Регулювання банківських ризиків в Російській Федерації

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Курсова робота з дисципліни: «Гроші, кредит, банки»
Тема: «Регулювання банківських ризиків
в Російській Федерації »
2006

Зміст

Введення
Глава 1 Види і характеристики ризиків
1.1 Кредитний ризик
1.2 Ринковий ризик
1.3 Операційний ризик
1.4 Інші види ризиків
Глава 2. Управління ризиками
2.1 Управління кредитним ризиком
2.2 Управління ринковим ризиком
2.3 Управління операційним ризиком
2.4. Управління правовим ризиком, ризиком втрати ділової репутації і ризиком ліквідності
Глава 3. Способи зниження ризиків
3.1 Способи зниження кредитного ризику
3.2 Способи зниження ринкового ризику
3.3 Способи зниження операційного ризику
3.4. Способи зниження правового ризику, ризику втрати ділової репутації і ризику ліквідності
Висновок
Список літератури


Введення

Динамічний розвиток російської банківської системи, загострення конкуренції, у тому числі і з західними фінансовими інститутами, ставить ряд питань про надійність систем і методик управління ризиками, що використовуються російськими банками.
Під банківським ризиком розуміється притаманна банківської діяльності можливість (вірогідність) понесення кредитною організацією втрат і (або) погіршення ліквідності внаслідок настання несприятливих подій, пов'язаних з внутрішніми факторами і (або) зовнішніми факторами [1].
До внутрішніх факторів ризику відносять: складність організаційної структури, рівень кваліфікації службовців, організаційні зміни, плинність кадрів та інші.
Зовнішні фактори ризику можуть бути обумовлені зміною економічних і політичних умов діяльності кредитної організації, застосовуваними технологіями.
У роботі розглядаються основні види банківських ризиків, управління ризиками та можливі способи зниження цих ризиків.

Глава 1 Види і характеристики ризиків

Відповідно до класифікації Центрального банку Російської Федерації [1] до основних видів банківських ризиків належать:
· Кредитний ризик;
· Ринковий ризик;
· Операційний ризик.
Також виділяють: правовий ризик, ризик втрати ділової репутації, ризик ліквідності та інші.

1.1 Кредитний ризик

За визначенням Банку Росії [1] кредитний ризик - ризик виникнення в кредитної організації збитків внаслідок невиконання, несвоєчасного або неповного виконання боржником фінансових зобов'язань перед кредитною організацією відповідно до умов договору.
До зазначених фінансових зобов'язаннях можуть ставитися зобов'язання боржника за:
· Отриманими кредитами, у тому числі міжбанківських кредитах (депозитах, позикам), інших розміщених коштах, включаючи вимоги на отримання (повернення) боргових цінних паперів, акцій і векселів, наданих за договором позики;
· Врахованим кредитною організацією векселями;
· Банківським гарантіям, за якими сплачені кредитною організацією грошові кошти не відшкодовані принципалом;
· Операціях фінансування під відступлення грошової вимоги (факторинг);
· Придбаним кредитною організацією за угодою (поступка вимоги) прав (вимогам);
· Придбаним кредитною організацією на вторинному ринку заставних;
· Угодами продажу (покупки) фінансових активів з відстрочкою платежу (поставки фінансових активів);
· Оплаченим кредитною організацією акредитивами (у тому числі непокритим акредитивам);
· Повернення грошових коштів (активів) за угодою з придбання фінансових активів із зобов'язанням їх зворотного відчуження;
· Вимогам кредитної організації (лізингодавця) за операціями фінансової оренди (лізингу).
Концентрація кредитного ризику проявляється в наданні великих кредитів окремим позичальникові або групі пов'язаних позичальників, а також у результаті приналежності боржників кредитної організації або до окремих галузей економіки, або до географічних регіонах або за наявності низки інших зобов'язань, які роблять їх уразливими до одних і тих же економічним факторам.
При кредитуванні іноземних контрагентів у кредитної організації також можуть виникати ризик країни і ризик непереказу коштів.
Ризик країни (включаючи ризик непереказу коштів) - ризик виникнення в кредитної організації збитків у результаті невиконання іноземними контрагентами (юридичними, фізичними особами) зобов'язань через економічних, політичних, соціальних змін, а також внаслідок того, що валюта грошового зобов'язання може бути недоступна контрагенту через особливості національного законодавства (незалежно від фінансового стану самого контрагента).
У таблиці 1 наведені дані Банку Росії по динаміці і структурі простроченої заборгованості по кредитах, депозитах і інших розміщених коштах [2].
Таблиця 1

Зростання питомої ваги простроченої заборгованості в 2006 році дозволяє зробити висновок, що в даний час існує тенденція зростання простроченої заборгованості, отже, зростає кредитний ризик.

