Проблеми іпотечного кредитування та можливі методи посилення його ро

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

ЗМІСТ
ВСТУП
1. ХАРАКТЕРИСТИКА АТ «Темірбанк» І ЙОГО СИСТЕМИ ІПОТЕЧНОГО КРЕДИТУВАННЯ
1.1 Характеристика АТ «Темірбанк»
1.2 Характеристика системи іпотечного кредитування в АТ «Темірбанк»
2. АНАЛІЗ ДІЯЛЬНОСТІ АТ «Темірбанк» І ЙОГО позичкового портфеля
2.1 Аналіз діяльності АТ «Темірбанк»
2.2 Аналіз позичкового портфеля АТ «Темірбанк»
3. Іпотечне кредитування в комерційних банках ПЕРСПЕКТИВИ ЙОГО РОЗВИТКУ
3.1 Сутність і роль іпотечного кредитування в діяльності банку
3.2 Система іпотечного кредитування в Республіці Казахстан
3.3 Проблеми іпотечного кредитування та перспективи його розвитку
ВИСНОВОК
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

ВСТУП
Іпотека, тобто забезпечення виконання різних фінансових, економічних цивільно-правових зобов'язань з використанням застави нерухомого майна, традиційно служить в країнах з розвиненою ринковою економікою одним з найважливіших інструментів забезпечення нормального функціонування фінансово-економічного механізму, підтримання на належному рівні платіжної дисципліни, надійною гарантією прав і законних інтересів кредиторів, одним з найбільш ефективних способів переходу ресурсів у руки рентабельно діючих власників.
Існуюча в Республіці Казахстан проблема неплатежів, що склалася атмосфера загального взаємної недовіри суб'єктів господарювання, велика кількість банкрутств підприємницьких структур, повальна заборгованість юридичних і фізичних осіб бюджетам різних рівнів, а також заборгованість самих бюджетів з оплати праці та інших виплат, залежність платоспроможності комерційних організацій від змін політичного клімату - все це обумовлює необхідність істотного посилення контролю під час здійснення великих комерційних угод. Така ситуація призводить до того, що відбувається розрив сформованих зв'язків, існують труднощі з формуванням каналів збуту, виникають проблеми фінансування великих угод.
У зв'язку з цим розширення застосування іпотеки як способу забезпечення повернення іпотечних кредитів повинне дозволити у значній мірі підвищити інтеграційні тенденції, а також розблокувати перешкоди на шляху розвитку господарських зв'язків, підвищити надійність капіталовкладень, а також дати імпульс житловому будівництву та низці інших галузей національної економіки.
Іпотека є в даний час одним з ефективних інструментів вирішення багатьох важливих соціальних, економічних та правових проблем, які існують у нашій країні. Тим не менш, на думку багатьох фахівців, в економічному аспекті в іпотечного кредитування є поряд з великими перспективами і суттєві проблеми.
Вирішити ці проблеми непросто, але, з іншого боку, не роблячи спроб до їх вирішення, неможливо підвищити ефективність іпотечного кредитування. Все вищесказане підтверджує актуальність і практичну значимість теми курсової роботи.
Мета курсової роботи полягає в аналізі основних проблем іпотечного кредитування та розгляді можливих методів посилення його ролі в економічному зростанні Республіки Казахстан.
У рамках поставленої мети в роботі сформульовані наступні завдання:
- Охарактеризувати АТ «Темірбанк» і його систему іпотечного кредитування;
- Вивчити економічну сутність іпотеки, іпотечного кредитування, а також визначити його місце в сукупності банківських операцій;
- Дослідити проблеми участі банків в іпотечному кредитуванні;
- Проаналізувати проблеми та перспективи розвитку іпотечного кредитування в Республіці Казахстан.
Об'єкт дослідження - Дочірня організація «БТА» АТ «Темірбанк».
Предметом розгляду в курсовій роботі є ринок іпотечного кредитування в Республіці Казахстан
Нормативну базу курсової роботи склали: Закон РК «Про банки і банківську діяльність в Республіці Казахстан»; Закон Республіки Казахстан «Про грошову систему Республіки Казахстан»; Закон Республіки Казахстан «Про внесення змін і доповнень до деяких законодавчих актів з питань банківської діяльності».
Теоретичною, методологічною базою курсової роботи послужили наукові положення, опубліковані в роботах таких вчених як: Кожагапанов Є.Ю., Сейткасімов Г.К., Жамшіев Б.Е.

1. ХАРАКТЕРИСТИКА АТ «Темірбанк» І ЙОГО СИСТЕМИ ІПОТЕЧНОГО КРЕДИТУВАННЯ
1.1 Характеристика АТ «Темірбанк» історія, організаційна структура, зовнішнє середовище
Акціонерне товариство «Темірбанк» засноване 26 березня 1992 року. Головний офіс розташований в місті Алмати. Філіальна мережа банку налічує 21 філію та більше 120 точок продажів, представлених практично у всіх обласних центрах Казахстану і містах з чисельністю населення понад 50 000 чоловік. «Темірбанк» - один з найбільших банків Казахстану і всієї Середньої Азії.
Повне найменування - Дочірня організація Акціонерного товариства «Банк ТуранАлем» - Акціонерне товариство «Темірбанк».
План продажу в 2009 році заснований на якісному і кількісному розширення лінійки кредитних і депозитних продуктів, а також розвитку інноваційних технологій, серед яких Інтернет і SMS-банкінг та карткові продукти.
Темірбанк - володар найбільшої мережі Філій, розташованих на всій території Республіки Казахстан. Філії та структурні підрозділи Банку знаходяться практично в усіх значних населених пунктах. Більше чотирьох років тому Банком створена власна розрахункова система, яка охоплює всі операційні підрозділи і забезпечує розрахунки клієнтів як усередині банку, так і на міжбанківському ринку.
Створення і функціонування, правове регулювання банківської діяльності АТ «Темірбанк» здійснюється Конституцією Республіки Казахстан, іншими законами, нормативними актами Республіки Казахстан.
АТ «Темірбанк» діє на підставі Статуту, який приймається його учасниками, взаємини банків з клієнтами будуються на основі договорів. Банк і підприємства, вступаючи в договірні відносини, один з одним, прагнуть до здійснення своїх госпрозрахункових інтересів, ефективної співпраці.
Нагляд за діяльністю АТ «Темірбанк» здійснюють установи НБ РК, які контролюють дотримання обов'язкових економічних нормативів з метою підтримки надійності та ліквідності банківської системи (інструкція НБ РК від 16 січня 2004 р. N 110-І «Про обов'язкових нормативах банків») і перевіряють правильність виконання банківського законодавства та нормативних актів НБ РК.
Основне завдання АТ «Темірбанк» - це подальший розвиток орієнтованої на інтереси клієнтів регіональної фінансової групи, яка надає в Казахстані і сусідніх країнах послуги на всіх сегментах фінансового ринку (банківському, страховому, пенсійне, цінних паперів, лізинговому), високо цінує свою репутацію, працює за європейськими стандартами, ефективно використовує свій капітал і людські ресурси.
У забезпечення кредитів прийняті високоліквідні активи у вигляді гарантій банків другого рівня, грошей, застав нерухомого та рухомого майна.
З початку діяльності АТ «Темірбанк" схвалені до фінансування 33 інвестиційні проекти на суму 842,9 млн. доларів США за участю Банку 463,9 млн. доларів США, у тому числі в 1 півріччі - 7 проектів на суму 351,6 млн. доларів США за участю Банку - 120,5 млн. доларів США. Освоєння по схваленим з початку діяльності Банку інвестиційним проектам склало 259,3 млн. доларів США, у тому числі в 1 півріччі 2009 року - 71,6 млн. доларів США.
