Розвиток системи споживчого кредитування в РФ

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Федеральне агентство з освіти
Державна освітня установа
вищої професійної освіти
Іванівська державна текстильна академія
(ІГТА)
Кафедра бухгалтерського справи, обліку і аудиту
Реферат на тему: «розвиток системи споживчого кредитування в РФ»
Виконав:
Студент групи 3е5
Філін Д.М.
Перевірив:
Старший викладач
Вейко А.В.
ІВАНОВА 2010

Зміст
Введення
1. сутність споживчого кредиту
2. роль споживчого кредиту в економіці
3. розвиток системи споживчого кредитування в РФ
4. перспективи розвитку споживчого кредитування в РФ
Висновок
Список використаної літератури

Введення
Споживчий кредит є одним з найпоширеніших видів банківських операцій у розвинених країнах Заходу. При цьому слід підкреслити, що сфера дії споживчого кредиту набагато ширше, ніж тільки покупки товарів тривалого користування, таких як автомашини, побутова техніка і т. п. Так, покупка нерухомості в розстрочку, по суті, також є однією з різновидів довгострокового споживчого кредитування; поточні покупки за допомогою дебетових кредитних карток за своєю значимістю і поширеності не поступаються використання споживчого кредиту при великих покупках. Більшість кредитних карток, що використовуються населенням країн Заходу, є саме дебетовими, що принципово відрізняється від кредитних карток, поширених в нашій країні. Дебетова кредитна картка може мати дебетовий (негативний залишок), що означає, що в межах певного ліміту банк-емітент фактично кредитує покупки власника кредитної картки по покриттю його поточних витрат.
Споживчий кредит отримав таке широке поширення в промислово розвинених країнах в першу чергу тому, що з допомогою використання даної технології фінансування покупок різко розширюється місткість ринку по цілому спектру споживчих товарів і нерухомості. По суті, цілі фрагменти споживчого ринку функціонують лише завдяки використанню різних схем споживчого кредитування. У нашій країні виробники товарів тривалого користування (що розуміються в широкому сенсі слова, включаючи нерухомість) щодня стикаються з проблемами обмеженості попиту, викликаної саме відсутністю можливості ефективного продажу на виплат. Це в першу чергу стосується житлового будівництва і почасти автомобілебудування, торгових організацій, що реалізують досить дорогий імпортний ширвжиток, побутову та оргтехніку і пр.
Між тим, з точки зору практичного застосування, схеми споживчого кредитування не являють собою нічого складного. Це не складні схеми страхування фінансових ризиків - технологія споживчого кредитування в принципі не складніше видачі звичайних комерційних кредитів. Єдине об'єктивне умову, необхідну для широкого розповсюдження споживчого кредитування, - це нормалізація політичного та економічного клімату в країні, включаючи впорядкування і чітке дотримання господарського законодавства.
Економічна стабілізація важлива з тієї точки зору, що вона породжує взаємну довіру кредитора і позичальника (споживача) в контексті довгострокової фінансової спроможності один одного. При угодах споживчого кредитування і для кредитора, і для позичальника важлива передбачуваність іншого боку. Іншими словами, видаючи кредит на купівлю автомобіля в розстрочку або видаючи кредитна картка, банк-кредитор орієнтується на рівень заробітної плати (або інших доходів споживача) і для нього важливо, щоб цей рівень доходу, що є джерелом покриття кредиту, з великим ступенем ймовірності зберігся на весь - іноді досить тривалий - термін кредитування. Точно так же споживач повинен бути впевнений у довгострокової фінансової стабільності банку-кредитора як чинника виконання ним своїх зобов'язань (особливо актуально це, наприклад, при покупці будинку в розстрочку, частково фінансується за рахунок одноразового внеску покупцем власних накопичень).
Зараз, коли чітко окреслилися тенденції загальної економічної і політичної стабілізації та деякого пожвавлення, в першу чергу в галузях легкої промисловості, з'являються необхідні передумови для більш широкого застосування технології споживчого кредитування при продажу товарів і послуг населенню.

1. Сутність споживчого кредиту
Споживчий кредит - це цільова форма кредитування фізичних осіб. У грошовій формі - банківська позика під заставу, у товарній - продаж товарів з відстрочкою платежу. По суті споживчий кредит - це продаж торговими підприємствами споживчих товарів з відстрочкою платежу або надання банками позик на покупку споживчих товарів, а також на оплату різного роду витрат особистого характеру.