1.2 Ринковий ризик

Ринковий ризик являє собою ризик виникнення в кредитної організації збитків внаслідок несприятливої ​​зміни ринкової вартості фінансових інструментів торговельного портфеля і похідних фінансових інструментів кредитної організації, а також курсів іноземних валют і (або) дорогоцінних металів.
Ринковий ризик включає в себе фондовий ризик, валютний та процентний ризики.
Фондовий ризик - ризик збитків внаслідок несприятливої ​​зміни ринкових цін на фондові цінності (цінні папери, у тому числі закріплюють права на участь в управлінні) торгового портфеля та похідні фінансові інструменти під впливом факторів, пов'язаних як з емітентом фондових цінностей і похідних фінансових інструментів, так і загальними коливаннями ринкових цін на фінансові інструменти.
Валютний ризик - ризик збитків внаслідок несприятливої ​​зміни курсів іноземних валют і (або) дорогоцінних металів за відкритими кредитною організацією позиціями у іноземних валютах і (або) дорогоцінних металах.
Процентний ризик - ризик виникнення фінансових втрат (збитків) внаслідок несприятливої ​​зміни процентних ставок за активами, пасивами і позабалансових інструментів кредитної організації.
У таблиці 2 наведені дані Банку Росії по структурі ринкового ризику [2].
Таблиця 2

Очевидно, що частка ринкового ризику у відсотку до сукупного капіталу кредитних організацій збільшилася в 2006 році в порівнянні з попередніми звітними періодами. Також можна говорити про збільшення питомої ваги процентного ризику в ринковому ризику.

1.3 Операційний ризик

Операційний ризик - це ризик виникнення збитків у результаті невідповідності характеру і масштабам діяльності кредитної організації й (або) вимогам чинного законодавства внутрішніх порядків і процедур проведення банківських операцій та інших угод, їх порушення службовцями кредитної організації й (або) іншими особами, невідповідності (недостатності) функціональних можливостей (характеристик) застосовуваних кредитною організацією інформаційних, технологічних та інших систем і (або) їх відмов (порушень функціонування), а також у результаті впливу зовнішніх подій.
Внутрішніми і зовнішніми чинниками (причинами) операційного ризику є:
· Випадкові або навмисні дії фізичних або юридичних осіб, спрямовані проти інтересів кредитної організації;
· Недосконалість організаційної структури кредитної організації в частині розподілу повноважень підрозділів і службовців, порядків і процедур здійснення банківських операцій та інших угод, їх документування та відображення в обліку, недотримання службовцями встановлених порядків і процедур, неефективність внутрішнього контролю;
· Збої у функціонуванні систем та обладнання;
· Несприятливі зовнішні обставини, що знаходяться поза контролем кредитної організації.

1.4 Інші види ризиків

Правовий ризик
Правовий ризик - ризик виникнення в кредитної організації збитків внаслідок:
· Недотримання кредитною організацією вимог нормативних правових актів та укладених договорів;
· Допускаються правових помилок при здійсненні діяльності (неправильні юридичні консультації або невірне складання документів, у тому числі при розгляді спірних питань у судових органах);
· Недосконалість правової системи (суперечливість законодавства, відсутність правових норм з регулювання окремих питань, що виникають у процесі діяльності кредитної організації);
· Порушення контрагентами нормативних правових актів, а також умов укладених договорів.
Ризик втрати ділової репутації
Ділова репутація кредитної організації - якісна оцінка учасниками цивільного обороту діяльності кредитної організації.
Ризик втрати ділової репутації кредитної організації (репутаційний ризик) - ризик виникнення в кредитної організації збитків в результаті зменшення кількості клієнтів (контрагентів) внаслідок формування у суспільстві негативного уявлення про фінансову стійкість кредитної організації, як надаються нею послуг або характері діяльності в цілому.
Ризик ліквідності
Ризик ліквідності - ризик збитків внаслідок нездатності кредитної організації забезпечити виконання своїх зобов'язань у повному обсязі. Ризик ліквідності виникає в результаті незбалансованості фінансових активів і фінансових зобов'язань кредитної організації (у тому числі внаслідок несвоєчасного виконання фінансових зобов'язань одним або кількома контрагентами кредитної організації) і (або) виникнення непередбаченої необхідності негайного та одноразової виконання кредитної організацією своїх фінансових зобов'язань.

