Контрольна робота з дисципліни
«Ризики в страхуванні»
ТЕМА: Ризик і страхова оцінка
Зміст
Введення
1. Сутність страхового ризику
2. Види ризиків та їх оцінка
Висновок
Список літератури
Введення
Життєдіяльність людського суспільства завжди несла і несе в собі певну небезпеку. Стихійні лиха, нещасні випадки, прорахунки у виробничо-господарської діяльності та інші непередбачені події можуть порушити збалансованість суспільного виробництва, втручаючись у нього на будь-якій його стадії. При цьому з розвитком науково-технічного прогресу природні і виробничо-господарські катаклізми не зменшуються. Розвиток підприємницької діяльності як основи функціонування ринкової економіки, несе в собі потенційну загрозу збитків. Ризик у бізнесі неминучий. Імовірність втрат так само реальна, як і можливість отримати прибуток.
Для того, щоб забезпечити стабільне суспільне відтворення, в тому числі у сферах підвищеного ризику, товариство мало виробити відповідний захисний механізм для боротьби з ризиком. Серед різних методів управління ризиком виділяється страхування. Страхування як складова фінансової системи сприяє стабілізації економіки. У даній роботі як раз і ставиться завдання розглянути ризик як категорію і розкрити сутність страхової оцінки.
Термін «ризик» походить від грецьких слів ridsikon, ridsa - Скеля, скеля. В італійській мові risiko - небезпека, загроза; risicare - лавірувати між скель. У французькій мові risdoe - Загроза, ризикувати (буквально - об'їжджати скеля, скелю).
У словнику Вебстера ризик трактується як небезпека, можливість збитку або шкоди. У словнику Ожегова ризик визначається як можлива небезпека або як дія навмання в надії на щасливий результат.
1. Сутність страхового ризику
Під ризиком розуміється ситуація, коли знаючи ймовірність кожного можливого результату, все ж не можна точно передбачити кінцевий результат. В основі страхування лежить страховий ризик. Страховий ризик - це неоднозначне поняття, але найчастіше під ним розуміється ймовірність настання збитку. Ризик є об'єктивною передумовою виникнення страхових відносин: якщо немає ризику - немає і потреби у страхуванні. Однак не будь-який ризик може лягти в основу страхових відносин. Застрахований може бути лише той ризик, за яким можна оцінити ймовірність настання страхового випадку, визначити розмір можливого збитку і обчислити еквівалентну страхову премію.
П.Г. Грабовий, Л.М. Тепман, В.В. Шахов та інші під ризиком розуміють ймовірність виникнення збитків або недоотримання доходів у порівнянні з прогнозованим (планованим) варіантом. 1
Страховим ризиком є певна подія, на випадок настання якої проводиться страхування. Тобто ризик виступає об'єктом страхування. Подія, що розглядається в якості страхового ризику, повинно мати ознаки ймовірності та випадковості його настання.
Ризик у страхуванні слід розглядати в кількох аспектах:
1) як конкретне явище або сукупність явищ (подія чи сукупність подій), при настанні яких проводяться виплати з раніше утвореного централізованого страхового фонду в натурально-речовій або грошовій формі;
2) у зв'язку з конкретним застрахованим об'єктом. Подія або сукупність подій не розглядаються абстрактно, самі по собі. Їх слід співвідносити з об'єктом, прийнятим на страхування, де реалізується ризик. Будь-який ризик має конкретний об'єкт прояви. У нашій свідомості ризик пов'язується з цим об'єктом. По відношенню до об'єкта відповідно виявляються і вивчаються чинники ризику. Аналіз отриманої інформації в комплексі з іншими заходами дозволяє домогтися запобігання або суттєвого зниження негативних наслідків здійснення (реалізації) ризику;
3) ризик пов'язаний з імовірністю загибелі або пошкодження даного об'єкта, прийнятого на страхування. Імовірність виступає в якості міри об'єктивної можливості настання даної події або сукупності подій, що володіють шкідливим впливом. Будь-яка ймовірність може бути виражена правильної дробом. При ймовірності, яка дорівнює нулю, можна стверджувати про неможливість настання даної події. При ймовірності, що дорівнює одиниці, існує 100%-а гарантія того, що дана подія відбудеться. Чим менша ймовірність ризику, тим легше і дешевше можна організувати його страхування. Значна ймовірність ризику передбачає дорогу страховий захист, що ускладнює її проведення.
Страхуванню властива об'єктивна та суб'єктивна ймовірність. Об'єктивна ймовірність відображає закони, притаманні явищам і предметам в їх об'єктивної реальності. Суб'єктивна ймовірність відображає випадковості, що ігнорують об'єктивний підхід до дійсності, що заперечують або не враховують об'єктивні закони природи і суспільства.
Крім того, ризик може бути представлений і через логічну ймовірність, яка будується на пізнанні законів природи і суспільства за допомогою методів індукції, дедукції, аналізу, синтезу і гіпотези. Логічна ймовірність знаходить застосування при розробці та введенні нових видів страхування, які не мають або майже не мають інформаційної бази попереднього стеження сукупності.
Якщо введення нового виду страхування передувала попередня робота по збору та аналізу статистичних даних із залученням математичного апарату закону великих чисел, то отриманий результат буде відбивати статистичну ймовірність.
Аналіз ризиків дозволяє розділити їх на дві великі групи: страхові й нестрахові (не включені в договір страхування). Перелік страхових ризиків складає обсяг страхової відповідальності за договором страхування. Він виражається за допомогою страхової суми договору. Ціна ризику в грошовому вираженні становить тарифну ставку.
2. Види ризиків та їх оцінка
Для оцінки ризику в страховій практиці використовують різні методи, з них найбільш відомі наступні.