З моменту заснування банк у своїй діяльності дотримується принципів універсальності, тобто надання своїм клієнтам комплексу високоякісних банківських послуг в усіх напрямках, включаючи відкриття й обслуговування поточних рахунків, випуск та обслуговування міжнародних пластикових карт VISA, відкриття та ведення термінових вкладів, кредитування, а також швидкі перекази грошей, продаж дорожніх чеків та надання персональних сейфів.
Будучи постійним активним учасником обговорення та впровадження принципів корпоративного управління в Казахстані, АТ «Темірбанк» вважає, що корпоративне управління, розкриття інформації, організація взаємовідносин з інвесторами, впровадження ефективних систем внутрішнього контролю та аудиту є найважливішими умовами, що визначають здатність казахстанського ринку цінних паперів залучати інвестиції .
Комплексний підхід в обслуговуванні клієнтів, вдосконалення систем управління роботою для досягнення максимальної ефективності, балансу ризикованості і прибутковості операцій визначили успіх АТ «Темірбанк» на ринку Казахстану.
Комерційна діяльність АТ «Темірбанк» включає розрахунково-касове обслуговування фізичних та юридичних осіб, послуги по дебетових і кредитних картках, а також торгове і проектне фінансування бізнесу.
Одним з основних напрямків є прийом депозитів і надання позик і кредитних інструментів в тенге і в іноземній валюті. АТ «Темірбанк» також є одним з провідних операторів на ринку цінних паперів та валютної біржі в Казахстані та надає консультаційні та експертні послуги з інвестування в РК та країнах СНД.
Основа роботи АТ «Темірбанк» - принцип відповідального кредитування та прозорості бізнесу.
Завдяки передовим технологіям кредитування банк пропонує клієнтам прості і швидкі рішення, об'єктивні умови і прагне до взаємовигідного партнерства.
У АТ «Темірбанк» прийнятий Кодекс відповідального кредитування.
Аналіз коефіцієнтів АТ «Темірбанк» представлений у таблиці 1.1

Таблиця 1.1 - Аналіз коефіцієнтів АТ «Темірбанк»
Коефіцієнтний аналіз активів
2007
2008
2009
Коефіцієнт випередження (Ко = Тр позичкових активів / Тр суми активів)
-
1,06
1,04
Оперативність розміщення власних коштів (Есс = СС / Кредитні вкладення)
0,25
0,19
0,17
Оперативність розміщення залучених коштів (Есс = ПС / Кредитні вкладення)
1,83
1,93
1,96
Оперативність розміщення власних коштів (Есс = СС / АПД)
0,19
0,09
0,09
Оперативність розміщення залучених коштів (Есс = ПС / АПД)
0,87
0,89
0,95
Реальна ціна кредитних ресурсів
РЦкр = Середньозважена ціна ресурсів / (100% Норма відрахувань у ФОР) * 100%
7,32
8,37
6,29
Мінімальний необхідний обсяг доходу
НОД = ИБ + ПлБ
1 286 008,00
1 691 234,00
2 642 877,00
Витрати банку
987 524,00
1 213 743,00
1 476 694,00
Платежі до бюджету
398 484,00
487 491,00
1 214 183,00
Процентна маржа
Пм = НОД / обсяг кредитних вкладень * 100%
5,23
4,55
5,43
Рентабельність активів
ROA = Прибуток / Активи
0,0143
0,0123
0,0231
У таблиці 1.1 наведені основні коефіцієнти, що характеризують діяльність АТ «Темірбанк».
Значення, отримані в результаті розрахунку коефіцієнта випередження, говорять про те, що зростання позичкових активів відбувається з більш високими темпами, ніж зростання загального обсягу активів.
Це показує, що банк активно розміщує залучені кошти, розширює клієнтську базу і збільшує частку процентних доходів за кредитними операціями.
Маржа банку має досить високе значення, тому що в середньому в РК її значення не перевищує 5%.
Показники оцінки процентної маржі, спреду і внутрішньої вартості операцій представлені в таблиці 1.2
Таблиця 1.2 - Показники оцінки процентної маржі, спреду і внутрішньої вартості операцій
Найменування показника
Формула розрахунку
2007
2008
2009
Показники оцінки процентної маржі, спреду і внутрішньої вартості операцій
1. Чиста процентна маржа
Чистий процентний дохід / Середня вартість дохідних активів
0,043
0,028
0,035
2. Чистий непроцентних маржа
Чистий непроцентний дохід / Середня вартість активів
0,001
0,008
0,004
3. Коефіцієнт внутрішньої вартості операцій
(Сукупні витрати - додаткові доходи) / Дохідні активи
0,119
0,126
0,101
4. Спред
Процентні доходи / Дохідні активи - Процентні витрати / Зобов'язання
0,045
0,029
0,036
Розглянемо ці показники детальніше:
1) Чиста процентна маржа характеризує ступінь прибутковості працюючих активів.
Даний показник має нестабільну тенденцію і складає 3-4%. Це мінімальне допустиме значення, говорить про високий рівень проблемних позик у банку і супроводжується підвищенням ризику.
Цим пояснюється перевищення інших витрат над іншими доходами, так як основна частина витрат - це резерви на можливі втрати по позиках.
2) Чистий непроцентних маржа характеризує ступінь прибутковості банку, ефективність комісійних операцій.
Динаміка показника має підвищувальну тенденцію, що свідчить про зниження загального ризику банку.
3) .. Коефіцієнт внутрішньої вартості операцій характеризує мінімальну, не приносить прибуток ціну банківського продукту. До 2009 р. динаміка має тенденцію до зниження, отже, можна оцінити показник з позитивної точки зору.
4) Спред характеризує розкид процентних ставок між розміщенням і залученням коштів.
Спред знизився з 4,5% до 3,6%, що відображає падіння процентного ризику.
У цілому показники оцінки процентної маржі, спреду і внутрішньої вартості операцій мають стрибкоподібну динаміку, це означає, що АТ «Темірбанк» не управляє даними показниками.
Аналіз обов'язкових нормативів АТ «Темірбанк» представлений у таблиці 1.3.
Таблиця 1.3-Аналіз обов'язкових нормативів АТ «Темірбанк»
Умовне позначення
Назва нормативу
Допустиме значення нормативу
Фактичне значення нормативу
2007
2008
2009
Н1
Достатності капіталу
min 10%
min 11%
12,5
10,3
11,3
Н2
Миттєвої ліквідності
min 15%
52,9
44,3
31,4
Н3
Поточної ліквідності
min 50%
74,5
56,4
52
Н4
Довгострокової ліквідності
max 120%
76
113,7
97,5
Н5
Загальної ліквідності
min 20%
38,4
-
-
Н6
Максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників
max 25%
21,4
19,4
21,7
Н7
Максимальний розмір великих кредитних ризиків
max 800%
482,5
541,5
361,2
Н9.1
Сукупна величина кредит. ризиків, на акціонерів (учасників)
max 50%
0
0
0
Н10.1
Сукупна величина кредитів і позик, виданих інсайдерам
max 3%
0,6
0,9
2,3
Н12
Використання власних коштів для придбання часток інших юридичних осіб
max 25%
0
0
0
З метою контролю за здатністю АТ «Темірбанк» забезпечити своєчасне і повне виконання своїх грошових та інших зобов'язань, що випливають з угод з використанням фінансових інструментів, встановлюються нормативи миттєвої, поточної, довгострокової та загальної ліквідності, які регулюють (обмежують) ризики втрати банком ліквідності і визначаються як відношення між активами і пасивами з урахуванням термінів, сум і типів активів і пасивів, інших факторів, а також ставлення його ліквідних активів (готівкових грошових коштів, вимог до запитання, короткострокових цінних паперів, інших легко реалізованих активів) і сумарних активів.
В аналізованому періоді АТ «Темірбанк» виконував всі обов'язкові нормативи відповідно до вимог Національного Банку Республіки Казахстан.