Глава 2. Управління ризиками

Проблема управління ризиками в кожному банку займає одне з головних місць, оскільки неправильний підхід у цьому питанні може не просто привести до великих збитків, але і до закриття кредитної організації.
В даний час у багатьох російських банках [3] здійснюється виділення спеціальних співробітників і підрозділів, функцією яких є організація системи управління ризиками банківської діяльності або ризик-менеджмент.
У визначенні стратегії в області ризик-менеджменту російські банки керуються рекомендаціями Центрального банку Російської Федерації і частково рекомендацій Базельського комітету.
Базельський комітет з банківського нагляду у 2004 році опублікував новий Консультативний документ "International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards" (у російській перекладі Банку Росії «Міжнародна конвергенція виміру і стандартів капіталу: нові підходи») - т.зв. «Базель-II» [4].
Мета документа - зміцнити надійність і стабільність міжнародної банківської системи на основі впровадження передової практики управління ризиками. Росія в особі Центрального банку Російської Федерації передбачає впровадити рекомендації Базеля-II в 2008-2009 роках.

2.1 Управління кредитним ризиком

На думку експертів Банку Москви [3] зараз з банківських ризиків найбільш важливими є кредитні ризики, оскільки саме кредитний портфель російських банків складає в середньому 50 - 70% активів.
Управління кредитними ризиками є основним змістом роботи банку в процесі кредитування суб'єктів господарювання і має охоплювати всі стадії цієї роботи - від первинного розгляду кредитної заявки до завершення розрахунків і розгляду питання про відновлення (продовження) кредитування [5]. При цьому управління ризиками має становити органічну частину управління процесом кредитування в цілому.
Головне завдання управління кредитними ризиками - мінімізація ризиків в тих межах, в яких це дозволяють поточна ринкова кон'юнктура і необхідність як мінімум зберегти позиції банку на ринку послуг кредитування.
Основні складові управління кредитними ризиками включають в себе:
· Поділ ризику;
· Опосередкування ризику (як форма його поділу);
· Прийняття матеріального забезпечення (заставу);
· Прийняття фінансового забезпечення (поручительство або
гарантія);
· Перенесення ризику на підвищені процентні ставки по кредиту;
· Прийняття ризику венчурного кредитування;
· Формування фондів для списання втрат по позиках.
Це передбачає наступні напрямки роботи з управління кредитним ризиком:
· Постійний індивідуальний моніторинг кожного клієнта;
· Постійний моніторинг стану галузі, в якій складається основна господарська діяльність даного клієнта;
· Залучення та аналіз гарантій;
· Отримання компенсації за ризик (реалізація застави, гарантії).
Суттєвим моментом управління кредитними ризиками є питання про розподіл ризиків або їх опосередкування. Поділ ризиків означає розподіл тягаря мобілізації джерел фінансування між декількома інвесторами, включаючи і самого позичальника. Формою поділу ризиків інвестиційного кредитування виступає і залучення гарантій по кредиту, які, як правило, охоплюють приблизно від 50% до 2 / 3 вартості проекту і 75 - 80% вартості кредиту.
Системи контролю за кредитними операціями повинні включати процедури виявлення сигналів можливої ​​несплати і заходи реагування на дану небезпека вже в процесі виконання кредитної угоди. У більшості випадків служба контролю робить висновки на основі періодичних зустрічей і переговорів з клієнтом, а також на основі регулярного аналізу фінансової інформації. Не менш важливі й процеси, що відбуваються в навколишньому клієнта господарському середовищі, в тій галузі, де складається основний обсяг господарської діяльності позичальника. Банк повинен оцінювати здатність клієнта підготуватися до можливих змін і вжити запобіжних заходів. Зміна стилю управління, плинність кадрового складу, ризиковане впровадження на нові ринки - все це часто є показником можливих проблем у майбутньому.
При масовому кредитуванні фізичних осіб немає можливості проведення ретельного аналізу і перевірки кожного позичальника, тому зростає ймовірність появи проблем у зв'язку з шахрайством при отриманні кредитів, з особистими подіями позичальника (хвороба, втрата доходу і т.д.). Природно, банку не уникнути такого роду втрат, проте службі контролю необхідно їх мінімізувати.