1) Метод індивідуальних оцінок застосовується лише щодо ризиків, які неможливо зіставити з середнім типом ризику. Страховик робить довільну оцінку, що відображає його професійний досвід і суб'єктивний погляд. Впровадження досягнень науково-технічної революції в різні галузі промисловості і сільського господарства, створення великомасштабних об'єктів з високою вартістю і унікальністю технологій все більше роблять необхідним використання цього методу при укладанні договорів страхування.
2) Для методу середніх величин характерно підрозділ окремих ризикових груп на підгрупи. Тим самим створюється аналітична база для визначення розміру по ризикових ознаках (наприклад, балансова вартість об'єкта страхування, сумарні виробничі потужності, вид технологічного циклу і т.д.).
3) Метод відсотків являє собою сукупність знижок і надбавок (накидок) до наявної аналітичної бази, що залежать від можливих позитивних і негативних відхилень від середнього ризикового типу. Використовувані знижки і надбавки виражаються в процентах (іноді в проміле) від середнього ризикового типу.
Однією з найбільш важких завдань для страховика є підтримка відповідності тарифної політики прогнозованим тенденціям в розвитку ризику. Для оцінки розвитку ризику в даній страховій сукупності особливо важливо розташовувати достовірною інформацією. Неправильна організація статистики ризику веде до неточностей і помилок в оцінках. Тільки досить велика група об'єктів, за якою велося тривале спостереження, дозволяє з високим ступенем достовірності констатувати ймовірність збитку.
При оцінці ризику виділяють наступні його види:
- Ризики, які можливо застрахувати;
- Ризики, які неможливо застрахувати;
- Сприятливі та несприятливі ризики, а також технічний ризик страховика.
Найбільшу групу складають ризики, які можливо застрахувати. Страховий ризик - це той, який може бути оцінений з точки зору ймовірності настання страхового випадку і кількісних розмірів можливого збитку.
Основні критерії, які дозволяють вважати ризик страховим:
- Ризик, який включається в обсяг відповідальності страховика, повинен бути можливим;
- Ризик повинен носити випадковий характер. Об'єкт, по відношенню до якого виникає страхове правовідношення, характеризується нестійким, тимчасовим типом зв'язку і не повинен піддаватися небезпеки, яка заздалегідь відома страхувальнику або власнику об'єкта страхування. При цьому всім сторонам, які беруть участь у договорі страхування, заздалегідь не відомі конкретний час страхового випадку і можливий розмір заподіяної шкоди;
- Випадковість прояву даного ризику слід співвідносити з масою однорідних об'єктів. З цією метою організується відповідне статистичне спостереження, аналіз даних якого дозволяє встановити адекватну прогнозом страхову премію. Дані статистики дозволяють судити про закономірність прояву ризику стосовно сукупності однорідних об'єктів;
- Настання страхового випадку, виражене в реалізації ризику, не повинно бути пов'язане з волевиявленням страхувальника або іншої зацікавленої особи. Не можна приймати на страхування ризики, які пов'язані з наміром страхувальника (спекулятивні ризики);
- Факт настання страхового випадку не відомий в часі і просторі;
- Страхова подія не повинна мати розміри катастрофічного лиха, тобто не повинно охоплювати масу об'єктів у рамках величезної страхової сукупності, спричиняючи масовий збиток;
- Шкідливі наслідки реалізації ризику необхідно об'єктивно виміряти й оцінити. Масштаби шкідливих наслідків повинні бути досить великими і зачіпати інтереси страхувальника (страхові інтереси).
Ризики класифікуються в залежності від джерела небезпеки на пов'язані з проявом стихійних сил природи і з цілеспрямованим впливом людини в процесі привласнення матеріальних благ. До ризиків, пов'язаних з проявом стихійних сил природи, належать землетруси, повені, селі, цунамі і інші явища. З цілеспрямованим впливом людини пов'язані такі ризики, як крадіжка, пограбування, акти вандалізму та інші протиправні дії.
За обсягом відповідальності страховика ризики підрозділяються на індивідуальні й універсальні. Наприклад, індивідуальний ризик виражений у договорі страхування шедевра живопису під час перевезення і експозиції на випадок актів вандалізму по відношенню до нього. Універсальний ризик, який включається в обсяг відповідальності страховика за більшістю договорів майнового страхування, - крадіжка.
Особливу групу складають специфічні ризики: аномальні й катастрофічні. До аномальним відносять ризики, величина яких не дозволяє віднести відповідні об'єкти до тих чи інших груп страхової сукупності. Аномальні ризики бувають вище і нижче нормального. Ризик нижче нормального сприятливий для страховика і отримує покриття на звичайних умовах договору страхування. Ризик вище нормального не завжди сприятливий для страховика і отримує покриття на особливих умовах договору страхування. До числа таких особливих умов відноситься процедура попереднього медичного огляду потенційного страхувальника, якщо до цього є вагомі підстави (максимально можлива страхова сума договору, генетична схильність до ряду серйозних захворювань і т.д.). З урахуванням результатів попереднього медичного огляду страховик приймає остаточне рішення щодо укладення договору страхування. Катастрофічні ризики складають значну групу, яка охоплює велика кількість застрахованих об'єктів або страхувальників, завдаючи при цьому значних збитків у особливо великих розмірах. За міжнародною класифікацією катастрофічні ризики підрозділяються на ендемічні (місцеві) ризики (які відбуваються під впливом метеорологічних факторів і умов) і ризики, які відбуваються під впливом якості землі (наприклад, ерозія грунтів). Особливу групу в цій міжнародній класифікації складають ризики, пов'язані з перетворюючої діяльністю людини в процесі привласнення матеріальних благ. Вони мають внутрішню угруповання на політичні та військові.
Виключно важливе значення у роботі страховика має визначення об'єктивного і суб'єктивного ризиків. Об'єктивні ризики виражають шкідливу дію неконтрольованих сил природи та інших випадковостей на об'єкти страхування. Об'єктивні ризики не залежать від волі і свідомості людини. Суб'єктивні ризики базуються на запереченні або ігноруванні об'єктивного підходу до дійсності. Вони пов'язані з недостатнім пізнанням навколишнього світу в об'єктивній реальності і залежать від волі і свідомості людини.