1.2 Характеристика системи іпотечного кредитування в АТ «Темірбанк» (види, схеми погашення, умови)
АТ «Темірбанк» з кінця 2001 року почав надавати іпотечні кредити на придбання житла на первинному ринку в рамках реалізації «Програми іпотечного кредитування житлового будівництва в Республіці Казахстан».
Роль АТ «Темірбанк» у реалізації даної Програми полягає в організації схеми з фінансування, будівництва та реалізації житла з використанням механізму іпотечного кредитування.
У результаті реалізації Програми на даний момент:
- Видано більше 300 іпотечних позик на суму 2,4 млрд. тенге;
- Введено в експлуатацію житла загальною площею 160 тис. кв.м., ведеться будівництво житла загальною площею 260 тис. кв.м.
Крім того, при обсязі фінансування житлового будівництва 10,7 млрд. тенге, з яких 5,1 млрд. тенге є бюджетними, податкові надходження до бюджету за самим грубим розрахунками становлять не менше 1,5 млрд. тенге.
На сьогоднішній день АТ «Темірбанк» пропонує найбільш гнучкі умови кредитування. (Див. Табліцу1.4)
Таблиця 1.4 - Умови кредитування в залежності від виду іпотечного кредитування АТ «Темірбанк»
Умови кредитування
Сенiм
Стандартний
Народний
Вільний
Ремонтний
Бюджетний
Термін кредитування
12-120 міс.
12-180 міс.
12-180 міс.
12-120 міс.
12-120 міс.
12-180 міс.
Початковий внесок, від:
10%
15%
15%
30%
0%
15%
Мораторій на дострокове погашення:
12 міс.
0 міс.
12 міс.
6 міс.
12 міс.
24 міс.
% Ставка, річних:
-
13.2-14.2
12.4-12.8
-
13.7-16.7
12.2-12.6
% Ставка (фіксована), річних:
19
17-19
16.5-17.5
18-20
19-21
15.5-16.5
Сума кредиту:
до 6 000 000 ТНГ.
не обмежена
до 6 000 000 ТНГ.
не обмежена
не обмежена
до 6 000 000 ТНГ.
Іпотечне кредитування придбання житла, побудованого в рамках
Програми розвитку іпотечного кредитування і житлового будівництва можливо:
- За умови первісного внеску від 30% вартості житла, термін 10 років, фіксована ставка винагороди 9,95% річних, валюта позики - тенге;
- За умови первісного внеску від 20% вартості житла, термін 10 років, фіксована ставка винагороди 10,00% річних, валюта позики - тенге.
Вимоги: - страхування нерухомого майна надається в якості заставного забезпечення.
Іпотечне кредитування придбання іншого житла, здійснюваного спільно з АТ «Казахстанська Іпотечна Компанія»:
- Термін від 3-х до 15 років;
- Первинний внесок не менше 15% від вартості житла.
Ставка винагороди 13,6% річних переглядається 2 рази на рік на величину зміни індексу інфляції за даними Агентства Республіки Казахстан по статистиці або НБ Республіки Казахстан, валюта позики - тенге.
Вимоги:
- Страхування нерухомого майна надається в якості заставного забезпечення;
- Страхування від нещасних випадків;
- При оплаті первинного внеску від 15 до 30% від вартості квартири необхідне страхування цивільно-правової відповідальності.
Можливо надання 100% позики для придбання житла при наданні додаткового заставного забезпечення.
У разі відсутності або недостатності коштів клієнта для оплати початкового внеску пропонується оформлення позики для зазначеної мети під додаткову заставу.
Потрібно використовувати більш гнучкі підходи до розвитку системи іпотечного кредитування, а саме необхідне поетапне наближення до дворівневої її моделі при прискореному формуванні первинного ринку іпотечних кредитів з використанням різноманітних перехідних форм, пристосованих до особливостей платоспроможного попиту різних категорій та верств населення з диференціацією по регіонах, а також враховуючи обмеженість фінансових ресурсів.

2. АНАЛІЗ ДІЯЛЬНОСТІ АТ «Темірбанк» І ЙОГО позичкового портфеля
2.1 Аналіз діяльності АТ «Темірбанк»
Протягом 2009 року очікування структурних перетворень в результаті продажу державного пакета акцій Національного Банку Казахстану зумовили зниження темпів розвитку основних напрямів бізнесу АТ «Темірбанк».
Консолідований бухгалтерський баланс на кінець 2008 року представлений у таблиці 2.1
Таблиця 2.1 - Консолідований бухгалтерський баланс на кінець 2008 року, в тис. тенге
Найменування
Примітка
2008
2007
відхилення
Абсолютна, тис. ТНГ
відносне,%
Активи
Грошові кошти та їх еквіваленти
5
4670746
2007457
2663289
142,9794
Кошти в фінансові установи
6
2224440
4197115
-1972675
288,6819
Позики клієнтам
7
85875475
87246362
-1370887
201,5964
Основні засоби
9
271826
166043
105783
161,0843
Нематеріальні активи
10
6537
8314
-1777
227,1837
Актив по поточному прибуткового податку
55453
6167
49286
111,1211
Активи з відстроченого прибуткового податку
17
2856
-
2856
100
Інші активи
11
201610
149465
52145
174,1357
Разом активів
93308943
93780923
-471980
200,5058
Зобов'язання
Позики, отримані від фінансових установ
12
44296098
41225479
3070619
193,068
Випущені боргові цінні папери
13
38197354
42059595
-3862241
210,1113
Інші зобов'язання
36313
119381
-83068
428,7555
Разом зобов'язань
82529765
83404455
-874690
201,0598
Капітал
0
Статутний капітал
14
5615004
5615004
0
200
Нерозподілений прибуток
5158304
4758656
399648
192,2523
Капітал, що припадає не акціонерів материнської компанії
10773308
10373660
399648
196,2904
Частка меншості
5870
2808
3062
147,8365
Разом капіталу
10779178
10376468
402710
196,264
Разом зобов'язань та капіталу
93308943
93780923
-471980
200,5058
Проаналізуємо основні показники консолідованого бухгалтерського балансу.
Розглядаючи показники активів за два звітні роки можна зробити висновок, що відбувається зменшення активів банку на 471 980 тис. тенге.
Підсумок зобов'язань також має тенденцію до зменшення на 874690тис. тенге або на 1% в порівнянні з 2007 роком.
Частка меншості, навпаки, збільшується в 2008 році майже в 2 рази або на 52%.
Разом капіталу також має зростаючий показник у 2008 році, збільшуючись на 4% в порівнянні з 2007 роком.
Разом зобов'язань і капіталу в 2008 році зменшується на 471980 тис. тенге в порівнянні з 2007 роком.
