрегати передбачає закупівлю обладнання на суму 180 тис. руб. Це дозволить знизити витрати на електроенергію на 6%, крім того знизить втрати до 8%, коли в даний час вони складають 11%. Тобто відбудеться економія 7% сировини.
У таблиці 5 зазначена потреба підприємства в устаткуванні.
Таблиця 5 - Потреба в обладнанні
Для роботи з новим обладнанням не потрібні додаткові робочі місця, а також скорочення робочих місць. Потрібно навчити роботі операторів-контролерів на придбаному обладнанні, що зажадає витрат у розмірі 10 тис. руб. Якість продукції буде забезпечуватися налагодженим технічним процесом з дотриманням оптимальних режимів і технічним контролем на всіх етапах виробництва [5]. Сировиною та комплектуючими підприємство буде забезпечуватися регулярно. Матеріали, і комплектуючі вироби, передбачається отримувати за прямими договорами з підприємствами РФ. З основними постачальниками є попередній досвід роботи. Потреба підприємства в сировині, матеріалах і комплектуючих на 2009 рік наводиться в таблиці 6.

Таблиця 6 - Потреба ВАТ "Лівгідромаш" в сировині матеріалах, комплектуючих на 2009 рік при виробництві насосів
Прогнозований обсяг виробництва насосів на 2009 рік становить 55000 шт. Вже можемо помітити, що з 55000 шт. прибутку буде 17,341500 млн. руб. .

7. Організаційний план

Структура управління ВАТ "Лівгідромаш" є лінійно-функціональною (Додаток А). Органами управління підприємства є:
Загальні збори акціонерів;
Рада директорів;
Генеральний директор.
Вищим органом Товариства є Загальні збори акціонерів, яке обирає членів Ради директорів товариства, а також призначає генерального директора. Голова Ради директорів товариства обирається членами Ради директорів. Рада директорів товариства складається з 9 чоловік, керівництво поточною діяльністю товариства здійснюється генеральним директором, який обирається строком на 5 років. У безпосередньому підпорядкуванні генерального директора знаходяться: заступник генерального директора, помічник генерального директора з кадрів та побуту, головний бухгалтер та головний інженер, відділ технічного контролю, відділ праці і заробітної плати, відділ економічного аналізу та. ін Управління виробництвом на ВАТ "Лівгідромаш" здійснює заступник директора з виробництва.
У безпосередньому підпорядкуванні генерального директора знаходяться: заступник генерального директора, заступник генерального директора з капітального будівництва, помічник генерального директора з кадрів та побуту, начальник ВТК і ЦЗЛ, головний бухгалтер та головний інженер, ОЕА. ОТиЗ.
Під внутрішньоорганізаційної життя управління виробництвом грає роль координуючого початку, формує і приводить у рух ресурси організації для досягнення нею своїх цілей.
Структура організації відображає склалося в організації виділення окремих підрозділів, зв'язків між цими підрозділами та об'єднання підрозділів у єдине ціле.
Управління виробництвом на ВАТ "Лівгідромаш" здійснює заступником директора з виробництва. Технічне керівництво проектом організації та технічної підготовки виробництва здійснює головний інженер підприємства. Планово-економічні питання веде начальник відділу економічного аналізу, питання фінансово - бухгалтерські - гол. бухгалтер. Заступник генерального директора здійснює вирішення спільних питань, питань маркетингу, збуту, постачання. У технічному відділі ведуться розробки нових конструкцій виробів, впровадження їх у виробництво. Модернізують і підвищують надійність серійних виробів. Проектують пристосування і спецінструменту, що забезпечують високу надійність, продуктивність. До складу підприємства входить корпусу, де розташовані цехи основного і допоміжного виробництва.