У загальній класифікації ризиків прийнято розрізняти екологічні, транспортні, політичні та спеціальні ризики.
Екологічні ризики пов'язані із забрудненням навколишнього середовища і зумовлені перетворюючої діяльністю людини в процесі привласнення матеріальних благ. Екологічні ризики зазвичай не включаються в обсяг відповідальності страховика. Разом з тим певні страхові інтереси, зумовлені екологічними ризиками, привели до створення самостійного виду страхування, що відповідає цим інтересам.
Транспортні ризики підрозділяються на ризики каско і карго. Транспортні ризики каско на увазі страхування повітряних, морських і річкових суден, залізничного рухомого складу та автомобілів під час руху, стоянки (простою) і ремонту. Транспортні ризики карго увазі страхування вантажів, що перевозяться повітряним, морським, річковим, залізничним і автомобільним транспортом.
Політичні ризики пов'язані з протиправними діями з точки зору норм міжнародного права, із заходами або акціями урядів іноземних держав щодо даного суверенної держави або громадян цієї суверенної держави. Через систему обмовок або особливих умов договору страхування політичні ризики можуть бути включені в обсяг відповідальності страховика.
Спеціальні ризики передбачають страхування перевезень особливо цінних вантажів, наприклад благородних металів, дорогоцінних каменів, творів мистецтва, грошової готівки. Зміст спеціальних ризиків обмовляється в особливих умовах договору страхування і може бути включено в обсяг відповідальності страховика.
Страхова компанія не зацікавлена в здійсненні страхового випадку. Тому страховики активно проводять заходи з управління ризиками з метою їх мінімізації. Цілеспрямовані дії з обмеження або мінімізації ризику в системі економічних відносин носять назву управління ризиком. Концептуальний підхід використання управління ризиком у страхуванні включає в себе три основні позиції: виявлення наслідків діяльності економічних суб'єктів у ситуації ризику; вміння реагувати на можливі негативні наслідки цієї діяльності; розробку і здійснення заходів, за допомогою яких можуть бути нейтралізовані або компенсовані імовірнісні негативні результати зроблених дій .
Управління ризиком у страхуванні здійснюється у два етапи:
підготовчий, який передбачає порівняння характеристик і ймовірностей ризику, отриманих в результаті аналізу та оцінки ризику. На цьому етапі виявляються альтернативи, в яких величина ризику залишається соціально прийнятною. Встановлюються пріоритети, тобто виділяється коло проблем і питань, які потребують першочергової уваги. Таким чином виникає можливість ранжувати наявні альтернативи за принципом прийнятності міститься в них ризику: ризик прийнятний повністю, прийнятний частково, неприйнятний взагалі; вибір конкретних заходів, що сприяють усуненню або мінімізації можливих негативних наслідків ризику. Даний етап включає в себе розробку організаційних та операційних процедур запобіжного характеру. Для страховика цей етап може полягати в підготовці та видачі конкретних рекомендацій особам, які беруть або реалізують ризикові рішення.
Одним з варіантів процедур і заходів, що дозволяють своєчасно реагувати на негативні наслідки діяльності в ситуації ризику, служить спеціально розроблений ситуаційний план, що містить приписи, що повинен робити кожна людина в тій чи іншій ситуації, і опис очікуваних наслідків. Спираючись на ситуаційний план, особи, що реалізують ризиковані рішення, отримують можливість швидко діяти в несприятливих умовах, стають більш підготовленими до дій у непередбачених ситуаціях. Таким чином, ситуаційні плани служать засобом зменшення невизначеності і роблять позитивний вплив на діяльність суб'єктів в умовах ризику.
Здійснюючи управління ризиком, страховик звертає увагу на правовий аспект. Правове забезпечення полягає в розробці і прийнятті законів та підзаконних актів, які мінімізують або обмежують ризик. В актах має бути висвітлено питання, коли і за яких умов ризик є виправданим, правомірним і доцільним.
Ефективність управління ризиком в рамках страхової сукупності багато в чому залежить від ступеня участі колективу у виробленні і прийнятті рішень. Загальна закономірність, що відображає сутність цього процесу, зводиться до наступного: чим менше ступінь залучення людини в події і чим менше він знає про наслідки своїх рішень, тим більше він схильний приймати рішення з ризиком негативного результату.
Неоднорідна оцінка людьми фактичного ризику в рамках страхової сукупності виявляється багатьма дослідженнями. У них відзначається, що ймовірності одних явищ і подій явно переоцінюються, інших, навпаки, недооцінюються. Виникає питання: чому об'єктивно існуюча величина ризику неоднаково сприймається людьми?
Можна виділити наступні основні причини, що зумовлюють різне сприйняття ризику людьми:
- Інформативність - розбіжність між об'єктивно існуючою величиною ризику (вона може, наприклад, обчислюватися на основі аналізу офіційних статистичних даних) і її суб'єктивним сприйняттям залежить від ступеня доступності інформації з даного питання. Люди, як правило, переоцінюють небезпека тих подій, про які частіше повідомляється у засобах масової інформації. І навпаки, відсутність широкої інформації призводить до недооцінки вірогідності як негативних, так і позитивних наслідків реалізованих ризикованих рішень;
- Методи подачі інформації. Людина може недооцінювати небезпеку, пов'язану з автомобільними катастрофами, якщо дані про них викладені складним статистичним мовою. У той же час він може переоцінити величину цього ризику, якщо наводяться приклади окремих транспортних пригод;
- Відстрочка можливих негативних наслідків. Наприклад, при оцінці ризику шкоди куріння можливі небезпеки віддалені в часі. Тому, незважаючи на те що на Землі щорічно вмирає 1,5 млн. людей від хвороб, спровокованих курінням, об'єктивно існуюча небезпека багатьма людьми недооцінюється і не викликає істотних змін в їх поведінці. І навпаки, якщо мова йде про прийняття рішень, реалізація яких відразу спричинить за собою негативні зміни, то їх негативні наслідки можуть значно переоцінюватися.