Консолідований звіт про прибутки і збитки АТ «Темірбанк» представлений у таблиці 2.1
Таблиця 2.2 - Консолідований звіт про прибутки і збитки АТ «Темірбанк», в тис. тенге
Найменування
Примітка
2008
2007
відхилення
абсолютне
відносне
Процентні доходи
Позики клієнтам
13125233
12374975
750258
194,2839
Кошти в фінансові установи
377017
517318
-140301
237,2134
Вклади до запитання
28712
12067
16645
142,0277
13530962
12904360
626602
195,3691
Процентні витрати
Засоби фінансових установ
(5417067)
(4495125)
921942
182,9808
Випущені боргові цінні папери
(4298311)
(3699492)
598819
186,0685
(9715378)
(8194617)
1520761
184,3469
Чистий процентний дохід
3815584
4709743
-894159
223,4344
Резерв під знецінення кредитів
8
(1253352)
(1547958)
-294606
223,5054
Чистий процентний дохід після врахування знецінення
2562232
3161785
-599553
223,3996
Доходи у вигляді комісійних та зборів
15
170796
263473
-92677
254,2618
Витрати у вигляді комісійних та зборів
15
(193377)
(149681)
43696
177,4037
Чисті витрати / доходи у вигляді комісійних та зборів
15
(22581)
(113792)
-91211
603,9281
Доходи за мінусом витрат за курсовою різницею
(58970)
865159
-806189
1567,117
Інший операційний дохід
8411
17640
-9229
309,7254
Непроцентні витрати / доходи
(50559)
882799
-832240
1846,077
Зарплата і пов'язані з нею виплати
16
(835892)
(766047)
69845
191,6443
Адміністративні та інші операційні витрати
(893793)
(848824)
44969
194,9687
Податки, крім прибуткового податку
(104014)
(113343)
-9329
208,969
Знос і амортизація
9,10
(67352)
(54167)
13185
180,4237
Інші резерви
8
-
(60000)
60000
100
Непроцентні витрати
(1901051)
(1842381)
58670
196,9138
Прибуток до витрат з податку на прибуток
588041
2315995
-1727954
493,8492
Витрати з податку на прибуток
17
(188393)
-
Прибуток за звітний рік
399648
2315995
-1916347
679,5087
Розглядаючи таблицю 2.1 можна зробити висновок, що процентні доходи збільшуються на 4,6% і становлять до 2008 року 13530962 тис. ТНГ. Процентні витрати також мають тенденцію до збільшення, зростають у 1,2 рази або 16%.
Чистий процентний дохід до 2008 року зменшується на 5% до 2008 року.
Чистий процентний дохід після врахування знецінення також має тенденцію до зменшення на 599553 тис. тенге або на 5%.
Чисті витрати / доходи у вигляді комісійних і зборів зменшуються в 2008 році в 5 разів, непроцентні витрати / доходи зменшуються у 17,5 разів.
Непроцентні витрати збільшуються на 3%.
Прибуток до витрат з податку на прибуток зменшується до 2008 у 4 рази.
Прибуток за звітний рік до 2008 року також має тенденцію до зменшення, убуваючи в 5,8 разів.
Незважаючи на зростання активів, кредитного портфеля та депозитної бази в порівнянні з 2008 роком, темпи зростання основних показників банку значно поступалися банкам-конкурентам. У результаті за підсумками року АТ «Темірбанк» поступився позиції по ряду показників, і частка банку на основних фінансових ринках знизилася.
Так за січень-грудень 2009 року сукупні активи банківської системи зросли на 55%, а частка АТ «Темірбанк» у сукупних активах БВУ знизилася з 19,6% до 15,9%. (Див. Малюнок 2.1)
\ S
Малюнок 2.1 - Активи АТ «Темірбанк»
Активи АТ «Темірбанк» виросли за звітний рік на 26% і склали на кінець грудня 130 млрд. тенге. Зростання активів відбувався головним чином за рахунок зростання обсягу кредитного портфеля клієнтів (на 31,8 млрд. тенге).
До кінця року обсяг кредитного портфеля нетто виріс до 82,7 млрд. тенге, що на 62% більше показника минулого року.
При цьому послідовно зростала частка кредитного портфеля в активах банку з 50% до 64%. Однак за підсумками року АТ «Темірбанк» кілька поступився позиціями на ринку банківського кредитування, за січень-грудень його частка знизилася з 18,6% до 17,2% від загального обсягу виданих кредитів клієнтам банків на кінець року. (Частка АТ «Казкоммерцбанк» зросла з 24,4% до 29,2%; АТ «Банк ТуранАлем» - з 20,3% до 23,2%).
Одночасно спостерігалася зворотна тенденція зниження вкладень в цінні папери (на 14,9 млрд. тенге або 49%), що у звітному році було характерно для банківської системи в цілому і пов'язано із загальною тенденцією зниження рівнів прибутковості по державних цінних паперів.
Їх частка в активах АТ «Темірбанк» знизилася з 29% до 12%, причому весь останній квартал порушувався пороговий нижня межа 10% за цим показником.
Зобов'язання АТ «Темірбанк» вказані на малюнку 2.2.
\ S
Малюнок 2.2 - Зобов'язання АТ «Темірбанк»
Зобов'язання банку досягли 121,9 млрд. тенге (зростання 28%), за рахунок збільшення депозитної бази - коштів і депозитів клієнтів до 97,2 млрд. тенге (зростання на 25%), міжбанківських депозитів (зростання в 10 разів або на 5, 4 млрд. тенге) і позик банків і фінансових організацій (зростання в 3,3 рази або на 5,2 млрд. тенге).
У структурі зобов'язань спостерігається збільшення частки депозитів банків (з 0,6% до 4,9%) та міжбанківських позик (з 2,4% до 6,2%).
Власний капітал на кінець 2009 року становив 8 053,6 млн. тенге, збільшившись на 2,7%. Розміри статутного капіталу збереглися на рівні 2009 року (5 422,6 млн. тенге). Низькі темпи зростання капіталу банку протягом всього року були обмежувальним чинником зростання активів банку та обсягів залучення ресурсів.
Власний капітал банків другого рівня за 2009 рік виріс на 24%, у підсумку частка АТ «Темірбанк» в сукупному капіталі банківської системи знизилася з 8,3% до 6,6% на кінець року. (Частка АТ «Казкоммерцбанк» зросла з 14,9% до 17,8%; частка АТ «Банк ТуранАлем» зросла з 11,2% до 14,4%) Доходи АТ «Темірбанк» зросли на 42,3% в порівнянні з 2009 роком (22,2 млрд. тенге).
Розміри відрахувань в резерви збільшилися в 2,3 рази і становили на кінець 2009 року 37,8% одержуваного процентного доходу. Тому чистий операційний результат (прибуток до формування резервів) виріс в 2,2 рази, тоді як розмір чистого прибутку за 2009 рік після відрахувань в резерви склав 233,7 млн. тенге, залишившись практично на рівні попереднього року (зростання на 1,4% ).
Виконання пруденційних нормативів можна розглянути у таблиці 2.3.
Таблиця 2.3 - Виконання пруденційних нормативів АТ «Темірбанк»
Показник
2009
2008
1
2
3
Капітал 1 рівня
7 199 121
6 630 601
Капітал 2 рівня
3 749 119
3 628 150
Власний капітал
10 702 516
9 936 241
Коефіцієнт достатності капіталу 1 рівня
0.053
0.061
Коефіцієнт достатності власного капіталу
0.113
0.163
Коефіцієнт ліквідності
0.581
0.948
Інвестиції у нефінансові активи до капіталу
0.483
0.705

Пруденційні нормативи. Значне зростання активів посилив напруженість у показниках достатності капіталу.
Граничного значення досягли К1 - коефіцієнт достатності капіталу першого рівня (0,053 при нормативному значенні 0,06), К2 - коефіцієнт достатності власного капіталу (0,113 при нормативному значенні 0,12).
Є достатній запас ліквідності за показником К4 (0,581 при нормативному значенні 0,3). Після продажу в кінці липня 2009 року основних засобів на суму 2 млрд. тенге АТ «Темірбанк» виконує норматив К5 - інвестиції у нефінансові активи до капіталу.
При зростанні загального розміру отриманого доходу більш швидкими темпами зростали доходи від кредитування (на 88%). Але прибутковість кредитного портфеля клієнтам брутто продовжувала знижуватися - з 17,3% до 15% річних на кінець року.
Зростання розмірів кредитного портфеля АТ «Темірбанк» супроводжувався деяким збільшенням обсягу простроченої та блокованої заборгованості, однак, її частка в портфелі-брутто залишалася в межах допустимих значень - 2,6%. Борги, списані у збиток, зросли за рік на 2,67 млрд. тенге (зростання на 43%).
