ЗМІСТ
ВСТУП
1. ТЕОРЕТИЧНІ АСПЕКТИ ДЕРЖАВНОГО РЕГУЛЮВАННЯ СТРАХОВОГО РИНКУ
1.1 Поняття і сутність страхового ринку
1.2 Регулювання страхового ринку в Республіці Казахстан
1.3 Державне регулювання страхового ринку в зарубіжних країнах
2. АНАЛІЗ ДІЯЛЬНОСТІ СТРАХОВОГО РИНКУ РЕСПУБЛІКИ КАЗАХСТАН
2.1 Основні показники страхового ринку
2.2 Інвестиційний портфель страхових організацій
2.3 Страхові премії та виплати
3. УДОСКОНАЛЕННЯ ДІЯЛЬНОСТІ СТРАХОВОГО РИНКУ
3.1 Розвиток і підвищення ефективності страхового нагляду
3.2 Удосконалення регулювання і нагляду за страховою діяльністю
ВИСНОВОК
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
ВСТУП
Необхідною умовою нормального розвитку держави є забезпечення безпеки суспільства в умовах ринкових відносин. З розвитком ринкових відносин держава перестає нести відповідальність за відшкодування збитків господарюючих суб'єктів і громадян у разі несприятливих подій, стихійних лих і катастроф. Інструментом, здатним відшкодовувати виникають збитки і втрати в процесі ринкових відносин є страхування.
Страхування це один з методів управління ризиками, спрямований на захист майнових інтересів юридичних і фізичних осіб, що забезпечує стабільність розвитку і безпека підприємництва. Страхування, сприяючи перерозподілу ризиків, дозволяє підвищувати ефективність економіки. Звідси політика розвитку національної системи страхування є одним із стратегічних завдань в галузі створення інфраструктури ринку.
Проблема державного регулювання страхового ринку є однією з найактуальніших у теорії та практиці сучасного вітчизняного страхування. Важливість її дослідження пов'язана з тим, ця система до цих пір остаточно не сформувалася: змінюється стан самого страхового ринку, йде постійне вдосконалення нормативної бази страхування, зазнає змін діяльність державних регулюючих органів. Нестійкість системи державного регулювання страхового ринку викликана не тільки внутрішніми факторами страхового ринку, але і є прямим наслідком макроекономічних процесів, проблем економіки в цілому, а також ходом розвитку міжнародних інтеграційних тенденцій.
Ставлення до теми державного регулювання взагалі в нашій країні за останні 10-15 років змінювалося вкрай динамічно, не уникнувши і впадання у крайнощі. Якщо на початку 90-х згадувати про роль держави в економіці було взагалі «не прийнято», то зараз спостерігається протилежна тенденція, коли про державне регулювання, що став майже «публіцистичної модою», не говорить хіба що лінивий економіст. І зрозуміло стосовно до страхування все повторювалося в дзеркальному відображенні макропроцесів. Тим не менше, навіть сьогодні, не дивлячись на масштабний інтерес, жодного комплексного єдиного наукового дослідження державного регулювання страхового ринку до цих пір представлено не було. Заповнити цю нішу і покликана дана монографія.
Основною метою даної роботи є всебічний, комплексний розгляд системи державного регулювання страхового ринку в Республіці Казахстан.
Завданнями даної роботи є:
- Розкрити поняття і сутність страхового ринку;
- Визначення поняття страхового ринку та його ролі в системі ринкових відносин, розгляд основних особливостей, характерних для сучасних розвинених страхових ринків;
- Обгрунтування характеристики страхового ринку як системи, що піддається дії регулювання та обгрунтування впливу специфіки страхування на особливості його державного регулювання;
- Провести аналіз діяльності страхового ринку Республіки Казахстан;
- Дослідити інвестиційний портфель страхових організацій;
- Розглянути динаміку страхових премії і виплат;
- Визначення можливих шляхів вдосконалення вітчизняної системи державного регулювання страхового ринку.
Для написання роботи було використано діалектичний метод, тобто пізнання дійсності в її цілісності й схоронності.
Предмет дослідження є система регулювання страхового ринку.
Об'єкт дослідження страховий ринок Республіки Казахстан.
Структура роботи складається з вступу, трьох розділів, які включають вісім підрозділів, висновків та списку використаних джерел.
1. ТЕОРЕТИЧНІ АСПЕКТИ ДЕРЖАВНОГО РЕГУЛЮВАННЯ СТРАХОВОГО РИНКУ
1.1 Поняття і сутність страхового ринку
Страхування виникло й розвивалося як усвідомлена об'єктивна потреба людини і суспільства в захисті від випадкових небезпек. Потреба у страховому захисті носить загальний характер, вона охоплює всі фази суспільного відтворення, всі ланки соціально-економічної системи суспільства, всіх господарюючих суб'єктів і все населення. Страховий ринок не тільки сприяє розвитку суспільного відтворення, а й активно впливає через страховий фонд на фінансові потоки в народному господарстві.
Місце страхового ринку у фінансовій системі зумовлено двома обставинами. З одного боку, існує об'єктивна потреба в страховому захисті, що і призводить до утворення страхового ринку в соціально-економічній системі суспільства. З іншого - грошова форма забезпечення страхового захисту пов'язує цей ринок із загальним фінансовим ринком.
Об'єктивна потреба в страхуванні зумовлює безпосередній зв'язок страхового ринку з фінансами підприємств, населення, банківською системою, державним бюджетом та іншими фінансовими інститутами, в рамках яких реалізуються страхові відносини. У таких відносинах відповідні фінансові інститути виступають як страхувальники і споживачі страхових продуктів. Специфічні відносини складаються між страховим ринком і державним бюджетом та державними позабюджетними фондами, що пов'язано з організацією обов'язкового страхування.
Стійкі фінансові відносини має страховий ринок з ринком цінних паперів, банківською системою, валютним ринком, державними і регіональними фінансами, де страхові організації розміщують страхові резерви та інші інвестиційні ресурси.
Функціонування страхового ринку відбувається в рамках фінансової системи, як на партнерській основі, так і в умовах конкуренції. Це стосується конкурентної боротьби між різними фінансовими інститутами за вільні грошові кошти населення і господарюючих суб'єктів. Якщо страховий ринок, наприклад, пропонує страхові продукти по страхуванню життя, то банки - депозити, фондовий ринок - цінні папери і т.д.
У вузькому сенсі страховий ринок можна представити як економічний простір, мулу систему, керовану співвідношенням попиту покупців на страхові послуги і пропозицією продавців страхового захисту. У широкому сенсі страховий ринок - це сфера грошових відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає страховий захист, формуються попит і пропозиція на неї.
Страховий ринок являє собою складну розвивається інтерірованную систему, до ланок якої належать страхові організації, страхувальники, страхові продукти, страхові посередники, професійні оцінювачі страхових ризиків і збитків, об'єднання страховиків, об'єднання страхувальників і системи його державного регулювання.
Страхові організації - інституціональна основа страхового ринку, економічно відособлене ланка страхового ринку, що виражається в повній відособленості її ресурсів і самостійності у здійсненні страхової та інших видів діяльності. Страхові організації структуруються за належністю, характером виконуваних страхових операцій, зоні обслуговування.
По приналежності страхові організації поділяють на акціонерні, приватні, товариства взаємного страхування. Акціонерна страхова організація - це недержавна організаційна форма, в якій в якості страховика виступає приватний капітал у вигляді акціонерного товариства. Статутний капітал акціонерного страховика формується з акцій та інших цінних паперів, що дозволяє при обмежених засобах значно збільшити фінансовий потенціал страхової організації. Акціонерна форма страховиків домінує на страхових ринках розвинених країн. Приватні страхові організації належать одному власнику або його сім'ї. До унікальної формі приватних страховиків можна віднести англійську корпорацію Lloyd, що представляє собою не юридична особа, а об'єднання фізичних осіб. У державному страхуванні як страховика виступає держава. У коло інтересів держави входить його монополія на проведення будь-яких або окремих видів страхування, що визначається відповідним законом про статус страхової організації.
Здійснення державного страхування являє собою форму державного регулювання національного страхового ринку. Товариство взаємного страхування - це особлива недержавна організаційна форма, що виражає домовленість між групою фізичних або юридичних осіб про відшкодування один одному майбутніх можливих збитків у певних частках відповідно до встановлених правил страхування. Взаємне страхування по суті - некомерційна форма організації страхового фонду, що забезпечує страховий захист майнових інтересів членів свого суспільства. З юридичних позицій кожен член суспільства взаємного страхування - одночасно і страховик, і страхувальник. Документом, що засвідчує право на володіння капіталу товариства взаємного страхування, його доходу та страховий захист, служить страховий поліс.
За характером виконуваних страхових операцій розрізняють спеціалізовані і універсальні страхові організації.
Спеціалізовані страхові організації проводять окремі види страхування (життя, вогневе, ядерне страхування та ін.)
До спеціалізованих страховикам відносяться і перестрахувальні організації, які беруть від страховиків за певну плату частину застрахованого ризику. Мета перестрахування - створення збалансованого портфеля договорів страхування, забезпечення фінансової стійкості і рентабельності страхових операцій. Універсальні страхові організації пропонують великий перелік страхових послуг.
По зоні обслуговування розрізняють місцеві, регіональні, національні та міжнародні (транснаціональні) страхові організації.
Попит на страхові продукти пред'являє страхувальник, юридична або дієздатна фізична особа, що страхує майно або укладає зі страховиком договір особистого страхування або страхування відповідальності. Страхувальник сплачує страхові внески і має право на отримання страховки при настанні страхового випадку.
Товар страхового ринку - страховий продукт. Споживча вартість страхового продукту полягає в забезпеченні страхового захисту. Ціна страхового продукту визначається витратами на страхове відшкодування або страхове забезпечення, а також витратами на ведення справи і розміром прибутку страховика. Як і всяка ціна, вона залежить від попиту і пропозиції.
Просування страхових продуктів та їх реалізацію переважно здійснюють посередники: страхові агенти та страхові брокери. Страхові агенти - фізичні або юридичні особи, що діють від імені страховика і за його дорученням відповідно до наданих повноважень. Страховими брокерами можуть бути незалежні юридичні або фізичні особи, які мають ліцензію на проведення посередницьких операцій по страхуванню від свого імені на підставі доручень страхувальника або страховика. Страховий брокер не бере участь у страховому договорі. Його обов'язок полягає в наданні посередницької послуги та сприяння у виконанні договору страхування.
Функціонування страхового ринку передбачає наявність професійних оцінювачів ризиків і збитків, у якості яких виступають сюрвейєра і аджастер. Сюрвейєр - інспектори або агенти страхової організації, що здійснюють огляд майна, прийнятого на страхування. В якості сюрвейєра виступають також спеціалізовані фірми з протипожежної безпеки, охорони праці і т.д., що взаємодіють із страховиком на договірній основі. За висновком сюрвейєра страхова організація приймає рішення про укладення договору страхування. Аджастер - це уповноважені фізичні або юридичні особи страховика, займаючи-ющнеся встановленням причин, характеру та розміру збитків. За результатами проведеної роботи аджастер складає страховий акт (аварійний сертифікат).
Для захисту своїх інтересів, розробки законодавчих актів, підготовки стандартних правил страхування, збору та публікації страхової статистики та інших спільних цілей страхові організації створюють об'єднання (асоціації) страховиків на регіональному та національному рівнях. Крім того, об'єднуються і спеціалізовані страхові організації. Такі об'єднання страховиків не можуть займатися страховою діяльністю.
Захищають свої інтереси і страхувальники, створюючи об'єднання страхувальників. Вони висловлюють інтереси постраждалих страхувальників від несумлінних страхових організацій, надають потерпілим юридичну допомогу, беруть участь у вдосконаленні та розвитку страхового законодавства та ін
Важливою ланкою страхового ринку виступає система державного регулювання, необхідність якого пов'язана в першу чергу із захистом прав та інтересів страхувальників, запобіганням їх фінансових втрат внаслідок неплатоспроможності страхової організації.
Таким чином, структуру страхового ринку можна охарактеризувати в інституціональному, територіальному та галузевому аспектах.
В інституціональному аспекті структура страхового ринку визначається системою права відносно організаційно-правових форм страховиків та регулювання їх діяльності.
За масштабами і охопленням територій (зон діяльності) виділяють світової, міжнародні, національні, регіональні та локальні страхові ринки.
У галузевому аспекті страховий ринок ділиться по галузях і окремих видів страхування (наприклад, ринок особистого, майнового і страхування відповідальності), кожен з яких у свою чергу можна розділити на відособлені сегменти (ринок страхування життя, ринок страхування майна фізичних осіб і т.д. ).
Порівнюючи сучасний стан ринків страхування Казахстану і розвинених країн, слід зазначити, що, незважаючи на вживаються в останні роки зусилля, вітчизняний значно відстає від страхових ринків економічно розвинених країн.
1.2 Регулювання страхового ринку в Республіці Казахстан
Значним кроком у розвитку страхового ринку республіки стала передача функцій і повноважень державного органу страхового нагляду Національному банку Республіки Казахстан.
З жовтня 2000 року Національний банк Республіки Казахстан як уповноважений орган з регулювання і нагляду за страховою діяльністю є повноправним членом Міжнародної Асоціації органів страхового нагляду (IAIS).