Помилкові дані, занадто обмежена або надмірно перебільшена інформація ведуть до неправильної оцінки дійсного ризику. Всебічне вивчення закономірностей, що відображають своєрідність сприйняття ризику окремими людьми і групами населення, допомагає достовірно прогнозувати розподіл усіх поведінку людей, їх реакції на прийняття і здійснення рішень, що містять ризик.
Можуть бути використані на практиці такі основні елементи системи управління в ситуаціях ризику:
- Виявлення альтернатив ризику, допущення його тільки в межах соціально прийнятного рівня;
- Розробка конкретних рекомендацій, орієнтованих на усунення або мінімізацію можливих негативних наслідків ризику;
- Створення спеціальних планів, що дозволяють оптимальним чином діяти в критичній ситуації людям, які реалізують рішення з ризиком чи контролюючим цей процес;
- Підготовка і прийняття нормативних актів, які допомагають втілити в життя обрану альтернативу;
- Облік психологічного сприйняття ризикованих рішень і програм.
Спираючись на положення викладеної теорії, суспільна практика виробила чотири методи управління ризиком: скасування, запобігання втрат і контроль, страхування, поглинання.
Скасування полягає у спробі скасування ризику. Для окремої особи це означає, що не слід палити, літати на літаку і т.д.; для фірми це означає, що, випускаючи в продаж продукцію, треба ретельно продумати, як зробити її застосування безпечним. Скасування - це ефективний спосіб уникнути втрат. Проблема полягає в тому, що скасування ризику скасовує і прибуток.
Запобігання втрат і контроль виражаються в заходах щодо попередження настання страхових випадків і обмеження розміру втрат у разі, якщо збиток має місце.
Страхування з позицій управління ризиком означає процес, в якому група фізичних та юридичних осіб, які зазнають однотипного ризику, вкладає кошти в компанію, члени якої в разі втрат отримують компенсацію. Головна ідея страхування полягає у розподілі втрат серед великої групи фізичних і юридичних осіб (страхової сукупності), які піддаються однотипного ризику.
Поглинання полягає у визнанні шкоди ризику без розподілу його за допомогою страхування. Управлінське рішення про поглинання може бути прийнято з двох причин. По-перше, є випадки, коли не можуть бути використані інші методи управління ризиком. Найчастіше це ризик, вірогідність якого досить мала. По-друге, поглинання досягається самострахуванням.
Процес управління ризиком може бути розбитий на шість етапів:
Визначення мети. Для людини конкретна мета може включати турботу про хороший стан здоров'я, підтримки рівня життя сім'ї у разі смерті або втрати джерел доходу, страховий захист домашнього майна, транспортних засобів у приватній власності і т.д. Для підприємницької структури головною метою є забезпечення існування фірми в непередбачених обставин (пожежа, пограбування тощо).
З'ясування ризику виражається в усвідомленні ризику господарюючим суб'єктом чи індивідом. Усвідомлення ризику завжди протікає в суспільному середовищі і спирається на суспільну практику.
Оцінка ризику - визначення його серйозності з позицій ймовірності та величини можливого збитку.
Вибір методів управління ризиком з перерахованих вище: скасування, запобігання втрат і контроль, страхування, поглинання. Конкретний метод вибирається залежно від виду ризику. На практиці зустрічається використання декількох методів управління ризиком.
Застосування обраного методу. Якщо, наприклад, методом управління ризиком вибрано страхування, то наступний крок - оформлення договору страхування (покупка страхового полісу). Крім страхування стратегія управління будь-яким ризиком включає програму запобігання та контролю збитків.
Оцінка результатів проводиться на базі добре налагодженої системи точної інформації, що дає можливість розглянути наявні збитки і самі дії, здійснювані для їх запобігання.
Висновок
В умовах господарювання збиток від ризиків будь-якого характеру
так чи інакше впливає на соціально-економічний потенціал країни. У зв'язку з цим «набір» ризиків враховується різними суб'єктами у своїй життєдіяльності.
Щоб подолати негативні тенденції, пов'язані з можливістю настання ризиків, і направити соціально-економічний процес в потрібному напрямку, надавши йому динамізм і належну структурованість, необхідно з більшою увагою, ніж це робилося досі, розглядати особливості формування конкурентного страхового ринку Росії і забезпечити стабільне правове поле для страхового бізнесу.
Страхування, як основний метод управління ризиком, дає реальну можливість для реалізації великомасштабних проектів, які так необхідні Україні, створює економічні передумови для безперервного відтворювального процесу. Страхування забезпечує відшкодування збитків, створює механізми для їх запобігання та зменшення. Страхування таким чином активно впливає на інвестиційний клімат країни, створює умови для акумуляції капіталів та їх раціонального використання. Враховуючи цю особливість страхування, необхідно створювати умови для формування страхового ринку, сприяти економічній діяльності всіх його суб'єктів, розширювати базу для страхового бізнесу, інтегрувати національні правові механізми страхування у світовий економічний простір.
Список літератури
1. Глущенко В.В. Управління ризиками і страхування. - Залізничний, 1999 р.
2. Грабово П.Г. Ризики в сучасному бізнесі. М.: Алана, 1999 р.
3. Основи страхової діяльності. Відп. Ред. Проф. Т.А. Федорова. - М., 1999 р.
4. Сахірова Н.П. Страхування: навч. Посібник. - М.: ТК Велбі, Вид-во Проспект, 2006 р.
5. Тепман Л.М. Ризики в економіці. М.: ЮНИТИ, 2002
6. Шахов В.В. Введення в страхування. М.: Фінанси і статистика, 2000 р.