Питома вага стандартних кредитів у портфелі банку за рік знизився з 88,9% до 82,6%. В 2,6 рази зріс обсяг безнадійних кредитів, досягнувши 1,345 млрд. тенге, значно збільшилися обсяг і частка сумнівних кредитів (зростання в 11,4 рази). Борги, списані у збиток, зросли за рік на 2,67 млрд. тенге (зростання на 43%).
На кінець 2009 року портфель проблемних кредитів АТ «Темірбанк» становив 10,5 млрд. тенге (основного боргу), з них 5,6 млрд. тенге - заборгованість юридичних осіб на позабалансових рахунках, 4,5 млрд. тенге - на балансових (прострочених ) рахунках, 5,5 млн. тенге - заборгованість приватних осіб і 361,5 млн. тенге - борги 2003-2005 рр..
Для вирішення виниклих проблем АТ «Темірбанк» у 2007 році створив Департамент проблемних позик, оцінки та реалізації заставного майна. За підсумками року було проведено погашення по проблемних кредитах у загальній сумі 3,016 млрд. тенге, у тому числі за балансовими (простроченим понад 10 днів) рахунками 2,73 млрд. тенге і по позабалансових рахунках 287 млн. тенге. Від реалізації майна у позасудовому порядку надійшло 96,3 млн. тенге.
У результаті інтенсивного нарощування кредитного портфеля до кінця 2009 року валові процентні доходи досягли 12 млрд. тенге і стали переважати в загальному обсязі валових доходів. Їх питома вага виросла з 46% до 54%.
Зворотна картина склалася по портфелю цінних паперів, доходи за якими знизилися на 11% в порівнянні з рівнем 2008 року в результаті зниження обсягу інвестицій в цінні папери.
Тривала з 2008 року тенденція зниження прибутковості портфеля цінних паперів, з травня 2009 року перейшла до зростання. Зростання прибутковості був викликаний реструктуризацією портфеля і значним скороченням частки короткострокових державних цінних паперів з низькою прибутковістю.
У результаті на кінець звітного року прибутковість по процентному доходу портфеля цінних паперів досягла 9,57%, незначно перевищивши рівень минулого року 9,41%.
У цілому при тенденції до зниження середніх ставок ринку прибутковість процентних активів стабілізувалася на рівні минулого року, досягнувши до кінця року 13,88% річних.
Значну увагу АТ «Темірбанк» приділяв проблемам непроцентних доходів. У 2009 році в банку почав працювати Тарифний Комітет, до функцій якого входить моніторинг пропозиції послуг на фінансових ринках іншими банками і розробка власної тарифної політики, з урахуванням позицій банку в регіоні. Розмір отриманих валових непроцентних доходів виріс до 22% у звітному році.
Комісійні доходи банку збільшилися на 33,5%, 4,5 млрд. тенге. Внаслідок стабілізації валютного ринку і зниження ставок прибутковості по цінних паперах зменшилися розміри чистого доходу дилінгу (на 23,1%). Загалом рівень чистих непроцентних доходів виріс на 12,7%.
Однак, в основному його збільшення досягнуто за рахунок інших доходів (доходів від реалізації основних засобів)
Тривала робота з оптимізації витрат АТ «Темірбанк».
Операційні витрати (витрати на утримання банку) виросли на 20% тільки за рахунок значного зростання (в 5,3 рази) інших витрат (витрат по недоамортизованої частини вибулих основних засобів).
Безпосередньо за змістом банку витрати в 2009 році вдалося знизити: витрати на персонал Банку на 16,5%; загальногосподарські витрати на 18,5%, податки і збори на 37,2% від рівня 2008 року.
Прагнення до підтримки прийнятного рівня спреда не дозволяло встановлювати високі ставки винагороди за депозитними ресурсів. У результаті зобов'язання АТ «Темірбанк» за рік виросли лише на 28%, що значно нижче, ніж у цілому по банківській системі.
Зростання депозитів клієнтів у 2009 році склав 25% від початку року. Банк втратив лідируючі позиції на депозитному ринку. Частка АТ «Темірбанк» за 2008 - 2009 знизилася з 26,5% до 22,2%. (Частка АТ «Казкоммерцбанк» зросла з 17,9% до 23,5%; частка АТ «Банк ТуранАлем» зросла з 15,6% до 23,8%). У результаті вдалося зупинити негативну тенденцію 2008 року і домогтися збільшення величини спреду з 7,8% до 8,4% на кінець грудня 2009 року.
Збереження розмірів прибутку на рівні 2009 року, при одночасному зростанні активів банку погіршило показник повернення на середні активи (ROA) - 0,22% (у 2008 р. - 0,33%).
Також, незважаючи на відсутність зростання в 2009 році розмірів статутного капіталу АТ «Темірбанк» погіршився показник повернення на середній статутний капітал (ROE) з 6,14% до 4,31% на кінець року.
Відзначимо, що у банків-конкурентів спостерігалося зростання цих показників, незважаючи на те, що їхні активи і капітал зростали вищими темпами.
2.2 Аналіз позичкового портфеля АТ «Темірбанк»
За 2009 р. АТ «Темірбанк» отримано доходів 335116 тис. тенге, витрати склали 449463 тис. тенге або збитки в розмірі 114 347 тис. тенге, але спостерігається динаміка збільшення доходної частини і скорочення витрат, так за грудень отримано чистий прибуток у розмірі 178 тис. тенге.
Станом на 01.01.2009 р. позичковий портфель АТ «Темірбанк» склав 711 млн. тенге, або зріс порівняно з даними на початок звітного періоду 6,6 рази (на 604 млн. тенге).
На частку кредитів виданих в іноземній валюті припадати 21,8%, на частку кредитів виданих в тенге - 78,2%.
Отримання доходів від кредитної діяльності 46,4 млн. тенге, в т.ч.
- Процентні доходи склали 77,8%;
- Дохід за випущеними банкам гарантів - 7,7%;
- Дохід від консалтингових послуг - 0,9%;
- Інші доходи - 13,6%.
За 2009 р. кредитним управлінням видано позик на суму 1044 млн. тенге.
У АТ «Темірбанк» спостерігалося зниження обсягів іпотечного кредитування в другому півріччі 2009 року порівняно з першим.
Частка іпотеки в загальному роздрібному портфелі АТ «Темірбанк» зараз становить близько 32%, тобто практично третина всіх видаваних позик населенню включає іпотеку.
АТ «Темірбанк» у 2010 році збільшить частку іпотечних кредитів у позичковому портфелі до 30%.
АТ «Темірбанк» прогнозує збільшення частки іпотечних кредитів в позичковому портфелі в 2010 році до не менше 30% з 22,1% на початку року.
На початку 2009 року частка житлових кредитів у кредитному портфелі АТ «Темірбанк» склала 22,1%. Зростання житлових кредитів в 2010 році прогнозується не менше ніж у два рази, і частка їх досягне 30%.
Частка іпотеки до 2012 року серед населення може скласти більше 40%.
У цілому політика АТ «Темірбанк» щодо іпотеки на сьогоднішній день виглядає досить оптимістично. Банк, не припинив видачу іпотечних позик, продовжує працювати в даному сегменті кредитування і планує надалі нарощувати обсяги. Іпотека як і раніше залишається для нас одним з найбільш пріоритетних напрямків в кредитуванні ..
У АТ «Темірбанк» відзначають, що політика банку щодо іпотеки не змінилася і будується на позиціях паритету прибутковості і ризиків.
Банк постійно працює над підвищенням доступності кредитних продуктів та якості кредитного портфеля, зокрема, вдосконалює систему моніторингу ризиків, активного впровадження скорингової системи, а також аналізу кредитної та клієнтської історії позичальників.
У АТ «Темірбанк» перспективи розвитку іпотеки пов'язують зі зростанням доходів населення, поліпшенням ситуації в будівельній галузі країни.