Республіка Казахстан виділяється з усіх країн СНД високим рівнем розвитку нормативної бази та державного регулювання страхового ринку, незважаючи на те, що показники збору премій та страхових виплат в Казахстані поки ще нижче, ніж у деяких сусідів по СНД. Але це той випадок, коли «краще менше, та краще». Цим забезпечується більша гарантія страхувальникам відшкодування ризику при настанні страхового випадку.
Участь держави у вирішенні проблем страхового ринку надає актуальність страхування і страхової діяльності, підвищує ступінь захисту законних інтересів страхувальників. В останні роки покращилася фінансова дисципліна і облік в страхових організаціях, перелік і рівень експонованих страхових послуг.
Політика та стратегія розвитку страхового ринку Казахстану обумовлена Національним банком послідовно веде страховий ринок до норм і стандартів Європейського Союзу, при збереженні конструктивних відносин зі страховими організаціями країн СНД. Визначальним моментом у русі до ринкових відносин є прозорість і законність страхових операцій, кореляція чинного страхового законодавства Республіки Казахстан з нормами Європейського Союзу та Світової організації торгівлі.
За відносно короткий період часу в Казахстані була проведена суттєва робота по створенню умов для розвитку страхової індустрії:
1. Удосконалювалася діюча законодавча база, що регулює розвиток страхового ринку.
2. Національним банком РК були розроблені і впроваджені вимоги і нормативи до страхових і (перестраховим) організаціям.
3. Забезпечено фінансова стійкість і платоспроможність страхових організацій. ВСТУП
1. ТЕОРЕТИЧНІ АСПЕКТИ ДЕРЖАВНОГО РЕГУЛЮВАННЯ СТРАХОВОГО РИНКУ
1.1 Поняття і сутність страхового ринку
1.2 Регулювання страхового ринку в Республіці Казахстан
1.3 Державне регулювання страхового ринку в зарубіжних країнах
2. АНАЛІЗ ДІЯЛЬНОСТІ СТРАХОВОГО РИНКУ РЕСПУБЛІКИ КАЗАХСТАН
2.1 Основні показники страхового ринку
2.2 Інвестиційний портфель страхових організацій
2.3 Страхові премії та виплати
3. УДОСКОНАЛЕННЯ ДІЯЛЬНОСТІ СТРАХОВОГО РИНКУ
3.1 Розвиток і підвищення ефективності страхового нагляду
3.2 Удосконалення регулювання і нагляду за страховою діяльністю
ВИСНОВОК
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
ВСТУП
Необхідною умовою нормального розвитку держави є забезпечення безпеки суспільства в умовах ринкових відносин. З розвитком ринкових відносин держава перестає нести відповідальність за відшкодування збитків господарюючих суб'єктів і громадян у разі несприятливих подій, стихійних лих і катастроф. Інструментом, здатним відшкодовувати виникають збитки і втрати в процесі ринкових відносин є страхування.
Страхування це один з методів управління ризиками, спрямований на захист майнових інтересів юридичних і фізичних осіб, що забезпечує стабільність розвитку і безпека підприємництва. Страхування, сприяючи перерозподілу ризиків, дозволяє підвищувати ефективність економіки. Звідси політика розвитку національної системи страхування є одним із стратегічних завдань в галузі створення інфраструктури ринку.
Проблема державного регулювання страхового ринку є однією з найактуальніших у теорії та практиці сучасного вітчизняного страхування. Важливість її дослідження пов'язана з тим, ця система до цих пір остаточно не сформувалася: змінюється стан самого страхового ринку, йде постійне вдосконалення нормативної бази страхування, зазнає змін діяльність державних регулюючих органів. Нестійкість системи державного регулювання страхового ринку викликана не тільки внутрішніми факторами страхового ринку, але і є прямим наслідком макроекономічних процесів, проблем економіки в цілому, а також ходом розвитку міжнародних інтеграційних тенденцій.
Ставлення до теми державного регулювання взагалі в нашій країні за останні 10-15 років змінювалося вкрай динамічно, не уникнувши і впадання у крайнощі. Якщо на початку 90-х згадувати про роль держави в економіці було взагалі «не прийнято», то зараз спостерігається протилежна тенденція, коли про державне регулювання, що став майже «публіцистичної модою», не говорить хіба що лінивий економіст. І зрозуміло стосовно до страхування все повторювалося в дзеркальному відображенні макропроцесів. Тим не менше, навіть сьогодні, не дивлячись на масштабний інтерес, жодного комплексного єдиного наукового дослідження державного регулювання страхового ринку до цих пір представлено не було. Заповнити цю нішу і покликана дана монографія.
Основною метою даної роботи є всебічний, комплексний розгляд системи державного регулювання страхового ринку в Республіці Казахстан.
Завданнями даної роботи є:
- Розкрити поняття і сутність страхового ринку;
- Визначення поняття страхового ринку та його ролі в системі ринкових відносин, розгляд основних особливостей, характерних для сучасних розвинених страхових ринків;
- Обгрунтування характеристики страхового ринку як системи, що піддається дії регулювання та обгрунтування впливу специфіки страхування на особливості його державного регулювання;
- Провести аналіз діяльності страхового ринку Республіки Казахстан;
- Дослідити інвестиційний портфель страхових організацій;
- Розглянути динаміку страхових премії і виплат;
- Визначення можливих шляхів вдосконалення вітчизняної системи державного регулювання страхового ринку.
Для написання роботи було використано діалектичний метод, тобто пізнання дійсності в її цілісності й схоронності.
Предмет дослідження є система регулювання страхового ринку.
Об'єкт дослідження страховий ринок Республіки Казахстан.
Структура роботи складається з вступу, трьох розділів, які включають вісім підрозділів, висновків та списку використаних джерел.
1. ТЕОРЕТИЧНІ АСПЕКТИ ДЕРЖАВНОГО РЕГУЛЮВАННЯ СТРАХОВОГО РИНКУ
1.1 Поняття і сутність страхового ринку
Страхування виникло й розвивалося як усвідомлена об'єктивна потреба людини і суспільства в захисті від випадкових небезпек. Потреба у страховому захисті носить загальний характер, вона охоплює всі фази суспільного відтворення, всі ланки соціально-економічної системи суспільства, всіх господарюючих суб'єктів і все населення. Страховий ринок не тільки сприяє розвитку суспільного відтворення, а й активно впливає через страховий фонд на фінансові потоки в народному господарстві.
Місце страхового ринку у фінансовій системі зумовлено двома обставинами. З одного боку, існує об'єктивна потреба в страховому захисті, що і призводить до утворення страхового ринку в соціально-економічній системі суспільства. З іншого - грошова форма забезпечення страхового захисту пов'язує цей ринок із загальним фінансовим ринком.
Об'єктивна потреба в страхуванні зумовлює безпосередній зв'язок страхового ринку з фінансами підприємств, населення, банківською системою, державним бюджетом та іншими фінансовими інститутами, в рамках яких реалізуються страхові відносини. У таких відносинах відповідні фінансові інститути виступають як страхувальники і споживачі страхових продуктів. Специфічні відносини складаються між страховим ринком і державним бюджетом та державними позабюджетними фондами, що пов'язано з організацією обов'язкового страхування.
Стійкі фінансові відносини має страховий ринок з ринком цінних паперів, банківською системою, валютним ринком, державними і регіональними фінансами, де страхові організації розміщують страхові резерви та інші інвестиційні ресурси.
Функціонування страхового ринку відбувається в рамках фінансової системи, як на партнерській основі, так і в умовах конкуренції. Це стосується конкурентної боротьби між різними фінансовими інститутами за вільні грошові кошти населення і господарюючих суб'єктів. Якщо страховий ринок, наприклад, пропонує страхові продукти по страхуванню життя, то банки - депозити, фондовий ринок - цінні папери і т.д.
У вузькому сенсі страховий ринок можна представити як економічний простір, мулу систему, керовану співвідношенням попиту покупців на страхові послуги і пропозицією продавців страхового захисту. У широкому сенсі страховий ринок - це сфера грошових відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає страховий захист, формуються попит і пропозиція на неї.
Страховий ринок являє собою складну розвивається інтерірованную систему, до ланок якої належать страхові організації, страхувальники, страхові продукти, страхові посередники, професійні оцінювачі страхових ризиків і збитків, об'єднання страховиків, об'єднання страхувальників і системи його державного регулювання.
Страхові організації - інституціональна основа страхового ринку, економічно відособлене ланка страхового ринку, що виражається в повній відособленості її ресурсів і самостійності у здійсненні страхової та інших видів діяльності. Страхові організації структуруються за належністю, характером виконуваних страхових операцій, зоні обслуговування.
По приналежності страхові організації поділяють на акціонерні, приватні, товариства взаємного страхування. Акціонерна страхова організація - це недержавна організаційна форма, в якій в якості страховика виступає приватний капітал у вигляді акціонерного товариства. Статутний капітал акціонерного страховика формується з акцій та інших цінних паперів, що дозволяє при обмежених засобах значно збільшити фінансовий потенціал страхової організації. Акціонерна форма страховиків домінує на страхових ринках розвинених країн. Приватні страхові організації належать одному власнику або його сім'ї. До унікальної формі приватних страховиків можна віднести англійську корпорацію Lloyd, що представляє собою не юридична особа, а об'єднання фізичних осіб. У державному страхуванні як страховика виступає держава. У коло інтересів держави входить його монополія на проведення будь-яких або окремих видів страхування, що визначається відповідним законом про статус страхової організації.
Здійснення державного страхування являє собою форму державного регулювання національного страхового ринку. Товариство взаємного страхування - це особлива недержавна організаційна форма, що виражає домовленість між групою фізичних або юридичних осіб про відшкодування один одному майбутніх можливих збитків у певних частках відповідно до встановлених правил страхування. Взаємне страхування по суті - некомерційна форма організації страхового фонду, що забезпечує страховий захист майнових інтересів членів свого суспільства. З юридичних позицій кожен член суспільства взаємного страхування - одночасно і страховик, і страхувальник. Документом, що засвідчує право на володіння капіталу товариства взаємного страхування, його доходу та страховий захист, служить страховий поліс.
За характером виконуваних страхових операцій розрізняють спеціалізовані і універсальні страхові організації.
Спеціалізовані страхові організації проводять окремі види страхування (життя, вогневе, ядерне страхування та ін.)
До спеціалізованих страховикам відносяться і перестрахувальні організації, які беруть від страховиків за певну плату частину застрахованого ризику. Мета перестрахування - створення збалансованого портфеля договорів страхування, забезпечення фінансової стійкості і рентабельності страхових операцій. Універсальні страхові організації пропонують великий перелік страхових послуг.
По зоні обслуговування розрізняють місцеві, регіональні, національні та міжнародні (транснаціональні) страхові організації.
Попит на страхові продукти пред'являє страхувальник, юридична або дієздатна фізична особа, що страхує майно або укладає зі страховиком договір особистого страхування або страхування відповідальності. Страхувальник сплачує страхові внески і має право на отримання страховки при настанні страхового випадку.
Товар страхового ринку - страховий продукт. Споживча вартість страхового продукту полягає в забезпеченні страхового захисту. Ціна страхового продукту визначається витратами на страхове відшкодування або страхове забезпечення, а також витратами на ведення справи і розміром прибутку страховика. Як і всяка ціна, вона залежить від попиту і пропозиції.
Просування страхових продуктів та їх реалізацію переважно здійснюють посередники: страхові агенти та страхові брокери. Страхові агенти - фізичні або юридичні особи, що діють від імені страховика і за його дорученням відповідно до наданих повноважень. Страховими брокерами можуть бути незалежні юридичні або фізичні особи, які мають ліцензію на проведення посередницьких операцій по страхуванню від свого імені на підставі доручень страхувальника або страховика. Страховий брокер не бере участь у страховому договорі. Його обов'язок полягає в наданні посередницької послуги та сприяння у виконанні договору страхування.
Функціонування страхового ринку передбачає наявність професійних оцінювачів ризиків і збитків, у якості яких виступають сюрвейєра і аджастер. Сюрвейєр - інспектори або агенти страхової організації, що здійснюють огляд майна, прийнятого на страхування. В якості сюрвейєра виступають також спеціалізовані фірми з протипожежної безпеки, охорони праці і т.д., що взаємодіють із страховиком на договірній основі. За висновком сюрвейєра страхова організація приймає рішення про укладення договору страхування. Аджастер - це уповноважені фізичні або юридичні особи страховика, займаючи-ющнеся встановленням причин, характеру та розміру збитків. За результатами проведеної роботи аджастер складає страховий акт (аварійний сертифікат).
Для захисту своїх інтересів, розробки законодавчих актів, підготовки стандартних правил страхування, збору та публікації страхової статистики та інших спільних цілей страхові організації створюють об'єднання (асоціації) страховиків на регіональному та національному рівнях. Крім того, об'єднуються і спеціалізовані страхові організації. Такі об'єднання страховиків не можуть займатися страховою діяльністю.
Захищають свої інтереси і страхувальники, створюючи об'єднання страхувальників. Вони висловлюють інтереси постраждалих страхувальників від несумлінних страхових організацій, надають потерпілим юридичну допомогу, беруть участь у вдосконаленні та розвитку страхового законодавства та ін
Важливою ланкою страхового ринку виступає система державного регулювання, необхідність якого пов'язана в першу чергу із захистом прав та інтересів страхувальників, запобіганням їх фінансових втрат внаслідок неплатоспроможності страхової організації.