«Ризики в страхуванні»
ТЕМА: Ризик і страхова оцінка
Зміст
Введення
1. Сутність страхового ризику
2. Види ризиків та їх оцінка
Висновок
Список літератури
Введення
Життєдіяльність людського суспільства завжди несла і несе в собі певну небезпеку. Стихійні лиха, нещасні випадки, прорахунки у виробничо-господарської діяльності та інші непередбачені події можуть порушити збалансованість суспільного виробництва, втручаючись у нього на будь-якій його стадії. При цьому з розвитком науково-технічного прогресу природні і виробничо-господарські катаклізми не зменшуються. Розвиток підприємницької діяльності як основи функціонування ринкової економіки, несе в собі потенційну загрозу збитків. Ризик у бізнесі неминучий. Імовірність втрат так само реальна, як і можливість отримати прибуток.
Для того, щоб забезпечити стабільне суспільне відтворення, в тому числі у сферах підвищеного ризику, товариство мало виробити відповідний захисний механізм для боротьби з ризиком. Серед різних методів управління ризиком виділяється страхування. Страхування як складова фінансової системи сприяє стабілізації економіки. У даній роботі як раз і ставиться завдання розглянути ризик як категорію і розкрити сутність страхової оцінки.
Термін «ризик» походить від грецьких слів ridsikon, ridsa - Скеля, скеля. В італійській мові risiko - небезпека, загроза; risicare - лавірувати між скель. У французькій мові risdoe - Загроза, ризикувати (буквально - об'їжджати скеля, скелю).
У словнику Вебстера ризик трактується як небезпека, можливість збитку або шкоди. У словнику Ожегова ризик визначається як можлива небезпека або як дія навмання в надії на щасливий результат.
1. Сутність страхового ризику
Під ризиком розуміється ситуація, коли знаючи ймовірність кожного можливого результату, все ж не можна точно передбачити кінцевий результат. В основі страхування лежить страховий ризик. Страховий ризик - це неоднозначне поняття, але найчастіше під ним розуміється ймовірність настання збитку. Ризик є об'єктивною передумовою виникнення страхових відносин: якщо немає ризику - немає і потреби у страхуванні. Однак не будь-який ризик може лягти в основу страхових відносин. Застрахований може бути лише той ризик, за яким можна оцінити ймовірність настання страхового випадку, визначити розмір можливого збитку і обчислити еквівалентну страхову премію.
П.Г. Грабовий, Л.М. Тепман, В.В. Шахов та інші під ризиком розуміють ймовірність виникнення збитків або недоотримання доходів у порівнянні з прогнозованим (планованим) варіантом. 1
Страховим ризиком є певна подія, на випадок настання якої проводиться страхування. Тобто ризик виступає об'єктом страхування. Подія, що розглядається в якості страхового ризику, повинно мати ознаки ймовірності та випадковості його настання.
Ризик у страхуванні слід розглядати в кількох аспектах:
1) як конкретне явище або сукупність явищ (подія чи сукупність подій), при настанні яких проводяться виплати з раніше утвореного централізованого страхового фонду в натурально-речовій або грошовій формі;
2) у зв'язку з конкретним застрахованим об'єктом. Подія або сукупність подій не розглядаються абстрактно, самі по собі. Їх слід співвідносити з об'єктом, прийнятим на страхування, де реалізується ризик. Будь-який ризик має конкретний об'єкт прояви. У нашій свідомості ризик пов'язується з цим об'єктом. По відношенню до об'єкта відповідно виявляються і вивчаються чинники ризику. Аналіз отриманої інформації в комплексі з іншими заходами дозволяє домогтися запобігання або суттєвого зниження негативних наслідків здійснення (реалізації) ризику;
3) ризик пов'язаний з імовірністю загибелі або пошкодження даного об'єкта, прийнятого на страхування. Імовірність виступає в якості міри об'єктивної можливості настання даної події або сукупності подій, що володіють шкідливим впливом. Будь-яка ймовірність може бути виражена правильної дробом. При ймовірності, яка дорівнює нулю, можна стверджувати про неможливість настання даної події. При ймовірності, що дорівнює одиниці, існує 100%-а гарантія того, що дана подія відбудеться. Чим менша ймовірність ризику, тим легше і дешевше можна організувати його страхування. Значна ймовірність ризику передбачає дорогу страховий захист, що ускладнює її проведення.
Страхуванню властива об'єктивна та суб'єктивна ймовірність. Об'єктивна ймовірність відображає закони, притаманні явищам і предметам в їх об'єктивної реальності. Суб'єктивна ймовірність відображає випадковості, що ігнорують об'єктивний підхід до дійсності, що заперечують або не враховують об'єктивні закони природи і суспільства.
Крім того, ризик може бути представлений і через логічну ймовірність, яка будується на пізнанні законів природи і суспільства за допомогою методів індукції, дедукції, аналізу, синтезу і гіпотези. Логічна ймовірність знаходить застосування при розробці та введенні нових видів страхування, які не мають або майже не мають інформаційної бази попереднього стеження сукупності.
Якщо введення нового виду страхування передувала попередня робота по збору та аналізу статистичних даних із залученням математичного апарату закону великих чисел, то отриманий результат буде відбивати статистичну ймовірність.
Аналіз ризиків дозволяє розділити їх на дві великі групи: страхові й нестрахові (не включені в договір страхування). Перелік страхових ризиків складає обсяг страхової відповідальності за договором страхування. Він виражається за допомогою страхової суми договору. Ціна ризику в грошовому вираженні становить тарифну ставку.
2. Види ризиків та їх оцінка
Для оцінки ризику в страховій практиці використовують різні методи, з них найбільш відомі наступні.