Позичковий портфель АТ «Темірбанк» достатньо диверсифікований по кількості галузей вкладення. Якщо в першій половині 2009 р. кредитні ресурси банку були розміщені у 10 галузях народного господарства, то в кінці 2009 р. кредитні ресурси вкладені вже в 13 галузей економіки.
На початок 2010 р. найбільшу питому вагу в структурі кредитного портфеля належить сільському господарству (34,55%), а на кінець аналізованого періоду - торгівля (27,58%).
Близько 40-45% всіх укладених кредитних договорів відносяться до торгівлі, і, не дивлячись на високу оборотність оборотних коштів підприємств торгівлі і велику рентабельність в порівнянні з іншими галузями економіки, АТ «Темірбанк» схильний найбільшому ризику саме в цій галузі.
Отже, необхідно в майбутньому диверсифікувати позичковий портфель по частках вкладень і зменшити концентрацію ризику в торгівлі.
Якщо розглядати кредитний портфель АТ «Темірбанк» у розмірі пропонованих клієнтам програм кредитування, то станом на 01.01.2010 р. найбільш затребуваними є 10 програм, з них найбільша обсяг виданих кредитів за 2009 р. припадає на наступні програми: МСБ (80,89 %); ЄБРР (6,38%); програма кредитування населення; потреби (3,67%); кредити-одноденки (2,32%), (овердрафт).
За програмою МСБ - 2010 (розроблена для кредитування діяльності малих і середніх підприємств РК) тільки за період з жовтня по грудень місяць було залучено на кредитування 77 висококласних позичальників, що в свою чергу відбилося на збільшенні позичкового портфеля банку.
Великого поширення набула практика надання клієнтам кредитних ліній (револьверна і рамкова кредитна лінія).
Слід зазначити, що станом на 01.01.2009 р. в структурі позикового портфеля АТ «Темірбанк» відбулися значні позитивні зміни. Частка стандартних кредитів на 01.2009 р. збільшилося на 195%, досягла 97,8% порівняно із звітним періодом (01.01.2008 р.), а питома вага проблемних кредитів скоротився з 50% на 01.01.2008 р. до 2,2% на 01.01.2009. Причому, на частку проблемних кредитів в основному доводиться кредити, видані клієнтам сфери малого та середнього бізнесу, саме ця категорія клієнтів займає найбільшу питому вагу структурі позичкового портфеля АТ «Темірбанк».
Аналіз руху простроченої заборгованості з 01.01.2008 по 01.01.2009гг. показує, що якщо зіставити дані про рух простроченої заборгованості протягом 2008р. в загальної частки проблемних кредитів, то можна сказати, що однією з причин зменшення залишків проблемних кредитів у позичковому портфелі є поступове зниження прострочених заборгованості.
На значне зростання і поліпшення якості позичкового портфеля в 2009 р. вплинули наступні фактори:
- Зростання депозитної бази банку. За підсумками 2009 на частку АТ «Темірбанк» належить 52,8% від усіх вкладів населення, отже, обсяги кредитних ресурсів банку збільшилися;
- Диверсифікація позичкового портфеля. Банк надає клієнтам 14 програм кредитування, у т. ч. з травня 2008 р. здійснює кредитування за програмою співфінансування сільськогосподарських проектів за участю коштів районного бюджету. (Сільське господарство займає перше місце в структурі позикового портфеля за галузями за 2008 р.) Практика кредитних ліній терміном не перевищують 360 днів;
- Зниження ставок винагороди за кредитами на сьогоднішній день ставка винагороди;
- За кредитами видаються в тенге мінімально19, 5% річних;
- За кредитами видаються в іноземній валюті мінімально 16% річних;
- Зміна в складі управлінського персоналу, що в свою чергу вплинуло на організацію кредитного процесу (більш якісний рівень аналізу кредитних заявок, постійний контроль за виконанням графіків з реалізації проектів, наданням ліквідної застави). Активне залучення на обслуговування висококласних позичальників.

3. ІПОТЕЧНА КРЕДИТУВАННЯ ТА ПЕРСПЕКТИВИ ЙОГО РОЗВИТКУ
3.1 Сутність і роль іпотечного кредитування в діяльності банку
Як показав аналіз іпотечного кредитування в Республіки Казахстан, одними з найактивніших учасників цього процесу поряд з регіональними адміністраціями є банки. Однак діяльність банків на іпотечному ринку утруднена деякими важливими обставинами [3, с.166].
Зокрема, при видачі самих кредитів банки змушені також проводити операції з інструментами іпотечного кредитування (закладними) на вторинному ринку, що підвищує ризик кредитів і знижує їх привабливість для пересічних позичальників.
В даний час для організації цивілізованого вторинного ринку необхідна активна діяльність державних структур, таких, як Національний Банк РК, Міністерство РК з податків і зборів та ін
Сучасний етап розвитку банківської системи Республіки Казахстан характеризується посиленням процесів структурування банківського бізнесу. Універсальні банки прагнуть всіляко розширити коло операцій, але на специфічних, хоча і вже широко затребуваних сегментах банківських послуг краще діють банки спеціалізовані.
Спеціалізовані кредитні організації привабливі тим, що, виконуючи обмежене коло операцій, вони роблять це з високою якістю і стикаються з відносно меншим числом ризиків банківської діяльності. У банківському регулюванні потреба в спеціалізованих кредитних організаціях знайшла відображення, зокрема, в організаційній формі небанківських кредитних організацій, що мають право здійснювати окремі банківські операції, передбачені Законом РК «Про банки і банківську діяльність», допустимі поєднання цих операцій встановлюються Національним Банком Республіки Казахстан. Значення системи іпотечного кредитування в діяльності банків представлено на малюнку 3.1
Інструмент у вирішенні важливого завдання забезпечення громадян житлом
Реалізація стратегічно взаємозалежних соціальних, економічних і політичних цілей суспільства
СИСТЕМА ІПОТЕЧНОГО ЖИТЛОВОГО КРЕДИТУВАННЯ БАНКУ


Малюнок 3.1 - Значення системи іпотечного кредитування в діяльності банків
орієнтована на соціально і економічно активні верстви суспільства, що сприяє формуванню середнього класу - його соціальної основи; за допомогою налагодженої діяльності механізму іпотечного кредитування відбувається залучення інвестицій, у тому числі іноземних, у реальний сектор економіки; грає істотну роль у зміцненні легального сектору економіки, оскільки орієнтована на законні, надійно оцінювані й прогнозовані доходи громадян.
В останні роки помітно зростає потреба в розвитку такого сегменту банківських послуг, як іпотечне кредитування, тобто видача кредитів, забезпечених заставою нерухомого майна. У зв'язку з цим постає питання - чи настільки специфічні ці послуги, щоб виникла необхідність у створенні спеціалізованих іпотечних кредитних організацій, і якщо так, то як ці організації можуть (або повинні) виглядати.
В умовах підвищення добробуту населення і зростаючого попиту на житло зростає потреба громадян у довгостроковому запозиченні грошових коштів на придбання житла на фінансовому ринку під доступні відсотки. Задовольнити цю потребу дозволяє система іпотечного кредитування банків.
В даний час розвиток системи іпотечного кредитування як в цілому в Республіці Казахстан, так і на регіональному рівні розглядається як важливий інструмент впливу на економічну ситуацію в країні.
Проблему залучення ресурсів для іпотечного кредитування з повною підставою можна вважати найбільш критичною для розвитку системи іпотечного кредитування в Республіці Казахстан [7, с.122].
Дві основні стратегії залучення банками фінансових ресурсів для іпотечного кредитування представлені на малюнку 3.2.