Таким чином, структуру страхового ринку можна охарактеризувати в інституціональному, територіальному та галузевому аспектах.
В інституціональному аспекті структура страхового ринку визначається системою права відносно організаційно-правових форм страховиків та регулювання їх діяльності.
За масштабами і охопленням територій (зон діяльності) виділяють світової, міжнародні, національні, регіональні та локальні страхові ринки.
У галузевому аспекті страховий ринок ділиться по галузях і окремих видів страхування (наприклад, ринок особистого, майнового і страхування відповідальності), кожен з яких у свою чергу можна розділити на відособлені сегменти (ринок страхування життя, ринок страхування майна фізичних осіб і т.д. ).
Порівнюючи сучасний стан ринків страхування Казахстану і розвинених країн, слід зазначити, що, незважаючи на вживаються в останні роки зусилля, вітчизняний значно відстає від страхових ринків економічно розвинених країн.
1.2 Регулювання страхового ринку в Республіці Казахстан
Значним кроком у розвитку страхового ринку республіки стала передача функцій і повноважень державного органу страхового нагляду Національному банку Республіки Казахстан.
З жовтня 2000 року Національний банк Республіки Казахстан як уповноважений орган з регулювання і нагляду за страховою діяльністю є повноправним членом Міжнародної Асоціації органів страхового нагляду (IAIS).
Республіка Казахстан виділяється з усіх країн СНД високим рівнем розвитку нормативної бази та державного регулювання страхового ринку, незважаючи на те, що показники збору премій та страхових виплат в Казахстані поки ще нижче, ніж у деяких сусідів по СНД. Але це той випадок, коли «краще менше, та краще». Цим забезпечується більша гарантія страхувальникам відшкодування ризику при настанні страхового випадку.
Участь держави у вирішенні проблем страхового ринку надає актуальність страхування і страхової діяльності, підвищує ступінь захисту законних інтересів страхувальників. В останні роки покращилася фінансова дисципліна і облік в страхових організаціях, перелік і рівень експонованих страхових послуг.
Політика та стратегія розвитку страхового ринку Казахстану обумовлена Національним банком послідовно веде страховий ринок до норм і стандартів Європейського Союзу, при збереженні конструктивних відносин зі страховими організаціями країн СНД. Визначальним моментом у русі до ринкових відносин є прозорість і законність страхових операцій, кореляція чинного страхового законодавства Республіки Казахстан з нормами Європейського Союзу та Світової організації торгівлі.
За відносно короткий період часу в Казахстані була проведена суттєва робота по створенню умов для розвитку страхової індустрії:
1. Удосконалювалася діюча законодавча база, що регулює розвиток страхового ринку.
2. Національним банком РК були розроблені і впроваджені вимоги і нормативи до страхових і (перестраховим) організаціям.
4. Забезпечена доступність страхових послуг, прозорість і законність страхових операцій.
Позитивними моментами останніх років розвитку казахстанського страхового ринку з'явилися:
- Запровадження законодавчої заборони на суміщення операцій по страхуванню життя зі страхуванням іншим, ніж страхування життя в одній страховій організації. З позиції платоспроможності страхової організації це суттєвий момент, так як перше передбачає довгострокові інвестиції страхових резервів, друге короткострокові;
- Встановлення жорстких вимог до статутного капіталу страхових організацій в Республіці Казахстан;
- Дотримання відповідності певним кваліфікаційним вимогам керівника виконавчого органу страховика і його головного бухгалтера;
- Строгі вимоги до фінансової стійкості і сумлінності акціонерів засновників страхових організацій.
Страховий ринок Казахстану можна назвати одним з найбільш динамічно розвиваються у всьому СНД. Цьому сприяла Програма розвитку страхового ринку республіки.
Обов'язковим є страхування, здійснюване в силу закону. Кожен вид обов'язкового страхування є окремим класом страхування. Зміст кожного класу в обов'язковій формі страхування та додаткові вимоги за умовами його проведення встановлюються законодавчим актом, що регулює даний клас страхування
Види, умови і порядок проведення обов'язкового страхування визначаються законами Республіки Казахстан.
Ініціатором обов'язкового страхування в Казахстані виступає держава, яка у формі закону зобов'язує юридичних і фізичних осіб укладати договір страхування.
Розпорядженням Прем'єр - Міністра Республіки Казахстан від 21.03. 2003 року № 38-р було затверджено оптимальний перелік видів обов'язкового страхування: Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності роботодавця за заподіяння шкоди життю і здоров'ю працівника при виконанні ним трудових (службових) обов'язків, Про обов'язкове страхування у рослинництві, Про обов'язкове екологічне страхування, Про обов'язкове соціальне страхування, Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників транспортних засобів, Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності перевізника перед пасажирами, Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності аудиторів та аудиторських організацій, Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності приватних нотаріусів, Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності туроператора і турагента, Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників об'єктів, діяльність яких пов'язана з небезпекою заподіяння шкоди третім особам,
Обов'язковому соціальному страхуванню підлягають працівники, за винятком працюючих пенсіонерів, самостійно зайняті особи, включаючи іноземців та осіб без громадянства, які постійно проживають на території Республіки Казахстан і здійснюють діяльність, що приносить дохід на території РК.
Платник (роботодавець або самостійно зайнята особа, яка здійснює обчислення та сплату соціальних відрахувань) має право на повернення помилково сплачених сум соціальних відрахувань. Він зобов'язаний своєчасно і в повному обсязі сплачувати соціальні відрахування і представляти в податкові органи розрахунки по нарахованих та перерахованих соціальним відрахуванням.
Обов'язкове соціальне страхування підрозділяється на наступні види:
1) на випадок втрати працездатності;
2) на випадок втрати годувальника;
3) на випадок втрати роботи.
Держава гарантує громадянам право на отримання соціальних виплат при настанні випадків ризику за видами обов'язкового соціального страхування на умовах, встановлених Законом.
Постановою Уряду РК від 21.06.04 № 683 (зі змінами та доповненнями від 31.12.2004р. № 1149; 31.05.2005 р. № 533; 30.06.2005 р. № 662) затверджені правила обчислення соціальних відрахувань.
Соціальні відрахування, що підлягають сплаті до Державного фонду соціального страхування за учасників системи обов'язкового страхування, встановлені в розмірі:
з 1 січня 2006 року - 2% від об'єкта обчислення соціальних відрахувань;
з 1 січня 2007 року - 3% від об'єкта обчислення соціальних відрахувань.
Для роботодавця об'єктом соціальних відрахувань є його витрати, що виплачуються працівникові у вигляді доходів за виконані роботи, надані послуги.
Для самостійно зайнятих осіб, для яких поширюється спеціальний податковий режим у відповідності з податковим законодавством розмір соціальних відрахувань, що сплачується ними на свою користь становить:
з 1 січня 2006 року - 2% від мінімальної заробітної плати;
з 1 січня 2007 року - 3% від мінімальної заробітної плати.
Для індивідуальних підприємців, що не застосовують спеціальні податкові режими, приватних нотаріусів та адвокатів об'єктом обчислення соціальних відрахувань є їхні доходи. При цьому щомісячний дохід приймається для обчислення соціальних відрахувань у розмірі, що не перевищує 10-ти кратного розміру мінімальної заробітної плати.
Механізм обов'язкового страхування, як показує досвід країн з ринковою економікою, широко використовується державою з метою забезпечення соціальної стабільності та прискорення розвитку економіки.
Даний досвід отримав своє застосування і в Казахстані, де істотно розширилася сфера використання обов'язкового страхування для вирішення завдань щодо захисту майнових інтересів громадян, юридичних осіб і держави від природних, техногенних, фінансових та економічних та інших ризиків. З метою вирішення цих та інших проблем обов'язкового страхування В Казахстані мають місце й інші види страхування.
Обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників транспортних засобів. Об'єктом обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників транспортних засобів є майновий інтерес застрахованої особи, пов'язаний з його обов'язком, встановленої ДК РК, відшкодувати шкоду, заподіяну життю та здоров'ю і (або) майну третіх осіб внаслідок експлуатації транспортного засобу як джерела підвищеної небезпеки за допомогою здійснення страхових виплат.
Обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності перевізника перед пасажирами. Об'єктом обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності перевізника перед пасажирами є майновий інтерес перевізника, пов'язаний з його обов'язком, встановленої ДК РК, відшкодувати збиток, заподіяної життю, здоров'ю і (або) майну пасажирів при їх перевезенні за допомогою здійснення страхових виплат.
Обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності аудиторів та аудиторських організацій. Об'єктом обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності аудиторів та аудиторських організацій є майновий інтерес аудитора та аудиторської організації, пов'язаний з їх обов'язком, встановленим цивільним законодавством РК, відшкодувати шкоду, заподіяну аудіруемим суб'єктам при проведенні аудиту.
Обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності приватних нотаріусів. Об'єктом обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності приватних нотаріусів є майнові інтереси приватного нотаріуса, пов'язані з його обов'язком відшкодувати шкоду, заподіяну третім особам в результаті вчинення ним нотаріальних дій. Для здійснення нотаріальних дій приватний нотаріус зобов'язаний укласти договір обов'язкового страхування відповідальності приватного нотаріуса.
Обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності туроператора і турагента. Об'єктом страхування за цим законом є майновий інтерес туроператора і турагента, пов'язаний з їх обов'язком, встановленим цивільним законодавством РК, відшкодувати шкоду, заподіяну майновим інтересам і (або) іншим інтересам туриста при здійсненні діяльності з реалізації туристичного продукту за допомогою здійснення страхових виплат.
Обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників об'єктів, діяльність яких пов'язана з небезпекою заподіяння шкоди третім особам ». Об'єктом даного виду страхування є майновий інтерес власника об'єкта, пов'язаний з його обов'язком відшкодувати шкоду, заподіяну життю, здоров'ю і (або) майну третіх осіб внаслідок аварії на об'єкті за допомогою здійснення страхових виплат.
1.3 Державне регулювання страхового ринку в зарубіжних країнах
Страховий ринок як частина фінансово-кредитної системи є об'єктом державного регулювання у всіх країнах світу. Державне регулювання має на меті розвиток страхового ринку на основі балансу економічних інтересів страховиків, їх клієнтів (страхувальників) і держави. Держава регулює страховий ринок в комплексі, як єдину систему.
Форми і методи державного регулювання страхування діляться на дві групи: адміністративні (прямі) та економічні (непрямі), причому переважаючими для сучасної страхової системи є адміністративні методи. Система адміністративного регулювання базується на нормах страхового законодавства, її центральна ланка - орган страхового нагляду. Економічні регулятори - це заходи непрямого впливу держави на страховий ринок через інші сфери і ланки фінансово-кредитної системи країни (оподаткування, політику Центрального банку і т.п.). На жаль, вузькі рамки однієї статті не дозволяють повністю розглянути всю систему, тому зупинимося докладніше на адміністративне регулювання.
Центральне місце в системі регулювання страхового ринку будь-якої країни займають органи страхового нагляду, які мають статус державних органів виконавчої влади, функціонально відособлені і поєднують функції регулювання і контролю страхового ринку. У різних країнах органи страхового нагляду можуть підкорятися або включатися в структуру самих різних відомств, однак при цьому вони володіють достатнім ступенем самостійності у прийнятті рішень. У багатьох країнах Європи органи страхового нагляду інституційно відокремлені і повністю незалежні, в тому числі у Франції (комісія страхового контролю), Німеччини (федеральне відомство з нагляду за страховою діяльністю) і Швеції (страховий інспекторат). У США у всіх штатах діють відділи по нагляду за страховими операціями. У Великобританії ці функції покладені на департамент торгівлі і промисловості, що входить до його складу страхової відділ веде практичну регулюючу діяльність. У Канаді регулювання страхового ринку здійснюється структурами, підвідомчими міністерству фінансів.
Правові засади регулювання страхування закладаються, як правило, у федеральних законах про страхування та / або про організацію страхового нагляду. У Франції все правове регулювання страхування зосереджено в страховому кодексі 1976 р., який регламентує всі сторони організації страхового ринку та його регулювання. США, навпаки, взагалі не мають федеральних законів про страхування і страховий нагляд.
Законом регламентуються правовий статус органу нагляду, його основні завдання, функції та права, структура центральних органів та територіальних підрозділів. У межах встановленої компетенції органи страхового нагляду зобов'язані здійснювати регулювання єдиного національного страхового ринку шляхом встановлення загальних вимог з реєстрації і ліцензування, контролю за забезпеченням фінансової стійкості страховиків, обліку та звітності, ведення методологічних розробок в області страхування і т.п. У сучасних умовах, особливо в країнах ЄС, органи страхового нагляду віддають пріоритет вивченню фінансової стійкості. Раніше більша увага приділялася допуску страховиків на ринок, така практика збереглася в країнах з перехідною економікою і до цього дня.
Органи страхового нагляду - головний, але далеко не єдиний суб'єкт державного регулювання страхового ринку. У регулюванні страхування у межах своєї компетенції беруть участь і інші державні органи (податкові, антимонопольні, Центральний банк).
Державне регулювання починається на етапі допуску страхових компаній на ринок. Засобом регулювання виступають тут процедури реєстрації та ліцензування страховиків.
