МІНІСТЕРСТВО АГЕНСТВО ЗАЛІЗНИЧНОГО ТРАНСПОРТУ
ІРКУТСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ шляхів сполучення

Кафедра: "Економіка і управління на залізничному транспорті»

КУРСОВИЙ ПРОЕКТ

з дисципліни:

«ПЛАНУВАННЯ НА ПІДПРИЄМСТВАХ ГАЛУЗІ»

тема:
«ПРОЕКТ ВИРОБНИЧО-ФІНАНСОВОГО ПЛАНУ
ОСНОВНОГО ЛОКОМОТИВНОГО ДЕПО »
Виконав: студентка 5 курсу
гр. Е - 01 - 4 - 90 Михалева Л.В.
Перевірив: к.е.н., доцент Рудакова Т.В.
м. Іркутськ 2006

ЗМІСТ
Завдання курсового проекту ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...... ... ... .. ... ... 3
Вихідні дані ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... 4
Розробка виробничо-фінансового плану основного локомотивного депо ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... ... .. ... .. ... ... 5
1. Планування обсягу роботи депо ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... .. ... .5
1.1 Показники експлуатаційної роботи ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 5
1.2 Показники ремонту локомотивів ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... .. ... 8
2. Розрахунок техніко-виробничих показників роботи депо ... ... ... ... ... 11
3. Складання плану по праці ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 15
3.1. Розрахунок чисельності заробітної плати локомотивних бригад ... ... ... ... .15
3.2. Розрахунок чисельності і заробітної плати робітників по поточному ремонту локомотивів ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... .... 21
4. План експлуатаційних витрат ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 30
5. Калькуляція планової собівартості ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .34
6. Розробка бюджетів виробництва і витрат ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 35
Висновок ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... 36
Додаток 1 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...................... 37
Додаток 2 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...................... 40
Додаток 3 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...................... 43
Додаток 4 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...................... 44
Додаток 5 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...................... 49
Література ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... 54

ЗАВДАННЯ КУРСОВОГО ПРОЕКТУ
Розробити зведені річні бюджети продажів, виробництва, витрат основного локомотивного депо (електровозного або тепловозного) з урахуванням конкретних умов по всіх розділах, визначеному Положенням про галузевих структурних підрозділах. Виконання курсового проекту передбачає визначення всіх планових показників роботи депо
При розробці зведених річних бюджетів основного локомотивного депо розрахунки слід проводити в наступному порядку:
1.Визначити показники обсягу роботи локомотивного депо з експлуатації і з ремонту для всіх видів руху, які виконуються в даному депо для ділянок роботи локомотивних бригад і для ділянок обігу локомотивів (робота в тонно-кілометрах брутто, річні пробіги локомотивів, робота маневрових локомотивів, програма поточного ремонту локомотивів). Визначити експлуатаційний парк локомотивів для вантажного та пасажирського руху.
2.Визначити якісні показники використання локомотивів (оборот локомотивів, середньодобовий пробіг, продуктивність локомотива у вантажному русі) і показники якості ремонту (відсоток несправних локомотивів, що знаходяться в ремонті).
3.Определить чисельність працівників, їх середньомісячну заробітну плату і фонд заробітної плати по основних групах:
локомотивні бригади для всіх видів руху і маневрової роботи;
працівники з технічного обслуговування та поточного ремонту;
працівники по екіпіровці і лінійному пункту технічного обслуговування. Скласти план по праці. Визначити продуктивність праці по депо.
4.Визначите планові експлуатаційні витрати за елементами витрат і в цілому по депо.
5.Составіть калькуляцію планової собівартості по видах руху: вантажне, пасажирське, маневрове.
6.На підставі проведених розрахунків розробити бюджети продажів, виробництва, витрат.
7. Зробити висновок по курсовому проекту.
Крім зазначених розділів профінплана, депо розробляє план капітального ремонту, фінансовий план, план підвищення ефективності виробництва депо.

ВИХІДНІ ДАНІ
1.Локомотівние бригади у вантажному та пасажирському русі працюють на двох ділянках. Довжина ділянки 200 км.
2.Грузовое рух обслуговується електровозами ВЛ-80р; пасажирське - ВЛ-65.
3.Скорость на електрифікованих ділянках:
пасажирських поїздів - технічна 67 км. / год, дільнична-62 км / год.;
вантажних поїздів - технічна 55 км. / год, дільнична-50 км. / год.
4.Вспомогательний пробіг локомотивів визначати по заданому відсотку від пробігу на чолі поїздів: у вантажному русі 15%, у тому числі 10% одиночний пробіг і 5% умовний пробіг; у пасажирському русі допоміжний пробіг локомотивів зводиться до умовного і приймається в розмірі 3%.
5.Маневровая робота на ділянках з тепловозній тягою виконується тепловозами ЧМЕ-3 в кількості 25 одиниць. Час роботи тепловоза протягом доби-23, 5 ч.
6.Чісло локомотивів, що обслуговуються в «одне обличчя» 8 штук.
7.Средній вага пасажирського поїзда 1200 т; вантажного поїзда 3600 т.
8.Норма витрати електроенергії і палива на вимірювач 10000 ткм брутто:
у пасажирському русі: електроенергії - 140 кВт-год, умовного палива - 47 кг;
у вантажному русі: електроенергії - 137,3 кВт-год, умовного палива - 44 кг;
умовного палива на 1 год маневрової роботи - 25 кг.
9.Цена електроенергії - 4,38 руб. за 10 кВт-год, дизельного умовного палива - 7 950 руб. за 1 т.
10.Годовой фонд робочого часу - 2000 годин, місячний-166,7 ч. Святково-вихідних днів 115. Робочих днів 250.
11.Размер пасажирського руху - 20 пар поїздів.
12.Об'ем роботи вантажного руху в депо - 30 млрд. ткм брутто.
СХЕМА
ділянок обслуговування локомотивних бригад і ділянок обігу локомотивів
З Б У Д

А

l

l

Ділянки обслуговування локомотивних бригад
Ділянки обслуговування локомотивних бригад
А-основне депо; Б, В - пункти зміни локомотивних бригад; С, Д-пункти обороту локомотивів

