Регулювання діяльності комерційних банків

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ
МІНІСТЕРСТВО АГЕНСТВО ДО ОСВІТИ
Нижньовартовськ ЕКОНОМІКО-ПРАВОВИЙ ІНСТИТУТ (ФІЛІЯ)
ГОУ ВПО Тюменського державного УНІВЕРСИТЕТ
Кафедра фінансів і кредиту
Курсова робота
з дисципліни: «Гроші, кредит, банки»
        «РЕГУЛЮВАННЯ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ»
Виконала:
студент 2 курсу
заочного відділення
група СФ - 21
Маслова В.Є.
Науковий керівник: викладач
__Іванькова А.А.__________________
П.І.Б. викладача
Нижньовартовськ, 2006
Зміст
                                                                                                             стор
         Введення ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3
Глава 1. Теоретичні основи організації регулювання
банківської діяльності ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 5
1.1. Сутність та правові засади регулювання банків.
Ліцензування діяльності кредитних організацій ... ... 5
1.2. Економічне регулювання і нагляд за діяльністю
банків ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 10
1.3. Основні напрямки роботи з проблемними банками ... .. 15
Глава 2. Оцінка розвитку банківської системи. Шляхи
вдосконалення банківського регулювання ... ... ... ... ... ... .19
2.1. Оцінка структури банківської системи ... ... ... ... ... ... ... ... ... 19
2.2. Проблеми і перспективи банківського регулювання ... ... .. 23
Висновок ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .28 Список використаної літератури ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 30
Введення
Банки - одна з центральних ланок системи ринкових структур. Розвиток їх діяльності - необхідна умова реального створення ринкового механізму.
Комерційні банки відносяться до особливої ​​категорії ділових підприємств, що одержали назву фінансових посередників. Вони залучають капітали, заощадження населення і інші грошові кошти, що вивільняються в процесі господарської діяльності, і надають їх у тимчасове користування іншим економічним агентам, які потребують додаткового капіталу. Банки створюють нові вимоги і зобов'язання, які стають товаром на грошовому ринку.
Головними цілями банківського регулювання та банківського нагляду є підтримка стабільності банківської системи та захист інтересів вкладників.
Мета курсової роботи - дослідити як відбувається регулювання діяльності комерційних банків в сучасних умовах.
Банки виконують різноманітні функції і вступають у складні взаємини між собою та іншими суб'єктами господарського життя.
У зв'язку з тією важливою роллю, яку відіграють банки в економіці країни, поняття ліквідності комерційних банків стає ключовим моментом їх діяльності.
Поняття ліквідність комерційного банку означає можливість банку своєчасно і повно забезпечувати виконання своїх боргових і фінансових зобов'язань перед усіма контрагентами, що визначається наявністю достатнього власного капіталу банку, оптимальним розміщенням і величиною коштів по статтях активу і пасиву балансу з урахуванням відповідних термінів.
Таким чином, об'єктом курсової роботи є регулювання ліквідності комерційних банків.
Завданням даної курсової роботи є розгляд таких питань як: сутність діяльності комерційних банків; правове та економічне регулювання діяльності банків, ліцензування та відкликання ліцензій; оцінка структури комерційних банків та проблеми та шляхи вдосконалення банківського регуліровавнія.
Глава 1. Теоретичні основи організації регулювання банківської діяльності
1.1. Сутність та правові основи банківського регулювання.
Ліцензування діяльності кредитних організацій
Основною метою банківського регулювання і нагляду в Росії є підтримка стабільності банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів. Конкретні завдання, які ставляться перед наглядовими органами в кожен даний період часу, безпосередньо визначаються цією головною метою здійснення нагляду за кредитними організаціями і сучасним станом банківської сфери. Основний акцент у діяльності наглядових органів перенесений на забезпечення належної якості роботи функціонуючих кредитних організацій, їх ліквідності та платоспроможності.
Правові основи організації нагляду та контролю.
Правове регулювання банківської діяльності здійснюється Конституцією України, цим Законом, Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)", іншими федеральними законами, нормативними актами Банку Росії.
У ФЗ від 27.06. 2002 р. «Про Центральний банк РФ (Банк Росії) у розділі I« Загальні положення », ст. 4, пунктах 8 і 9 говориться що, Банк Росії виконує такі функції щодо кредитних організацій:
- Приймає рішення про державну реєстрацію кредитних організацій, видає кредитним організаціям ліцензії на здійснення банківських операцій, зупиняє їх дію та відкликає їх;
- Здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій і банківських груп.
У розділі X. "Банківське регулювання і банківський нагляд" у статті 56 сказано, що: "Банк Росії є органом банківського регулювання та нагляду за діяльністю кредитних організацій. Банк Росії здійснює постійний нагляд за дотриманням кредитними організаціями банківського законодавства, нормативних актів Банку Росії, зокрема встановлених ними обов'язкових нормативів Наказ ЦБ РФ від 30.01.96 N 02-23 (ред. від 20.08.96) "Про введення в дію інструкції № 1« Про порядок регулювання діяльності кредитних організацій »(разом з інструкцією № 1).
У статті 73 вище названого Закону говориться, що: "Для здійснення своїх функцій банківського нагляду і регулювання Банк Росії проводить перевірки кредитних організацій та їх філій, направляє їм обов'язкові для виконання приписи про усунення виявлених у їх діяльності порушень і застосовує передбачені цим законом санкції за відношенню до порушників.
Перевірки можуть здійснюватися уповноваженими Радою директорів представниками Банку Росії і за його дорученням-аудиторськими фірмами ".