8. Фінансовий план

Для здійснення проекту в 2009 р. необхідно придбати і встановити обладнання для впровадження безвідходної технології штампування з стрічки уніфікованого ряду регулювальних прокладок на всі агрегати на суму 180000 крб. Необхідні кошти на навчання персоналу 10 тис. руб., І на рекламну кампанію 250 тис. руб. - Разом 430000 крб. Обладнання доставляється, встановлюється та налагоджується за рахунок власних сил підприємства [7].
Інвестування коштів на модернізацію виробництва планується здійснити з власних коштів (ставка дисконту 20%).
У 2007-2009 році обсяги реалізації насосів будуть наступними - таблиця 8.
Таблиця 8 - Прогноз обсягу реалізації насосів на 2007-2009 рр.., Руб.
З таблиці 8 видно, що обсяг реалізації збільшується і також як і об'єм продажів носить сезонний характер: взимку - зниження продажів, влітку - збільшення. У кращому випадку обсяг продажів буде дорівнює обсягу реалізації.
На основі прогнозу обсягу продажів і калькуляції собівартості складемо прогноз доходів і витрат - таблиця 9 (Додаток Е). З таблиці 9 видно, що зі зростанням об'єктів продажу зростають витрати підприємства, а так само зростає прибуток ВАТ "Лівгідромаш". Підприємство почне діставати чистий прибуток з першого місяця реалізації проект.
Зміна прибутку буде змінюватися в наступних темпах: на кінець другого року по відношенню до першого на 10,73%, в третій рік майже в 2 рази. Тобто реалізація проекту принесе істотний прибуток при щорічному збільшенні обсягів реалізації насосної продукції. Отже, реалізація проекту призведе до збільшення прибутку, зниження витрат при невеликому збільшенні обсягів реалізації.
Для того, щоб з'ясувати, коли проект окупиться, складемо наступну таблицю, що дозволяє дізнатися величину чистого прибутку підприємства на 2007-2009 роки, а відповідно і термін окупності - таблиця 10.
Таблиця 10 - Розрахунок чистих доходів та терміну окупності
З таблиці 10 видно, що доходи в кінці 1 року становлять 3538059,07 руб.; В кінці 2 року - 3555939,91 руб., В кінці 3 роки - 6333333,2 руб.
За допомогою показника чистої дисконтованої вартості оцінимо ефективність проекту:
,
де I - початкові інвестиції;
PV - грошовий потік у рік t (чистий прибуток);
n - життєвий цикл проекту;
r - ставка дисконту.
NPV = - 430000 + 3538059,07 +3555939,91 + 6333333,2 = 12997332,18 (руб)
У перший рік прибуток перевищує інвестиції на 3538059,07 - 430000 = 3108059,07 руб.3108059, 07/3538059, 07 = 0,87 першого року. Отже, термін окупності проекту 10 місяців.
Після закінчення 3 років від реалізації даного проекту планується отримати прибуток 12997332,18 руб.
Отже, проект модернізації виробництва ефективний.

9. Оцінка ризику і страхування

При реалізації даного проекту можуть виникати ризики - події призводять або до втрати частини ресурсів підприємства, недоотримання доходів або появи додаткових витрат; або до збільшення прибутку, скорочення витрат, або взагалі не до чого не призводять. Кожен з можливих ризиків можна віднести до однієї із зон, наведених у таблиці 11.
Таблиця 11 - Класифікація зон ризику

Зона мінімального ризику	Зона підвищеного ризику	Зона критичного ризику	Зона неприпустимого ризику
Незначні втрати прибутку	Втрати прибутку при можливості компенсації усіх витрат	Втрати співмірні з доходом від продажу	Втрати співмірні з вартістю власних коштів