Виділяють:
Кредит на цілі
Головною особливістю товарного кредиту є те, що він видається на покупку певного товару. При цьому розрахунки з магазином банк проводить самостійно безготівковим шляхом - клієнт грошей на руки не отримує.
Кредит на потреби
Кредит на невідкладні потреби чудовий в першу чергу тим, що клієнт отримує на руки наявні кошти. Крім того, як правило, максимальна сума такого кредиту більша, ніж товарного кредиту, та і відсотки нижче. Проте оформлення його займає в середньому від двох до п'яти днів.
На відміну від інших кредитів, об'єктом споживчого кредиту можуть бути і товари, і гроші. Товарами, що продаються в кредит, як і оплачуваними за рахунок банківських позик, є предмети споживання тривалого користування.
Суб'єктами споживчого кредиту, з одного боку, виступають кредитори, в даному випадку - це комерційні банки, спеціальні установи споживчого кредиту, магазини, та інші підприємства, а з іншого боку - позичальники - люди.
Відмінність споживчого кредиту від банківського полягає в тому, що тут у кредитних відносинах між громадянами і торговими фірмами банки особистої участі не приймають. Проте споживчий кредит тісно пов'язаний з банківським, оскільки торговельні фірми і фінансові компанії, що надають розстрочку платежу, використовують боргові зобов'язання споживачів для отримання банківських позичок.
Специфікою широкому розумінні споживчого кредиту є та обставина, що позичальником тут є фізичні особи, що беруть позику на задоволення своїх особистих потреб. Кредитування споживчих потреб населення здійснюється на тих же принципах, що і кредитування юридичних осіб: повернення, терміновість, цільова спрямованість, платність, забезпеченість. Важливою умовою при видачі позик є платоспроможність позичальника.
Споживчий кредит існує в двох формах - прямий споживчий кредит (без посередництва торгових фірм, наприклад, у вигляді кредитних карт, платіжних карт); з поручительством торгових фірм (банк укладає договір з торговою фірмою про кредитування її покупців, а фірма бере на себе поручительство за борговими зобов'язаннями покупців-позичальників перед банком і укладає договір з покупцями про умови кредиту, що погашається частинами. Ці договори передаються банку, який виплачує фірмі 80-90% суми кредиту, а решту частини зараховує на особливий - блокований рахунок. Покупець погашає кредит по частинах; куплені їм в кредит товари служать забезпеченням платежу. У разі непогашення в строк кредиту відповідні суми стягаються банком з блокованого рахунку). Тобто, частина загальної суми кредиту - 10-12% - зарахована банком на блокований рахунок, є гарантією погашення кредиту в строк.
Класифікація споживчих кредитів може бути проведена за декількома ознаками, наприклад, по об'єкту кредитування, суб'єктам кредитування, по термінах кредитування, по забезпеченню і методу погашення, за умовами надання, по методу стягування відсотків.
Розглянемо докладніше класифікацію по кожній з наведених ознак.
По суб'єктах кредитування існують споживчі кредити, надані
- Банком;
- Торговими організаціями;
- Приватними особами (так звані приватні споживчі позики);
- Установами небанківського типу - ломбарди, пенсійні фонди і т.д.
- Споживчі кредити, що надаються позичальникам безпосередньо на підприємствах і в організаціях, в яких вони працюють.
По термінах кредитування споживчі кредити поділяють на
- Короткострокові - від 1 дня до 1 року;
- Середньострокові - 1-5 років;
- Довгострокові - понад 5 років.
По забезпеченню споживчі кредити бувають забезпечені (заставою, гарантіями, поручительствами) і незабезпечені (бланкові). Забезпечення не гарантує погашення кредиту, але значно знижує ризик його неповернення.
За методом погашення розрізняють
- Кредит з разовим погашенням (noninstallment). Сюди відносяться поточні рахунки, що відкриваються покупцем на термін 1-1,5 місяця в універмагах і інших підприємствах роздрібної торгівлі; в межах наданих кредитів вони купують товари і, після закінчення встановленого терміну, одноразово погашають свою заборгованість. Споживчий кредит з разовим погашенням включає також кредити у вигляді відстрочки платежу (за послуги комунальних підприємств, лікарів і медичних установ).