У ст. 74 вище названого Закону зазначено заходи Банку Росії, застосовувані ним в порядку нагляду у випадках порушення кредитної організацією федеральних законів і нормативних актів Банку Росії: "У разі порушення федеральних законів, нормативних актів та приписів Банку Росії, встановлюваних їм обов'язкових нормативів, неподання інформації, подання неповної чи недостовірної інформації, а також вчинення дій, що створюють реальну загрозу інтересам вкладників і кредиторів, Банк Росії має право вимагати від кредитної організації усунення виявлених порушень, стягувати штраф у розмірі до 0,1 відсотка від розміру мінімального статутного капіталу або обмежувати проведення окремих операцій на строк до шести місяців.
У разі невиконання у встановлений Банком Росії термін розпоряджень про усунення порушень, а також у разі, якщо ці порушення або здійснюються кредитною організацією операції створили реальну загрозу інтересам кредиторів (вкладників), Банк Росії має право:
1) стягнути з кредитної організації штраф до 1 відсотка від розміру сплаченого статутного капіталу, але не більше 1 відсотка від мінімального розміру статутного капіталу;
2) вимагати від кредитної організації:
а) здійснення заходів щодо фінансового оздоровлення
кредитної організації, в тому числі зміни структури її активів;
б) заміни керівників кредитної організації;
в) реорганізації кредитної організації;
3) змінити для кредитної організації обов'язкові нормативи на строк до шести місяців;
4) ввести заборону на здійснення кредитної організацією окремих банківських операцій, передбачених виданої ліцензії, на термін до одного року, а також на відкриття філій на строк до одного року;
5) призначити тимчасову адміністрацію по управлінню кредитною
організацією на термін до 6 місяців;
6) ввести обмеження на величину процентної ставки, яку кредитна організація визначає в договорах банківського вкладу, у вигляді максимального значення процентної ставки на строк до 1 року (пункт діє до 31.12. 2006 р.)
7) Банк Росії має право відкликати ліцензію на здійснення банківських операцій.
Ліцензування діяльності банків.
Ліцензування (перший етап нагляду за діяльністю) має на меті обмежити здійснення банківських операцій тільки тими юридичними особами, які мають дозвіл на їх проведення від уповноваженого органу.
Для отримання ліцензії подав заявку кредитна установа повинна дотримуватися ряду вимог, перш за все щодо:
- Мінімального розміру статутного капіталу;
- Джерел спочатку інвестованого капіталу;
- Складу основних акціонерів;
- Кваліфікації та моральної характеристики керівництва;
- Кола передбачуваних операцій і стратегії діяльності;
- Правильності оцінки банківських активів за їх ринковою
вартості;
- Комплексу заходів щодо створення резервів на випадок виникнення
сумнівної заборгованості.
Крім цього, при вирішенні питання про видачу ліцензії наглядові
органи можуть враховувати, наприклад, умови щодо формування мережі філій нового банку, можливий вплив створюваного установи на
рівень конкуренції в кредитно-фінансовому секторі, національну
належність капіталу чи засновника у тих випадках, коли в країні діє особливий порядок розгляду заявок від іноземних осіб.
Ліцензія повинна містити положення про строки її дії, умови їх продовження, можливості внесення до неї поправок або її анулювання. У ній може бути обумовлено затвердження центрального банку кандидатур на вищі керівні посади в банку після перевірки їх кваліфікації та досвіду, істотних (понад 5%) змін у структурі власності, злиття, а також зміни назви, зменшення оплаченого капіталу.
Анулювання ліцензії можливе за таких обставин:
- Нездатність створюваного банку почати після закінчення певного терміну здійснення операцій;
- Невиконання банком умов ліцензії або здійснення операцій, не передбачених у ліцензії;
- Порушення законів чи нормативних актів;
- Нанесення шкоди інтересам кредиторів і вкладників при проведенні операцій.
Порядок ліцензування банківської діяльності має деякі
особливості в окремих країнах.
В Італії цей час отримання ліцензії на створення нового банку передбачає виконання наступних умов:
- Розмір мінімального початкового капіталу банку близько 8
млн. дол;
- Достатній рівень компетентності адміністрації;
- Неухильне дотримання певних вимог, що стосуються ділової репутації аудиторів та засновників. Засновники повинні разом з заявкою надати повний опис розвитку банку.
З 1979 р. проведення окремих видів банківських операцій стало можливим тільки з дозволу Банку Англії. В даний час банкам ліцензія не потрібна, але вони повинні відповідати встановленим Банком Англії критеріями: розмір статутного капіталу не менше 5 млн.ф.ст.; надання достатнього діапазону банківських послуг; наявність солідної репутації. Подібним критеріям відповідають великі клірингові банки, торгові банки і облікові будинки, а також філії іноземних банків.
Інші кредитні установи повинні отримати дозвіл Банку Англії на ведення банківських операцій. Ліцензія видається після ретельної перевірки дотримання ними вимог, що пред'являються Банком Англії до розміру капіталу (не менше 1 млн.ф.ст.); ступеня ліквідності; реалістичності бізнес-плану; системи обліку та контролю; достатності резервів для покриття можливих збитків; сумлінності керівництва, дотримання ним принципів раціональності, ощадливості та ощадливості.
1.2. Економічне регулювання і нагляд за діяльністю банків
Банківський нагляд - це нагляд у банківській сфері. Організація банківського нагляду грунтується на національній законодавчій базі і рекомендаціях міжнародних банківських комітетів. Система банківського нагляду зазвичай включає:
- Типи банківських установ, що підлягають нагляду;
- Процедуру видачі ліцензій на здійснення банківських операцій;
- Стандарти бухгалтерського обліку, банківської та статистичної звітності;
- Порядок анулювання ліцензій на банківську діяльність або обмеження банківських операцій;
- Обов'язковість аудиторських перевірок;
- Порядок призначення тимчасової адміністрації по управлінню банком;
- Оголошення банків неплатоспроможними.