Реєстрація страхових організацій принципово відрізняється від звичайної процедури реєстрації юридичних осіб. Вона проходить у два етапи. Спочатку страхова компанія проходить реєстрацію як підприємницька структура на території даної країни (виняток становлять країни ЄС, які зараз допускають роботу страховиків з інших країн ЄС без юридичної реєстрації будь-яких форм комерційної присутності на території даної країни). Потім вона повинна пройти реєстрацію і бути внесена до реєстру в органах страхового нагляду, де паралельно з реєстрацією проводиться ліцензування.
Ліцензування діяльності страхових компаній - це процедура отримання ними державного дозволу на проведення страхування за певними видами (класами).
У більшості розвинених країн (у країнах ЄС, США, Японії та ін, виняток становлять лише молоді страхові ринки країн Балтії та СНД) встановлені вимоги до видовий спеціалізації: "life" (страхування життя) і "non life" (інші види страхування) . Забороняється створення композитних страхових компаній, тобто займаються одночасно і страхуванням життя, та іншими видами страхування (у країнах ЄС як виняток іноді дозволяється продовжувати діяльність раніше створеним композитним компаніям). Крім того, в деяких країнах є вимоги щодо спеціалізації компаній, що займаються медичним страхуванням, страхуванням банківських ризиків і ін У розвинених країнах спеціалізація страховиків складалася десятиліттями і стала результатом природних ринкових процесів і тільки потім була узаконена в державних нормативних актах.
При зверненні за ліцензією страховики подають до органів страхового нагляду комплект документів, які перевіряються на відповідність вимогам законодавства, а також з точки зору їх економічного змісту, відповідності представлених страховиком розрахунків і планів прийнятим нормам фінансової стійкості. У більшості країн перевіряються:
- Установчі документи компанії і документи, що підтверджують її державну реєстрацію;
- Довідки банків або інші документи, що підтверджують оплату статутного капіталу (розмір статутного капіталу особливо важливий для новостворюваних компаній, так як вони ще не вели страхову діяльність і, отже, не сформували резерви), а також наявність інших активів;
- «Вхідний» баланс (для новостворених страховиків) або поточну фінансову звітність, включаючи розрахунок відповідності активів і зобов'язань (для діючих);
- План розвитку страхових операцій на найближчу перспективу (в різних країнах на 1-3 роки), що відображає очікувані обсяги надходжень за видами страхування, а також (у деяких країнах) заплановані активи в покриття зобов'язань за укладеними договорами;
- Правила або умови страхування за видами страхування;
- Типові форми договорів страхування (полісів);
- Математично і статистично обгрунтовані системи тарифних ставок;
- Порядок формування та розміщення страхових резервів, а також у деяких країнах умови здійснення упереджувальних заходів;
- Плани перестрахування, у тому числі іноді (наприклад, у Великобританії) з додатком договорів перестрахування;
- Відомості про управлінський складі компанії і (в деяких країнах, зокрема у Великобританії та США) відомості про передбачувані посередниках і каналах збуту.
Крім того, в деяких країнах (зокрема, у Великобританії, Німеччині та ін) при зверненні за ліцензією нові компанії надають документи, які підтверджують, що в компанії посади керівників та ключових співробітників займають фахівці, по своїй професійній підготовці відповідні вимогам національного і міжнародного страхового ринку, що не піддавалися судовим переслідуванням у зв'язку з порушеннями законодавства. Іноді навіть потрібне представити рекомендаційний лист від будь-якого відомого у фінансово-кредитній сфері особи.
Регулювання на стадії ліцензування піддається насамперед страховий продукт. Основу цього процесу становить затвердження умов (правил) страхування. До вирішення цього завдання є два принципові підходи. Перший - затвердження правил кожної страхової компанії в індивідуальному порядку (такий стан існує зараз в США та інших країнах, а також в Росії). Другий підхід - робота всіх страховиків на основі типових правил по кожному виду страхування. Якщо компанія хоче проводити страхування ризиків, не передбачених типовими правилами, ввести додаткові умови або займатися новим видом страхування, за яким немає типових правил, вона може в установленому порядку подати документи на затвердження спеціальних умов страхування.
Найхарактерніший приклад такого підходу - Німеччина (умови страхування по кожному виду затверджуються там на федеральному рівні і мають силу закону). Крім того, типові правила широко застосовуються у Франції, Канаді та інших країнах. Згідно з директивами ЄС не затверджуються типові умови майнового страхування великих ризиків, а також деяких транспортних видів. Таким чином, за страховою компанією залишається право пропонувати диференційовану страховий захист для різних об'єктів (за умови затвердження всіх відхилень від стандартних правил в органах страхового нагляду).
На стадії ліцензування здійснюється регулювання змісту договорів страхування. Воно може мати різну ступінь деталізації:
- Відсутність діяльності органів нагляду з попередньої перевірки змісту договорів (полісів) - Великобританія та ін;
- Попередня перевірка типових договорів (полісів) на факт наявності істотних умов - Франція та ін;
- Попереднє затвердження змісту стандартних форм договорів (полісів) з точки зору всіх умов - Німеччина.
До істотних умов договору страхування, без наявності яких він не має юридичної сили, законодавства більшості країн (у тому числі й Росії) відносять сторони договору, застраховані ризики, страхові суми і терміни дії договору. Ці суттєві умови є обов'язковими для договорів у всіх країнах, причому в деяких (наприклад, у Німеччині) їх перелік ширше, а в інших (зокрема, у Великобританії), навпаки, не існує ніяких конкретних обов'язкових умов договору.
Регулюванню в процесі ліцензування частково можуть піддаватися і цінові умови договору страхування, тобто страхові тарифи. Занадто високі тарифи ущемляють інтереси страхувальника у випадках недобросовісної конкуренції або відомчої підпорядкованості страховиків, занадто низькі-небезпечні для фінансової стійкості страховика, іноді служать знаряддям демпінгу для захоплення ринку і монополізації. Регулювання тарифів потім продовжується і в ході контролю діючої компанії. На відміну від інших галузей і товарних ринків у страхуванні контролем за ціновою політикою займаються не стільки антимонопольні органи, скільки саме органи страхового нагляду. У практиці деяких країн протягом довгого часу тарифні ставки або жорсткі рамки їх коливань встановлювалися безпосередньо органами страхового нагляду. Іноді функції регулювання тарифних ставок передаються державою об'єднанням страховиків (саморегулівним організаціям). В кінці 80-х - початку 90-х років більшість країн відмовилося від прямого контролю за тарифами.
Державне регулювання поточної діяльності страхових організацій направлено в першу чергу на забезпечення їх фінансової стійкості. У всіх розвинених країнах вимоги держави до фінансової стабільності страховиків досить жорсткі. Пріоритетним напрямом тут є регулювання і контроль резервів страховика (їх формування і розміщення). Органи страхового нагляду визначають кількість і склад страхових резервів, їх розподіл на обов'язкові та добровільні, стверджують методики їх формування і встановлюють порядок відображення стану резервів у звітності страхової організації.
Сучасні страхові компанії формують три групи резервів: математичні резерви зі страхування життя, технічні резерви за іншими видами страхування і резерви (фонди) попереджувальних заходів.
Не менш актуальним у сучасних умовах є регулювання інвестиційної діяльності страховика, в першу чергу тієї її частини, яка здійснюється за рахунок страхових резервів (а це фактично гроші страхувальників), а не за рахунок власних коштів компанії. Органи страхового нагляду можуть:
- Визначати коло дозволених і заборонених об'єктів інвестування;
- Встановлювати максимальні і / або мінімальні норми розміщення в кожен вид активів (банківські депозити, державні та корпоративні цінні папери, нерухомість та ін), а також обмеження щодо інвестування в один об'єкт;
- Затверджувати методики розрахунку показників надійності і ліквідності інвестицій по кожному об'єкту і в цілому по інвестиційного портфеля компанії, а також встановлювати нормативний розмір цих показників;
- Встановлювати обмеження інвестицій за кордоном.
Регулювання розміщення страхових резервів служить для досягнення державою ряду цілей. По-перше, має значення прямий результат - забезпечення фінансової стійкості страховиків і гарантій виконання ними зобов'язань перед клієнтами. По-друге, регламентація розміщення резервів має і непрямі наслідки, в результаті дії яких вона може використовуватися як регулятор структури страхового ринку і капіталу страховиків (зокрема, посилення інвестиційних вимог відбивається в першу чергу на дрібних страховиків, які поступаються позиції більш сильним конкурентам, таким чином відбувається укрупнення страхових компаній), регулятор інвестиційного ринку, інструмент стимулювання купівлі певних видів цінних паперів. У деяких країнах купівля державних боргових зобов'язань є обов'язковою для страховиків. У цьому випадку, зобов'язуючи вкладати резерви в державні цінні папери, держава тим самим забезпечує стійкий попит на них з боку страховиків і перетворює страхову галузь (а вона перерозподіляє у розвинених країнах до 8-10% ВВП) у стабільного позикодавця держави. Такі норми можуть використовуватися в розвинених країнах, де інвестиції в державні цінні папери вважаються «безризиковими».
Прямим обов'язком органів нагляду є підтримання правопорядку на страховому ринку. Органи страхового нагляду мають повноваження на застосування санкцій по відношенню до страховиків - порушників законодавства, включаючи можливість направляти страховикам приписи щодо усунення порушень (з відповідними механізмами контролю за їх виконанням), припиняти і обмежувати дії ліцензій страховиків до усунення порушень, відкликати ліцензії та звертатися до суду з вимогою про ліквідацію страхової організації. Для захисту інтересів страхувальників в розвинених країнах у відповідь на їхні скарги та звернення органи страхового нагляду мають також право проводити цільові перевірки поточної діяльності страховиків (особливо широко ця практика застосовується в США і Німеччини).
У деяких країнах використовуються такі методи регулювання, як відрахування страховиків в обов'язкові державні резерви, гарантійні фонди та внесення гарантійних депозитів. Максимального розвитку вони досягли в США, так як там вони вводяться на рівні кожного штату. У Німеччині, навпаки, гарантійних інструментів немає. У вітчизняній практиці подібні інструменти теж поки не застосовуються.
Механізм їх дії має дві сторони. З одного боку, вони несуть позитивний ефект для ринку. Тут діє властивий страхування принцип замкнутої розкладки збитку: з коштів цих фондів здійснюються виплати у випадках значних катастроф, банкрутств страховиків і т.д., тому вони сприяють підвищенню надійності функціонування страхового ринку і захисту прав споживачів страхових послуг. Крім того, кон'юнктурне зміна державою розмірів гарантійних депозитів і відрахувань до гарантійні фонди (так само як і норми банківських резервів) побічно або стимулює, або стримує розвиток страхової галузі.
Однак, з іншого боку, зобов'язання збанкрутілого страховика (внаслідок непродуманої тарифної, андеррайтингової або інвестиційної політики) фактично оплачуються фінансово благополучними компаніями, що знижує у страхувальника стимули до пошуку надійних страховиків, більш обдуманого підходу до їх вибору і, отже, не відповідає принципам вільної ринкової економіки.
Зрозуміло, в рамках даної роботи були розглянуті далеко не всі існуючі методи регулювання страхового ринку, а лише ті з них, які найбільш широко використовуються в міжнародній практиці. Досвід розвинених країн, на нашу думку, повинен зіграти позитивну роль у подальшій інтеграції Республіки Казахстан в світовий страховий ринок.
2. АНАЛІЗ ДІЯЛЬНОСТІ СТРАХОВОГО РИНКУ РЕСПУБЛІКИ КАЗАХСТАН
2.1 Основні показники страхового ринку
Станом на 1 січня 2008 року на страховому ринку Республіки Казахстан здійснювали ліцензовану діяльність 41 страхова організація (перестрахувальна) (у тому числі: 7 - зі страхування життя), 14 страхових брокерів і 44 актуарія, У 2007 році були видані ліцензії на право здійснення страхової діяльності по галузі «страхування життя» 2 страховим організаціям. Регіональна мережа страхових організацій представлена 191 філією.
Сукупний обсяг активів страхових організацій на 1 січня 2003 року склав 223 556,1 млн. тенге, збільшившись за минулий рік на 65,0% або на 88 064,4 млн. тенге (Таблиця 1).
Таблиця 1 - Структура активів страхових організацій, млн. тенге
| Активи | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 2007/2006 | ||
| сума | частка,% | сума | частка,% | ||
| Гроші | 9131,1 | 6,8 | 7359,0 | 3,3 | -20,0% |
| Вклади розміщені | 25554,5 | 18,9 | 63747,1 | 28,5 | в 2,5 рази |
| Цінні папери | 66259,2 | 48,9 | 78162,3 | 35,0 | 18,0% |
| Операція «зворотне РЕПО» | 13360,0 | 9,9 | 20664,7 | 9,2 | в 1,5 рази |
| Страхові премії до отримання від страхувальників і посередників | 10638,0 | 7,8 | 11472,6 | 5,1 | 7,8 |
| Основні засоби | 2920,2 | 2,2 | 4195,4 | 1,9 | 43,7% |
| Активи перестрахування | - | - | 21138,5 | 13,0 | - |
| Інша дебіторська заборгованість | 3455,5 | 2,5 | 6027,2 | 2,7 | 74,7% |
| Інші активи | 4109,2 | 3,0 | 2789,4 | 1,3 | -32,1% |
| Разом активів | 135489,7 | 100,0 | 223556,1 | 100,0 | 65,0% |
Станом на 1 січня 2008 року сума зобов'язань страхових організацій склала 97 279,3 млн. тенге, що на 75,9% більше, ніж на аналогічну дату минулого року. Збільшення сукупних зобов'язань відбулося в основному за рахунок зростання страхових резервів. На звітну дату обсяг страхових резервів, сформованих страховими (перестраховими) організаціями для забезпечення виконання прийнятих зобов'язань за чинними договорами страхування і перестрахування, склав 86 359,8 млн. тенге, що на 88,8% більше обсягу сформованих резервів на 1 січня 2007 року.