Даний проект має ризикованість у межах зони підвищеного ризику, отже, потрібне постійне увагу і випереджає реакція на можливість виникнення та усунення несприятливих ситуацій (факторів). Впевненість у позитивному результаті проекту дозволила учасникам прийняти рішення про модернізацію виробництва.
Якісний аналіз ризиків, спираючись на оцінку конкурентоспроможності продукції ВАТ "Лівгідромаш" і системи просування її на ринки збуту, а також на макрооточення, можливості сировинного забезпечення, показує:
в частині маркетингу:
ринок насосної продукції вимагає зниження її вартості. Модернізація виробництва дозволить це зробити;
зниження вартості запірно-пускового пристрою призведе до зниження вартості вогнегасників, отже, ризики не дополученія прибутку від реалізації вогнегасників можуть бути зведені до мінімуму за рахунок належного функціонування збутового підрозділу.
в частині власного виробництва ризики пов'язані в основному з фінансовими аспектами. Зниження цих ризиків обумовлено, в основному суб'єктивними факторами, а саме: професіоналізмом управлінського складу, налагодженою системою управління фінансами і регулярним моніторингом поточного стану грошових потоків, собівартості і забезпеченості оборотними засобами;
в частині залучення інвестиційних коштів для забезпечення проекту ризики пов'язані з відмовою чи несвоєчасним наданням кредитів, при цьому зниження ризику пов'язано безпосередньо від ініціаторів проекту. Тобто в даному випадку інвестування проекту залежить безпосередньо і в цілому від уміння піднести його інвесторам.
Ризики передінвестиційної та інвестиційної стадії малі.
У цілому проект стійкий до впливу несприятливих чинників, він має достатні фінансові та організаційні ресурси для нейтралізації впливають факторів ризику експлуатаційного періоду.

Висновок

Застосування бізнес-планування виробництва продукції створює наступні важливі переваги:
робить можливою підготовку до використання майбутніх сприятливих умов;
прояснює виникаючі проблеми;
стимулює менеджерів до реалізації своїх рішень в подальшій роботі;
покращує координацію дій в організації;
створює передумови для підвищення освітньої підготовки менеджерів;
збільшує можливості у забезпеченні фірми необхідною інформацією;
сприяє більш раціональному розподілу ресурсів для виробництва продукції;
покращує контроль в організації.
Тобто бізнес-план узагальнює аналіз можливостей для початку виробництва продукції в конкретній ситуації і дає чітке уявлення про те, яким чином менеджмент даної компанії має намір використовувати цей потенціал. Велике його значення для залучення ділових партнерів, а також для отримання фінансування.
Якість бізнес-плану залежить в першу чергу від його структури, логіки побудови, послідовності розробки. Правильно розроблений бізнес-план виробництва продукції дає підприємству конкретний план дії, виконання якого обіцяє підприємству певні вигоди.
У цій роботі складено бізнес-план модернізації виробництва, для чого пропонується в 2009 р. придбати і встановити обладнання на суму 180000 крб., На навчання персоналу 10 тис. руб., І на рекламну кампанію 250 тис. руб. - Разом 430000руб.
Розроблений бізнес-план дав зрозуміти про його необхідність для підприємства ВАТ "Лівгідромаш", дозволив економічно обгрунтувати доцільність пропозицій. Так, в результаті реалізації проекту собівартість насосів знизиться з 414,33 руб. до 393,63 руб. за 1 шт., що призведе до збільшення обсягу реалізації, значного зростання прибутку - на 15%.
Необхідність розробленого бізнес-плану полягає в тому, що він дає підприємству конкретну програму дій з модернізації виробництва, отримання прибутку, підвищення іміджу підприємства, на що підприємству потрібні кошти в розмірі 430000 руб. Інвестування коштів на модернізацію виробництва планується здійснити з власних коштів. Засобами для поповнення оборотних фондів підприємство має в своєму розпорядженні.
Таким чином, механізм реалізації бізнес-плану повинен буде висвічувати внутрішній стан ВАТ "Лівгідромаш" і становище щодо інших об'єктів, створюючи тим самим умови для своєчасного регулювання.