Можна виділити наступні види контролю за діяльністю комерційних банків: державний, відомчий та незалежний.
Державний контроль за діяльністю комерційних банків виражається діючою системою банківського законодавства.
Відомчий контроль включає нагляд за діяльністю комерційних банків з боку Центрального банку країни. Завдання, цілі та межі відомчого контролю визначені відповідними законодавчими актами.
Незалежний контроль - це контроль, здійснюваний незалежним позавідомчим організаціями, тобто аудиторськими фірмами.
Як говорилося вище першим етапом наглядової діяльності є ліцензування банків.
Другий етап наглядової діяльності - дистанційний (документарний) нагляд, або перевірка звітності, наданої банками. Постійний контроль за діяльністю, що здійснюється органами нагляду, дозволяє заздалегідь виявити проблеми, які можуть викликати ризик неплатоспроможності банків, їх банкрутство.
Для оцінки фінансового стану банку зазвичай використовують періодичну звітну документацію та щорічні фінансові звіти, що включають річний баланс, рахунок прибутків і збитків, пояснювальну записку. Як правило, щомісяця або щокварталу повинні складатися звіти про дотримання ними економічних нормативів і надавати їх протягом місяця, наступного за звітним. недотримання терміну подання звіту свідчить про наявність у банку проблем. Приблизно 1 раз на рік зовнішній аудитор повинен перевіряти щомісячні та щоквартальні фінансові звіти, за якими він робить висновки.
Найважливішими показниками фінансового стану банку, що залежить від внутрішньобанківської системи управління, є:
- Достатність капіталу (відношення власних коштів до
ліквідних активів);
- Якість його активів з точки зору ризику ліквідності;
- Прибутковість, або прибутковість (рівень прибутку на 1 акцію або 1
зайнятого);
- Ліквідність (здатність банку своєчасно оплачувати свої
зобов'язання) - співвідношення ліквідності і інших активів.
Фінансовий стан банку багато в чому визначається якістю його активів. Глибокий аналіз якості активів, виявлення неповернутих або завищених за вартістю їх елементів можуть бути здійснені в процесі інспектування на місці. Запропонована банком звітна документація може використовуватися як показник стану його активів, і на її основі в деякій мірі можна оцінити кредитний ризик, або ризик несплати за кредитом, з боку позичальника.
Так, в Італії банки та банківські групи мають право надавати одному позичальнику або групі пов'язаних між собою позичальників позику в розмірі не більше 25% власних коштів банків.
У США 3 органу, контролюючих банківську діяльність, протягом довгого часу застосовували власні системи оцінки фінансового становища банків. З 1978 р. запроваджено єдину оцінна система CAMEL, складена за заголовних буквах основних критеріїв банківського нагляду:
С - capital adeguacy (достатності капіталу). Система визначає, яким капіталом володіє банк для захисту вкладників, а відповідно - достатності його величини;
A - asset guality (якість активів), визначає ступінь "поворотності активів" і позабалансових статей, а також фінансовий вплив проблемних кредитів;
_M - Management (якість управління). Система оцінює якість банківського менеджменту на основі результатів роботи, усталеної політики, глибини контролю, дотримання законів та інструкцій.
E - earnings (прибутковість або прибутковість), визначає достатність доходів для майбутнього зростання банку;
L - liguiditi (ліквідність). Система визначає, чи достатньо ліквідний банк, щоб виконати звичайні і несподівані зобов'язання.
Відповідно до цієї рейтингової системою загальна оцінка стану банку (від 1-міцне стан - до 5-незадовільний стан) є середньою арифметичною з балів, що визначаються по 5 вищеназваним критеріям. Попередня рейтингова оцінка дається в процесі документарного нагляду, а остаточна - лише після завершення інспекції на місці. Загальний рейтинг досить точно відображає становище банку і зумовлює необхідність прийняття наглядовим органам належних заходів по відношенню до даного банку.
Інспектування на місцях.
Перевірка ступеня достовірності передаваної наглядовим органам інформації, формування максимально точного уявлення про стан банку, як його менеджменту можуть бути забезпечені тільки в ході перевірки на місці.
Під час спільної перевірки аналізуються різні аспекти діяльності банку та головні області ризику. Як правило, виявляються дотримання банком законів, правильність складання звітів, наявність ефективної системи управління і виробляється оцінка загального фінансового стану банку.
Особливо чітка процедура інспектування характерна для США. Федеральні і штатні органи банківського нагляду - Служба контролера грошового обігу, ФРС, Федеральна корпорація страхування депозитів, відділи уповноважених банків при уряді штатів - проводять незалежно один від одного всебічні перевірки підвідомчих банків не рідше 1 раз на 1-2 роки. У результаті на 1 комерційний банк у США через паралелізму в діяльності наглядових органів доводиться 4-6 планових повномасштабних ревізій на рік, кожна з яких може тривати від кількох днів до кількох тижнів.
В Італії перевірки на місцях здійснюються кожні 4 роки-5 років у невеликих і кожні 8-9 років - у великих банках. Як правило, інспекції тривають 4-6 місяців і в них беруть участь 5-6 інспекторів з Банку Італії.
У всіх країнах за результатами перевірок на місці складаються письмові звіти, що доводяться до відома керівництва центрального банку, який оцінює інформацію інспекторів і дає при необхідності дозвіл на прийняття відповідних заходів впливу на банк.
Потім звіт разом з супровідним листом направляється до банку, де на Раді директорів обговорюється зроблені за результатами перевірки ув'язнення.