- Кредит з розстрочкою платежу (installment), погашення заборгованості по кредиту і відсотків здійснюється одноразово [1]. Кредити з розстрочкою діляться на рівномірно погашаються (щомісячно, щоквартально) і нерівномірно погашаються (сума платежу міняється).
За умовами надання розрізняють кредити разовий і поновлюваний (револьверний).
За методом стягнення відсотків позики класифікують таким чином:
- Позики з утриманням відсотків у момент її надання; позики зі сплатою відсотків у момент погашення кредиту;
- Позики з сплатою відсотків рівними внесками протягом усього терміну користування (щокварталу, один раз на півріччя або за спеціально обумовленим графіком).
Існує також таке поняття як позика з аннуїтетним платежем, тобто платежем з одночасною сплатою відсотків за користування позикою.
Споживчий кредит має двояку функцію: з одного боку зі збільшенням товарообігу зростає обсяг кредиту, оскільки попит на товари породжує попит на кредити, з іншого боку, зростання кредитування населення посилює платоспроможний попит. Потрібно відзначити, що споживчий кредит став невід'ємною частиною сучасного суспільства.
Схема споживчого кредитування


2. Роль споживчого кредиту в економіці
Кредит в економіці країни, виконує певні функції:
1) викриває перерозподіл капіталів між галузями господарства і тим самим сприяє утворенню середньої норми прибутку;
стимулює ефективність праці;
3) розширює ринок збуту товарів;
прискорює процес реалізації товарів і отримання прибутку;
5) є потужним знаряддям централізації капіталу;
6) прискорює процес накопичення і концентрації капіталу;
забезпечує скорочення витрат обігу:
пов'язаних з обігом грошей;
пов'язаних з обігом товарів.
Кредит відіграє велику роль в забезпеченні скорочення витрат обігу, пов'язаних з обігом товарів та металевих грошей. Завдяки тому, що споживчий кредит прискорює реалізацію товарів, скорочуються витрати, пов'язані з їх упаковкою та зберіганням. Економія ж на витратах обігу металевих грошей досягається:
розвитком системи безготівкових розрахунків. На основі розвитку кредитів і банків створюються можливості виробництва платежів без участі готівки шляхом переказу грошових коштів з рахунку боржника на рахунок кредитора;
збільшенням швидкості обігу грошей. За допомогою кредиту вільні грошові капітали та заощадження поміщаються їх власниками в банки, а останні шляхом надання позик пускають їх в обіг. Оборот грошей прискорюється також тим, що купівля товарів в кредит виключає необхідність попереднього накопичення грошей, а борг може оплачуватися негайно після отримання доходу. Таким чином, кредит і кредитна система зводять до мінімуму резерв грошей як купівельного і платіжного засобів у кожної окремої фізичної і юридичної особи;
заміною металевих грошей кредитними - банкнотами. У міру того, як з розвитком капіталізму розвивається кредит і банки, металеві гроші все більше заміщуються кредитними грошима, забезпечуючи всьому класу капіталістів величезну економію на витратах обігу грошей. Починаючи з першої світової війни, в більшості капіталістичних країн, а з періоду світової економічної кризи 1929 - 1933 р . Р. в усіх країнах металеві гроші перестали виконувати функції засобів обігу та платежу. З цього часу металеві гроші всередині країни повністю замінені кредитними грішми і кредитними операціями.
Споживчий кредит дуже добре стимулює ефективність праці. Отримуючи заробітну плату, недостатню для покупки за готівку низки товарів, зокрема предметів тривалого користування, люди мають можливість купувати ці товари в кредит або брати кредит під їх купівлю. Згодом, гроші за ці товари повинні бути виплачені, тому кожний, який взяв в кредит, намагається протриматись на своєму робочому місці, як можна довше, тобто на більш довгий проміжок часу. Тільки так він може бути впевненим у своїх силах виплатити кредит і зарекомендувати себе перед кредиторами, як чесне і сумлінне особа, для подальших зв'язків.
Споживчий кредит може виявитися "борговою ямою" бо, втрачаючи заробітку внаслідок безробіття або по ще якої-небудь причини, може виникнути така ситуація, що люди не зможуть погашати свою заборгованість. Важливо так само відзначити, що споживчий кредит зменшує плинність кадрів за допомогою того, що змушує людей, як можна міцніше триматися за своє робоче місце. Зменшення плинності кадрів сприятливо впливає на економіку країни. У підсумку, потрібно сказати, що споживчий кредит є дуже сильним чинником піднесення народного добробуту.