1) Метод індивідуальних оцінок застосовується лише щодо ризиків, які неможливо зіставити з середнім типом ризику. Страховик робить довільну оцінку, що відображає його професійний досвід і суб'єктивний погляд. Впровадження досягнень науково-технічної революції в різні галузі промисловості і сільського господарства, створення великомасштабних об'єктів з високою вартістю і унікальністю технологій все більше роблять необхідним використання цього методу при укладанні договорів страхування.
2) Для методу середніх величин характерно підрозділ окремих ризикових груп на підгрупи. Тим самим створюється аналітична база для визначення розміру по ризикових ознаках (наприклад, балансова вартість об'єкта страхування, сумарні виробничі потужності, вид технологічного циклу і т.д.).
3) Метод відсотків являє собою сукупність знижок і надбавок (накидок) до наявної аналітичної бази, що залежать від можливих позитивних і негативних відхилень від середнього ризикового типу. Використовувані знижки і надбавки виражаються в процентах (іноді в проміле) від середнього ризикового типу.
Однією з найбільш важких завдань для страховика є підтримка відповідності тарифної політики прогнозованим тенденціям в розвитку ризику. Для оцінки розвитку ризику в даній страховій сукупності особливо важливо розташовувати достовірною інформацією. Неправильна організація статистики ризику веде до неточностей і помилок в оцінках. Тільки досить велика група об'єктів, за якою велося тривале спостереження, дозволяє з високим ступенем достовірності констатувати ймовірність збитку.
При оцінці ризику виділяють наступні його види:
- Ризики, які можливо застрахувати;
- Ризики, які неможливо застрахувати;
- Сприятливі та несприятливі ризики, а також технічний ризик страховика.
Найбільшу групу складають ризики, які можливо застрахувати. Страховий ризик - це той, який може бути оцінений з точки зору ймовірності настання страхового випадку і кількісних розмірів можливого збитку.
Основні критерії, які дозволяють вважати ризик страховим:
- Ризик, який включається в обсяг відповідальності страховика, повинен бути можливим;
- Ризик повинен носити випадковий характер. Об'єкт, по відношенню до якого виникає страхове правовідношення, характеризується нестійким, тимчасовим типом зв'язку і не повинен піддаватися небезпеки, яка заздалегідь відома страхувальнику або власнику об'єкта страхування. При цьому всім сторонам, які беруть участь у договорі страхування, заздалегідь не відомі конкретний час страхового випадку і можливий розмір заподіяної шкоди;
- Випадковість прояву даного ризику слід співвідносити з масою однорідних об'єктів. З цією метою організується відповідне статистичне спостереження, аналіз даних якого дозволяє встановити адекватну прогнозом страхову премію. Дані статистики дозволяють судити про закономірність прояву ризику стосовно сукупності однорідних об'єктів;
- Настання страхового випадку, виражене в реалізації ризику, не повинно бути пов'язане з волевиявленням страхувальника або іншої зацікавленої особи. Не можна приймати на страхування ризики, які пов'язані з наміром страхувальника (спекулятивні ризики);
- Факт настання страхового випадку не відомий в часі і просторі;
- Страхова подія не повинна мати розміри катастрофічного лиха, тобто не повинно охоплювати масу об'єктів у рамках величезної страхової сукупності, спричиняючи масовий збиток;
- Шкідливі наслідки реалізації ризику необхідно об'єктивно виміряти й оцінити. Масштаби шкідливих наслідків повинні бути досить великими і зачіпати інтереси страхувальника (страхові інтереси).
Ризики класифікуються в залежності від джерела небезпеки на пов'язані з проявом стихійних сил природи і з цілеспрямованим впливом людини в процесі привласнення матеріальних благ. До ризиків, пов'язаних з проявом стихійних сил природи, належать землетруси, повені, селі, цунамі і інші явища. З цілеспрямованим впливом людини пов'язані такі ризики, як крадіжка, пограбування, акти вандалізму та інші протиправні дії.
За обсягом відповідальності страховика ризики підрозділяються на індивідуальні й універсальні. Наприклад, індивідуальний ризик виражений у договорі страхування шедевра живопису під час перевезення і експозиції на випадок актів вандалізму по відношенню до нього. Універсальний ризик, який включається в обсяг відповідальності страховика за більшістю договорів майнового страхування, - крадіжка.
Особливу групу складають специфічні ризики: аномальні й катастрофічні. До аномальним відносять ризики, величина яких не дозволяє віднести відповідні об'єкти до тих чи інших груп страхової сукупності. Аномальні ризики бувають вище і нижче нормального. Ризик нижче нормального сприятливий для страховика і отримує покриття на звичайних умовах договору страхування. Ризик вище нормального не завжди сприятливий для страховика і отримує покриття на особливих умовах договору страхування. До числа таких особливих умов відноситься процедура попереднього медичного огляду потенційного страхувальника, якщо до цього є вагомі підстави (максимально можлива страхова сума договору, генетична схильність до ряду серйозних захворювань і т.д.). З урахуванням результатів попереднього медичного огляду страховик приймає остаточне рішення щодо укладення договору страхування. Катастрофічні ризики складають значну групу, яка охоплює велика кількість застрахованих об'єктів або страхувальників, завдаючи при цьому значних збитків у особливо великих розмірах. За міжнародною класифікацією катастрофічні ризики підрозділяються на ендемічні (місцеві) ризики (які відбуваються під впливом метеорологічних факторів і умов) і ризики, які відбуваються під впливом якості землі (наприклад, ерозія грунтів). Особливу групу в цій міжнародній класифікації складають ризики, пов'язані з перетворюючої діяльністю людини в процесі привласнення матеріальних благ. Вони мають внутрішню угруповання на політичні та військові.
Виключно важливе значення у роботі страховика має визначення об'єктивного і суб'єктивного ризиків. Об'єктивні ризики виражають шкідливу дію неконтрольованих сил природи та інших випадковостей на об'єкти страхування. Об'єктивні ризики не залежать від волі і свідомості людини. Суб'єктивні ризики базуються на запереченні або ігноруванні об'єктивного підходу до дійсності. Вони пов'язані з недостатнім пізнанням навколишнього світу в об'єктивній реальності і залежать від волі і свідомості людини.