Важливим моментом в регулюванні діяльності банків є дотримання обов'язкових нормативів встановлених Банком Росії (ФЗ «Про Центральний банк РФ» глава X):
- Мінімальний розмір статутного капіталу для створюваних кредитних організацій, розмір власних коштів для діючих кредитних організацій в якості умови створення на території іноземної держави їх дочірніх організацій та відкриття їх філій, отримання небанківської кредитної організації статусу банку (ст.63)
- Граничний розмір майнових внесків до статутного капіталу кредитної організації (ст.62, п 2);
- Максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників, що є по відношенню один до одного залежними або основними і дочірніми, встановлюється у відсотках від розміру власних коштів кредитної організації (КО) і не може перевищувати 25% розміру власних коштів КО (ст.64 );
- Максимальний розмір великих кредитних ризиків - встановлюється як виражене у відсотках відношення сукупної величини великих кредитних ризиків та розміру власних коштів КО. Великим кредитним ризиком є ​​сума кредитів, гарантій та поручительств на користь одного клієнта, що перевищує 5% власних коштів КО. Максимальний розмір великих кредитних ризиків не може перевищувати 800% розміру власних коштів КО (ст. 65);
- Нормативи ліквідності кредитної організації. Визначаються як:
· Відношення її активів і пасивів з урахуванням термінів, сум і типів активів і пасивів та інших факторів;
· Відношення її ліквідних активів (готівкових грошових коштів, вимог до запитання) і сумарних активів (ст. 66)
- Нормативи достатності власних коштів, визначаються як відношення розміру власних коштів КВ та суми її активів, зважених за рівнем ризику (ст. 67);
- Розміри валютного, процентного і фінансових ризиків;
- Мінімальний розмір резервів, створюваних під ризики. Банк Росії визначає порядок формування та розмір утворених до оподаткування резервів КО для покриття можливих втрат за позиками, валютних, відсоткових та інших фінансових ризиків (ст. 69 від 23. 12. 2003 р.)
- Нормативи використання власних коштів КО для придбання акцій інших юридичних осіб, визначаються як виражене у відсотках відношення сум інвестованих і власних коштів КВ, і цей розмір не може перевищувати 25% розміру власних акцій КО (ст. 70);
- Максимальний розмір кредитів, банківських гарантій та поручительств, наданих КО своїм учасникам (акціонерам), визначається у відсотках від власних коштів КВ і не може перевищувати 50% (ст.71).
Грошове кредитне регулювання. ЦБ регулює економіку не прямо, а через грошово-кредитну політику. Впливаючи на кредитні інститути, він створює певні умови для їх функціонування, від цих умов залежить напрямок діяльності комерційних банків. Інструментами регулювання є:
- Дисконтна і заставна політика. Якщо мета ЦП - подорожчання рефінансування кредитних інститутів для зменшення їхнього кредитного потенціалу, він повинен підняти облікову ставку. У разі дієвого підвищення облікової ставки, рефінансування для комерційних банків дорожчає, що в підсумку веде до зростання вартості кредитів у країні. Ця політика є засобом впливу на ліквідність кредитних інститутів;
- Депозитна політика, при збільшенні резервів зростає кредитний потенціал комерційних банків, що при врівноваженому ринку веде до зниження процентних ставок і зростання інфляції. При проведенні контрактивний депозитної політики досягається зворотний результат - зменшення банківських резервів, скорочення кредитного потенціалу, зростання процентних ставок, зниження темпів інфляції.
1.3. Основні напрямки роботи з проблемними банками
Робота з проблемними банками починається з постановки системи виявлення фінансових труднощів. Потім встановлюється характер і причина виникнення проблем, виробляється політика регулювання, що включає застосування конкретних заходів впливу.
Ознаками проблемності кредитних організацій можна підрозділити на прямі і непрямі.
До прямих відносяться:
- Порушення обов'язкових економічних нормативів і недотримання
резервних вимог;
- Різкі коливання залишків коштів на кореспондентських рахунках, особливо за умови, що мінімальні залишки складають критичну величину (близько до нуля);
- Встановлення факторів грубих порушень правил бухгалтерського обліку, надання завідомо недостовірної звітності, проведення ризикованої кредитної та процентної політики;
- Збиткова діяльність, включаючи незабезпечені власними засобами вкладення у внутрішню інфраструктуру;
- Виплата дивідендів при незадовільному фінансовому становищі банку;
- Відсутність щорічної аудиторської перевірки діяльності банку;
- Різкі зміни складу учасників і керівництва банку;
- Негативна інформація міністерств і відомств, громадян, засобів масової інформації, скарги клієнтів на роботу банку.
До непрямими ознаками проблемності можна віднести:
- Роботу на високоризикових і ненадійних ринках, які мають обмежені перспективи розвитку;
- Незбалансованість строків залучення і розміщення коштів;
- Висока питома вага міжбанківських кредитів у складі залучених банком ресурсів;
- Агресивну рекламу залучення коштів на умовах вище ринкових.
Серед арсеналу заходів впливу Центрального банку на проблемні кредитні організації можна було б виділити наступні заходи стабілізаційного характеру:
а) наради та консультації в наглядових органах, націлені на вироблення шляхів подолання фінансових труднощів;
б) прийняття кредитною організацією письмових зобов'язань про усунення недоліків, справляння яких не передбачає втручання органів нагляду у звичайний режим банківської діяльності;
в) угода між кредитною організацією і банком Росії, яке полягає в цілях подолання більш серйозних недоліків діяльності банку, коли адекватні кроки потрібно зробити негайно, проте ступінь розвитку виниклих проблем не загрожує платоспроможності банку;
г) письмове попередження банку Росії кредитної організації про виявлені недоліки та можливості застосування заходів впливу;
д) надання банком Росії надзвичайного (7 днів), ломбардного (90 днів) та інших видів кредитів.