Список використаної літератури

1. Алексєєва ММ. Планування діяльності фірми. Навчально-методичний посібник. М.: Фінанси і статистика, 2003.
2. Бекетова, О.Н. Бізнес-план: теорія і практика: навч. посібник для вузів / О.М. Бекетов, В.І. Найденко. - М.: "Пріор-издат", 2005. - 288 с.
3. Бізнес-планування: Підручник / Під ред.В.М. Попова і С.І. Ляпунова. - М.: Фінанси і статистика, 2000. - 672 с.: Іл.
4. Бізнес-план інвестиційного проекту: Вітчизняний і зарубіжний досвід. Сучасна практика і документація: Учеб. посібник. - 5-е вид., Перераб. і доп. / Під ред.В.М. Попова. - М.: Фінанси і статистика, 2001. - 432 с.: Іл.
5. Бізнес-план. Методичні матеріали. - 2-е вид., Доп. / Під ред.Р.Г. Манилівське - М.: Фінанси і статистика, 1998. - 160 с.
6. Бізнес-план: рекомендації по складанню. Нормативна база / під ред. А.В. Голосно, Є.Г. Четвертак. - М.: "Книга сервіс", 2003. - 320 с.
7. Буров, В.П. Бізнес-план. Теорія і практика: навч. посібник / В.П. Буров, А.Л. Ломахін, В.А. Морошкин. - М.: Инфра-М, 2004. - 292 с.
8. Горемикін В.А., Богомолов А.Ю. Бізнес-план: Методика разработкі.25 реальних зразків бізнес-плану. - М.: "Ось - 89", 2000. - 576 с.
9. Грибалев Н.П., Ігнатьєва І.П. Бізнес-план. Практичне керівництво по складанню. СПб.: Вид-во "Белл", 2001.
10. Індрісов А.Б. та ін Стратегічне планування і аналіз ефективності інвестицій. М.: Інформ. - Вид. будинок. "Філін", 2000.
11. Ковальов А.І., Войленко В.В. Маркетинговий аналіз. - М.: Центр економіки і маркетингу. - Ізд.2-е, перероб. і доп., 2000. - 256 с.: Іл.
12. Любанова Т.П., Мясоєдова Л.В., Грамотенко Т.А., Олійникова Ю.А. Бізнес-план. Навчально-практичний посібник. - М.: "Видавництво ПРІОР", 1998. - 96 с.
13. Орлова, Є.Р. Бізнес-план: основні проблеми і помилки, що виникають при його написанні / Є.Р. Орлова. - Ізд.2-е испр. і доп. - М.: Омега-Л, 2005. - 152 с.
14. Пелих А.С. Бізнес-план. - М.: Видавництво "Ось-89", 1998 р. - 96 с.
15. Збірник бізнес-планів з коментарями і рекомендаціями / Під ред.В.М. Попова. - 2-е вид., Перераб. і доп. - М.: Фінанси і статистика, 1998. - 488 с.: Іл.
16. Секерин В.Д. Маркетинг / Навчально-практичний посібник. Видання 2-е виправлене і доповнене - М.: ЗАТ "Бізнес-школа" Інтел-Синтез ", 1999. - 352 с.
17. Сергєєв, А.А. Економічні основи бізнес-планування: навч. посібник / А.А. Сергєєв. - Ізд.2-е перероб. і доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. - 462 с.
18. Токаренко, Г.С. Основи ризик-менеджменту в підприємницькій діяльності / Г.С. Токаренко / / Фінансовий менеджмент. - 2006. - № 1. - С.125-134.
19. Уткін Е.А., Кочеткова О.І. Бізнес-план. Як розгорнути власну справу, - М.: Асоціація авторів і видавців "ТАНДЕМ". Видавництво ЕКМОС, 1998. - 176 с.
20. Фінансовий бізнес-план: навч. посібник / В.М. Попов, С.І. Ляпунов. - Ізд.2-е. - М.: Фінанси і статистика, 2005. - 464 с.
21. Циферблат Л.Ф. Бізнес-план: робота над помилками. - М.: Фінанси і статистика, 2000. - 144 с.: Іл.