Принципи та способи ефективної організації особистих фінансів

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Курсова робота

НА ТЕМУ: Принципи і способи ефективної організації особистих фінансів

Дисципліна: Фінанси. Грошовий обіг. Кредит

Виконавець: Ісаков А.

Керівник: Коровіна Є.А.

Курськ - 2009

Зміст

Введення

Глава 1. Фінанси: становлення та організація

1.1 Історія становлення грошей і фінансів у Росії

1.2 Економічна природа особистих фінансів

Глава 2. Організація і управління бюджетом

2.1 Особистий бюджет як об'єкт управління

2.2 Доходи сімейного бюджету: формування та структура

2.3 Принципи та способи управління витратами

2.4 Формування фінансової освіти особистості

Глава 3. Особисті фінанси як інвестиційний потенціал

3.1 Особливості процесу організації і управління особистими фінансами в Росії на сучасному етапі

3.2 Організація фінансів домогосподарств: потенціал інвестування

Висновок

Список літератури

Програми

Введення

Метою роботи є складання загального уявлення про особисті фінанси, їх походження, ролі в економіці та життя кожної людини.

При написанні курсової роботи я користувався науковою літературою різних авторів, виданими на дану тему книгами, повідомленнями засобів масової інформації дослідженнями ВЦВГД Росії.

Робота дозволяє розглянути поставлене питання з різних точок зору. Так само переконатися у відображенні законів економіки на конкретних прикладах. Дозволяє оцінити всю важливість наукового розгляду категорії особистих фінансів, як освітнього предмета.

Для успішного формування економіки ринкового типу в Росії. актуальним стає формування у громадян культури управління особистими фінансами, в тому числі особистого фінансового планування та підвищення загального рівня фінансової грамотності. В даний час в більшості економічно розвинених країн держава не бере на себе завдання гарного матеріального забезпечення старості своїх громадян. Навіть завдання забезпечення себе і своєї сім'ї достатнім для підтримки рівня життя на якісно високому рівні лежить в основному тільки на самих громадянах. Природно, соціальні та інші програми підтримки присутні в кожній державі, але розмір гарантованого державою мінімального і пенсійного забезпечення, як правило, не може забезпечити гідний рівень життя і задоволення більшості потреб громадян. Особливо це актуально і для Росії.

Матеріальне забезпечення особового поточного стану та своїй старості і своєї родини стає однією з найважливіших потреб будь-якого громадянина.

Тому виникає необхідність у новому мисленні, знаннях та інструментах для задоволення цієї потреби. У відповідь на що виникає попит в Росії навіть формується нова професія - незалежні фінансові радники (НФС), які покликані заповнити брак культури, знань, навичок та інструментів в галузі особистого фінансового планування. Ось кілька питань, які вони зачіпають у своїй роботі:

для ефективного управління особистими коштами

для успішної діяльності у світі бізнесу

для забезпечення цікавої й вигідної кар'єри

щоб мати можливість приймати усвідомлені цивільні рішення, що впливають на економічну політику країни

для розширення кругозору

Досвід останніх десятиліть також свідчить про глибокі зміни в рівні і якості життя людей, що пов'язано з початком постіндустріальної перебудовою економіки. Разом з тим, зростання потреб людини і ступеня їх задоволення не тільки результат, але і найважливіший фактор розвитку сучасної економіки. Процеси що відбуваються в економічній і соціальній сфері, настійно вимагають наукового розгляду та аналізу.

Мета роботи полягає у розкритті економічної природи особистих фінансів, розробці механізму їх трансформації в інвестиційні ресурси реального сектору економіки або джерел збагачення.

Зазначені цілі дослідження визначили постановку наступних завдань роботи:

- Розглянути принципи організації особистих фінансів та їх особливості;

- Дослідити особистий бюджет, дохідну та видаткову частину сімейного бюджету як джерела фінансових ресурсів.

- Запропонувати можливі схеми управління фінансовими ресурсами домашніх господарств і окремої особистості.

Предметом дослідження є організація фінансових ресурсів особистості як інвестиційного потенціалу, засоби матеріально-грошового забезпечення та подальшого управління ними.

Об'єктом дослідження в роботі є особисті фінанси громадян.

1. Фінанси: становлення та організація

1.1 Історія становлення грошей і фінансів у Росії

Гроші - це, мабуть, одне з найбільш великих винаходів людської думки. Якщо говорити про 8 чудес світу, то, безсумнівно, це одне з них. У живій природі аналогій не знайти. Навіть з точки зору релігії виникненні грошей можна розглядати двояко - як благо цивілізації, яке дозволило виміряти ступінь подяки віруючих у вартості і як вигадку сатани, який прагне занурити світ за допомогою грошей в безодню хаосу. Вся структура сучасної економіки зумовлена ​​існуванням грошей. Гроші породила торгівля, а оскільки торгівля - одне з найдавніших занять людства, то в ту ж старовину йдуть корені і грошової системи, хоча пристрій її багато разів і дуже змінюється протягом минулих тисячоліть. Образно сказав про народження грошей видатний історик Фернан Бродель: "Як тільки відбувається обмін товарами, негайно ж лунає і лепет грошей" 1.