е) введення Тимчасової адміністрації по управлінню кредитною організацією для оцінки реалістичності перспектив стабілізації діяльності або необхідність відкликання ліцензії.
При приєднанні проблемного банку до надійного банку Центральний банк РФ може створити на певний строк режим найбільшого сприяння об'єднаної кредитної організації, включаючи:
а) надання кредиту під заставу ліквідних активів;
б) зниження норм відрахувань у фонд обов'язкових резервів;
в) незастосування санкцій за порушення окремих нормативів;
г) відстрочку погашення заборгованості приєднаної кредитної
організації перед Банком Росії.
Заходи адміністративного характеру - санкції:
а) штрафи;
б) приписи (розпорядження) про усунення недоліків та проведення заходів з фінансового оздоровлення;
в) припис про заміну керівництва кредитної організації (філії);
г) розпорядження про заборону на здійснення окремих банківських операцій;
д) припис про заборону на відкриття філій;
е) відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій.
Таким чином, з цієї главі можна зробити висновок, що вплив ЦП на діяльність комерційних банків здійснюється за такими основними напрямками:
1. Створення загальних законодавчих, виконавчих, судових умов, що дозволяє комерційним банкам реалізувати свої економічні інтереси;
2. Проведення заходів грошово-кредитного регулювання, що впливають на обсяг і структуру грошової маси в обігу через зміну розмірів ресурсів комерційних банків, які можуть бути використані для кредитних вкладень в економіку;
3. Встановлення економічних нормативів і нагляд за їх дотриманням з метою забезпечення ліквідності банківських балансів.
У всіх великих банках зарубіжжя вже давно існує відмінно налагоджена, дуже складна система лімітування активних операцій на основі рейтингової оцінки банків, така як CAMEL. На підставі її більшість банків розраховують ліміти на активні операції, управляють кредитними ризиками на міжбанківському ринку, відбувається регулювання діяльності банків.
Робота з проблемними банками починається з постановки системи виявлення фінансових труднощів. Потім встановлюється характер і причина виникнення проблем, виробляється політика регулювання, що включає застосування конкретних заходів впливу.
Глава 2. Розвиток банківської системи. Шляхи вдосконалення банківського регулювання
2.1. Оцінка структури банківської системи
Основна мета розвитку банківського сектора на середньострокову перспективу (2005 - 2008 рр..) Є підвищення його стійкості та ефективності функціонування, а конкретно:
- Посилення захисту інтересів вкладників та інших кредиторів банків;
- Підвищення ефективності здійснюваної банківським сектором діяльності щодо акумулювання грошових коштів населення і організацій та їх трансформації в кредити та інвестиції;
- Підвищення конкурентоспроможності кредитних організацій.
Контроль за дотриманням банками вимог наглядових органів.
Набір неофіційних та офіційних заходів впливу на банки в усіх країнах досить широкий. До неофіційними заходам впливу належать:
- Гарантійний лист неблагополучного банку наглядовому органу з визнанням конкретних недоліків і визначенням способу їх усунення;
- Письмова угода між органом нагляду і банком про виправлення виявлених суттєвих негативних аспектів його діяльності.
Офіційні заходи впливу включають в себе:
- Попередження; директиви щодо усунення недоліків; штрафні санкції; наказ про зняття з посади керівника банку; передача банку під опіку наглядового органу; організацію злиття або поглинання; позбавлення ліцензії на проведення банківських операцій; ліквідацію кредитної установи.
Ліквідація кредитної установи використовується як крайня міра, оскільки це зачіпає безпосередні інтереси вкладників. З метою захисту їх інтересів у багатьох країнах організована система страхування депозитів.
У США, Канаді, Великобританії, Італії, Японії подібні системи знаходяться під державним контролем. Комерційні банки США, Канади, Японії виплачують щорічні внески до фонду страхування депозитів.
Департамент банківського регулювання і нагляду ліцензування діяльності та фінансового оздоровлення кредитних організацій надав наступні дані про реєстрацію та ліцензування кредитних організацій на 01.12.2005 р. (таблиця № 1).
Таблиця 1.
«Інформація про реєстрацію та ліцензування кредитних організацій на 01.12. 2005 р. »
Зміст
Кількість
1. Зареєстровано КО Банком Росії або на підставі його рішення, або уповноваженим органом, що реєструє: всього
в тому числі:
банків
небанківських КО
1419
1366
53
2. Діючі кредитні організації.
КО, що мають право на здійснення банківських операцій, всього
У тому числі:
банки
небанківські КО
1258
1210
48
3.1. КО, що мають ліцензії / дозволу, що надають право на:
- Залучення вкладників населення
- Здійснення операцій в іноземній валюті
- На проведення операцій з дорогоцінними металами:
а) дозволу
б) ліцензії
3.2. КЗ з іноземною участю в КК, всього з них:
- З 100%
- Понад 50%
1057
829
4
133
42
8
4. Зареєстрований КК у діючих КО (млн. крб)
433978
5. Філії діючих КЗ на території РФ, всього з них:
- Ощадбанку Росії
- Банків з 100% ін. участю в КК
1009
28
6. Представництва діючих російських КО, всього
- На території РФ
- У далекому зарубіжжі
- В ближньому зарубіжжі
456
411
31
14
По таблиці 1 можна зробити висновок, що із зареєстрованих 1419 кредитних організацій, в точності банків 1366 (96,3%), 88,6% це діючі банки, що мають право на здійснення банківських операцій.
Більшість КО, мають право на залучення вкладників населення - 77,4%, а на здійснення операцій в іноземній валюті 61%.