РОЗРОБКА ВИРОБНИЧО-ФІНАНСОВОГО ПЛАНУ ОСНОВНОГО ЛОКОМОТИВНОГО ДЕПО

1 ПЛАНУВАННЯ ОБСЯГУ РОБОТИ ДЕПО

Показники роботи депо діляться на дві групи: показники експлуатаційної роботи і показники ремонту локомотивів.
Експлуатаційна та ремонтна діяльність локомотивного депо визначається наступними показниками обсягу роботи:
тонно-кілометри брутто пасажирського та вантажного руху;
локомотиво-кілометри на чолі поїздів;
загальні локомотиво-кілометри по видах руху;
лінійний пробіг в локомотиво-кілометрах;
локомотиво-години і локомотиво-кілометри маневрової роботи;
локомотиво-кілометри одиночного проходження локомотивів;
парк локомотивів у розпорядженні депо;
кількість одиниць ремонту і технічного обслуговування на рік.
1.1 Показники експлуатаційної роботи
Локомотиво-кілометри в голові поїздів в межах дільниць обслуговування локомотивних бригад у вантажному русі розраховуються за формулою:
,
де Qбр - вага поїзда.
У пасажирському русі локомотиво-кілометри на чолі поїздів в межах дільниць обслуговування локомотивними бригадами визначаються за формулою:
,
де N - кількість пар пасажирських поїздів на добу;
l - довжина ділянки обслуговування локомотивними бригадами;
Т - число днів курсування пасажирських поїздів в році (365);
а - число ділянок обслуговування локомотивними бригадами (приймається а = 2)
Допоміжний пробіг локомотивів у вантажному та пасажирському русі розраховується по заданому відсотку від пробігу на чолі поїздів за такими формулами:




де ; і т.д. - Пробіги локомотивів (допоміжний, одиночний і т.д.) у вантажному і пасажирському рухах.
Лінійний і загальний пробіг в пасажирському та вантажному русі розраховується за формулами:
;
;
;
;
де - Лінійний і загальний пробіг локомотивів у вантажному і пасажирському рухах.
Лінійний і загальний пробіг в пасажирському та вантажному русі визначається як в межах дільниць обслуговування локомотивними бригадами, так і в межах ділянок обігу локомотивів. Для визначення величини лінійного та загального пробігу в межах ділянок обігу локомотивів лінійний і загальний пробіг в межах дільниць обслуговування локомотивними бригадами збільшується: у пасажирському русі - в 2 рази, у вантажному русі - на 50% від розрахованої величини.
Обсяг роботи локомотивів на маневрах визначається в локомотиво-годинах і в локомотиво-кілометрах. Локомотиво-години маневрові розраховують за формулою:

де mм - парк маневрових локомотивів (приймається за завданням);
Т - локомотиво-години за добу (при розрахунку загальних локомотиво-годин маневрових Т = 24 год, цей показник використовується для розрахунку потреби в паливі на маневрової роботи; корисні локомотиво-години маневрові визначаються за часом роботи Т = 23,5 год і використовуються для визначення собівартості на госпрозрахунковий вимірювач 1000 локомотиво-ч).
Локомотиво-кілометри маневрові знаходяться за формулою:

де - Локомотиво-години роботи на маневрах і
- Простою для зміни бригад і екіпіровки (траба = 23,5 год, Тек = 0,5 год);
К1 і К2 - коефіцієнти переведення локомотиво-годин на локомотиво-км (К1 = 5, К2 = 1).
Розрахунок об'ємних показників роботи локомотивного депо за видами руху слід проводити в табличній формі (табл.1).
Показники роботи локомотивного депо за видами руху
Таблиця 1

Показники	Розрахункова формула	Розрахунок за формулою	Величина показника
1	2	3	4
ВАНТАЖНЕ РУХ
Тонно-км брутто на ділянці звернення локомотивів, млн.			30 000
Довжина ділянки обігу локомотивів, км			200
Локомотиво-км на чолі поїздів (поездо-км), тис.		30 000 000 000/3600	8333,3
Добові розміри руху в парах поїздів (на ділянці обслуговування бригад)		8333300/365 * 2 * 2 * 200	28
Локомотиво-км лінійного пробігу (на ділянці обслуговування бригад), тис.		8333,3 * (1 +0,1)	9166,6
Локомотиво-км одиночного проходження, тис.		0,1 * 8333,3	833,3
Локомотиво-км умовного пробігу, тис.		0,05 * 8333,3	416,6
Локомотиво-км допоміжного пробігу, тис.		0,15 * 8333,3	1249,9
Загальний пробіг локомотивів (на ділянці обслуговування бригад), тис. лок-км		9166,6 * (1 +0,05)	9624,9
Локомотиво-км лінійного пробігу на ділянці звернення локомотивів, тис.		9166,6 * 1,5	13749,9
Загальний пробіг локомотивів на ділянці звернення локомотивів, тис. лок-км		9624,9 * 1,5	14437,4
ПАСАЖИРСЬКЕ РУХ
Тонно-км брутто на ділянці обслуговування бригад, млн.		2 * 20 * 2 * 200 * 1200 * 365	7008
Поездо-км (лок-км на чолі поїздів), тис.		7 008 000 000/1200	5840
Лінійний пробіг на ділянці обслуговування бригад, тис. лок-км			5840
Загальний пробіг на ділянці обслуговування бригад, тис. лок-км		5840 * (1 +0,03)	6015,2
Лінійний пробіг на ділянці звернення локомотивів, тис. лок-км		2 * 5840	11680
Загальний пробіг на ділянці звернення локомотивів, тис. лок-км		2 * 6015,2	12030,4
Тонно-км брутто на ділянці звернення локомотивів, млн.		2 * 7008	14016
Маневрового руху
Локомотиво-години маневрових локомотивів, тис.		25 * 24 * 365	219
в тому числі:
на маневровій роботі, тис.		25 * 23,5 * 365	214,43
на екіпіровці, тис.		25 * 0,5 * 365	4,56
Локомотиво-кілометри маневрові, тис.		214,43 * 5 +4,56 * 1	1076,71