У загальній класифікації ризиків прийнято розрізняти екологічні, транспортні, політичні та спеціальні ризики.
Екологічні ризики пов'язані із забрудненням навколишнього середовища і зумовлені перетворюючої діяльністю людини в процесі привласнення матеріальних благ. Екологічні ризики зазвичай не включаються в обсяг відповідальності страховика. Разом з тим певні страхові інтереси, зумовлені екологічними ризиками, привели до створення самостійного виду страхування, що відповідає цим інтересам.
Транспортні ризики підрозділяються на ризики каско і карго. Транспортні ризики каско на увазі страхування повітряних, морських і річкових суден, залізничного рухомого складу та автомобілів під час руху, стоянки (простою) і ремонту. Транспортні ризики карго увазі страхування вантажів, що перевозяться повітряним, морським, річковим, залізничним і автомобільним транспортом.
Політичні ризики пов'язані з протиправними діями з точки зору норм міжнародного права, із заходами або акціями урядів іноземних держав щодо даного суверенної держави або громадян цієї суверенної держави. Через систему обмовок або особливих умов договору страхування політичні ризики можуть бути включені в обсяг відповідальності страховика.
Спеціальні ризики передбачають страхування перевезень особливо цінних вантажів, наприклад благородних металів, дорогоцінних каменів, творів мистецтва, грошової готівки. Зміст спеціальних ризиків обмовляється в особливих умовах договору страхування і може бути включено в обсяг відповідальності страховика.
Страхова компанія не зацікавлена в здійсненні страхового випадку. Тому страховики активно проводять заходи з управління ризиками з метою їх мінімізації. Цілеспрямовані дії з обмеження або мінімізації ризику в системі економічних відносин носять назву управління ризиком. Концептуальний підхід використання управління ризиком у страхуванні включає в себе три основні позиції: виявлення наслідків діяльності економічних суб'єктів у ситуації ризику; вміння реагувати на можливі негативні наслідки цієї діяльності; розробку і здійснення заходів, за допомогою яких можуть бути нейтралізовані або компенсовані імовірнісні негативні результати зроблених дій .
Управління ризиком у страхуванні здійснюється у два етапи:
підготовчий, який передбачає порівняння характеристик і ймовірностей ризику, отриманих в результаті аналізу та оцінки ризику. На цьому етапі виявляються альтернативи, в яких величина ризику залишається соціально прийнятною. Встановлюються пріоритети, тобто виділяється коло проблем і питань, які потребують першочергової уваги. Таким чином виникає можливість ранжувати наявні альтернативи за принципом прийнятності міститься в них ризику: ризик прийнятний повністю, прийнятний частково, неприйнятний взагалі; вибір конкретних заходів, що сприяють усуненню або мінімізації можливих негативних наслідків ризику. Даний етап включає в себе розробку організаційних та операційних процедур запобіжного характеру. Для страховика цей етап може полягати в підготовці та видачі конкретних рекомендацій особам, які беруть або реалізують ризикові рішення.
Одним з варіантів процедур і заходів, що дозволяють своєчасно реагувати на негативні наслідки діяльності в ситуації ризику, служить спеціально розроблений ситуаційний план, що містить приписи, що повинен робити кожна людина в тій чи іншій ситуації, і опис очікуваних наслідків. Спираючись на ситуаційний план, особи, що реалізують ризиковані рішення, отримують можливість швидко діяти в несприятливих умовах, стають більш підготовленими до дій у непередбачених ситуаціях. Таким чином, ситуаційні плани служать засобом зменшення невизначеності і роблять позитивний вплив на діяльність суб'єктів в умовах ризику.
Здійснюючи управління ризиком, страховик звертає увагу на правовий аспект. Правове забезпечення полягає в розробці і прийнятті законів та підзаконних актів, які мінімізують або обмежують ризик. В актах має бути висвітлено питання, коли і за яких умов ризик є виправданим, правомірним і доцільним.
Ефективність управління ризиком в рамках страхової сукупності багато в чому залежить від ступеня участі колективу у виробленні і прийнятті рішень. Загальна закономірність, що відображає сутність цього процесу, зводиться до наступного: чим менше ступінь залучення людини в події і чим менше він знає про наслідки своїх рішень, тим більше він схильний приймати рішення з ризиком негативного результату.
Неоднорідна оцінка людьми фактичного ризику в рамках страхової сукупності виявляється багатьма дослідженнями. У них відзначається, що ймовірності одних явищ і подій явно переоцінюються, інших, навпаки, недооцінюються. Виникає питання: чому об'єктивно існуюча величина ризику неоднаково сприймається людьми?
Можна виділити наступні основні причини, що зумовлюють різне сприйняття ризику людьми:
- Інформативність - розбіжність між об'єктивно існуючою величиною ризику (вона може, наприклад, обчислюватися на основі аналізу офіційних статистичних даних) і її суб'єктивним сприйняттям залежить від ступеня доступності інформації з даного питання. Люди, як правило, переоцінюють небезпека тих подій, про які частіше повідомляється у засобах масової інформації. І навпаки, відсутність широкої інформації призводить до недооцінки вірогідності як негативних, так і позитивних наслідків реалізованих ризикованих рішень;
- Методи подачі інформації. Людина може недооцінювати небезпеку, пов'язану з автомобільними катастрофами, якщо дані про них викладені складним статистичним мовою. У той же час він може переоцінити величину цього ризику, якщо наводяться приклади окремих транспортних пригод;
- Відстрочка можливих негативних наслідків. Наприклад, при оцінці ризику шкоди куріння можливі небезпеки віддалені в часі. Тому, незважаючи на те що на Землі щорічно вмирає 1,5 млн. людей від хвороб, спровокованих курінням, об'єктивно існуюча небезпека багатьма людьми недооцінюється і не викликає істотних змін в їх поведінці. І навпаки, якщо мова йде про прийняття рішень, реалізація яких відразу спричинить за собою негативні зміни, то їх негативні наслідки можуть значно переоцінюватися.