З філій, в основному Ощадбанки Росії, представництва діючих КО, знаходяться в основному на території РФ - 90,1%. У далекому зарубіжжі - 6,8%.
З довідки про кількість діючих кредитних організацій та їх філій в територіальному розрізі на 01.01. 2006 р.: всього по Росії - 3295.
Ханти-Мансійський АО - кількість КО - 12; кількість філій - 56; КО головна організація яких знаходиться в даному регіоні-14; КО, головна організація яких знаходиться в іншому регіоні - 42.
Що стосується конкретно, якого то комерційного банку, то 27.02.2006 р. вийшов наказ «Про відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій та призначення тимчасової адміністрації», в якому було сказано: «Департамент зовнішніх і громадських зв'язків Банку Росії повідомляє, що у зв'язку з невиконанням кредитною організацією товариство з обмеженою відповідальністю Комерційний банк «Діловий накопичувальний банк» ТОВ метичне банк (м.Москва) федеральних законів, що регулюють банківську діяльність, а також нормативних актів Банку Росії, кількаразовим порушенням протягом одного року, вимог наданих ст. 6 і 7, ФЗ «Про протидію легалізації / відмиванню доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму» та враховуючи неодноразове протягом 1 року застосовуваних заходів, наданих ФЗ, Банк Росії прийняв рішення відкликати з 27.02.2006 р. ліцензію на здійснення банківських операцій (в гривнях та іноземній валюті) у кредитної організації (реєстраційний № 971 від 27.11.1990 р.)
Загальні відомості про відкликання ліцензій та ліквідації юридичних осіб представлені в таблиці 2.
Таблиця 2.
«Відкликання ліцензій і ліквідація юридичних осіб на 01.12. 2005 р. »
Зміст
Кількість
1. КВ, у яких відкликана ліцензія на здійснення банківських операцій і
які не виключені з книги державної реєстрації КО
160
2. Внесено запис в КГР організацій про ліквідацію КО як юрид. особи:
Всього
- В т.ч. з відкликанням ліцензії
- У зв'язку з реорганізацією
з них:
- У формі злиття
- Формі приєднання
в т.ч.
- Приєднані до кредитних банкам (без утворення філії)
- У зв'язку з порушенням законодавства в частині оплати КК
1676
1297
378
0
378
44
1
З таблиці 2 видно, що із зареєстрованих 1419 кредитних організацій - 11,3% це ті у кого була відкликана ліцензія на здійснення банківських операцій, але вони не виключені з КГР.
Що стосується ліквідації КО як юридичної особи, то відкликано ліцензій було - 77%, в основному у зв'язку з реорганізацією - 23%. КО які були приєднані до інших кредитних банкам - 2,6%. Що стосується порушення законодавства в частині оплати КК - це низький відсоток 0,06.
Таким чином можна зробити висновок, що при великій кількості діючих КО, відбувається великий відсоток відкликання ліцензій СА крайнім заходом застосування до КО - ліквідації.
2.2. Проблеми і перспективи банківського регулювання
Вимоги до вдосконалення банківського нагляду
Аналіз завдань наглядової діяльності в банківській сфері призводить до формулювання таких вимог, виконання яких бачиться необхідним для стабілізації кредитної системи. Як буде ясно з подальшого викладу, зазначені вимоги знаходяться в тісному взаємозв'язку.
По-перше, оскільки пріоритетною метою нагляду є підтримка кредитної системи, його головним завданням повинні бути не пошук і покарання "провинилися", а створення умов для більш ефективного функціонування банківської системи.
По-друге, це необхідність активізації нагляду, яка включає в себе ряд аспектів. Найважливішою умовою і водночас складовим елементом його реалізації є підвищення відкритості ситуації в банківській сфері в цілому і в конкретних банках як для Центрального банку, так і для кредиторів і клієнтів банків. Підвищення відкритості базується на удосконаленні системи обліку і звітності в комерційних банках та наближення її до вимогами, що випливають з досвіду міжнародної банківської практики, що дозволить підвищити ефективність і результативність наглядової діяльності.
По-третє, нагляд повинен бути орієнтований на два рівні аналізу і стану банківської системи в цілому. При цьому відкритість є важливим чинником вдосконалення діагностичної компоненти банківського нагляду. Іншим її фактором виступає вдосконалення методики оцінки стану справ у банках.
По-четверте, вимога реструктуризації балансів банків. Дана вимога безпосередньо відноситься до оптимізації балансів і організаційно-технологічної схеми діяльності банків.
Під реструктуризацією балансів розуміється зниження частки низьколіквідних і неліквідних активів, створення достатніх резервів на списання поганих кредитів. При цьому необхідно передбачити можливість банків самостійно списувати такі позики за рахунок резервів при контролі з боку податкових служб та аудиторських фірм. Під оптимізацією організаційної структури банків розуміється централізація інформаційних потоків багатофіліальних банків через комп'ютерну мережу і отримання інформації про роботу територіальних підрозділів в режимі реального часу, а також технічне переоснащення банків, зниження витрат у зв'язку зі скороченням чисельності низькокваліфікованої персоналу (касирів та ін.)
Розвиток банківської системи (оптимізація структури).
Розвиток структури банківської системи доцільно проводити в руслі перспективних зрушень у структурі економіки. Неоднорідність економіки Росії проявляється як у міжрегіональних диспропорцій, так і з точки зору відмінностей фінансового стану окремих галузей. Відповідно перспективна стійкість банківської системи повинна базуватися на тенденціях господарського розвитку.
У структурі російської економіки можна виділити три групи
регіонів.