1.2 Показники ремонту локомотивів
Розрахунок програми технічного обслуговування та ремонту електровозів і тепловозів проводиться: за поїзним локомотивам діленням загального пробігу в межах ділянок обігу локомотивів на встановлену періодичність технічного обслуговування і ремонту між відповідними видами ремонту по кожній серії; за маневровими - поділом парку працюють локомотивів на встановлені міжремонтні терміни (табл .2). При цьому з менш складних ремонтів віднімаються більш складні ремонти.
Среднесетевой норми періодичності технічного обслуговування і ремонту електровозів і тепловозів

Таблиця 2

Вид і серія локомотивів	Періодичність технічного обслуговування та ремонту, тис. км
	Поточний ремонт				Капітальний ремонт
	ТО-3 (Сут.)	ТР-1 (Міс.)	ТР-2 (Міс.)	ТР-3 (Міс.)	КР-1 (Років)	КР-2 (Років)
ЕЛЕКТРОВОЗІВ
ВЛ-80р вантажний	-	20	220	440	880	2640
ВЛ-65 пасажирський	-	20	200	600	1200	2400
ТЕПЛОВОЗИ
ЧМЕ-З маневровий	30	7,5	15	30	7,5	15

1. Види ремонтів для вантажного руху ВЛ-80р:
= 14437,4 / 2640 = 5
= 14437,4 / 880-5 = 11
= 14437,4 / 440-11-5 = 17
= 14437,4 / 220-11-5-17 = 33
= 14437,4 / 20-11-5-17-33 = 655
= 0
2. Види ремонтів для пасажирського руху ВЛ-65:
= 12030,4 / 2400 = 5
= 12030,4 / 1200-5 = 5
= 12030,4 / 600-5-5 = 10
= 12030,4 / 200-5-5-10 = 40
= 12030,4 / 20-5-5-10-40 = 542
= 0
3. Види ремонтів для маневрового руху ЧМЕ-3:
= 25/15 = 1
= 25 / 7,5-1 = 2
= 25 / 2,5-1-2 = 7
= 25 / 1,25-1-2-7 = 10
= 25 / 0,625-1-2-7-10 = 20
= 25 / 0,08-1-2-7-10-20 = 272
Програма технічного обслуговування і ремонт локомотивів
Таблиця 3

Вид і серія локомотива	Кількість ремонтів
	ТО-3	ТР-1	ТР-2	ТР-3	КР-1	КР-2
ВЛ-80р	0	655	33	17	11	5
ВЛ-65	0	542	40	10	5	5
ЧМЕ-3	272	20	10	7	2	1

2 РОЗРАХУНОК ТЕХНІКО-ВИРОБНИЧИХ ПОКАЗНИКІВ РОБОТИ ДЕПО

Техніко-виробничими показниками, що характеризують якість використання локомотивів в експлуатації, а також якість їх ремонту, є:
середня маса поїзда (брутто), т;
швидкості руху поїздів - технічна, дільнична, км / год;

продуктивність локомотива, ткм брутто, що припадають на один локомотив на добу у вантажному русі;
відсоток несправних локомотивів, що знаходяться в поточному і заводському ремонті, а також сумарний;
відсоток допоміжного пробігу локомотивів у вантажному русі до спільного пробігу з цього виду руху.
В якості розрахункового показника визначається величина повного обороту локомотива. Всі техніко-виробничі показники розраховуються в межах ділянок обігу локомотивів.
Для розрахунку середньодобового пробігу локомотива необхідно визначити величину повного його обороту:

де lлок-довжина ділянки обігу локомотивів, км.; (приймається рівній подвійній довжині ділянки обслуговування локомотивних бригад)
tосн-час знаходження локомотива на станціях основного депо, год (приймається за електровозів-2,5 і по тепловозів - 3,0 год);
tоб-час знаходження локомотива на станціях оборотного депо (приймається з урахуванням проведення технічного огляду по електровозів-2, 0 год і по тепловозів-2, 5 год);
tсм-час простою локомотива на станціях зміни бригад (приймається при обслуговуванні пасажирського руху 20 хвилин і вантажного руху - 30 хвилин на один пункт);
k-кількість змін на ділянці звернення за оборот (приймається: при обслуговуванні пасажирського руху k = 4, при обслуговуванні вантажного руху k = 2).
Середньодобовий пробіг локомотива, км / добу, в пасажирському та вантажному русі дорівнює:

Середньодобова продуктивність локомотива у вантажному русі Нл визначається:

Експлуатований парк локомотивів у пасажирському та вантажному русі визначається діленням локомотиво-кілометрів лінійного пробігу на ділянці звернення локомотивів у відповідних видах руху на середньодобовий пробіг локомотивів Sл:

Розрахунок техніко-виробничих показників, що характеризують якість використання локомотивів в експлуатації, слід проводити в табличній формі (табл.4).
Техніко-виробничі показники роботи депо
Таблиця 4

Показники	Розрахункова формула	Вантажний рух		Пасажирський рух
		Розрахунок за формулою	Величина показника	Розрахунок за формулою	Величина показника
Маса поїзда, т			3600		1200
Технічна швидкість, км / год			55		67
Дільнична швидкість, км / год			50		62
Повний оборот локомотива, годину		2 * 200/50 +2,5 +2 +0,5 * 2	13,5	2 * 200/62 +2,5 +2 +0,33 * 4	12,3
Середньодобовий пробіг локомотива, км		2 * 200 * 24/13, 5	711,1	2 * 200 * 24/12, 3	780,5
Продуктивність локомотива, тис. ткм брутто		3600 * 711,1 / (1 +0,05)	2438,05	1200 * 780,5 / (1 +0,03)	909,32
Експлуатований парк локомотивів (розраховується на ділянці звернення локомотивів)		13749900 / 711,1 * 365	53	11680000 / 780,5 * 365	41

Техніко-виробничими показниками, що характеризують якість ремонту локомотивів, є відсоток несправних локомотивів, що знаходяться в ремонті, і простий локомотивів у ремонті.
Деповський відсоток несправних локомотивів визначається за видами руху і по депо в цілому:

де Мрем - фронт ремонту, од. лок.;
Мпр - парк локомотивів у розпорядженні депо, од.