Проте слід врахувати, що "споживчий кредит, тимчасово форсуючи зростання виробництва, і створюючи видимість високої кон'юктури, в кінцевому рахунку, може сприяти виходу виробництва за рамки платоспроможного попиту населення, наростання надвиробництва і загострення економічних криз".
Підсумовуючи вищесказане можна виділити такі позитивні та негативні риси споживчого кредитування.
До позитивних можна віднести:
- Отримання банками стабільно високого прибутку;
- Збільшення обсягу продажів торговими організаціями і автосалонами;
- Збільшення купівельної платоспроможності;
- Збільшення клієнтської бази, як для банків, так і для торгових організацій;
До негативних:
- Підвищені ризики безповоротності грошових коштів, для банків;
- Значні переплати за товар, який купує клієнт;
Тим не менш, комплексна реалізація програм споживчого кредитування несе для економіки країни більше позитивних тенденцій, ніж негативних.
3. Розвиток системи споживчого кредитування в РФ
Споживче кредитування в РФ почало активно розвиватися в кінці 1990-х років. Першопрохідником вітчизняного споживчого кредитування став банк «Російський стандарт», який вийшов з унікальними програмами за поданням кредитів "на місці». Поряд з високими процентними ставками (сумарні переплати за кредит становили близько 70-80% на рік), «Російський стандарт» запропонував покупцеві абсолютно новий спосіб надання кредитів. Кредит надавався швидко (протягом 30 хвилин), не було потрібно додаткових поручителів для позичальників і збору великої кількості документів. Незважаючи, на велику вартість таких кредитів, охочих було багато, що допомагало стрімко збільшувати обсяги продажів торговим організаціям, а банку отримувати солідні прибутки. Єдиною відмінною рисою таких кредитів був цільовий характер надання кредитів, тобто кредити видавалися тільки під покупку певного товару.
Ставши першим банком, який не побоявся вийти на такий ризикований ринок, «Російський стандарт» дав розвиток новому банківському напряму. І вже до початку 2000 року на даний ринок вийшли й інші банки.
Поступово, споживче кредитування в Росії набуло масового характеру. Так, за підсумками 2004 року обсяг ринку споживчого кредитування Росії виріс майже вдвічі в порівнянні з 2003 роком і досяг 535 800 000 000 рублів. На початок 2005 року, за оцінками різних аналітичних агентств, товари, що продаються в кредит, становили близько 60% від сумарного обсягу продажів крупних мережевих магазинів. Лідерами серед них були такі торгові мережі, як «М-Відео», «Ельдорадо», «МИР». На території даних організацій в середньому представлено по 5-10 банків, які готові запропонувати ринку свої унікальні умови.
Після справжнього буму споживчого кредитування в 2007 році, коли темпи зростання ринку становили 60%, в поточному році цей показник, на думку експертів, може бути менше 45%. Це пов'язано з поступовим зниженням обсягу продажів побутової техніки, яка є одним з основних товарів, придбаних в кредит. Тим не менше, за прогнозами фахівців, в 2008 році сукупний ринок споживчих кредитів може досягти 200 млрд руб.
За даними Центрального банку, на початок 2008 року прострочена заборгованість громадян за банківськими кредитами склала більше 100 млрд. рублів. За експертними оцінками, в дійсності вона вища офіційної статистики в 2,5 рази. Страждають від шахраїв не тільки банки, а й добросовісні позичальники - банкіри заздалегідь закладають ризики у вартість кредитів і підвищують процентні ставки. У судах неплатників, як правило, зобов'язують погасити лише суму основного боргу, не беручи до уваги численні відсотки, пені і штрафи. Таким чином, для більшості позичальників судові процеси виявляються куди більш вигідними, ніж розплата з банком «по-хорошому».
Відносини між кредиторами і позичальниками ніяким спеціальним документом до цих пір не регулюються. Застосовуються лише деякі норми Цивільного кодексу РФ і закону "Про захист прав споживачів". Прийняття закону "Про споживче кредитування" очікується в 2008 році.