1. Центри ділової активності з диверсифікованою за галузевою ознакою структурою комерційної діяльності. У них повинні переважати великі (оптові) кредитні організації, які фінансують ключові для російської економіки підприємства, федеральний бюджет, що організують міжбанківський і валютний ринок. Такі структури повинні функціонувати під жорстким контролем держави як у формі участі у власності, так і через підвищену увагу наглядового органу. Роздрібні й середні банки націлюються на обслуговування місцевих підприємств відповідного масштабу. Проводиться політика обмеження кількості філій кредитних організацій, яка пов'язана з достатньою для підтримки конкурентного середовища чисельності банківських установ одночасно з підвищеним ризиком управління банків, що мають філії. Для роздрібних банківських послуг кредитні організації відкривають відділення, що діють під жорстким внутрішнім контролем. Робота філій економічно доцільна лише стосовно до великих банків інших регіонів для операцій на валютному й міжбанківських ринках.
2. Регіони, де переважає крупне промислове виробництво федерального значення. У банківській системі повинна поєднуватися діяльність філій великих банків фінансових центрів з дрібними і середніми регіональними кредитними організаціями.
3. У регіонах, де домінує дрібний бізнес та сільськогосподарське виробництво, представляється можливим робити ставку на місцеві приватні банки і концентрацію капіталів.
З метою оптимізації структури банківської системи доцільно ввести в практику диференційований підхід до застосування заходів регулювання кредитних організацій, індивідуальний підхід до використання окремих інструментів управління ліквідністю в залежності від ефективності діяльності кредитної установи для системи в цілому.
Основні напрями вдосконалення нормативної бази банківського нагляду.
Активізація нагляду та створення адекватної системи ранньої діагностики в банках передбачає вдосконалення всіх аспектів наглядової діяльності.
Перш за все, необхідно рішуче забезпечувати достовірність інформації, наданої кредитними організаціями в Банк Росії.
До числа грубих порушень, по відношенню до яких необхідно застосовувати весь склад заходів впливу аж до відкликання ліцензії, можна віднести:
а) свідоме спотворення звітності;
б) заниження податкової бази та бази відрахувань у фонд обов'язкових резервів.
Нагляд за керівниками банків (філій) повинен спиратися на зміну законодавчо встановлених вимог до їх кваліфікації та стажу роботи в банківській системі в бік посилення. Керівник кредитної організації (крім економічної або юридичної освіти) повинен мати досвід роботи керівником підрозділу кредитної організації, пов'язаного зі здійсненням банківських операцій, не менше трьох років і позитивну репутацію в сфері банківського бізнесу. Необхідно узаконити можливість Центрального банку РФ дати невмотивована відмова у погодженні кандидатури у випадках, коли є перевірена інформація про недобросовісну комерційної репутації кандидата або зв'язку з кримінальними сферами.
Потрібна також включати до складу посадових осіб, призначення яких підлягає обов'язковому погодженню в Головному територіальному управлінні (Національному банку) ЦБ РФ, головного аудитора банку. Крім того необхідно встановити заборону на суміщення посад, що підлягають узгодженню в ЦБ РФ, однією фізичною особою у різних кредитних організаціях. Разом з тим вирішення цього блоку питань прямо пов'язано з істотними коректуваннями у чинному законодавстві.
Одночасно необхідно надати Банку Росії право тимчасово відмовити в реєстрації кредитної організації без вказівки мотивів, якщо є "особливі" сумніви в її стійкості. Одним з факторів надійності створюваної кредитної організації виступає її стратегія становлення на основних фінансових ринках. Безумовно, слід мати можливість приймати різні рішення у випадках бажання засновників запропонувати регіону або системі в цілому нові банківські послуги або, навпаки, включитися в конкурентну боротьбу за перерозподіл клієнтів і ресурсів інших банків.
Контроль за діяльністю філій банків потребує ретельної методологічної доопрацювання. Необхідно встановити порядок наділення філії власними засобами, методику контролю за дотриманням обов'язкових нормативів максимального ризику на одного кредитора і вкладника. Потрібно також ввести в практику визначення головного конторою лімітів на проведення операцій філій з урахуванням необхідності дотримання обов'язкових економічних нормативів та формування резервів у цілому по кредитній організації . Зазначені ліміти, погоджені з Головним територіальним управлінням (Національним банком) ЦБ РФ за місцем розташування головного банку, повідомляються установі Банку Росії, який контролює діяльність філії, куди той представляє відповідну звітність. Винятки можуть бути зроблені для кредитних організацій, що впровадили сертифіковані ЦБ РФ технічні рішення, що дозволяють банку в оперативному режимі контролювати поточні операції філії.
Моніторинг стану всіх кореспондентських рахунків банків повинен надати в розпорядження ЦБ РФ оперативну картину розподілу ліквідності в режимі реального часу як у розрізі конкретного банку, так і економічних регіонів.
Необхідно продовжити роботу з удосконалення економічних нормативів з урахуванням ефективності їх застосування, у бухгалтерському
обліку. Система вимог, що пред'являються до кредитної організації, повинна вловлювати найбільш ймовірні ризики, здатні вплинути на фінансовий стан банків.
Таким чином, з цієї главі можна зробити висновок, що банківська система (в точності КО) розширюється, але одночасно відбувається високий відсоток відкликання ліцензій і застосування таких крайніх заходів як ліквідація кредитних організацій. У даній главі розглянуті заходи впливу на банки: неофіційні та офіційні. Що стосується вимог до вдосконалення банківського нагляду то сюди треба віднести: створення умов для більш ефективного функціонування банківської системи; підвищення відкритості ситуації в банківській сфері; два рівні аналізу і стану банківської системи в цілому. Перспективна стійкість банківської системи повинна базуватися ще й на тенденціях господарського розвитку. Все це може значно вплинути на розвиток банківської системи.