де - Кількість відповідних видів ремонту (ТР-3, ТР-2, ТР-1 і ТО-3);
t - норми простою локомотивів у відповідному виді ремонту, діб. (Табл.5);
Фпл-кількість робочих днів у році (для ТО-3 приймається 365 днів, а для ТР-3, ТР-2 і ТР-1 менше на величину суботніх, недільних і святкових днів, не збігаються з суботою і неділею - 250 днів).
Норми простою локомотивів в ремонті
Таблиця 5

Вид і серія локомотива	Технічне обслуговування та ремонт
	ТО-3, год	ТР-1, ч	ТР-2, діб.	ТР-3, діб.
Поїзні електровози	6	15	1,5	3,5
Тепловози:
2ТЕ10В	10	40	5	6
ТЕ3	8	36	5	5
ТЕП60, ТЕП70	10	36	4	5
ТЕМ2, ЧМЕ3	5	20	4	6

Парк локомотивів у розпорядженні депо складається з експлуатованого парку , Парку локомотивів, що знаходяться в ремонті і в резерві .
Величина парку локомотивів, що знаходяться в резерві, приймається в розмірі 10-15% від величини експлуатованого парку.
Аналогічним способом визначається відсоток локомотивів, що знаходяться в заводському ремонті. Час простою локомотивів з урахуванням їх пересилання до бази ремонту і назад приймається: у капітальному ремонті КР-2 для електровозів - 12 діб і для тепловозів - 15 діб. У капітальному ремонті КР-1 норми приймаються на 20% нижче (9,6 і 12 діб відповідно).

Відсоток несправних локомотивів, що знаходяться в поточному та капітальному ремонті
Таблиця 6

3 СКЛАДАННЯ ПЛАНУ ПО ПРАЦІ

Основними показниками плану по праці є: чисельність працівників за основним виробничим групам, середньомісячна заробітна плата одного працівника, фонд заробітної плати та продуктивність праці.

3.1 Розрахунок чисельності і заробітної плати локомотивних бригад

Кількість локомотивних бригад залежить від обсягу перевезень, норми роботи на одну локомотивну бригаду і прогресивних норм використання локомотивів. Обсяг роботи локомотивів приймається в межах ділянок роботи бригад.
У пасажирському та вантажному русі локомотиви обслуговуються змінними бригадами.
Планова чисельність робітників локомотивних бригад у пасажирському русі визначається за формулою:


де Nпасс-число пар пасажирських поїздів на дільницях (див. табл.1);
Д - число днів курсування поїздів у році (365);
Тбр - час повного обороту бригад, год

Lбр - ділянка обслуговування локомотивними бригадами, км
tдоп - додатковий час на прийом і здачу локомотива, ч (прийняти 1 год на одну поїздку);
Фгод-річний фонд часу, год (взяти за відповідним році);
2 - склад бригади, чол.;
Кзам - коефіцієнт на заміщення (приймається 1,21 у всіх видах руху);
Планова чисельність робітників локомотивних бригад у вантажному русі:

Псп = Чяв · Кзам
де - Лінійний пробіг поїзних локомотивів за рік на ділянках обслуговування локомотивними бригадами, км.;
Sбр - пробіг однієї бригади за місяць, км.
Місячна норма пробігу бригади:
Sбр = 2lбрk
де 2lбр - подвійна довжина ділянки обслуговування локомотивними бригадами, км.;
k-кількість поїздок бригади на місяць.
Кількість поїздок бригади на місяць може бути визначена з наступного виразу:
k = 166,7 / тбр
де
Величину tдоп також прийняти 1 год на одну поїздку.
На маневрової роботи планова чисельність локомотивних бригад визначається виходячи з кількості локомотивів, що працюють на маневрах, Мм і числа бригад, обслуговуючих один локомотив, Kбр:

Псп = Чяв · Кзам
При цілодобовій роботі КБР = 4,2 бригади.
Число маневрових локомотивів, що обслуговуються в одну особу, приймається за вихідними даними. Тому контингент помічників машиністів слід планувати з урахуванням їх зменшення при роботі в одну особу, а контингент машиністів показувати окремо при роботі в дві особи і при роботі в одну особу.
Розрахунок чисельності локомотивних бригад слід проводити в табличній формі (табл. 7).
Розрахунок чисельності локомотивних бригад
Таблиця 7

Показники	Розрахункова формула	Розрахунок за формулою	Величина показника
Вантажний рух
Лінійний пробіг на ділянці звернення локомотивних бригад, млн. лок-км			9,1666
Оборот бригади, год		2 * 200/50 +1	9
Кількість поїздок		166,7 / 9	19
Середньомісячний пробіг локомотивної бригади, км	Sбр = 2lбр · k	2 * 200 * 19	7600
Явочна чисельність локомотивних бригад, чол.		9166600 / (7600 * 12) * 2	200
Облікова чисельність локомотивних бригад, чол.	Псп = Чяв · Кзам	200 * 1,21	242
Пасажирський рух
Кількість пар пасажирських поїздів, пар	Nпасс		20
Кількість днів курсування в році	Д		365
Оборот локомотивної бригади, год		2 * 200/62 +1	7
Номінальний фонд робочого часу, год	Фгод		2000
Чисельність локомотивних бригад, явочна, чол		20 * 7 * 365/2000 * 2	50
Чисельність локомотивних бригад облікова, чол.	Псп = Чяв · Кзам	50 * 1,21	60
Маневрове рух
Кількість маневрових локомотивів	Мм		25
в тому числі: обслуговуються у одну особу	М / м		8
Те ж, що обслуговуються у дві особи	М / / = Мм-М / м	25-8	17
Кількість змін (явочное)	КБР		4,2
Чисельність локомотивних бригад у одну особу (явочна), чол.	Ч / яв = М / м · КБР · 1	8 * 4,2 * 1	34
Чисельність локомотивних бригад у дві особи (явочна), чол.	Ч / / яв = М / / м · КБР · 2	17 * 4,2 * 2	142
Облікова чисельність локомотивних бригад, чол.	Ч / сп = Ч / яв · Кзам Ч / / сп = Ч / / яв · Кзам	34 * 1,21 142 * 1,21	40 172