2.2 Управління ринковим ризиком

В кінці 90-х рр.. фінансові організації всього світу активно впроваджували системи управління ринковими ризиками [6]. У Росії, правда, з деяким запізненням також активно розроблялися системи управління ринковими ризиками. Після кризи 1998 р. більшість банків згорнули свої операції на ринку цінних паперів, а сам ринок практично перестав існувати. Разом з ним зникли і ринкові ризики, і, відповідно, потреба в системах управління ними.
За наступні роки російський ринок набрав колишні обороти, і банки знову активно зацікавилися проблемою управління ринковими ризиками.
Впровадження систем управління ринковими ризиками дозволяє фінансовим інститутам:
· Використовувати адекватні процедури оцінки ринкових ризиків для установки лімітів по торговому портфелі, а також для виходу на нові ринки;
· Приймати обгрунтовані рішення на підставі повної інформації з управління портфелем, диверсифікації фінансових інструментів і хеджування ринкових ризиків;
· Кількісно виразити ринковий ризик у тій формі, яка дає можливість легко порівняти його з іншими видами ризиків, що дозволить визначати прибутковість бізнес-підрозділів з урахуванням ризику і приймати обгрунтовані рішення щодо стратегічного розвитку цих підрозділів;
· Продемонструвати міжнародним рейтинговим агентствам високий рівень управління ризиками;
· Зміцнити позитивний імідж в очах існуючих і потенційних клієнтів, контрагентів і акціонерів банку;
· Підняти професійний рівень співробітників банку та загальну корпоративну культуру за рахунок кращого розуміння ризиків, яким піддається банківський бізнес, а також за рахунок навчання передовим методам управління ризиками.
Однак специфіка російського ринку вимагає побудови власного набору факторів ризику, що ускладнює використання готових західних рішень для оцінки ризиків.
Основу методології побудови системи управління ринковими ризиками становлять аналіз активів банку і розрахунок параметрів ринкового ризику на основі ризик-факторів. Ця методологія сьогодні успішно застосовується в кількох провідних російських банках.
Реалізація методології зазвичай складається з трьох основних етапів: аналіз, розробка і тестування / підготовка документації.
На першому етапі визначається поняття "ринок" щодо портфеля банку - набір ризик-факторів, тобто тих ринкових ставок, курсів та індексів, які впливають на вартість портфеля.
На другому етапі на основі єдиного набору ризик-факторів розробляються алгоритми оцінки показників ринкових ризиків:
· Показник прибутку і збитків;
· Value-at-Risk (VaR);
· Сценарний аналіз;
· Аналіз чутливості.
На третьому етапі для розробки закінченої системи управління ринковими ризиками необхідно зробити тестування моделі, розробити звітність та процедури з управління ринковими ризиками.
Використання сучасних технологій в управлінні ринковими ризиками не тільки збільшить надійність банку, але і дозволить удосконалити прийняття стратегічних та операційних рішень з управління в банку, а також поліпшити імідж банку.

2.3 Управління операційним ризиком

Необхідність управління операційним ризиком визначається значним розміром можливих операційних збитків, які можуть створювати загрозу фінансової стійкості кредитної організації.
Управління операційним ризиком у відповідності з визначенням Банку Росії [7] складається з виявлення, оцінки, моніторингу, контролю і (або) мінімізації операційного ризику.
Виявлення операційного ризику передбачає аналіз усіх умов функціонування кредитної організації на предмет наявності або можливості виникнення факторів операційного ризику, який рекомендується проводити на декількох рівнях:
· Аналіз змін у фінансовій сфері в цілому, які можуть вплинути на ефективність діяльності кредитної організації;
· Аналіз схильності операційному ризику напрямів діяльності з урахуванням пріоритетів кредитної організації;
· Аналіз окремих банківських операцій та інших угод;
· Аналіз внутрішніх процедур, включаючи систему звітності та обміну інформацією.
Особливу увагу необхідно звертати на випадки перетину повноважень і відповідальності підрозділів, службовців кредитної організації.