За 2007 рік сукупний розмір власного капіталу страхових організацій збільшився на 46 076,1 млн. тенге або на 57,5% і станом на 1 січня 2008 року склав 126 276,8 млн. тенге (Таблиця 2).
Таблиця 2 - Фінансові показники, млн. тенге
| 01.01.2007 | 01.01.2008 | 2007/2006 | |
| Сукупні активи | 135489,7 | 223556,1 | 65,0 |
| Зобов'язання | 55289,0 | 97279,3 | 76,9 |
| в т.. страхові резерви | 45749,5 | 86359,8 | 88,8 |
| інші зобов'язання | 9539,5 | 10919,5 | 14,5 |
| Власний капітал (за балансом) | 80200,7 | 126276,8 | 57,5 |
2.2 Інвестиційний портфель страхових організацій
Основну частку в інвестиційному портфелі страхових організацій займають вклади в БВУ, які збільшились порівняно з 2006 роком в 2,5 рази. Дана тенденція насамперед обумовлена зростанням активів страхових організацій з 135 489,7 млн. тенге до 223 556,1 млн. тенге або на 65%, а також дефіцитом на фінансовому ринку високоліквідних фінансових інструментів, за винятком внесків в БВУ. Також однією з причин збільшення вкладів страхових активів у БВУ могла стати ситуація, пов'язана з ліквідністю в банківському секторі (збільшення розміру винагороди за банківськими вкладами, розміщення дочірніми страховими організаціями страхових активів у материнські компанії - банки). Спостерігається збільшення інвестицій і в недержавні цінні папери нерезидентів. При цьому слід зазначити, що частка недержавних цінних паперів у портфелі страхових організацій зменшилася з 43,11% до 36,75%, склавши 59 219 млн. тенге. У 2007 році спостерігається зниження частки державних цінних паперів. Це пов'язано з відміною вимоги Агентства з обов'язкового розміщення певної частини активів у ДЦП. Так, частка державних цінних паперів РК знизилася - з 17,46% до 10,23%. (Таблиця 3).
Таблиця 3 - Структура інвестиційного портфеля страхових організацій, млн. тенге
| Інвестиційний портфель | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 2007/2006 | ||
| сума | частка,% | сума | частка,% | ||
| Державні цінні папери РК | 17008 | 17,46 | 16491 | 10,23 | -3,0% |
| Вклади в БВУ | 25555 | 21,96 | 63747 | 39,56 | в 2,5 рази |
| Цінні папери МФО | 0 | 0,0 | 0 | 0,0 | - |
| Паї іноземних інвестиційних фондів | 11 | 0,01 | 21 | 0,01 | - |
| Недержавні цінні папери емітентів РК | 41956 | 43,11 | 59219 | 36,75 | 41,1% |
| Державні цінні папери емітентів | 6140 | 1,31 | 599 | 0,37 | -90,2% |
| Недержавні цінні папери емітентів нерезидентів РК | 83 | 5,14 | 426 | 0,26 | в 5,1 рази |
| Операції «Зворотне РЕПО» | 13782 | 11,01 | 20665 | 12,82 | 51,1% |
| Разом | 104535 | 100,0 | 160350 | 100,0 | 54,1 |
Сукупний обсяг страхових премій, прийнятих страховими (перестраховими) організаціями за договорами прямого страхування за 2007 рік склав 147 343,3 млн. тенге, що на 22,5% більше обсягу, зібраного за 2006 рік. Відношення страхових премій до ВВП склало 1,16%.
Розподіл премії за видами страхування виглядає наступним чином. Найбільша частка премій припадає на добровільне майнове страхування - 111482,1 млн. тенге, що складає 75,7% від загального обсягу страхових премій по ринку.
Високі показники по майновому страхуванню забезпечуються переважно за рахунок страхування від інших фінансових збитків (наприклад, страхування «експрес кредитів», невиконання позичальників та інші) - 37,9% надходжень страхових премій по добровільному майновому страхуванню, страхування майна - 29,5% та страхування ГПО - 18,5%;.
Премія з інших видів страхування в загальному обсязі по ринку в 2007 році невелика. Так, по обов'язковому страхуванню зібрано 19667,8 млн. тенге, або 13,3% сукупного обсягу страхових премій, за добровільним особистим - 16193,4 млн. тенге, або 11,0%.
Таблиця 4 - Структура страхових премій за видами страхування, млн. тенге
| Надходження страхових премій | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 2007/2006 | ||
| сума | частка,% | сума | частка,% | ||
| Всього, в т.ч. по: | 120265,9 | 100,0 | 147343,3 | 100,0 | 22,5 |
| обов'язковому страхуванню | 17884,6 | 14,9 | 19667,8 | 13,3 | 10,0 |
| добровільним особистим страхуванням | 12888,1 | 10,7 | 16193,4 | 11,0 | 25,6 |
| добровільного майнового страхування | 89493,2 | 74,4 | 111482,1 | 75,7 | 24,6 |
Таблиця 5 - Структура страхових премій за класами страхування, млн. тенге
Обсяг страхових премій за 2007 рік збільшився на 22,5% і на 01.01.2008 р. склав 147343,3 млн. тенге. При цьому обсяг страхових премій по обов'язковому страхуванню перевищив аналогічний показник минулого року на 10,0%. За добровільним особистим страхуванням перевищення склало 25,6%, по добровільному майновому страхуванню - 24,6%.
Станом на 01.01.2008 обсяг страхових премій, зібраних по галузі «страхування життя» склав 4663,3 млн. тенге, що на 25,9% більше, ніж на аналогічну дату минулого року.
Таблиця 6 - Структура страхових премій за галузями страхування, млн. тенге
Частка страхових премій, зібраних по галузі «страхування життя» у сукупних преміях, у 2007 році склав 3,2%, проти 3,1% у 2006 році.
Обсяг страхових премій, зібраних за 2007 рік по галузі «загальне страхування», склав 142680,0 млн. тенге, що на 22,4% більше, ніж у 2006 році.
У структурі страхових премій найбільша частка припадає на галузь загальне страхування. При цьому страхування життя, незважаючи на низьку частку у страхових преміях, в цілому демонструє позитивну динаміку зростання.
Загальний обсяг страхових виплат, зроблених за 2007 рік, склав 49179,6 млн. тенге, збільшившись у порівнянні з аналогічним періодом минулого року в 3,5 рази (Таблиця 7).
Таблиця 7 - Структура страхових виплат за видами страхування, млн. тенге
При цьому частка страхових виплат за рахунок відшкодування з перестрахування від перестрахувальних організацій склала 19,6% (9 667,1 млн. тенге). Детальний опис змісту страхових виплат наведено в таблиці 8.
Таблиця 8 - Структура страхових виплат за класами страхування, млн. тенге
Із загальної суми страхових виплат, зроблених за 2007 рік найбільшу частку займають страхові виплати з добровільного майнового страхування - 80,4%, у добровільному майновому страхуванні найбільший обсяг страхових виплат припадає на страхування від інших фінансових збитків - 88,4%, за добровільним особистим страхуванням - 8,5%, по обов'язковому страхуванню 11,1%.
3. УДОСКОНАЛЕННЯ ДІЯЛЬНОСТІ СТРАХОВОГО РИНКУ
3.1 Розвиток і підвищення ефективності страхового нагляду
Чинне страхове законодавство є досить ефективним інструментом регулювання страхового сектора, забезпечивши при цьому уповноважений державний орган незалежністю і достатніми повноваженнями. Врегульовано багато питань організації страхової діяльності та взаємовідносин між учасниками страхових відносин.
Разом з цим розвиваються нові страхові продукти і технології їх реалізації, спостерігаються тенденції розвитку страхування як виду підприємництва, все більше інтегрується в світовий страховий ринок, набуваючи при цьому міжнародний характер. У зв'язку з цим методи регулювання даного сектора економіки потребують удосконалення з урахуванням міжнародних стандартів і принципів.
Як відомо, основними завданнями регулювання є: підвищення ефективності органу страхового нагляду в захисті законних інтересів страхувальників, які повинні бути впевнені у виконанні страховими організаціями своїх зобов'язань перед ними, а також підтримка конкурентного середовища на страховому ринку і розвиток його інфраструктури у відповідності з міжнародною практикою організації страхової справи.
У свою чергу створення рівних умов діяльності на страховому ринку буде сприяти поліпшенню якості, розширення переліку та зниження вартості пропонованих страхових послуг для страхувальників.
Вирішенню описаних вище проблем буде сприяти поетапна гармонізація законодавства Республіки Казахстан про страхування і страхової діяльності з європейськими директивами, що регулюють страхову діяльність, і основними принципами та стандартами страхового нагляду Міжнародної асоціації страхових наглядів.
У цих цілях потрібно забезпечити максимальну відповідність казахстанських вимог страхового законодавства міжнародним стандартам, спрямованим на підтримку і надання сприяння розвитку ефективного, справедливого і стабільного страхового ринку, а також подальший розвиток співробітництва з наглядовими органами різних країн.
У цей час регулювання і нагляд за страховою діяльністю, в загальному, здійснюється на основі перевірки виконання суб'єктами нагляду встановлених нормативів, у тому числі пруденційних, так зване пруденційного регулювання. Цей підхід полягає у пошуку вже наявних проблем і наступних спробах їх вирішення (усунення). При всій необхідності даного підходу, враховуючи досвід багатьох країн, як один з його основних недоліків зазначається те, що у разі виникнення будь-якої проблеми у страхової (перестрахувальної) організації, велика ступінь ймовірності того, що вже занадто пізно докладати зусиль для її успішного вирішення .
З метою вдосконалення системи нагляду та регулювання діяльності страхових (перестрахувальних) організацій необхідно розробляти нові методи та механізми регулювання, здатні виявити можливі ризики компаній вже на ранніх етапах їх виникнення.
Одним з рішень проблеми ефективності нагляду є використання концепції нагляду, заснованого на оцінці ризику (Risk-Based Supervision), яка покликана зменшити ризик в галузях діяльності страхової (перестрахувальної) організації, що мають його високу концентрацію, ще до фактичного виникнення проблеми (в тому числі порушення пруденційних нормативів).
Нагляд на основі оцінки ризиків можна характеризувати як структурний процес або комплекс послідовних процедур регулювання, спрямований на виявлення та класифікацію ключових ризиків, з якими стикається кожна страхова (перестрахувальна) організація в процесі своєї діяльності, вибір інструментів для оцінки ризиків та розробка програм заходів щодо попередження, зниження або запобігання цих ризиків.
За результатами досліджень у країнах, що використовують дану концепцію (зокрема в США), виявлено, що за допомогою невеликого числа коефіцієнтів та співвідношень (у межах від 12 до 15) взятих у сукупності можна прогнозувати до 75% випадків неспроможності страхових організацій за меншою мірою за два роки до того, як вони стали неплатоспроможними, і пророкувати, принаймні, 95% випадків їх неспроможності за один рік до банкрутства.
Державне регулювання страхового ринку в Республіці Казахстан сприяють:
- Зміцненню стабільності і надійності національної страхової індустрії;
- Розвитку довгострокової державної політики у сфері обов'язкового страхування, з урахуванням потреб пріоритетних галузей національної економіки і соціальної підтримки населення, що дозволить побудувати ефективну систему обов'язкового страхування;
- Створенню повноцінної інфраструктури страхового ринку, поліпшення кадрового потенціалу в сфері страхування;
- Впровадження нових страхових продуктів і технологій, поліпшення якості страхових послуг та розширення її Переліку;
- Підвищення стандартів нагляду та регулювання суб'єктів страхового ринку;
- Поглибленню процесу інтеграції національного страхового ринку в міжнародні ринки і схеми страхування (перестрахування).
Розвиток національної страхової індустрії в цілому буде сприяти створенню необхідних передумов для забезпечення економічної та соціальної безпеки держави.
У рамках реалізації основних завдань щодо вдосконалення регулювання та нагляду за страховою діяльністю необхідно здійснити експертизу існуючої законодавчої бази та підзаконних нормативних правових актів, які безпосередньо впливають на діяльність, здійснювану страховими організаціями, з наступним внесенням змін і доповнень до чинних законодавчих актів Республіки Казахстан та нормативні правові акти уповноваженого органу.
3.2 Удосконалення регулювання і нагляду за страховою діяльністю
У рамках реалізації основних завдань щодо вдосконалення регулювання та нагляду за страховою діяльністю необхідно здійснити експертизу існуючої законодавчої бази та підзаконних нормативних правових актів, які безпосередньо впливають на діяльність, здійснювану страховими організаціями, з наступним внесенням змін і доповнень до чинних законодавчих актів Республіки Казахстан та нормативні правові акти уповноваженого органу.