Середньомісячна заробітна плата робітників локомотивних бригад визначається за видами руху за статтями номенклатури витрат у електровозному депо - 3101, 3110, в депо тепловозів - 3310, 3301, 3303.
Праця робітників локомотивних бригад у пасажирському русі оплачується за почасово-преміальною системою, а праця робітників локомотивних бригад вантажного руху оплачується за відрядно-преміальною системою за виконання локомотиво-кілометрів. Праця робітників локомотивних бригад, обслуговуючих маневрові локомотиви на великих станціях, оплачується відрядно-преміальної. Відрядний приробіток планується виходячи з перевиконання норм на 10-15%.
Годинна тарифна ставка визначається виходячи з мінімального розміру оплати праці на залізничному транспорті та середньомісячної норми робочого часу.
На 01.08.2005р. мінімальна заробітна плата в галузі 1802 рубля, середньомісячний фонд робочого часу 166,7 години.
Годинна тарифна ставка I розряду = 1802:166,7 = 10,81 руб.
Годинні тарифні ставки робітників, обчислені з мінімального розміру оплати праці (тарифної ставки 1 розряду ОЕТС)

Таблиця 8
Тарифні коефіцієнти працівників локомотивних бригад наведені в табл. 9.
Місячна тарифна ставка визначається множенням годинної тарифної ставки на середньомісячну кількість годин роботи - 166,7 години.
Враховуючи, що праця працівників локомотивних бригад у вантажному русі за роботу на чолі поїздів і на поодиноко наступному локомотиві оплачується за різними тарифними ставками, в плані розраховується середньозважена тарифна ставка. Робота на поодиноко наступному локомотиві визначається за відсотком при розрахунку пробігу локомотива. Так, якщо розмір одиночного пробігу складає 10%, то середньозважена місячна тарифна ставка буде:
для машиністів - (10,81 · 3,34 · 0,9 +10,81 · 2,95 · 0,1) · 166,7 = 35,68 * 166,7 = 5947,86 руб.
для помічників - (10,81 · 2,51 · 0,9 +10,81 · 2,23 · 0,1) · 166,7 = 26,83 * 166,7 = 4472,56 руб.
Тарифні коефіцієнти працівників локомотивних бригад
Таблиця 9

Вид руху
Пасажирський рух
При роботі з іншими пасажирськими поїздами (крім швидкісних поїздів): - Машиністи локомотивів - Помічники машиністів локомотивів
	3,34
	2,51
Вантажний рух
При роботі з вантажними транзитними поїздами на чолі поїздів: - Машиністи локомотивів - Помічники машиністів локомотивів
	3,34
	2,51
При роботі на поодиноко наступному локомотиві - Машиністи локомотивів - Помічники машиністів локомотивів
	2,95
	2,23
Маневрова робота
На основних ділянках роботи позакласних станцій і станцій I і I класу: - Машиністи локомотивів - Помічники машиністів локомотивів
	2,77
	2,08

При розрахунку середньомісячної зарплати повинні бути враховані наступні доплати і премії:
а) доплата за роботу в святкові дні в розмірі 2,2% від тарифної ставки або відрядного заробітку;
б) доплата за роботу в нічний час з 22 до 6 год, тобто за 8 год Розмір даної доплати-40% від тарифної ставки відповідного працівника;
в) надбавка за клас кваліфікації машиністам і за право управління локомотивом помічникам машиністів прийняти для машиністів - 20% і для помічників машиністів - 10% тарифної ставки почасового;
г) премія по фонду заробітної плати: у пасажирському русі за проведення поїздів за розкладом у розмірі 20%, у вантажному русі за виконання місячних завдань по продуктивності локомотивів у розмірі 15% і на маневрової роботи за виконання плану відправлення поїздів (вагонів) із станції в розмірі 20% від тарифної ставки або відрядного заробітку з урахуванням доплати за роботу в нічний час, святкові дні і клас кваліфікації, тобто

(Тариф міс (Зарплата відрядна) + Дноч + Дпразд + Дкласс) ·% премії;
д) доплата за вислугу років визначається за відсотком від тарифної ставки (окладу), відсоток береться середній по депо (від 5 до 30%);
е) доплата за роботу в умовах віддалених районів за наказом № 948 МПС - 20% від тарифної ставки (окладу);
ж) доплата за роботу в умовах півночі - 30%
Доплата північна = (Тмес + Дноч + Дпр + дкл + премія) · 0,3
з) доплата районна - 30%
Драйон = (Тмес + Дноч + Дпр + дкл + премія) · 0,3
ФОТмес = Тмес + Дноч + Дпр + дкл + премія + Двисл + Д № 948 + Дсев + Драйон
При обслуговуванні маневрових тепловозів в «одне обличчя» тарифна ставка машиніста збільшується на 25%. Всі доплати та премія розраховуються від відповідної тарифної ставки, збільшеної на 25%. Фонд заробітної плати розраховується на явочний контингент.
Розрахунок середньомісячної заробітної плати локомотивних бригад окремо в кожному виді руху і річний фонд заробітної плати варто робити в табличній формі (табл. 10).
Середньозважена місячна тарифна ставка
в пасажирському русі буде:
для машиністів - 10,81 · 3,34 · 166,7 = 36,1 * 166,7 = 6017,87 руб.
для помічників - 10,81 · 2,51 · 166,7 = 27,13 * 166,7 = 4522,57 руб.
в маневровому русі буде:
для машиністів в дві особи - 10,81 · 2,77 · 166,7 = 29,94 * 166,7 = 4990,99 руб.
для машиністів в одну особу - 29,94 * 1,25 * 166,7 = 6237,91 руб.
для помічників - 10,81 · 2,08 · 166,7 = 22,48 * 166,7 = 3747,41 руб.