Оцінка операційного ризику передбачає оцінку ймовірності настання подій або обставин, які призводять до операційних збитків, і оцінку розміру потенційних збитків. Тому кредитної організації рекомендується визначити методи оцінки операційного ризику у внутрішніх документах (розробити методи оцінки операційного ризику самостійно, або використовувати методи, прийняті в міжнародній банківській практиці).
У міжнародній банківській практиці застосовуються такі методи:
· Статистичний аналіз розподілу фактичних збитків;
· Бально-ваговий метод (метод оціночних карт);
· Моделювання (сценарний аналіз).
Методи, засновані на застосуванні статистичного аналізу розподілу фактичних збитків, дозволяють зробити прогноз потенційних операційних збитків виходячи з розмірів операційних збитків, що мали місце в даній кредитної організації в минулому. При застосуванні цих методів в якості вихідних даних рекомендується використовувати інформацію про понесені операційних збитках.
Сутність бально-вагового методу полягає в оцінці операційного ризику в зіставленні з заходами щодо його мінімізації.
На основі експертного аналізу вибираються інформативні для цілей управління операційним ризиком показники і визначається їхня відносна значимість (вагові коефіцієнти). Потім обрані показники зводяться в таблиці (оціночні карти) і оцінюються з використанням різних шкал. Отримані результати обробляються з урахуванням вагових коефіцієнтів і зіставляються в розрізі напрямків діяльності кредитної організації, окремих видів банківських операцій та інших угод.
Застосування бально-вагового методу (методу оціночних карт) поряд з оцінкою операційного ризику дозволяє виявити слабкі та сильні сторони в управлінні операційним ризиком.
У рамках методу моделювання (сценарного аналізу) на основі експертного аналізу для напрямів діяльності кредитної організації, окремих видів банківських операцій та інших угод визначаються можливі сценарії виникнення подій або обставин, які призводять до операційних збитків, і розробляється модель розподілу частоти виникнення і розмірів збитків, які потім використовується для оцінки операційного ризику.
Періодичність проведення оцінки операційного ризику рекомендується визначати у внутрішніх документах кредитної організації.
З метою попередження можливості підвищення рівня операційного ризику рекомендується проводити моніторинг операційного ризику, який потрібно здійснювати шляхом регулярного вивчення системи показників (у тому числі статистичних, фінансових) діяльності кредитної організації. Необхідно визначити періодичність здійснення моніторингу операційного ризику на основі його суттєвості для відповідного напрямку діяльності, внутрішнього процесу або інформаційно-технологічної системи.
Для проведення моніторингу операційного ризику потрібно створити систему індикаторів рівня операційного ризику (показники та параметри, які теоретично або емпірично пов'язані з рівнем операційного ризику, прийнятого кредитною організацією). В якості індикаторів рівня операційного ризику можуть бути використані відомості про кількість зірваних або незавершених банківських операцій та інших угод, збільшення їх частоти і (або) обсягів, плинності кадрів, частоті допускаються помилок і порушень, часу (тривалості) простою інформаційно-технологічних систем та інших показниках. Для кожного індикатора рекомендується встановити ліміти (порогові значення), що дозволить забезпечити виявлення значущих для кредитної організації операційних ризиків і своєчасне адекватне вплив на них.
У відношенні контролю за операційним ризиком найбільш важливим є:
· Контроль за дотриманням встановлених лімітів по проведених банківських операцій та інших операцій;
· Дотримання встановленого порядку доступу до інформації та матеріальних активів банку;
· Належна підготовка персоналу;
· Регулярна вивірка первинних документів і рахунків по проведених банківських операцій та інших операцій.
Кредитної організації рекомендується доводити до учасників (акціонерів), кредиторів, вкладників та інших клієнтів, зовнішніх аудиторів, рейтингових агентств та інших зацікавлених осіб інформацію з управління операційним ризиком.