основні стратегії залучення банками фінансових ресурсів для іпотечного кредитування


Рисунок 3.2 - Дві основні стратегії залучення банками фінансових ресурсів для іпотечного кредитування
орієнтація на "роздрібні" джерела кредитних ресурсів (депозити населення та юридичних осіб)
орієнтація на «оптові» джерела кредитних ресурсів (кредитні лінії казахстанських та іноземних кредитних організацій, кошти інституціональних інвесторів, цільові облігаційні позики)
У Концепції розвитку системи іпотечного житлового кредитування в Республіці Казахстан, затвердженої Постановою Уряду РК від 25.01.2008 N 28, зазначається, що в сформованих в результаті фінансової кризи, макроекономічних умовах ще більш важливим стає розвиток довгострокового іпотечного житлового кредитування населення вже не як окремих ініціатив комерційних банків, а як цілісної системи при законодавчому та нормативному регулюванні з боку держави.
Можна сказати, що в країні дозріли юридичні, економічні, політичні та організаційні передумови для розвитку повноцінної системи іпотечного кредитування.
Світовий досвід свідчать про те, що істотним системоутворюючим елементом іпотечного кредитування є діяльність кредитних організацій, в сукупності здійснюють як активні операції з розміщення коштів в іпотечні кредити, так і пасивні операції із залучення коштів з метою рефінансування вкладень в іпотечні кредити, звичайно шляхом випуску іпотечних облігацій .
З урахуванням цього обмежується і коло організацій, які мають право емітувати іпотечні цінні папери. Діяльність таких організацій, як правило, нормативно обмежена видачею іпотечних кредитів та іншими операціями, що характеризуються невисоким ступенем ризику.
Таким чином, спеціалізовані іпотечні кредитні організації об'єктивно мають право на існування [5, с.154].
Основною метою діяльності іпотечної кредитної організації є сек'юритизація іпотечних кредитів, оскільки тільки залучення довгострокових (облігаційних) грошей під надійне забезпечення (іпотечні кредити) може дати необхідні за обсягом і термінами кошти для розвитку іпотеки.
Одним із серйозних перешкод, що обмежують можливості населення користуватися банківськими іпотечними кредитами, є їх високі процентні ставки.
Практика показує, що прийнятні для населення ставки, що дозволяють зробити процес іпотечного кредитування досить масовим, становлять приблизно 8 - 10% річних у валюті. Однак ресурси, залучені на банківському ринку, зазвичай дорожче.
У цьому питанні важливу роль міг би зіграти НБ РК. Саме йому під силу створити умови, при яких ставки за іпотечними кредитами могли б значно знизитися.
До числа таких умов відносяться, зокрема, зміна критеріїв оцінки забезпеченості іпотечних кредитів, зміна їх класифікації за групами ризику, зниження розмірів резервування під іпотечні позики, зменшення норм відрахувань у фонд обов'язкових резервів за накопичувальними іпотечним депозитах і т.п.
Засноване Урядом РК Агентство з іпотечного житлового кредитування має відіграти важливу роль у створенні та запуску вторинного ринку іпотечних кредитів, в залученні довгострокових ресурсів для рефінансування банків-кредиторів.
Аналогічні агентства створюються і в регіонах для реалізації регіональних іпотечних програм.
Таким чином, активне впровадження іпотечного кредитування - це не просто масштабний комерційний проект, але оптимальний ефективний шлях вирішення історичної за значимістю соціального завдання - зробити життя співвітчизників краще і комфортніше.
3.2 Система іпотечного кредитування в Республіці Казахстан
В кінці 1999 року НБ РК ініціював розробку нормативної правової бази впровадження системи іпотечного кредитування.
У результаті уряд республіки затвердив Концепцію довгострокового фінансування житлового будівництва та розвитку системи іпотечного кредитування в Республіці Казахстан.
Концепція передбачає створення цілісної системи іпотечного кредитування, яка включає в себе надання довгострокових іпотечних кредитів банками і іншими кредиторами громадянам-позичальникам, а також механізм забезпечення кредиторів необхідними довгостроковими ресурсами для кредитування.
Наприкінці 2000 року почалося впровадження цієї системи. З метою розвитку системи іпотечного кредитування Урядом РК року була затверджена Програма розвитку іпотечного кредитування.
Основні цілі та завдання програми:
- Розвиток житлового будівництва та формування ринку житла;
- Задоволення потреби населення в якісному житло, відповідному сучасному рівню життя, доступному за ціною та формами оплати;
- Створення привабливої ​​для клієнтів системи, що передбачає можливість вибору прийнятного для них механізму фінансування та кредитування при придбанні житла;
- Перехід від практики безкоштовного надання житла, віднесеного до категорії державного комунального житлового фонду, до практики будівництва комерційного житла та придбання за рахунок власних коштів громадян.
У 2003 - 2005 рр.. починають проявлятися позитивні тенденції у розвитку іпотечного кредитування. У 2005 - 2006 р. ставки іпотечних кредитів становили від 20 до 24% і термін був всього 5 років, у 2007 р. ставки знизилися до рівня 16-19%, а терміни збільшилися до 10 років, з 2005 р. стало можливим отримати кредити по 12,5% річних і терміном до 20 років.
Активно видаються іпотечні кредити в таких містах, як Актау, Шимкент, Актобе, Уральськ, Усть-Каменогорськ, Караганда, Павлодар. Банки стали більш охоче працювати по регіонах. Перш за все, це свідчить про зростання розвитку найбільш великих міст Казахстану.
Крім того, успішний розвиток іпотечного кредитування в Казахстані стало прикладом для інших країн СНД, зокрема, для України.
У 2008 - 2009 рр.. ринок іпотечного кредитування в Казахстані самостійно підходить до показників, закладених у житловій програмі Уряду РК.
Таку думку 14 квітня 2008, в ході засідання уряду висловив міністр економіки і бюджетного планування РК Кайрат Келімбетов. «За такими параметрами, як термін надання кредитів, розмір початкового внеску і процентної ставки видно, що ринок сам вже приходить до показників, закладених у нашій житлову програму», - сказав К. Келімбетов. В даний час в системі іпотечного кредитування Казахстанської іпотечної компанії беруть участь вісім банків другого рівня республіки та дві компанії: «БТА-Іпотека» і «Астана-фінанс». Терміни наданих ними кредитів коливаються від 15 до 20 років, розмір початкового внеску - від 15 до 30% і процентної ставки - в межах 12-13%.
25 січня 2009 цього року Уряд Казахстану в цілому схвалив проект державної програми розвитку житлового будівництва на 2009-2015 роки. Згідно з програмою, ставиться завдання забезпечити протягом 2009-2015 років будівництво і введення в експлуатацію більше 12 млн. кв. метрів житла, в тому числі в 2009 році - 3 млн., в 2010-му - 4 млн., в 2011-му - 5 млн. кв. метрів.
За інформацією НБ РК, в 2009 році банками другого рівня було залучено подібних позик на суму близько 3,7 млрд. доларів США, або в 2 рази більше, ніж у 2008 році. Тому можна не сумніватися в тому, що подібні умови своїм клієнтам незабаром запропонують і інші комерційні банки Казахстану, які, безумовно, зацікавлені в тому, щоб їхні іпотечні програми працювали.

3.3 Проблеми іпотечного кредитування та перспективи його розвитку
Для того щоб удосконалювати механізм житлового іпотечного кредитування в Республіці Казахстан необхідно розглянути проблеми, які існують на сучасному етапі розвитку іпотечного кредитування в Республіці Казахстан [8, с.201].
Першою проблемою іпотечного житлового кредитування є брак довгострокових ресурсів.
Для рефінансування іпотечних кредитів, ринок потрібно забезпечити необхідними іпотечними цінними паперами, інакше іпотека не одержить масштабного розвитку. Нові високі вимоги до рівня достатності власного капіталу є серйозним стимулом для розвитку в Республіці Казахстан сек'юритизації, яка забезпечить списання активів з балансу і їх одночасна перетворення у високоліквідні цінні папери.