Зокрема, у цьому напрямку планується розглянути наступні завдання:
забезпечення зближення національного режиму регулювання страхової діяльності з міжнародними принципами і стандартами з урахуванням необхідності інтеграції республіки до Світової організації торгівлі, в тому числі:
- Шляхом поетапного зниження обмежень на іноземну присутність;
- Посилення нагляду за перестраховою діяльністю страхових організацій і страхових брокерів, в тому числі шляхом встановлення вимог до обов'язкової наявності у страхових брокерів - нерезидентів Республіки Казахстан кредитних рейтингів (Credit Rating);
- Уточнення правових основ діяльності учасників страхового ринку (аварійних комісарів, аджастер, андеррайтерів, сюрвейєрів, диспашеров і так далі), розмежування та уточнення діяльності страхових брокерів та страхових агентів;
- Подальший розвиток вимог до фінансової стійкості і платоспроможності страхових (перестрахувальних) організацій;
- Розробка посібників по використанню діяльності актуаріїв, внутрішніх і зовнішніх аудиторів, а також вимог до внутрішніх правил страхової організації, що регламентує їх взаємини з посередниками та страховими агентами;
- Розробка вимог до систем корпоративного управління та управління ризиками, в тому числі до наявності чіткої регламентації, здійснюваних операцій;
- Вдосконалення системи бухгалтерського обліку страхових операцій та підвищення прозорості фінансової звітності;
- Встановлення вимог до порядку розрахунку страхових тарифів;
- Уніфікація і стандартизація вимог, визначених при створенні, ліцензування, погодження професійних учасників страхового ринку до вимог, що висуваються до інших фінансових організацій;
- Проведення тестів раннього попередження ризиків, заснованих на системі оцінки ризиків;
- Автоматизація системи збору та обробки даних.
Перед уповноваженим органом з регулювання і нагляду за діяльністю суб'єктів страхового ринку з метою подальшого стимулювання розвитку страхування життя стоїть завдання з перегляду окремих вимог законодавства Республіки Казахстан, у тому числі щодо дотримання пруденційних нормативів та інших, обов'язкових до дотримання норм та лімітів для страхових організацій по « страхування життя »і в цілому, поділу підходів до здійснення нагляду за страховими організаціями, що здійснюють діяльність у різних галузях страхового бізнесу (« загальне страхування »і« страхування життя »).
Необхідно зазначити, що визначальним чинником розвитку страхових організацій, що здійснюють діяльність у галузі «страхування життя», є наявність повноцінного вітчизняного ринку довгострокових цінних паперів.
Ця проблема є приватною в одній із загальних проблем, пов'язаних з розвитком довгострокових фінансових інструментів, вкрай важливих для страхових організацій, що здійснюють діяльність у галузі «страхування життя», яка повинна вирішуватися цілим комплексом заходів, в тому числі за участю Уряду країни.
Реалізація державного регулювання страхового ринку сприятиме:
- Забезпечення зближення національного режиму регулювання страхової діяльності з міжнародними принципами і стандартами з урахуванням необхідності інтеграції республіки до Світової організації торгівлі, в тому числі шляхом поетапного зниження обмежень на іноземну присутність;
- Посиленню нагляду за перестраховою діяльністю страхових організацій і страхових брокерів, в тому числі шляхом встановлення вимог до обов'язкової наявності у страхових брокерів - нерезидентів Республіки Казахстан кредитних рейтингів (Credit Rating);
- Уточнення правових основ діяльності учасників страхового ринку (аварійних комісарів, аджастер, андеррайтерів, сюрвейєрів, диспашеров і так далі), розмежування та уточнення діяльності страхових брокерів та страхових агентів;
- Подальший розвиток вимог до фінансової стійкості і платоспроможності страхових (перестрахувальних) організацій;
- Розробці посібників по використанню діяльності актуаріїв, внутрішніх і зовнішніх аудиторів, а також вимог до внутрішніх правил страхової організації, що регламентує їх взаємини з посередниками та страховими агентами;
- Розробці вимог до систем корпоративного управління та управління ризиками, в тому числі до наявності чіткої регламентації, здійснюваних операцій;
- Вдосконаленню системи бухгалтерського обліку страхових операцій та підвищення прозорості фінансової звітності;
- Встановлення вимог до порядку розрахунку страхових тарифів;
- Уніфікації та стандартизації вимог, визначених при створенні, ліцензування, погодження професійних учасників страхового ринку до вимог, що висуваються до інших фінансових організацій;
- Проведення тестів раннього попередження ризиків, заснованих на системі оцінки ризиків;
- Автоматизації системи збору та обробки даних.
На закінчення слід зробити висновок про те, що незважаючи на те, що в цілому в Республіці Казахстан сформувалася стандартна для світової практики система державного регулювання страхового ринку, процес цей рано вважати остаточно завершеним. Становлення і вдосконалення системи - триває, а різноманітність форм взаємин держави і страхового співтовариства і їх утримання - постійно видозмінюється.
При цьому не слід фаталістично дивитися на вектор розвитку цих відносин як на виняткову волю держави - від дій самих страховиків залежить теж дуже багато чого. Від того, яку зворотний зв'язок отримує держава і економіка від страхового ринку, багато в чому залежить і характер прийнятих регулюючих рішень. Якщо на західних ринках на формування цих відносин йшли роки і десятиліття, то для Казахстану все ж таки варто робити поправку на відносну молодість ринку.
Тим не менш, страховий ринок Республіки Казахстан більшістю фахівців визнається досить перспективним, а в якій мірі потенціал ринку буде використаний - залежить від злагодженості та грамотності державних рішень і регулюючих дій на ньому.
ВИСНОВОК
Світова фінансова криза, викликана наростанням ризиків при фінансових операціях і банкрутством найбільших світових фінансових інститутів, що спровокував посилення волатильності на фондових, товарних ринках і поглиблення кризи довіри на грошових ринках, негативно вплинув на всі сегменти фінансового сектора Казахстану, ключові показники, розвитку яких продемонстрували низькі темпи зростання.
Страховий сектор Казахстану, стрімко розвивався в останні роки в умовах бурхливого зростання інших сегментів фінансового сектора, особливо банківського сектора як основного споживача страхових послуг, у 2008 році також демонстрував уповільнення темпів свого розвитку. При цьому страховий ринок виявився менш вразливим до впливу світової фінансової кризи, ніж інші сектори фінансового ринку. Зниження біржових котирувань неістотно відбилося на показниках рентабельності страхових (перестрахувальних) організацій, оскільки основним джерелом доходу є доходи від основної діяльності - страхування. Найбільш чутливим до зниження інвестиційних доходів є накопичувальні види страхування, які в даний час не отримали загального розповсюдження.
Вважаємо, що основними факторами ризику для страхового сектора на найближчу перспективу стануть інвестиційні ризики і ризики зниження обсягу продажів.
Негативне вплив, пов'язаний зі зниженням попиту на страхові продукти, може надати скорочення обсягів виробництва і підвищення рівня безробіття. Заходи, що вживаються Урядом Республіки Казахстан, дозволять згладити цей ефект.
Фінансові показники страхового ринку демонструють відносну стабільність і стійкість. На 1 січня 2009 року власний капітал склав 166 млрд. тенге, збільшившись на 31 відсоток, активи - 269 млрд. тенге, збільшившись на 20 відсотків. За минулу п'ятирічку активи й власний капітал збільшилися більш ніж у 5 разів. Бурхливому зростанню активів сприяли такі чинники, як низькі показники збитковості, поетапне підвищення вимог щодо капіталізації, поява нових гравців, у тому числі з іноземною участю, акумуляція прибутку для розвитку страхової діяльності.
Розглядаючи структуру надходження страхових премій, можна побачити зниження обсягів надходжень по деяких видах майнового страхування. Багато в чому це пов'язано зі зниженням обсягів банківського кредитування. Ні для кого не секрет, що банки встановлюють вимогу щодо наявності договору страхування для осіб, які бажають отримати позику в цьому банку.
У сегменті обов'язкового і особистого страхування, навпаки, спостерігається зростання, обумовлене розширенням охоплення обов'язковим страхуванням і підвищенням тарифів. Вплив кризи і зниження обсягів банківського кредитування неістотно позначиться на даних сегментах страхування в 2009 році.
Загальний обсяг страхових виплат, зроблених за 2008 рік, збільшився на 13,6%, склавши 56 млрд тенге. При цьому частка страхових виплат з обов'язкового страхування склала 16%, за добровільним особистим страхуванням - 15%, а з добровільного майнового страхування - 69%.
Для підтримки зростання страхового ринку в середньостроковій перспективі страховим організаціям необхідно залучати нових клієнтів і розвивати діяльність в інших секторах економіки. Цікавим і багатообіцяючим видається страхування суб'єктів малого та середнього підприємництва, медичне страхування та страхування майна домовласників. В даний час добровільним страхуванням охоплена лише незначна частина населення.
Для збереження і розширення клієнтської бази в умовах адекватної фінансової стійкості і платоспроможності страхові організації можуть вжити низку заходів, спрямованих на стимулювання та розвиток страхової культури населення. Можливо, варто переглянути свою політику встановлення тарифів. При встановленні страхового тарифу необхідно брати до уваги рівень доходів населення, оптимально балансуючи між ризиком і прибутковістю.
В даний час страхування сприймається громадянами як додатковий податок, але не як інструмент захисту від несприятливих і непередбачених подій. Даний фактор гальмує розвиток страхового ринку, особливо роздрібне страхування. Необхідно розширювати охоплення ринку за рахунок встановлення справедливих страхових тарифів з масових видів страхування, таких як страхування на випадок хвороби, від нещасних випадків і страхування майна домовласників.
Політика здійснення страхових виплат, зміна залежності від діяльності афілійованих банків, система управління ризиками також повинні стати факторами росту або уповільнення темпів страхового ринку на довгострокову перспективу.
Протягом 2008 року Агентством Республіки Казахстан з регулювання та нагляду фінансового ринку та фінансових організацій зробило комплекс заходів в рамках пруденційного регулювання з метою зниження рівня ризиків, а також був розроблений і прийнятий ряд законодавчих актів, в тому числі Закон Республіки Казахстан «Про внесення змін і доповнень до деяких законодавчих актів Республіки Казахстан з питань стійкості фінансової системи », відповідно до якого встановлено порядок застосування заходів раннього реагування і методика визначення факторів, що впливають на погіршення фінансового становища страхової (перестрахувальної) організації, введені вимоги щодо заборони на надання пільгових умов афілійованим особам страхової (перестрахувальної) організацією, уточнено порядок передачі страхового портфеля при ліквідації.
Для цілей пруденційного характеру внесені зміни в розрахунок маржі платоспроможності і нормативів диверсифікації активів з метою підтримки адекватного рівня страхових резервів і капіталу.
Надалі державна політика в галузі страхування буде спрямована насамперед на захист прав та інтересів страхувальників, створення рівної конкуренції та забезпечення стабільності страхового сектора.
У 2009 році Агентство продовжить удосконалювати законодавчі вимоги щодо регулювання і нагляду страхового ринку на виконання завдань, поставлених Концепцією розвитку фінансового сектору Республіки Казахстан на 2007 - 2011 роки.
Напрямними векторами розвитку стануть:
- Вдосконалення пруденційного регулювання та підвищення рівня капіталізації;
- Поліпшення системи управління ризиками;
- Зниження навантаження на страхувальників з обов'язкових видів страхування;
- Реалізація положень щодо єдиній базі даних по страхуванню;
- Розвиток системи гарантування страхових виплат та страхового омбудсмана;
- Подальше регулювання перестрахової діяльності;
- Якісний розвиток страхових посередників;
- Створення оптимального розміру страхових резервів для здійснення страхових виплат.
Ми сподіваємося, що завдяки спільним зусиллям державних і приватних структур, а також зміни орієнтирів діяльності самих страховиків страховий ринок і страхова культура будуть рости і разом з ним ступінь захисту населення Казахстану від несприятливих подій і впевненість у майбутньому.
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
1. Закон РК від 07.02.2005 р., № 30-III (введений в дію з 01.07.2005 року) «Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності роботодавця за заподіяння шкоди життю і здоров'ю працівника при виконанні ним трудових (службових) обов'язків».
2. Закон РК від 10.03.2004 р., № 553-II «Про обов'язкове страхування в рослинництві». Закон РК
3. Закон РК від 13.12. 2005 р., № 93-III (введений в дію з 01.01.2006 р.) «Про обов'язкове екологічне страхування"
4. Закон РК від 25.04.2003 р., № 405-II (введений в дію з 01.01.2005 р.) «Про обов'язкове соціальне страхування»
5. Закон РК від 01.07.2003 р., № 446-II «Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників транспортних засобів»
6. Закон РК від 01.07.2003 р., № 444-II «Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності перевізника перед пасажирами»
7. Закон РК від 13.06.2003 р., № 440-II «Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності аудиторів та аудиторських організацій».