2.4. Управління правовим ризиком, ризиком втрати ділової репутації і ризиком ліквідності

Правовий ризик
Управління правовим ризиком здійснюється з метою зменшення (виключення) можливих збитків, у тому числі у вигляді виплат грошових коштів на підставі постанов (рішень) судів.
Для виявлення та оцінки правового ризику кредитної організації Банком Росії рекомендується у внутрішніх документах визначити [8]:
· Внутрішні і зовнішні чинники виникнення правового ризику відповідно до характером і масштабами діяльності кредитної організації та аналіз їх впливу на рівень ризику;
· Різні методи (способи та підходи) виявлення та оцінки факторів виникнення правового ризику;
· Відмітні ознаки правового ризику від інших банківських ризиків (наприклад, відміну кредитного ризику від правового);
· Найбільш оптимальні способи отримання відомостей від клієнтів, для встановлення та ідентифікації вигодонабувачів відповідно до вимог законодавства Російської Федерації.
Для цілей моніторингу правового ризику кредитної організації рекомендується у внутрішніх документах визначати правила і порядок здійснення моніторингу змін, внесених до законодавства РФ і країн місцезнаходження зарубіжних філій, дочірніх і залежних організацій кредитної організації.
З метою забезпечення ефективного управління правовим ризиком керівництву кредитної організації рекомендується:
· Встановлювати порядок внесення відповідних змін до установчих, внутрішні документи кредитної організації у випадках зміни законодавства РФ;
· Вживати своєчасних заходів щодо усунення порушень кредитної організацією законодавства РФ;
· Встановити періодичність надання звітів з питань правового ризику;
· При розробці та впровадженні нових технологій і умов здійснення банківських операцій і інших операцій, інших фінансових інновацій і технологій враховувати положення установчих документів кредитної організації, вимоги законодавства РФ і країн місцезнаходження зарубіжних філій кредитної організації, дочірніх і залежних організацій;
· Здійснювати ефективні програми підготовки службовців і виділяти для цього необхідні ресурси;
· Розробити порядок контролю за дотриманням структурними підрозділами, службовцями законодавства РФ, установчих та внутрішніх документів кредитної організації;
· Здійснювати оцінку правового ризику за основними напрямками діяльності з періодичністю та відповідно до критеріїв, що визначаються кредитною організацією;
· Визначити найбільш значущі для кредитної організації типи чи види угод і розробити для них стандартні (типові) форми договорів;
· Встановити порядок розгляду договорів, що не відносяться до стандартних;
· Покласти на підрозділ (службовця) з управління правовим ризиком організацію роботи з мінімізації правового ризику;
· Встановити контроль за відповідністю документації, якою оформляються банківські операції та інші угоди, законодавством Російської Федерації.
Ризик втрати ділової репутації
Управління ризиком втрати ділової репутації необхідно з метою зниження можливих збитків, збереження та підтримки ділової репутації кредитної організації перед клієнтами і контрагентами.
У внутрішніх документах кредитної організації рекомендується визначити основні принципи управління ризиком втрати ділової репутації з урахуванням вітчизняної та міжнародної банківської практики.
З метою виявлення ризику втрати ділової репутації кредитної організації рекомендується у внутрішніх документах визначати:
· Внутрішні і зовнішні фактори ризику втрати ділової репутації та порядок їх виявлення;
· Порядок проведення аналізу причин виникнення ризику втрати ділової репутації;
· Вивчення впливу факторів ризику втрати ділової репутації на діяльність та фінансовий стан кредитної організації;
· Програму ідентифікації і вивчення клієнтів.
З метою оцінки ризику втрати ділової репутації кредитної організації рекомендується у внутрішніх документах передбачати:
· Показники оцінки рівня ризику втрати ділової репутації з урахуванням чинників його виникнення;
· Порядок оцінки рівня ризику втрати ділової репутації, у тому числі на консолідованій основі;
· Аналіз впливу ділової репутації дочірніх і залежних організацій на рівень ризику втрати ділової репутації кредитної організації;
· Аналіз впливу благодійної та громадської діяльності кредитної організації на її ділову репутацію;
· Аналіз впливу рекламно-інформаційної політики кредитної організації на ділову репутацію.
З метою забезпечення ефективного управління ризиком втрати ділової репутації керівництва кредитної організації рекомендується:
· Вживати своєчасних заходів щодо усунення порушень в діяльності кредитної організації;
· Сприяти дотриманню принципів професійної етики, в тому числі прийнятих банківськими союзами (асоціаціями), учасником яких є кредитна організація;
· Управляти ризиком втрати ділової репутації з оцінкою ступеня загрози ділової репутації кредитної організації на перспективу;
· У процесі управління ризиком втрати ділової репутації враховувати взаємозв'язок різних ризиків, їх можливість доповнювати, посилювати або компенсувати один одного;
· Встановити порядок подання внутрішньої звітності про реагування кредитної організації на відгуки засобів масової інформації, клієнтів і контрагентів, засновників (учасників) та інших осіб про кредитної організації, дочірніх і залежних організаціях;
· Розробляти та здійснювати програми підготовки та перепідготовки службовців;
· Забезпечити ідентифікацію реальних власників кредитної організації.
Ризик ліквідності
Для управління ризиком ліквідності відповідно до Інструкції Банку Росії «Про обов'язкових нормативах банків» № 110-І від 16.01.2004 р., кредитним організації рекомендується проводити:
· Розробку стратегії, політики та внутрішніх регламентуючих документів у галузі управління ліквідністю.
На постійній основі повинна проводитися оптимізація процесів управління ліквідністю, описаних у внутрішніх регламентуючих документах. Процес повинен бути взаємопов'язаний з розробкою стратегії банку, бізнес-плану, політики з управління ризиками та іншими технологічними процесами [9].
· Оцінку і планування стану ліквідності.
Процеси повинні бути повністю автоматизовані і інтегровані з іншими напрямками діяльності банку. Прогноз ліквідності повинен враховуватися при складанні бізнес-планів, структурних лімітів і обмежень, прийнятті бізнес-рішень (видача кредитів, купівля / продаж цінних паперів та ін).
Методику прогнозу та оцінки стану ліквідності банку необхідно доопрацювати відповідно до міжнародної практики, досвідом інших банків.
Розрахунок платіжних позицій має здійснюватися як мінімум для 3 сценаріїв (базовий, «криза в банку», «криза ринку»).
Характеристики і параметри моделей, що використовуються при сценарному моделюванні, повинні бути деталізовані та адаптовані стосовно особливостей банку.
При прогнозі стану ліквідності необхідно враховувати кредитний та ринковий ризики.
· Розробка заходів з відновлення ліквідності.
Розробка має здійснюватися для різних сценаріїв (базовий, кризові - «криза ринку», «криза банку») розвитку подій, що впливають на ліквідність банку. Сценарії необхідно переглядати залежно від зміни ринкових умов і стану банку. Повинен бути затверджено перелік заходів, що відповідають кожному сценарієм, який також регулярно необхідно переглядати.
При складанні плану заходів потрібно враховувати можливі варіанти поведінки банків-контрагентів, великих клієнтів в кризових ситуаціях.