Так, якщо слідувати світового досвіду, то для забезпечення можливості нормального проведення сек'юритизації (це в першу чергу відноситься до іпотечних активів) у Республіці Казахстан необхідно дотримання ряду основних умов:
1 сек'юритизовані можуть бути лише ті активи, які вільно передаються. Будь-які законодавчі перешкоди до передачі активів (наприклад, заборона на поступку дебіторської заборгованості) звужують коло активів, які можуть використовуватися для сек'юритизації.
2 .. Законодавче забезпечення процедури здійснення «дійсного продажу»: продаж і передача активів, що підлягають сек'юритизації, покупцеві повинні бути незворотними.
3 Передача активів покупцеві не повинна бути дорогої або обтяжливою. Зокрема, необхідність повідомлення боржника при переуступці прав вимоги або необхідність реєстрації передачі активів різко підвищують витрати сек'юритизації, роблячи даний механізм малопривабливим.
4 Покупець повинен мати можливість ефективно здійснювати свої права щодо сек'юритизованих активів в судовому порядку, у тому числі накладати стягнення на активи в разі «дефолту» позичальника.
5 Процедура сек'юритизації повинна володіти нейтралітетом з точки зору оподаткування: активи, передані покупцеві, не повинні підлягати додатковому оподаткуванню (ПДВ, податок на прибуток), а також бути необгрунтовано звільненими від оподаткування.
Другою проблемою іпотечного житлового кредитування є ціна іпотеки. Протягом 2009 року стабільне зростання цін на житло спостерігався у всіх сегментах житлового ринку, склавши в середньому 20-25%. Можна запропонувати наступні рішення проблем, з якими стикається іпотечне кредитування.
Таким чином, іпотечне кредитування в Республіці Казахстан хоча і отримало свою гідний розвиток, але все одно необхідно вдосконалювати механізм кредитування населення і покращувати умови отримання іпотечного кредитування [10, с.21].

ВИСНОВОК
Проаналізувавши становлення і розвиток іпотечних відносин в Республіці Казахстан, можна зробити наступні висновки:
Як свідчить міжнародна практика, розвиток іпотечного кредитування приносить значні вигоди державі. Перш за все, воно сприяє вирішенню житлової проблеми, що важливо з точки зору соціальної політики. При цьому стимулюється власна ініціатива громадян. Крім того, для кредитування залучаються внутрішні інвестиції - заощадження населення, гроші інституційних інвесторів.
У результаті відбувається непряме фінансування реального сектора економіки, а саме будівельної та суміжних із нею галузей. Як наслідок практично без втручання держави вирішуються проблеми заміни та відновлення старого житлового фонду, розвитку інфраструктури. Все це сприяє зростанню оподатковуваної бази і збільшенню надходжень до бюджету у вигляді податків і зборів. Світовий досвід свідчить про те, що розвиток іпотечного кредитування є істотним чинником розвитку економіки країни в цілому.
Основні передумови для розвитку іпотечного кредитування в Казахстані - це наявність потенційно високого попиту на житло, міграційні процеси, стабілізація економіки, зміна структури банківських операцій.
Іпотечне кредитування - це реальна можливість придбання нерухомості для багатьох працюючих казахстанців, що мають стабільний дохід. Особливо враховуючи той факт, що останнім часом у всіх іпотечних компаніях обов'язковий перший внесок знижений з 30% до 10% - 15% від вартості житла, термін кредитування збільшений з 3 до 20 років, а процентна ставка зменшилася з 24% (2003 р. ) до 12% (2006р.).
До того ж, якщо на початку зародження іпотечного руху позичальник не міг отримати куплену квартиру у власність до моменту повного розрахунку з банком, то сьогодні він є власником придбаної у кредит нерухомості. Банки, іпотечні компанії почали активно кредитувати не тільки покупку житлової, а й комерційної нерухомості, а також з'явилася можливість отримати кредит на їх реконструкцію або ремонт.
Ініціатором впровадження системи іпотечного кредитування в Казахстані виступив НБ РК.
В її основі лежить дворівнева структура ринку, завдяки якій банки акумулюють на ринку цінних паперів «довгі» цільові гроші, призначені для іпотеки, і мають можливість давати таку ж «довгі» і «м'які» (під невисокий відсоток) житлові кредити. Первинний рівень тут - самі кредити, а вторинний - спеціальні іпотечні цінні папери (облігації, заставні), за допомогою яких відбувається підживлення банків-кредиторів.
У Казахстані має функціонувати система іпотечного кредитування, спрямована передусім на задоволення потреб простих людей.
Слід створити передумови для збільшення обсягів кредитування на прийнятних умовах, а саме: кредитувати в тенге без фіксації валютного еквівалента, при невисоких ставках винагороди і на тривалий термін.
Як і передбачалося ще на стадії створення концепції системи іпотечного житлового кредитування, цей ринок стає в республіці однією з найбільш динамічно розвиваються.
За прогнозами Казахстанської Іпотечної Компанії, обсяг виданих населенню іпотечних кредитів на кінець 2010-го року зросте до - до 5,4 млрд., 2005-го - до 8,6 млрд. тенге. Сьогодні у пересічного громадянина вже не виникає питань про суть іпотечного житлового кредитування, його більше цікавлять конкретні умови.
Іншими словами, населення стає і більш поінформованим, і більш грамотним у фінансовій області.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
1 Закон Республіки Казахстан від 31 серпня 1995 р. N 2444 «Про банки і банківську діяльність в Республіці Казахстан».
2 Закон Республіки Казахстан «Про іпотеку нерухомого майна» від 23 грудня 1995 року № 2723.
3 Адібек М.Г. Іпотека. - О.: Санат, 2005. - 188 с.
4 Ахметжанова Г.К., Маханов Н.О. Основні напрямки розвитку банківської системи Казахстану. - А., 2006. - 330 с.
5 Білих Л.П. Умови іпотечного кредитування. - М.: Банки, ЮНИТИ, 2006. - 250 с.
6 Березіна М.П. Іпотечне кредитування комерційного банку. - М.: Прогрес, 2005. - 196 с.
7 Балабанова І.Т. Банки та банківська діяльність. Підручник для вузів. - М.: Наука, 2006. - 196 с.
8 Ергазіна С.Л. Робота комерційного банку з іпотечного кредитування: методичні рекомендації. - О.: Білім, 2005. - 169 с.
9 Кожагапанов Є.Ю. Іпотечне кредитування. - О.: Санат, 2006. - 136 с.
10 Мишкін Ф. Економічна теорія грошей, банківської справи і фінансових ринків. - М.: Аспект прес, 2006. - 155 с.
11 Молчанов А.В. Комерційний банк. Теорія і практика. - М.: Фінанси і статистика, 2006. - 230 с.
12 Пещанская І.В. Організація діяльності комерційного банку: іпотченое кредитування. - М.: Инфра-М., 2005. - 160 с.
13 Сейткасімов Г.К., Жамшіев Б.Е., Вороніна М.У. Гроші, кредит, банки. - Алмати, Баспа, 2006. - 115 с.
14 Щербакова Г.М. Іпотечне кредитування. - М., Іспит, 2006. - 189 с.
15 Челноков В.А. Гроші, кредит, банки. Р-н-д: Фенікс, 2003. - 163 с.
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Курсова
291кб. | скачати


Схожі роботи:
Проблеми іпотечного кредитування та можливі методи посилення його ролі в економічному зростанні Республіки
Проблеми іпотечного кредитування та перспективи його розвитку в Україні
Проблеми іпотечного кредитування в Росії
Розвиток іпотечного кредитування Методи оцінки землі
Проблеми банків у розвитку іпотечного кредитування
Проблеми правового регулювання іпотечного кредитування
Проблеми та перспективи розвитку іпотечного кредитування
Стан і проблеми іпотечного кредитування в Республіці Казахстан
Зарубіжний досвід іпотечного житлового кредитування і його використання
© Усі права захищені
написати до нас