Мінекономрозвитку підготувало і направило на розгляд в уряд законопроект «Про банкрутство фізичних осіб». Згідно з документом росіянин, який зіткнувся з неможливістю повернути банківський кредит, має право оголосити себе неспроможним. Згідно з документом неспроможним може бути визнаний позичальник, який протягом півроку не зміг розплатитися з боргами перед банками на суму не менше 100 тис. рублів. Причому ініціювати процедуру банкрутства можуть як сам боржник, так і кредитна установа. І якщо в суді позичальник доведе, що не є навмисним банкрутом, тобто що невиплата боргу справді пов'язана з якими-небудь поважними причинами, а не просто з небажанням платити по кредиту, суд прийме рішення про його реструктуризацію. Законопроект передбачає, що виплата боргу може бути розтягнута на п'ять років, при цьому всі штрафні відсотки і пені «заморожуються» - аналогічно тому, як це відбувається при процедурі банкрутства юридичних осіб. При цьому якщо позичальник виконує свої зобов'язання сумлінно, то він зможе ставити питання про те, щоб інформація про його «колишніх гріхах» була викреслена з бюро кредитних історій.

Динаміка розвитку споживчого кредитування в 2008 - 2009 році
Зображення 10 з 2083
В умовах коли ринок споживчого кредитування розвивається стрімкими темпами, в учасників цього ринку збільшуються обсяги простроченої дебіторської заборгованості. На 1 квітня 2009 року обсяг кредитування фізичних осіб склав 3871 млрд. рублів. Обсяг простроченої заборгованості за кредитами фізичних осіб на 1 квітня 2009 року склав - 182,1 млрд. рублів. Загальна частка прострочення за кредитами фізичних осіб на 1 квітня 2009 року - 4,7%. (На 01 квітня 2008 - 3,3%). За перші три місяці 2009 року приріст прострочення склав 22,6%.

У період з 1 жовтня 2008 по 1 лютого 2009 року за даними ЦБ РФ прострочення юридичних осіб збільшилася більш ніж на 100%. У березні 2009 року частка простроченої заборгованості за корпоративними кредитами склала 3,1%.
Можна припустити, що частка простроченої заборгованості по роздрібних кредитах у портфелях банків складе не менше 10% -15% до кінця 2009 року. На сьогоднішній день існують прогнози, згідно з якими обсяг боргів може перевищити 20% і досягти 30%.
Подібна ситуація склалася і на ринку товарів і послуг. У період 1 квітня 2008 по 1 квітня 2009 року приріст дебіторської заборгованості за договорами поставок і реалізації товарів і послуг збільшився на 226,3%.
В умовах сформованої на ринку ситуації кредитні та торговельні організації приділяють підвищену увагу стягнення простроченої заборгованості і розширюють співробітництво з колекторськими агентствами, так як у багатьох з них накопичився критичний обсяг боргів, з якими вони самостійно вже не впораються.
4. Перспективи розвитку споживчого кредитування в РФ
В останні роки споживче кредитування в Росії розвивалося воістину стрімкими темпами, кількість гравців на ринку зростала в геометричній прогресії і здавалося б, що ніщо не зможе зупинити це зростання, проте в недавньому часу ситуація почала змінюватися. Зростання ринку помітно призупинився.
У чому ж причина ж причина цієї тенденції? Причин кілька, найважливішою мабуть є насичення ринку, практично всі платоспроможне населення вже має споживчі кредити і не може, або з яких-небудь причин не хоче брати нові. Не менш важливою причиною є і несумлінність багатьох банків при розкритті ефективної процентної ставки за кредитами, тобто в кредитному договорі містяться приховані платежі, не вказуються банком під час рекламних компаній і не розкриваються співробітниками банку при оформленні банківського договору, в результаті чого особі, яка взяла споживчий кредит, доводиться виплачувати значно більшу суму ніж очікувалося, що підриває довіру до конкретного банку та системі споживчого кредитування в цілому.
Однак не тільки громадяни уповільнюють зростання сегмента споживчого кредитування, багато в чому це залежить і від самих банків, багато з яких для збільшення обсягу споживчих кредитів знижують вимоги при видачі кредиту, що веде до зростання так званих "безнадійних кредитів", які на думку аналітиків є реальною загрозою для банків. Потенційну кризу споживчого кредитування може принести ряду банків великі фінансові проблеми і уповільнити зростання всього сегмента. Оскільки в Росії немає ефективної системи стягнення боргів зростання обсягу безповоротних кредитів може стати спільною проблемою банківської системи.