Глава 3. Способи зниження ризиків

3.1 Способи зниження кредитного ризику

До факторів, що підвищує кредитний ризик, відносяться:
· Значний обсяг сум, виданих вузькому колу позичальників або галузей, тобто концентрація кредитної діяльності банку в будь-якій сфері, чутливої ​​до змін в економіці;
· Велика питома вага кредитів та інших банківських контрактів, що припадають на клієнтів, відчувають певні фінансові труднощі;
· Концентрація діяльності банку в маловивчених, нових нетрадиційних сферах;
· Внесення частих чи суттєвих змін у політику банку з надання кредитів;
· Питома вага нових і недавно залучених клієнтів, про яких банк має недостатньою інформацією;
· Ліберальна кредитна політика банку (надання кредитів без наявності необхідної інформації та аналізу фінансового стану клієнта);
· Нездатність отримати відповідне забезпечення для кредиту або прийняття в якості такого цінностей, важкореалізованих на ринку або схильних до швидкого знецінення;
· Значні суми, видані позичальникам, пов'язаних між собою.
З метою мінімізації кредитного ризику в Банку приймаються наступні заходи:
· Оцінка і аналіз ризику;
· Вибір та застосування способів зниження рівня ризику;
· Контроль рівня ризику;
· Страхування предмета застави;
· Контроль за дотриманням заходів з мінімізації ризику.

3.2 Способи зниження ринкового ризику

Для зниження ринкового ризику можуть використовуватися наступні основні методи:
· Диверсифікація інвестиційного портфеля цінних паперів за термінами їх погашення - збалансований за термінами портфель інвестицій дозволяє вирішити завдання реінвестування вивільняються в різний час коштів в інші активи, вигідні банку;
· Купівля-продаж фондових опціонів, що дає право купити або продати інші цінні папери протягом обумовленого терміну;
· Складання ф'ючерсних контрактів на купівлю і продаж цінних паперів за заздалегідь встановленим курсом.

3.3 Способи зниження операційного ризику

Мінімізація операційного ризику передбачає здійснення комплексу заходів, спрямованих на зниження ймовірності настання подій або обставин, які призводять до операційних збитків, і (або) на зменшення (обмеження) розміру потенційних операційних збитків.
Основним методом мінімізації операційного ризику є розробка організаційної структури, внутрішніх правил та процедур здійснення банківських операцій і інших операцій таким чином, щоб виключити (мінімізувати) можливість виникнення факторів операційного ризику. При цьому особливу увагу рекомендується звертати на дотримання принципів розподілу повноважень, порядку затвердження (погодження) та підзвітності по проведених банківських операцій та інших операцій.
Зменшення фінансових наслідків операційного ризику (аж до повного покриття потенційних операційних збитків) можливе за допомогою страхування.
Страхування може бути використано і щодо специфічних банківських ризиків як на комплексній основі (поліс комплексного банківського страхування), так і стосовно окремих видів ризиків (наприклад, страхування ризиків, пов'язаних з емісією та обігом платіжних карт, страхування професійної відповідальності службовців кредитної організації, страхування збитку від злочинів у сфері комп'ютерної інформації).
З метою обмеження операційного ризику рекомендується передбачити комплексну систему заходів щодо забезпечення безперервності фінансово-господарської діяльності при здійсненні банківських операцій та інших угод.

3.4. Способи зниження правового ризику, ризику втрати ділової репутації і ризику ліквідності