Висновок
У висновку можна сказати що, сучасний стан банківської системи Росії вимагає прийняття комплексних заходів щодо її зміцнення, підтримки фінансової стійкості банків.
Наростання проблем у банківському секторі визначається, головним чином, низьким рівнем управління банками в поєднанні з несприятливими тенденціями загальноекономічного розвитку.
За оцінкою структури банківської системи можна сказати, що не велика частина банків є фінансово стійкими.
Причинами фінансових труднощів конкретних банків стають:
1) некваліфікованого управління;
2) відсутність стратегічного планування;
3) невміння грамотно сформувати кредитний портфель і управляти ризиками;
4) прямі та опосередковані форми тиску на банки;
5) шахрайство з боку їх власників і менеджерів;
6) "історичні" причини. Так, основна частина банків, створених на базі колишніх державних спеціалізованих банків, успадкувала обтяжену боргами збиткових підприємств структуру балансу, яка без втручання держави у вигляді реструктурування активів не може забезпечити нормальне їхнє функціонування;
Ситуація в економіці та банківському секторі не дозволяє розраховувати на оздоровлення банківської системи тільки шляхом відкликання ліцензій та банкрутства слабких банків.
З формальної точки зору наглядовий орган може самоусунеться від активного втручання в процеси, що відбуваються у банківській системі. Наглядова позиція передбачає обмеження участі наглядового органу в діяльності банків контролем за вимогами, що висуваються до структури балансу, а також наданням фінансової підтримки окремим банкам за принципом "латання дірок".
Зараз в Росії основне - домогтися виконання вже прийнятих Законів не порушивши роботу банківський системи. Досвід наглядових органів зарубіжних країн допомагає банківській системі Росії, формувати погляди фахівців і вчитися на помилках фінансистів розвинених країн.
У Банку Росії є унікальні можливості здійснювати банківський нагляд не тільки адміністративними, але і економічними заходами, створюючи умови для підвищення ефективності роботи підконтрольних кредитних організацій. Реалізація такої політики передбачає конструктивний, творчий характер наглядової діяльності. Під конструктивністю мається на увазі використання в практиці регулювання таких інструментів, які в рамках повноважень і відповідальності ЦБ РФ сприяли б формуванню працездатною прогресивної банківської системи. Разом з тим ефективність нагляду при такому підході залежить не тільки від Банку Росії, але і від загальної економічної політики, а також від її конкретних результатів.
Список використаної літератури
1. ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)». -3-е вид .-
- М.: «Ось - 89», 2005. - 32 с.
2. Активні операції комерційних банків / А. П. Носко. - М.: Консалтбанкір, 1994 .- 80 с.
3. Банки: Буквар кредитування. Технології банківських позичок. Навколобанківськими ринковий простір / В.А. Челноков .- М.: Антедор, 1996 .- 754 с.
4. Банківське та кредитне справу / Г.М. Гамід. - М.: Банки і біржі, 1994. - 94с.
5. Банківські ризики / В.Т. Севрук - М.: Дело ЛТД, 1994. - 72с.
6. Банківська справа / В.І. Колесніков, Л.П. Кроливецкой. - М.: Фінанси і статистика, 2000. - 631 с.
7. Банківська система Росії / Н.В. Фадейкина .- К.: СМВШБД, 1995. - 532 с.
8. Банківська справа / В.І. Колесніков .- М.: Фінанси і статистика, 1998 .- 520 с.
9. Банківська справа. Довідковий посібник. / Ю.О. Бібічева. - М.: Економіка, 1993. - 407 с.
10.Банк та банківські операції в Росії / Ю.М. Букатов. - М.: Юніті, 1996. - 470 с.
11.Деньгі. Кредит. Банки / О.І. Лаврушин, М.М. Ямпільський .- М.: Фінанси і статітстіка, 2002. - 463 с.
12.Коммерческіе банки / Е. Коттер, Р. Гілл, Е. Сміт. - М: Прогрес, 1993 .- 318 с.
13.Кредітние операції комерційних банків / М.Г. Адібек. - М.: Консалтбанкір, 1995. - 231 с.
14.Курс економічної теорії / М.Н. Чепурін. - К.: АСА, 1998. - 650 с.
15.Курс економіки / Б.А. Райзберг .- М.: Инфра-М, 2001. - 716 с.
16.Основи банківського права / М.М. Агарков. - М.: БЕК, 1994 .- 350 с.
17.Основи економіки / Л.Л. Любимов. - М.: Просвещение, 1996 - 587 с.
18.Россійскіе банки на передодні фінансової стабілізації / М. Д. Дмитрієв, М. В. Матвієнков. - СПб.: Норма, 1996. - 412 с.
19.Современний комерційний банк: керування й операції / В.М. Усоскин. - М.: Вазарі-Ферро, 1996. - 360 с.
20. Фінанси, грошовий обіг, кредит / Л.А. Дробозіна. - М.: ЮНИТИ, 1999. - 465 с.
21.Устойчівость комерційних банків / Л.П. Білих .- М.: Норма, 1995 .- 356 с.
22. Дані про ліцензування та реєстрації кредитних організацій / Режим доступу: http / / www. cbr. ru

Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Курсова
100.7кб. | скачати


Схожі роботи:
Регулювання діяльності комерційних банків в ринкових умовах
Регулювання діяльності комерційних банків в ринкових умовах
Методи регулювання діяльності комерційних банків Національни
Методи регулювання діяльності комерційних банків Національним Банком
Розрахунки обов’язкових економічних нормативів регулювання діяльності комерційних банків
Розрахунки обов’язкових економічних нормативів регулювання діяльності комерційних банків
Аналіз діяльності комерційних банків
Основи діяльності комерційних банків
Аналіз діяльності комерційних банків
© Усі права захищені
написати до нас