8. Закон РК від 11.06.2003 р., № 435-II «Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності приватних нотаріусів»
9. Закон РК від 31.12.2003 р., № 513-II «Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності туроператора і турагента»
10. Агеєв Ш.Р., Васильєв Н.М., Катирін С.М. Страхування: теорія, практика та зарубіжний досвід. М.: Експертне бюро, 1998. С. 274
11. Балабанов А.І. Основи страхування. СПб.: Питер, 2001. С. 236
12. Басаков М.І. Страхування. М.: Фенікс, 2005. С. 209
13. Білих В.С., Кривошеєв І.В. Страхове право. М.: Норма, 2001. С. 390
14. Бубнов В.А. Правове регулювання страхування. Іркутськ: ІГЕА, 2001. С. 104
15. Цивільне та торгове право капіталістичних країн: Підручник / Відп. ред. Е.А. Васильєв. М.: Юрист, 2001. С. 399
16. Грищенко Н.Б. Основи страхової діяльності. М.: Фінанси і статистика, 2006. С. 310
17. Єременко В.І. Страхове право. Новосибірськ: СібАГС, 2004. С. 16
18. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхування. М.: ЮНИТИ, 2004. С. 27
19. Журавльов Ю. М. Страхування та перестрахування: Теорія і практика. М.: Анкіл, 2003. С. 284
20. Кашин А. В. Страхове право. Новосибірськ: СібАГС, 2001. С. 317
21. Климова М. А. Страхування. М.: Изд-во МГУП. 2000. С. 242
22. Орланюк-Малицька Л.А. Страхова справа. М.: Академія, 2003. С. 26-28
23. Протас Є. В. Страхове право. М.: МГИУ. 2000. С. 181
24. Роїк В. Д. Основи соціального страхування. М.: Анкіл, 2005. С. 13
25. Рябікін В. І. Страхування. М.: Економіст, 2006. С. 23
26. Сахірова Н.П. Страхування. М.: Проспект, 2006. С. 31-32
27. Скамай Л. Г. Страхова справа. М.: ИНФРА, 2006. З. 254
| сума | частка,% | |
| По обов'язковому страхуванню, де: | 19667,8 | 100 |
| зі страхування ГПО власників транспортних засобів | 8063,1 | 41,0 |
| зі страхування ГПО роботодавця за заподіяння шкоди життю і здоров'ю працівника при виконанні ним трудових обов'язків | 7962,1 | 40,5 |
| зі страхування ГПО власників об'єктів, діяльність яких пов'язана з небезпекою заподіяння шкоди третім особам | 1166,5 | 5,9 |
| інші | 2476,1 | 12,6 |
| За добровільним особистим страхуванням, в т.ч. | 16193,4 | 100 |
| зі страхування на випадок хвороби | 4578,7 | 28,3 |
| зі страхування від нещасних випадків | 6949,3 | 42,9 |
| за ануїтетним страхуванню | 1990,8 | 12,3 |
| зі страхування життя | 2672,4 | 16,5 |
| За добровільним майновим страхуванням, у т.ч. | 111482,1 | 100 |
| зі страхування ГПО (за винятком ГПО власників автомобільного, повітряного і водного транспорту) | 20580,9 | 18,5 |
| по страхуванню від інших фінансових збитків | 42241,8 | 37,9 |
| зі страхування майна (за винятком автомобільного, повітряного, залізничного, водного транспорту і страхування вантажу) | 32925,0 | 29,5 |
| інші | 15734,4 | 14,1 |
Станом на 01.01.2008 обсяг страхових премій, зібраних по галузі «страхування життя» склав 4663,3 млн. тенге, що на 25,9% більше, ніж на аналогічну дату минулого року.
Таблиця 6 - Структура страхових премій за галузями страхування, млн. тенге
| Надходження страхових премій | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 2007/2006 | ||
| сума | частка,% | сума | частка,% | ||
| Усього за галузями страхування | 120265,9 | 100,0 | 147343,3 | 100,0 | 22,5 |
| Страхування життя | 3702,7 | 3,1 | 4663,3 | 3,2 | 25,9 |
| Загальне страхування | 116563,2 | 96,9 | 142680,0 | 96,8 | 22,4 |
Обсяг страхових премій, зібраних за 2007 рік по галузі «загальне страхування», склав 142680,0 млн. тенге, що на 22,4% більше, ніж у 2006 році.
У структурі страхових премій найбільша частка припадає на галузь загальне страхування. При цьому страхування життя, незважаючи на низьку частку у страхових преміях, в цілому демонструє позитивну динаміку зростання.
Загальний обсяг страхових виплат, зроблених за 2007 рік, склав 49179,6 млн. тенге, збільшившись у порівнянні з аналогічним періодом минулого року в 3,5 рази (Таблиця 7).
Таблиця 7 - Структура страхових виплат за видами страхування, млн. тенге
| Страхові виплати | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 2007/2006 | ||
| сума | частка,% | сума | частка,% | ||
| Всього, в т.ч. по: | 14092,2 | 100,0 | 49179,6 | 100,0 | в 3,5 рази |
| обов'язковому страхуванню | 4973,7 | 35,5 | 5484,4 | 11,1 | 10,3% |
| добровільним особистим страхуванням | 2012,8 | 14,3 | 4158,9 | 8,5 | в 2,1 рази |
| добровільного майнового страхування | 7105,7 | 50,4 | 39536,4 | 80,4 | в 5,6 рази |
Таблиця 8 - Структура страхових виплат за класами страхування, млн. тенге
| сума | частка,% | |
| По обов'язковому страхуванню, де: | 5484,4 | 100 |
| зі страхування ГПО власників транспортних засобів | 3261,2 | 59,5 |
| зі страхування ГПО роботодавця за заподіяння шкоди життю і здоров'ю працівника при виконанні ним трудових обов'язків | 1672,0 | 30,5 |
| зі страхування ГПО власників об'єктів, діяльність яких пов'язана з небезпекою заподіяння шкоди третім особам | 497,6 | 9,1 |
| інші | 53,6 | 0,9 |
| За добровільним особистим страхуванням, в т.ч. | 4158,9 | 100 |
| зі страхування на випадок хвороби | 2977,5 | 71,6 |
| зі страхування від нещасних випадків | 558,6 | 13,4 |
| за ануїтетним страхуванню | 360,3 | 8,7 |
| зі страхування життя | 261,5 | 6,3 |
| інші | 1,0 | - |
| За добровільним майновим страхуванням, у т.ч. | 39536,4 | 100 |
| зі страхування ГПО (за винятком ГПО власників автомобільного, повітряного і водного транспорту) | 34947,1 | 88,4 |
| по страхуванню від інших фінансових збитків | 1818,0 | 4,6 |
| зі страхування майна (за винятком автомобільного, повітряного, залізничного, водного транспорту і страхування вантажу) | 1143,5 | 2,9 |
| інші | 1627,8 | 4,1 |
3. УДОСКОНАЛЕННЯ ДІЯЛЬНОСТІ СТРАХОВОГО РИНКУ
3.1 Розвиток і підвищення ефективності страхового нагляду
Чинне страхове законодавство є досить ефективним інструментом регулювання страхового сектора, забезпечивши при цьому уповноважений державний орган незалежністю і достатніми повноваженнями. Врегульовано багато питань організації страхової діяльності та взаємовідносин між учасниками страхових відносин.
Разом з цим розвиваються нові страхові продукти і технології їх реалізації, спостерігаються тенденції розвитку страхування як виду підприємництва, все більше інтегрується в світовий страховий ринок, набуваючи при цьому міжнародний характер. У зв'язку з цим методи регулювання даного сектора економіки потребують удосконалення з урахуванням міжнародних стандартів і принципів.
Як відомо, основними завданнями регулювання є: підвищення ефективності органу страхового нагляду в захисті законних інтересів страхувальників, які повинні бути впевнені у виконанні страховими організаціями своїх зобов'язань перед ними, а також підтримка конкурентного середовища на страховому ринку і розвиток його інфраструктури у відповідності з міжнародною практикою організації страхової справи.
У свою чергу створення рівних умов діяльності на страховому ринку буде сприяти поліпшенню якості, розширення переліку та зниження вартості пропонованих страхових послуг для страхувальників.
Вирішенню описаних вище проблем буде сприяти поетапна гармонізація законодавства Республіки Казахстан про страхування і страхової діяльності з європейськими директивами, що регулюють страхову діяльність, і основними принципами та стандартами страхового нагляду Міжнародної асоціації страхових наглядів.
У цих цілях потрібно забезпечити максимальну відповідність казахстанських вимог страхового законодавства міжнародним стандартам, спрямованим на підтримку і надання сприяння розвитку ефективного, справедливого і стабільного страхового ринку, а також подальший розвиток співробітництва з наглядовими органами різних країн.
У цей час регулювання і нагляд за страховою діяльністю, в загальному, здійснюється на основі перевірки виконання суб'єктами нагляду встановлених нормативів, у тому числі пруденційних, так зване пруденційного регулювання. Цей підхід полягає у пошуку вже наявних проблем і наступних спробах їх вирішення (усунення). При всій необхідності даного підходу, враховуючи досвід багатьох країн, як один з його основних недоліків зазначається те, що у разі виникнення будь-якої проблеми у страхової (перестрахувальної) організації, велика ступінь ймовірності того, що вже занадто пізно докладати зусиль для її успішного вирішення .
З метою вдосконалення системи нагляду та регулювання діяльності страхових (перестрахувальних) організацій необхідно розробляти нові методи та механізми регулювання, здатні виявити можливі ризики компаній вже на ранніх етапах їх виникнення.
Одним з рішень проблеми ефективності нагляду є використання концепції нагляду, заснованого на оцінці ризику (Risk-Based Supervision), яка покликана зменшити ризик в галузях діяльності страхової (перестрахувальної) організації, що мають його високу концентрацію, ще до фактичного виникнення проблеми (в тому числі порушення пруденційних нормативів).
Нагляд на основі оцінки ризиків можна характеризувати як структурний процес або комплекс послідовних процедур регулювання, спрямований на виявлення та класифікацію ключових ризиків, з якими стикається кожна страхова (перестрахувальна) організація в процесі своєї діяльності, вибір інструментів для оцінки ризиків та розробка програм заходів щодо попередження, зниження або запобігання цих ризиків.
За результатами досліджень у країнах, що використовують дану концепцію (зокрема в США), виявлено, що за допомогою невеликого числа коефіцієнтів та співвідношень (у межах від 12 до 15) взятих у сукупності можна прогнозувати до 75% випадків неспроможності страхових організацій за меншою мірою за два роки до того, як вони стали неплатоспроможними, і пророкувати, принаймні, 95% випадків їх неспроможності за один рік до банкрутства.
Державне регулювання страхового ринку в Республіці Казахстан сприяють:
- Зміцненню стабільності і надійності національної страхової індустрії;
- Розвитку довгострокової державної політики у сфері обов'язкового страхування, з урахуванням потреб пріоритетних галузей національної економіки і соціальної підтримки населення, що дозволить побудувати ефективну систему обов'язкового страхування;
- Створенню повноцінної інфраструктури страхового ринку, поліпшення кадрового потенціалу в сфері страхування;
- Впровадження нових страхових продуктів і технологій, поліпшення якості страхових послуг та розширення її Переліку;
- Підвищення стандартів нагляду та регулювання суб'єктів страхового ринку;
- Поглибленню процесу інтеграції національного страхового ринку в міжнародні ринки і схеми страхування (перестрахування).
Розвиток національної страхової індустрії в цілому буде сприяти створенню необхідних передумов для забезпечення економічної та соціальної безпеки держави.
У рамках реалізації основних завдань щодо вдосконалення регулювання та нагляду за страховою діяльністю необхідно здійснити експертизу існуючої законодавчої бази та підзаконних нормативних правових актів, які безпосередньо впливають на діяльність, здійснювану страховими організаціями, з наступним внесенням змін і доповнень до чинних законодавчих актів Республіки Казахстан та нормативні правові акти уповноваженого органу.
3.2 Удосконалення регулювання і нагляду за страховою діяльністю
У рамках реалізації основних завдань щодо вдосконалення регулювання та нагляду за страховою діяльністю необхідно здійснити експертизу існуючої законодавчої бази та підзаконних нормативних правових актів, які безпосередньо впливають на діяльність, здійснювану страховими організаціями, з наступним внесенням змін і доповнень до чинних законодавчих актів Республіки Казахстан та нормативні правові акти уповноваженого органу.
Зокрема, у цьому напрямку планується розглянути наступні завдання:
забезпечення зближення національного режиму регулювання страхової діяльності з міжнародними принципами і стандартами з урахуванням необхідності інтеграції республіки до Світової організації торгівлі, в тому числі:
- Шляхом поетапного зниження обмежень на іноземну присутність;
- Посилення нагляду за перестраховою діяльністю страхових організацій і страхових брокерів, в тому числі шляхом встановлення вимог до обов'язкової наявності у страхових брокерів - нерезидентів Республіки Казахстан кредитних рейтингів (Credit Rating);
- Уточнення правових основ діяльності учасників страхового ринку (аварійних комісарів, аджастер, андеррайтерів, сюрвейєрів, диспашеров і так далі), розмежування та уточнення діяльності страхових брокерів та страхових агентів;
- Подальший розвиток вимог до фінансової стійкості і платоспроможності страхових (перестрахувальних) організацій;
- Розробка посібників по використанню діяльності актуаріїв, внутрішніх і зовнішніх аудиторів, а також вимог до внутрішніх правил страхової організації, що регламентує їх взаємини з посередниками та страховими агентами;
- Розробка вимог до систем корпоративного управління та управління ризиками, в тому числі до наявності чіткої регламентації, здійснюваних операцій;
- Вдосконалення системи бухгалтерського обліку страхових операцій та підвищення прозорості фінансової звітності;
- Встановлення вимог до порядку розрахунку страхових тарифів;
- Уніфікація і стандартизація вимог, визначених при створенні, ліцензування, погодження професійних учасників страхового ринку до вимог, що висуваються до інших фінансових організацій;
- Проведення тестів раннього попередження ризиків, заснованих на системі оцінки ризиків;
- Автоматизація системи збору та обробки даних.