Розрахунок середньомісячної заробітної плати локомотивних бригад
Таблиця 10

Розрахунок чисельності і заробітної плати робітників по поточному ремонту локомотивів

Планування контингенту робітників з поточного ремонту локомотивів проводитися виходячи з розрахованої програми поточного ремонту за видами ремонту та технічного обслуговування, серіям локомотивів і норм витрат людино-годин на окремі види ремонту, наведених у таблиці 11. Дані норми приймаються як прогресивні з урахуванням зростання продуктивності праці.
Трудомісткість технічного обслуговування і ремонту електровозів і тепловозів, чел.-ч. на одиницю
Таблиця 11

Вид і серія локомотивів	Види технічного обслуговування і ремонту
	ТО-3	ТР-1	ТР-2	ТР-3
Електровози: ВЛ-65 ВЛ-60к ЧС2 ЧС4 ВЛ80р, ВЛ85	100	260	500	3100
	90	380	500	3200
	90	210	440	2700
	150	200	1100	3200
	100	380	1400	3800
Тепловози: 2ТЕ10В (2 секції) ТЕ3 (2 секції) ТЕП60 ТЕП70 ТЕМ2 ЧМЕ3	220	560	3200	6300
	160	450	2400	4400
	110	300	1900	3500
	125	330	2100	3500
	70	170	600	1400
	70	170	800	1800

Контингент робочих по кожному виду ремонту, окремо за видами руху, може бути розрахований за такою формулою:
;
Псп = Чяв · Кзам;
де Ч-чисельність робітників за відповідним ремонту, чол.;
Тi-трудомісткість на одиницю ремонту за серіями локомотивів, чел.-ч.;
N-програма ремонту за серіями локомотивів, од.;
Фгод-річний фонд робочого часу (за даними відповідного року);
Кзам-коефіцієнт на заміщення (прийняти 1,15).
Контингент робочих з поточного ремонту
Таблиця 12

	ТО-3	ТР-1	ТР-2	ТР-3
Вантажний рух
Чисельність явочна	-	655 * 380/2000 = 124	33 * 1400/2000 = 23	17 * 3800/2000 = 32
Чисельність спискова	-	142	26	37
Пасажирський рух
Чисельність явочна	-	542 * 260/2000 = 70	40 * 500/2000 = 10	10 * 3100/2000 = 16
Чисельність спискова	-	81	12	18
Маневрове рух
Чисельність явочна	272 * 70/2000 = 10	20 * 170/2000 = 2	10 * 800/2000 = 4	7 * 1800/2000 = 6
Чисельність спискова	12	3	5	7

Праця робітників зайнятих на ремонті локомотивів, оплачується за відрядно-преміальною системою, крім праці підсобних робітників. Тарифна ставка по кожному виду ремонту визначається множенням годинної ставки, наведеною в табл. 13 і взятої по середньому розряду, на місячну норму годин - 166,7. Середній розряд робітників взяти: на ТР-3, ТР-2 і ТР-1-4-й, а на ТО-3-5-й. Для підсобних робітників передбачити почасово-преміальну оплату праці по 3-му розряду (годинна ставка-19,28).
Крім тарифної ставки робітникам-відрядникам планується відрядний приробіток у розмірі 30% за виконання встановлених норм виробітку.
Робітникам, зайнятим на технічному обслуговуванні та ремонті локомотивів, планується премія по фонду заробітної плати за високу якість ремонту, гарантує пробіг локомотива до чергового планового ремонту та виконання встановлених норм простою в ремонті.
Годинні тарифні ставки для робітників, зайнятих на експлуатаційній роботі, на роботах з утримання та ремонту рухомого складу, руб.
Таблиця 13

Види робіт	Годинна тарифна ставка, крб.
Для робітників, безпосередньо пов'язаних з рухом поїздів, технічним оглядом рухомого складу (на екіпіровці і технічному огляді локомотивів), 4-й розряд: -На роботах з нормальними умовами праці -На роботах з важкими умовами праці	23,79 25,80
Для робітників, зайнятих на ремонті рухомого складу в депо, 4-й розряд: на роботах з нормальними умовами праці на роботах з важкими умовами праці 5-й розряд: - на роботах з нормальними умовами праці - На роботах з важкими умовами праці	23,79 25,80 26,20 28,30

Розподіл робітників за групами на кожному виді ремонту здійснюється за даними табл. 14.
Розподіл робітників за групами робіт, зайнятих на технічному обслуговуванні та ремонті локомотивів,%
Таблиця 14

Роботи	Ремонт електровозів				Ремонт тепловозів
	ТР-3	ТР-2	ТР-1	ТО-3	ТР-3	ТР-2	ТР-1	ТО-3
Слюсарні, виконувані комплексною бригадою	33,0	46,0	46,0	46,0	38,0	50,0	50,0	50,0
Слюсарні, що виконуються спеціалізованими відділеннями	20,0	23,0	23,0	23,0	12,0	23,0	23,0	23,0
Слюсарні, виконувані в заготівельних відділеннях	42,0	25,0	25,0	25,0	45,0	20,0	20,0	20,0
Підсобні	5,0	6,00	6,0	6,0	5,0	7,0	7,0	7,0

Премія планується наступним чином:
слюсарі комплексних бригад та спеціалізованих відділень, зайняті на ТР-3 і ТР-2 преміюються у розмірі 40% від відрядного заробітку, на ТР-1 і ТО-3 - у розмірі 40% відрядного заробітку;
робочі заготівельних відділень за виконання встановлених завдань у строк преміюються у розмірі 40% відрядного заробітку, підсобні робітники-30% тарифної ставки.
У розрахунок приймаємо, що по кожній бригаді і відділення (крім підсобних робітників) 5% робітників працюють з важкими умовами праці та шкідливими умовами праці.
Середньозважена годинна тарифна ставка буде:
4 розряд: 23,79 * 0,95 +25,8 * 0,05 = 23,89 руб.
5 розряд: 26,2 * 0,95 +28,3 * 0,05 = 26,3 руб.