Помилкові дані, занадто обмежена або надмірно перебільшена інформація ведуть до неправильної оцінки дійсного ризику. Всебічне вивчення закономірностей, що відображають своєрідність сприйняття ризику окремими людьми і групами населення, допомагає достовірно прогнозувати розподіл усіх поведінку людей, їх реакції на прийняття і здійснення рішень, що містять ризик.
Можуть бути використані на практиці такі основні елементи системи управління в ситуаціях ризику:
- Виявлення альтернатив ризику, допущення його тільки в межах соціально прийнятного рівня;
- Розробка конкретних рекомендацій, орієнтованих на усунення або мінімізацію можливих негативних наслідків ризику;
- Створення спеціальних планів, що дозволяють оптимальним чином діяти в критичній ситуації людям, які реалізують рішення з ризиком чи контролюючим цей процес;
- Підготовка і прийняття нормативних актів, які допомагають втілити в життя обрану альтернативу;
- Облік психологічного сприйняття ризикованих рішень і програм.
Спираючись на положення викладеної теорії, суспільна практика виробила чотири методи управління ризиком: скасування, запобігання втрат і контроль, страхування, поглинання.
Скасування полягає у спробі скасування ризику. Для окремої особи це означає, що не слід палити, літати на літаку і т.д.; для фірми це означає, що, випускаючи в продаж продукцію, треба ретельно продумати, як зробити її застосування безпечним. Скасування - це ефективний спосіб уникнути втрат. Проблема полягає в тому, що скасування ризику скасовує і прибуток.
Запобігання втрат і контроль виражаються в заходах щодо попередження настання страхових випадків і обмеження розміру втрат у разі, якщо збиток має місце.
Страхування з позицій управління ризиком означає процес, в якому група фізичних та юридичних осіб, які зазнають однотипного ризику, вкладає кошти в компанію, члени якої в разі втрат отримують компенсацію. Головна ідея страхування полягає у розподілі втрат серед великої групи фізичних і юридичних осіб (страхової сукупності), які піддаються однотипного ризику.
Поглинання полягає у визнанні шкоди ризику без розподілу його за допомогою страхування. Управлінське рішення про поглинання може бути прийнято з двох причин. По-перше, є випадки, коли не можуть бути використані інші методи управління ризиком. Найчастіше це ризик, вірогідність якого досить мала. По-друге, поглинання досягається самострахуванням.
Процес управління ризиком може бути розбитий на шість етапів:
Визначення мети. Для людини конкретна мета може включати турботу про хороший стан здоров'я, підтримки рівня життя сім'ї у разі смерті або втрати джерел доходу, страховий захист домашнього майна, транспортних засобів у приватній власності і т.д. Для підприємницької структури головною метою є забезпечення існування фірми в непередбачених обставин (пожежа, пограбування тощо).
З'ясування ризику виражається в усвідомленні ризику господарюючим суб'єктом чи індивідом. Усвідомлення ризику завжди протікає в суспільному середовищі і спирається на суспільну практику.
Оцінка ризику - визначення його серйозності з позицій ймовірності та величини можливого збитку.
Вибір методів управління ризиком з перерахованих вище: скасування, запобігання втрат і контроль, страхування, поглинання. Конкретний метод вибирається залежно від виду ризику. На практиці зустрічається використання декількох методів управління ризиком.
Застосування обраного методу. Якщо, наприклад, методом управління ризиком вибрано страхування, то наступний крок - оформлення договору страхування (покупка страхового полісу). Крім страхування стратегія управління будь-яким ризиком включає програму запобігання та контролю збитків.
Оцінка результатів проводиться на базі добре налагодженої системи точної інформації, що дає можливість розглянути наявні збитки і самі дії, здійснювані для їх запобігання.
Висновок
В умовах господарювання збиток від ризиків будь-якого характеру
так чи інакше впливає на соціально-економічний потенціал країни. У зв'язку з цим «набір» ризиків враховується різними суб'єктами у своїй життєдіяльності.
Щоб подолати негативні тенденції, пов'язані з можливістю настання ризиків, і направити соціально-економічний процес в потрібному напрямку, надавши йому динамізм і належну структурованість, необхідно з більшою увагою, ніж це робилося досі, розглядати особливості формування конкурентного страхового ринку Росії і забезпечити стабільне правове поле для страхового бізнесу.
Страхування, як основний метод управління ризиком, дає реальну можливість для реалізації великомасштабних проектів, які так необхідні Україні, створює економічні передумови для безперервного відтворювального процесу. Страхування забезпечує відшкодування збитків, створює механізми для їх запобігання та зменшення. Страхування таким чином активно впливає на інвестиційний клімат країни, створює умови для акумуляції капіталів та їх раціонального використання. Враховуючи цю особливість страхування, необхідно створювати умови для формування страхового ринку, сприяти економічній діяльності всіх його суб'єктів, розширювати базу для страхового бізнесу, інтегрувати національні правові механізми страхування у світовий економічний простір.
Список літератури
1. Глущенко В.В. Управління ризиками і страхування. - Залізничний, 1999 р.
2. Грабово П.Г. Ризики в сучасному бізнесі. М.: Алана, 1999 р.
3. Основи страхової діяльності. Відп. Ред. Проф. Т.А. Федорова. - М., 1999 р.
4. Сахірова Н.П. Страхування: навч. Посібник. - М.: ТК Велбі, Вид-во Проспект, 2006 р.
5. Тепман Л.М. Ризики в економіці. М.: ЮНИТИ, 2002
6. Шахов В.В. Введення в страхування. М.: Фінанси і статистика, 2000 р.