Перед уповноваженим органом з регулювання і нагляду за діяльністю суб'єктів страхового ринку з метою подальшого стимулювання розвитку страхування життя стоїть завдання з перегляду окремих вимог законодавства Республіки Казахстан, у тому числі щодо дотримання пруденційних нормативів та інших, обов'язкових до дотримання норм та лімітів для страхових організацій по « страхування життя »і в цілому, поділу підходів до здійснення нагляду за страховими організаціями, що здійснюють діяльність у різних галузях страхового бізнесу (« загальне страхування »і« страхування життя »).
Необхідно зазначити, що визначальним чинником розвитку страхових організацій, що здійснюють діяльність у галузі «страхування життя», є наявність повноцінного вітчизняного ринку довгострокових цінних паперів.
Ця проблема є приватною в одній із загальних проблем, пов'язаних з розвитком довгострокових фінансових інструментів, вкрай важливих для страхових організацій, що здійснюють діяльність у галузі «страхування життя», яка повинна вирішуватися цілим комплексом заходів, в тому числі за участю Уряду країни.
Реалізація державного регулювання страхового ринку сприятиме:
- Забезпечення зближення національного режиму регулювання страхової діяльності з міжнародними принципами і стандартами з урахуванням необхідності інтеграції республіки до Світової організації торгівлі, в тому числі шляхом поетапного зниження обмежень на іноземну присутність;
- Посиленню нагляду за перестраховою діяльністю страхових організацій і страхових брокерів, в тому числі шляхом встановлення вимог до обов'язкової наявності у страхових брокерів - нерезидентів Республіки Казахстан кредитних рейтингів (Credit Rating);
- Уточнення правових основ діяльності учасників страхового ринку (аварійних комісарів, аджастер, андеррайтерів, сюрвейєрів, диспашеров і так далі), розмежування та уточнення діяльності страхових брокерів та страхових агентів;
- Подальший розвиток вимог до фінансової стійкості і платоспроможності страхових (перестрахувальних) організацій;
- Розробці посібників по використанню діяльності актуаріїв, внутрішніх і зовнішніх аудиторів, а також вимог до внутрішніх правил страхової організації, що регламентує їх взаємини з посередниками та страховими агентами;
- Розробці вимог до систем корпоративного управління та управління ризиками, в тому числі до наявності чіткої регламентації, здійснюваних операцій;
- Вдосконаленню системи бухгалтерського обліку страхових операцій та підвищення прозорості фінансової звітності;
- Встановлення вимог до порядку розрахунку страхових тарифів;
- Уніфікації та стандартизації вимог, визначених при створенні, ліцензування, погодження професійних учасників страхового ринку до вимог, що висуваються до інших фінансових організацій;
- Проведення тестів раннього попередження ризиків, заснованих на системі оцінки ризиків;
- Автоматизації системи збору та обробки даних.
На закінчення слід зробити висновок про те, що незважаючи на те, що в цілому в Республіці Казахстан сформувалася стандартна для світової практики система державного регулювання страхового ринку, процес цей рано вважати остаточно завершеним. Становлення і вдосконалення системи - триває, а різноманітність форм взаємин держави і страхового співтовариства і їх утримання - постійно видозмінюється.
При цьому не слід фаталістично дивитися на вектор розвитку цих відносин як на виняткову волю держави - від дій самих страховиків залежить теж дуже багато чого. Від того, яку зворотний зв'язок отримує держава і економіка від страхового ринку, багато в чому залежить і характер прийнятих регулюючих рішень. Якщо на західних ринках на формування цих відносин йшли роки і десятиліття, то для Казахстану все ж таки варто робити поправку на відносну молодість ринку.
Тим не менш, страховий ринок Республіки Казахстан більшістю фахівців визнається досить перспективним, а в якій мірі потенціал ринку буде використаний - залежить від злагодженості та грамотності державних рішень і регулюючих дій на ньому.
ВИСНОВОК
Світова фінансова криза, викликана наростанням ризиків при фінансових операціях і банкрутством найбільших світових фінансових інститутів, що спровокував посилення волатильності на фондових, товарних ринках і поглиблення кризи довіри на грошових ринках, негативно вплинув на всі сегменти фінансового сектора Казахстану, ключові показники, розвитку яких продемонстрували низькі темпи зростання.
Страховий сектор Казахстану, стрімко розвивався в останні роки в умовах бурхливого зростання інших сегментів фінансового сектора, особливо банківського сектора як основного споживача страхових послуг, у 2008 році також демонстрував уповільнення темпів свого розвитку. При цьому страховий ринок виявився менш вразливим до впливу світової фінансової кризи, ніж інші сектори фінансового ринку. Зниження біржових котирувань неістотно відбилося на показниках рентабельності страхових (перестрахувальних) організацій, оскільки основним джерелом доходу є доходи від основної діяльності - страхування. Найбільш чутливим до зниження інвестиційних доходів є накопичувальні види страхування, які в даний час не отримали загального розповсюдження.
Вважаємо, що основними факторами ризику для страхового сектора на найближчу перспективу стануть інвестиційні ризики і ризики зниження обсягу продажів.
Негативне вплив, пов'язаний зі зниженням попиту на страхові продукти, може надати скорочення обсягів виробництва і підвищення рівня безробіття. Заходи, що вживаються Урядом Республіки Казахстан, дозволять згладити цей ефект.
Фінансові показники страхового ринку демонструють відносну стабільність і стійкість. На 1 січня 2009 року власний капітал склав 166 млрд. тенге, збільшившись на 31 відсоток, активи - 269 млрд. тенге, збільшившись на 20 відсотків. За минулу п'ятирічку активи й власний капітал збільшилися більш ніж у 5 разів. Бурхливому зростанню активів сприяли такі чинники, як низькі показники збитковості, поетапне підвищення вимог щодо капіталізації, поява нових гравців, у тому числі з іноземною участю, акумуляція прибутку для розвитку страхової діяльності.
Розглядаючи структуру надходження страхових премій, можна побачити зниження обсягів надходжень по деяких видах майнового страхування. Багато в чому це пов'язано зі зниженням обсягів банківського кредитування. Ні для кого не секрет, що банки встановлюють вимогу щодо наявності договору страхування для осіб, які бажають отримати позику в цьому банку.
У сегменті обов'язкового і особистого страхування, навпаки, спостерігається зростання, обумовлене розширенням охоплення обов'язковим страхуванням і підвищенням тарифів. Вплив кризи і зниження обсягів банківського кредитування неістотно позначиться на даних сегментах страхування в 2009 році.
Загальний обсяг страхових виплат, зроблених за 2008 рік, збільшився на 13,6%, склавши 56 млрд тенге. При цьому частка страхових виплат з обов'язкового страхування склала 16%, за добровільним особистим страхуванням - 15%, а з добровільного майнового страхування - 69%.
Для підтримки зростання страхового ринку в середньостроковій перспективі страховим організаціям необхідно залучати нових клієнтів і розвивати діяльність в інших секторах економіки. Цікавим і багатообіцяючим видається страхування суб'єктів малого та середнього підприємництва, медичне страхування та страхування майна домовласників. В даний час добровільним страхуванням охоплена лише незначна частина населення.
Для збереження і розширення клієнтської бази в умовах адекватної фінансової стійкості і платоспроможності страхові організації можуть вжити низку заходів, спрямованих на стимулювання та розвиток страхової культури населення. Можливо, варто переглянути свою політику встановлення тарифів. При встановленні страхового тарифу необхідно брати до уваги рівень доходів населення, оптимально балансуючи між ризиком і прибутковістю.
В даний час страхування сприймається громадянами як додатковий податок, але не як інструмент захисту від несприятливих і непередбачених подій. Даний фактор гальмує розвиток страхового ринку, особливо роздрібне страхування. Необхідно розширювати охоплення ринку за рахунок встановлення справедливих страхових тарифів з масових видів страхування, таких як страхування на випадок хвороби, від нещасних випадків і страхування майна домовласників.
Політика здійснення страхових виплат, зміна залежності від діяльності афілійованих банків, система управління ризиками також повинні стати факторами росту або уповільнення темпів страхового ринку на довгострокову перспективу.
Протягом 2008 року Агентством Республіки Казахстан з регулювання та нагляду фінансового ринку та фінансових організацій зробило комплекс заходів в рамках пруденційного регулювання з метою зниження рівня ризиків, а також був розроблений і прийнятий ряд законодавчих актів, в тому числі Закон Республіки Казахстан «Про внесення змін і доповнень до деяких законодавчих актів Республіки Казахстан з питань стійкості фінансової системи », відповідно до якого встановлено порядок застосування заходів раннього реагування і методика визначення факторів, що впливають на погіршення фінансового становища страхової (перестрахувальної) організації, введені вимоги щодо заборони на надання пільгових умов афілійованим особам страхової (перестрахувальної) організацією, уточнено порядок передачі страхового портфеля при ліквідації.
Для цілей пруденційного характеру внесені зміни в розрахунок маржі платоспроможності і нормативів диверсифікації активів з метою підтримки адекватного рівня страхових резервів і капіталу.
Надалі державна політика в галузі страхування буде спрямована насамперед на захист прав та інтересів страхувальників, створення рівної конкуренції та забезпечення стабільності страхового сектора.
У 2009 році Агентство продовжить удосконалювати законодавчі вимоги щодо регулювання і нагляду страхового ринку на виконання завдань, поставлених Концепцією розвитку фінансового сектору Республіки Казахстан на 2007 - 2011 роки.
Напрямними векторами розвитку стануть:
- Вдосконалення пруденційного регулювання та підвищення рівня капіталізації;
- Поліпшення системи управління ризиками;
- Зниження навантаження на страхувальників з обов'язкових видів страхування;
- Реалізація положень щодо єдиній базі даних по страхуванню;
- Розвиток системи гарантування страхових виплат та страхового омбудсмана;
- Подальше регулювання перестрахової діяльності;
- Якісний розвиток страхових посередників;
- Створення оптимального розміру страхових резервів для здійснення страхових виплат.
Ми сподіваємося, що завдяки спільним зусиллям державних і приватних структур, а також зміни орієнтирів діяльності самих страховиків страховий ринок і страхова культура будуть рости і разом з ним ступінь захисту населення Казахстану від несприятливих подій і впевненість у майбутньому.
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
1. Закон РК від 07.02.2005 р., № 30-III (введений в дію з 01.07.2005 року) «Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності роботодавця за заподіяння шкоди життю і здоров'ю працівника при виконанні ним трудових (службових) обов'язків».
2. Закон РК від 10.03.2004 р., № 553-II «Про обов'язкове страхування в рослинництві». Закон РК
3. Закон РК від 13.12. 2005 р., № 93-III (введений в дію з 01.01.2006 р.) «Про обов'язкове екологічне страхування"
4. Закон РК від 25.04.2003 р., № 405-II (введений в дію з 01.01.2005 р.) «Про обов'язкове соціальне страхування»
5. Закон РК від 01.07.2003 р., № 446-II «Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників транспортних засобів»
6. Закон РК від 01.07.2003 р., № 444-II «Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності перевізника перед пасажирами»
7. Закон РК від 13.06.2003 р., № 440-II «Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності аудиторів та аудиторських організацій».
8. Закон РК від 11.06.2003 р., № 435-II «Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності приватних нотаріусів»
9. Закон РК від 31.12.2003 р., № 513-II «Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності туроператора і турагента»
10. Агеєв Ш.Р., Васильєв Н.М., Катирін С.М. Страхування: теорія, практика та зарубіжний досвід. М.: Експертне бюро, 1998. С. 274
11. Балабанов А.І. Основи страхування. СПб.: Питер, 2001. С. 236
12. Басаков М.І. Страхування. М.: Фенікс, 2005. С. 209
13. Білих В.С., Кривошеєв І.В. Страхове право. М.: Норма, 2001. С. 390
14. Бубнов В.А. Правове регулювання страхування. Іркутськ: ІГЕА, 2001. С. 104
15. Цивільне та торгове право капіталістичних країн: Підручник / Відп. ред. Е.А. Васильєв. М.: Юрист, 2001. С. 399
16. Грищенко Н.Б. Основи страхової діяльності. М.: Фінанси і статистика, 2006. С. 310
17. Єременко В.І. Страхове право. Новосибірськ: СібАГС, 2004. С. 16
18. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхування. М.: ЮНИТИ, 2004. С. 27
19. Журавльов Ю. М. Страхування та перестрахування: Теорія і практика. М.: Анкіл, 2003. С. 284
20. Кашин А. В. Страхове право. Новосибірськ: СібАГС, 2001. С. 317
21. Климова М. А. Страхування. М.: Изд-во МГУП. 2000. С. 242
22. Орланюк-Малицька Л.А. Страхова справа. М.: Академія, 2003. С. 26-28
23. Протас Є. В. Страхове право. М.: МГИУ. 2000. С. 181
24. Роїк В. Д. Основи соціального страхування. М.: Анкіл, 2005. С. 13
25. Рябікін В. І. Страхування. М.: Економіст, 2006. С. 23
26. Сахірова Н.П. Страхування. М.: Проспект, 2006. С. 31-32
27. Скамай Л. Г. Страхова справа. М.: ИНФРА, 2006. З. 254