Таким чином можна сказати, що перспективи розвитку споживчого кредитування в Росії досить неоднозначні, з одного боку він є найбільш зручною формою кредитування населення на придбання товарів та послуг, однак на даний момент існують досить вагомі стримуючі фактори, які уповільнюють зростання сегмента і навіть можуть викликати загальний криза банківської системи за рахунок зростання неповернених кредитів.

Висновок
У висновку хотілося б відзначити наступне.
Підвищення ефективності банківської системи Росії пов'язано не тільки з активною участю банків у кредитуванні реального сектора економіки, а й зі споживчим кредитуванням населення.
Частка споживчого кредитування в загальному обсязі кредитних вкладень в економіку Росії сьогодні знаходитися на рівні приблизно 9,3%.
Споживчий кредит є однією з форм кредиту і служить засобом задоволення різних споживчих потреб населення. Певною мірою він сприяє вирівнюванню споживання груп населення з різним рівнем доходів. Необхідність споживчого кредиту викликана не стільки задоволенням споживчих потреб населення, але і з інтересами виробників з метою забезпечення безперервності процесу виробництва при реалізації товарів. Споживчий кредит відіграє велику роль у соціально - економічному житті країни:
1) розвиток споживчого кредиту сприяє розширенню купівельного попиту на товари тривалого користування, прискорюючи реалізацію товарів, що в кінцевому рахунку відбивається на збільшення дохідної частини федерального бюджету;
2) держава має можливість визначати реальну соціальну політику.
В даний час у нашій країні кредитування споживчих потреб населення здійснюється в основному Ощадбанком Росії. Однак і інші комерційні банки все ширше практикують видачу споживчого кредиту різним групам населення.
Сучасна практика кредитування населення в РФ виявила ряд проблем:
недоліки процесу кредитування
використання готівкових грошових коштів при видачі і погашенні позички, яке не скорочує витрати обігу
відсутність економічно обгрунтованої процентної політик
відсутність необхідних законів
щодо нерозвинений сегмент споживчих кредитів у порівнянні з зарубіжної практики
Для покращення та розвитку системи споживчого кредитування необхідно розширити обсяги кредитування для населення, диференціювати умови їх надання залежно від виду позики, строку користування, рівня доходів позичальника, уніфікувати порядок оформлення і використання кредитів та інше, заслуговує глибокого і всебічного вивчення світова банківська практика в області кредитування індивідуальних ссудоземщіков.
З юридичної сторони необхідно посилити відповідальність обох сторін у разі порушення кредитного договору, створити налагоджену систему кредитних бюро для збору інформації про позичальників. Чітка специфікація нормативної бази є захистом як кредитора, так і покупця від форс - мажорних обставин, викликаних свідомим або свідомим ухиленням учасника угоди від виконання своїх зобов'язань за договором споживчого кредиту. Ефективне господарське законодавство в таких випадках оперативно і з мінімальними витратами в судовому порядку захищає фінансові інтереси постраждалої сторони.
Ці проблеми носять тимчасовий характер і при поступовому і оперативному їх вирішенні це призведе до створення в Росії стабільного ринку споживчого кредитування.

Список використаної літератури
1 Ковальова А.М. Фінанси, грошовий обіг і кредит. - М.: «Фінанси та статистика», 2005.
2 Левін Д.М. Фінанси і кредит. - Львів: пензенський державний університет, 2005.
3 Леонтьєв Д.М., Радковська Н.П. Фінанси, гроші, кредит і банки. - СПб.: Знання, ІВЕСЕП, 2003
4 Поляк Г.Б. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2006
5 Романовський М.В., Врублевський О.В. Фінанси, грошовий обіг і кредит. - М: Юрайт-Издат, 2006
6 www.fsbroker.ru
7 www.pro-credit.ru
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Реферат
54.2кб. | скачати


Схожі роботи:
Розвиток споживчого кредитування в Республіці Білорусь
Правові проблеми споживчого кредитування
Аналіз розвитку споживчого кредитування
Аналіз ринку споживчого кредитування в Росії
Аналіз споживчого кредитування в банку ВАТ Кредитпромбанк
Аналіз споживчого кредитування в банку ВАТ Кредитпромбанк
Проблеми і перспективи розвитку споживчого кредитування в Казахстані
Організація споживчого кредитування на прикладі ВАТ ВНЗ-Банк
Організація банківського споживчого кредитування на прикладі ВАТ КБ Хрещатик
© Усі права захищені
написати до нас