Розрахунок заробітної плати робітників зайнятих поточним ремонтом ТР-3 електровозів
Таблиця 15

Розрахунок заробітної плати робітників зайнятих поточним ремонтом ТР-2 електровозів
Таблиця 16

Розрахунок заробітної плати робітників зайнятих поточним ремонтом ТР-1 електровозів
Таблиця 17

Розрахунок заробітної плати робітників зайнятих поточним ремонтом ТР-3 тепловозів
Таблиця 18

Розрахунок заробітної плати робітників зайнятих поточним ремонтом ТР-2 тепловозів
Таблиця 19

Розрахунок заробітної плати робітників зайнятих поточним ремонтом ТР-1 тепловозів
Таблиця 20

Розрахунок заробітної плати робітників зайнятих поточним обслуговуванням ТО-3 тепловозів
Таблиця 21

Розрахунок заробітної плати робітників по екіпіровці
Таблиця 22

Контингент працівників по екіпіровці визначається в залежності від категорії депо. Для електровозному депо II класу даний штат може бути прийнятий 4 людини і для тепловозного депо - 5 чоловік у зміну.
Чяв = N · n · K
Чяв = 1 * 4 * 4,2 = 17 (електровозне депо)
Чяв = 1 * 5 * 4,2 = 21 (тепловозне депо)
де N-кількість об'єктів обслуговування;
n-норма обслуговування, чол;
К-кількість змін (4,2)
Псп = Чяв · Кзам (прийняти 1,15)
Псп = 17 * 1,15 = 20 чол.
Псп = 21 * 1,15 = 24 чол.
Праця робітників по екіпіровці оплачується за почасово-преміальною системою за ставками по 4-му розряду. Приймаємо, що праця 50% робітників оплачується за ставками на роботах з нормальними умовами праці та праця 50% - за ставками на роботах з важкими умовами праці.
Середньозважена годинна тарифна ставка 4 розряду буде:
23,79 * 0,5 +25,8 * 0,5 = 24,8 руб.
Розмір премій за високу якість екіпіровки становить до 40% тарифної ставки. Планується доплата за роботу в святкові дні і нічний час.
Розрахунки проводити в таблиці аналогічно розрахункам середньомісячної заробітної плати робітників локомотивних бригад (табл. 23).
Контингент працівників лінійного пункту технічного обслуговування визначається в залежності від кількості технічних оглядів і може бути прийнятий 10-12 чоловік у зміну.
Чяв = 1 * 12 * 4,2 = 50 (електровозне депо)
Псп = 50 * 1,15 = 58 чол.
Праця працівників лінійного пункту технічного обслуговування локомотивів оплачується за почасово-преміальною системою за ставками по 4-му розряду. Приймається розподіл праці робітників за умовами оплати таке ж, як і на екіпіровці.
Премія за високу якість підготовки локомотивів до рейсу встановлена ​​в розмірі 25% ставки. Планується доплата за роботу в святкові дні і нічний час.
Розрахунок заробітної плати робітників лінійного пункту технічного обслуговування в електровозному депо
Таблиця 23
Додаткова заробітна плата передбачає фонд на оплату відпусток і часу виконання державних і громадських обов'язків працівників, основна заробітна плата яких планується на статтях основних витрат. Величина додаткової заробітної плати виробничого персоналу визначається за відсотками від річного фонду заробітної плати кожної групи робітників: для робітників локомотивних бригад - 10% і для інших робітників - 5%.
За статтею 757 планується також додаткова заробітна плата працівників, основна заробітна плата яких відображена за іншими статтями основних загальних витрат (статті 758-778, 785-833). Чисельність працівників депо, планована за даними статтями, і їх річний фонд заробітної плати приймається за табл. 24. Величина додаткової заробітної плати визначається в розмірі 5% від річного фонду заробітної плати.
У контингент працівників локомотивного депо включається оперативно-виробничий і цехової персонал, який не належить до апарату управління, а також апарат управління цехів та підприємства і працівники з числа оперативно-виробничого персоналу, фонд заробітної плати яких включається до витрат на утримання апарату управління. Чисельність цих груп працівників депо і їх річний фонд заробітної плати приймаються за табл. 24.
Усі показники плану по праці повинні бути наведені в дод. 1.
Розробка плану по праці передбачає визначення показника продуктивності праці за формулою:


Виробничий штат, крім планованого за статтями прямих витрат, оперативно-виробничий, цехової персонал і апарат управління безпеки до рухомого і тепловозних депо (для депо II групи)
Таблиця 24

Групи працівників	Електровозне депо	Тепловозне депо
Працівники депо, плановані за статтями основних витрат, загальних для всіх галузей господарства	120	145
Річний фонд заробітної плати, тис. руб.	21312	25752
Оперативно-виробничий і цехової персонал, який не належить до апарату управління	55	55
Річний фонд заробітної плати, тис. руб.	12210	12210
Апарат управління цеху і підприємством, а так само працівники їх числа оперативно-виробничого персоналу, фонд заробітної плати яких включається до витрат на утримання апарату управління	184	184
Річний фонд заробітної плати, тис. руб.	49200	49200

4 ПЛАН ЕКСПЛУАТАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Планування експлуатаційних витрат депо проводиться за основними видами робіт (за статтями номенклатури витрат) та за елементами витрат: заробітна плата, матеріали, паливо, електроенергія, амортизація, інші витрати, інші матеріальні витрати.
Витрати на заробітну плату робітників локомотивних бригад, паливо та електроенергію на тягу поїздів плануються на обсяг роботи в межах дільниць обслуговування локомотивними бригадами, а витрати з технічного обслуговування і ремонту локомотивів, по екіпіровці, амортизація локомотивного парку та інші витрати - на загальний пробіг локомотивів у межах ділянок їх обігу.
Витрати на заробітну плату приймаються в межах плану по праці.
Витрати на паливо (електроенергію) на тягу поїздів плануються за видами руху.
У пасажирському та вантажному русі витрати на паливо (електроенергію) EТ (е) тис. руб., Визначаються по плановому обсязі роботи в тонно-кілометрах брутто , Нормам витрати умовного палива (електроенергії) на вимірювач Вт (е) і ціною 1т палива (1кВт • год електроенергії) Ц т (е):



Витрати на паливо для маневрової роботи тепловозів , Тис. руб., визначаються за плановим загальним локомотиво-годинами маневрової роботи , Нормі витрати палива на 1ч маневрової роботи Вт і ціною 1т палива Цт:


Витрати на матеріали. Витрата мастильних і обтиральних матеріалів Ем, тис. руб., На експлуатацію локомотивів планується на весь загальний пробіг в межах ділянки обігу локомотивів за нормами Вм на 1000 локомотиво-км:

Норми витрати на мастильні матеріали приймаються 39,0 руб. на 1000 локомотиво-км для електровозів; 51,0 руб. для тепловозів. Витрати на обтиральні матеріали визначаються за нормами на 1000 локомотиво-км пробігу: для електровозів 29,0 руб., Для тепловозів-45, 0 руб.
Витрата мастильних матеріалів:



Витрата обтиральних матеріалів:



Витрата матеріалів по екіпіровці локомотивів планується за нормами на 1000 локомотиво-км загального пробігу в межах ділянок їх обігу: для електровозів - 9 руб., Для тепловозів - 15,0 руб.