Правовий ризик
З метою мінімізації правового ризику кредитні організації можуть використовувати такі основні методи:
· Стандартизація банківських операцій та інших угод (порядки, процедури, технології здійснення операцій та угод, укладання договорів);
· Встановлення внутрішнього порядку погодження (візування) юридичною службою укладаються кредитною організацією договорів і проведених банківських операцій та інших угод, відмінних від стандартизованих;
· Аналіз впливу чинників правового ризику (як у сукупності, так і в розрізі їх класифікації) на показники діяльності кредитної організації;
· Здійснення на постійній основі моніторингу змін законодавства Російської Федерації, країн місцезнаходження зарубіжних філій, дочірніх і залежних організацій кредитної організації;
· Підпорядкування юридичної служби кредитної організації одноосібного виконавчого органу;
· Оптимізація навантаження на співробітників юридичної служби, що забезпечує постійне підвищення кваліфікації;
· Забезпечення доступу максимальної кількості службовців до актуальної інформації щодо законодавства;
· Стимулювання службовців залежно від впливу їх діяльності на рівень правового ризику.
Ризик втрати ділової репутації
З метою мінімізації ризику втрати ділової репутації відповідно до характеру і масштабами діяльності кредитної організацією можуть застосовуватися наступні основні підходи:
· Постійний контроль за дотриманням законодавства Російської Федерації, в тому числі законодавства про банківську таємницю і організації внутрішнього контролю з метою протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму;
· Забезпечення своєчасності розрахунків за дорученням клієнтів і контрагентів, виплати сум вкладів, відсотків за рахунками (вкладами), а також розрахунків з інших операціях;
· Моніторинг ділової репутації засновників (учасників), дочірніх і залежних організацій;
· Контроль за достовірністю бухгалтерської звітності та іншої інформації, що публікується інформації, що подається засновникам (учасникам), клієнтам і контрагентам, органам регулювання і нагляду та іншим зацікавленим особам, у тому числі в рекламних цілях;
· Розробка системи інформаційного забезпечення, що не допускає використання наявної в кредитній організації інформації особами, що мають доступ до такої інформації, в особистих інтересах та надає органам управління і службовцям інформацію про негативних і позитивних відгуках і повідомленнях про кредитної організації із засобів масової інформації (періодичні друковані видання , радіо, телебачення, інші форми періодичного поширення масової інформації, включаючи Інтернет), інших джерел; своєчасний розгляд, аналіз повноти, достовірності та об'єктивності зазначеної інформації; своєчасне реагування на наявну інформацію;
· Визначення порядку застосування дисциплінарних заходів до службовців, винним у підвищенні рівня ризику втрати ділової репутації кредитної організації.
Ризик ліквідності
Стандартні способи зниження рівня ризику ліквідності включають збільшення частки коштів банку, які направляються в ліквідні активи і легко реалізуються на ринку активи (урядові цінні папери), або використання більш довгострокових цінних паперів для фінансування операцій банку.

Висновок

В даний час простежується тенденція до зростання банківських ризиків, що може призвести до виникнення значних збитків, які можуть створювати загрозу фінансової стійкості кредитних організацій та російської банківської системи в цілому.
Процес управління банківськими ризиками складається з наступних етапів:
· Виявлення ризиків;
· Оцінка ризиків;
· Моніторинг ризиків;
· Контроль ризиків;
· Мінімізація ризиків.
Використання систем управління банківськими ризиками дозволить російським банкам:
· Приймати обгрунтовані рішення на підставі повної інформації;
· Використовувати адекватні процедури оцінки ризиків;
· Продемонструвати міжнародним рейтинговим агентствам високий рівень управління ризиками;
· Зміцнити позитивний імідж в очах існуючих і потенційних клієнтів, контрагентів і акціонерів банку;
· Підняти професійний рівень співробітників банку та загальну корпоративну культуру за рахунок кращого розуміння ризиків, яким піддається банківський бізнес, а також за рахунок навчання передовим методам управління ризиками.

Список літератури

1. Лист Банку Росії № 70-Т від 23.06.2004 р. «Про типові банківські ризики». / / Вісник Банку Росії. - № 38 (762). - 30.06.2004 р.
2. «Огляд банківського сектора Російської Федерації (Інтернет-версія). Аналітичні показники ». / / Офіційний сайт Банку Росії - № 48. - Жовтень 2006 р..
3. Маркіна Л.М. Банк завжди ризикує чужими грошима. / / Банківська огляд. - № 5. - Травень 2006 р.
4. Осипенко Т.В. Деякі питання впровадження рекомендацій Базеля-II в російських банках. / / Інтернет-сайт асоціації регіональних сайтів Росії
5. Матеріали сайту «Кредитні ризики»
6. Тихонов В.М., Логовінскій Є.К. Управління ринковими ризиками. / / Відомості. - № 167 (967). - 16.09.2003.
7. Лист Банку Росії № 76-Т від 23.06.2004 р. «Про організацію управління операційним ризиком в кредитних організаціях». / / Вісник Банку Росії. - № 28 (826). - 01.06.2005 р.
8. Лист Банку Росії № 92-Т від 28.06.2005 р. «Про організацію управління правовим ризиком і ризиком втрати ділової репутації у кредитних організаціях і банківських групах». / / Вісник Банку Росії. - № 34 (832). - 06.07.2005 р.
9. Стандарт якості організації управління ризиком ліквідності в кредитних організаціях. / / Інтернет-сайт асоціації російських банків-05.10.2006 р.
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Диплом
82.8кб. | скачати


Схожі роботи:
Регулювання грошового обігу в Російській Федерації
Правове регулювання оподаткування в Російській Федерації
Правове регулювання страхування в Російській Федерації
Правове регулювання зайнятості в Російській Федерації
Правове регулювання освітньої діяльності в Російській Федерації
Нормативне регулювання бухгалтерського обліку в Російській Федерації
Правове регулювання оплати праці в Російській Федерації
Правове регулювання митного оформлення в Російській Федерації
Регулювання ринку цінних паперів в Російській Федерації
© Усі права захищені
написати до нас