Витрата матеріалів і запасних частин на технічне обслуговування і ремонт локомотивів планується за річною програмою ремонту і норм на одиницю ремонту, наведеним у табл. 25.

Витрата матеріалів і запасних частин на технічне обслуговування та ремонт електровозів і тепловозів, руб. на одиницю ремонту

Табліца25

Вид і серія локомотивів	Види технічного обслуговування і ремонту
	ТО-3	ТР-1	ТР-2	ТР-3
Електровози:
ВЛ-65	200	700	1750	12300
ВЛ80	250	1200	2200	15600
Тепловози:
ЧМЕ3	300	650	2000	9000

Витрата матеріалів і запасних частин на технічне обслуговування та ремонт електровозів і тепловозів за річною програмою ремонту, тис. руб.

Табліца26

Вид і серія локомотивів	Види технічного обслуговування і ремонту
	ТО-3	ТР-1	ТР-2	ТР-3
Електровози:
ВЛ-65	-	542 * 700 = 379,4	40 * 1750 = 70	10 * 12300 = 123
ВЛ80	-	655 * 1200 = 786	33 * 2200 = 72,6	17 * 15600 = 265,2
Разом		1165,4	142,6	388,2
Тепловози:
ЧМЕ3	272 * 300 = 81,6	20 * 650 = 13	10 * 2000 = 20	7 * 9000 = 63

Амортизаційні відрахування по рухомому складу плануються за серям локомотивів. За поїзному парку локомотивів розрахунок амортизаційних відрахувань може бути проведений за формулою:

де - Фонд амортизаційних відрахувань, тис. руб.;
- Експлуатований парк локомотивів, од.;
Брешемо-несправні локомотиви,%;
Ц-оптова ціна локомотивів, тис. руб. (Табл. 26);
q - норма амортизаційних відрахувань,% (табл. 27);
Мрез-резервний парк локомотивів, од.



Амортизаційні відрахування за маневровими локомотивам розраховуються на експлуатований парк.
Гуртові ціни на основні види рухомого складу та кошторисна вартість постійних пристроїв
Таблиця 27

Вид і серія локомотивів	Ціна електровоза і однієї секції тепловоза, кошторисна вартість постійних пристроїв депо, тис. руб.
Електровози: ВЛ80Р ВЛ65	570 695
Тепловози: ЧМЕ3	176
Кошторисна вартість постійних пристроїв депо (без локомотивів): - Електровозне депо - Тепловозне депо	1820 2210
в тому числі: виробничо-службові будівлі - Електровозне депо - Тепловозне депо виробниче обладнання - Електровозне депо - Тепловозне депо	800 1000 720 910
Невиробничі фонди електровозного і тепловозного депо	300

* Примітка: амортизація розраховується тільки на відновлення. На капітальний ремонт створюється ремонтний фонд.
Норми амортизаційних відрахувань
Таблиця 28

Планування основних витрат, загальних для всіх галузей господарства, у проекті передбачається провести за такими статтями:
Ст.757 - "Додаткова заробітна плата виробничого персоналу". Величина додаткової заробітної плати встановлюється в плані по праці. Відрахування на соціальне страхування в розмірі 26,77% від фонду заробітної плати виробничих працівників і працівників депо, планованих за статтями основних витрат, загальних для всіх галузей господарства, включаючи і оплату відпусток, тобто ОСС = (ФЗПосн + ДЗП).
Відрахування на соціальне страхування:
(117071,667 +11129,465) * 26,77% = 34319,44 тис. рублів
Ст.771 - "Амортизація виробничих основних засобів". По цій статті плануються амортизаційні відрахування від вартості основних засобів, безпосередньо беруть участь у процесі виробництва, крім відрахувань по локомотивному парку. Величина амортизаційних відрахувань визначається по кошторисної вартості постійних пристроїв депо, наведеної в табл.27 і за встановленими нормами, наведеними в табл.28.
Амортизація виробничих основних засобів:

По іншим статтям основних витрат, загальних для всіх галузей господарства, витрати приймаються у розмірі 20% від суми основної заробітної плати виробничих робітників і розподіляються за елементами витрат: заробітна плата - 60%, матеріали - 17, електроенергія - 7, паливо - 10 і інші витрати - 6%.
117071,667 * 20% = 23414,333 тис. рублів
Планування загальногосподарських витрат виробляти наступним чином. Заробітна плата оперативно-виробничого і цехового персоналу і апарату управління цеху і підприємства приймаються за даними табл.24. Відрахування на соціальне страхування визначаються у розмірі 10% від фонду зарплати. Витрати по іншим елементам витрат приймаються: матеріали та паливо - по 14 тис. крб., Електроенергія-15 тис. руб. та інші витрати -135 тис. руб.

5 КАЛЬКУЛЯЦІЯ ПЛАНОВОЇ СОБІВАРТОСТІ

Планова собівартість визначається на розрахункові вимірювачі за їхніми руху та видами тяги. Собівартість розраховується на основі плану експлуатаційних витрат без витрат з ТР-3, ТР-2, ТР-1 і ТО-3.
Калькуляція планової собівартості передбачає таку угруповання експлуатаційних витрат за розрахунковими измерителям і за статтями витрат:
зміст локомотивних бригад;
паливо і електроенергія для тяги поїздів;
змазі