У примітивних суспільствах переважав натуральний обмін, або "взаімство", тобто один товар обмінювався на іншій без посередництва грошей (Т-Т). Акт купівлі був одночасно і актом продажу. Пропорції встановлювалися залежно від випадкових обставин. Хоча до стихійно-натурального обміну люди повертаються і понині. У міжнародній торгівлі навіть зараз здійснюються бартерні угоди, де гроші виступають лише як рахункові одиниці. При системі взаємних розрахунків (кліринг) різниця погашається зазвичай додатковими товарними поставками.

У міру розширення обміну і з виникненням суспільного розподілу праці між виробниками продуктів в мінових операціях наростали труднощі, деякі товари набували особливий статус, починали грати роль загального еквівалента, причому цей статус встановлювався загальною згодою, а не нав'язувався кимось ззовні. У деяких народів багатство вимірювалося чисельністю голів худоби і стада приганяли на ринок для оплати передбачуваних покупок. Розвиток ремесел і особливо плавки металів дещо спростило справу. Роль посередників в обміні міцно закріплюється за злитками металів. Спочатку це були мідь, бронза, залізо. Ці обмінні еквіваленти розширюють сферу дії і стабілізуються, перетворюючись тим самим на справжні гроші в сучасному сенсі. Обмін здійснюється вже по формулі Т-Г-Т.

У міру збільшення суспільного багатства роль загального еквівалента закріплюється за дорогоцінними металами (сріблом, золотом), які в силу своєї рідкості, високої цінності при малому обсязі, однорідності, подільності та інших корисних якостях були, можна сказати, приречені виконувати роль грошового матеріалу протягом тривалого періоду людської історії.

Винахід паперових грошей приписують, звичайно, з більшої частки умовності, древнім китайським купцям. У Європі появу паперових грошей пов'язують зазвичай з досвідом Франції 1716-1720гг. У Росії емісія паперових грошей - асигнацій вперше почалася у 1769 році. Перехід до паперово-грошового обігу різко розширив рамки товарного обміну.

Паперові гроші - банкноти і казначейські квитки - обов'язкові до прийому в якості платіжного засобу на території даної держави. Їх вартість визначається лише кількістю товарів і послуг, які можна купити на ці гроші. Отже, XX ст. ознаменований переходом до обігу паперових грошей і перетворенням золота і срібла в товар, який можна купити за ринковою ціною.

Сьогодні гроші диверсифікуються, буквально на очах множаться їх види. Слідом за чеками і кредитними картками, з'явилися дебетні картки і так звані «електронні гроші».

Важливою функцією грошей є функція засобу нагромадження, що припускає освіта якогось активу або запасу, що залишилися після продажу товарів і споживання доходів. Гроші виступають тут у вигляді відкладеного на майбутнє платоспроможного попиту, купівельної спроможності. Гроші можуть виконувати цю функцію, оскільки наділені "досконалої ліквідністю", тобто в будь-який час готові виконати роль платіжного засобу і, накопичуючись, вони не змінюють своєї номінальної цінності.

Іншими словами, гроші різко полегшують переміщення (або звернення) товарів між учасниками торгівлі, і саме тому перша роль грошей - засіб, що забезпечує обіг товарів на ринку. Гроші служать там універсальною мовою, за допомогою якого легко домовляються всі учасники ринку.

Фінанси (finance) - це наука про те, яким чином люди керують витрачанням і надходженням дефіцитних грошових ресурсів протягом певного періоду часу.

Як правило, вивчалися державні фінанси і фінанси підприємств, особисті фінанси практично не були об'єктом дослідження. Перш за все уточнимо визначення фінансів взагалі як родового поняття, розглянемо їх історію і структуру, а потім перейдемо до теми і предмету дослідження - особистим фінансам.

Термін «фінанси» походить від латинського слова «finis», що означає «кінець», «закінчення», «фініш». Спочатку термін «finis» застосовувався у грошових відносинах, що виникають між державою (в особі короля, суддів і т.п.) і населенням. Він висловлював остаточний розрахунок-завершення грошового платежу. Особи, які сплатили внески на користь судді, короля або різних державних органів, одержували на руки документ, званий «fine».

Згодом від назви цього документа відбувся термін «financia», який латинською мовою означав грошовий платіж і з XIII століття вживався як поняття, пов'язаного з системою грошових відносин, створенням грошових ресурсів для виконання державою своїх функцій. Гроші виступали матеріальною основою існування і функціонування фінансів.

У XVI столітті у Франції латинський термін «financia» перетворюється у французьке слово «finance», що означає «готівка», «дохід». В інших країнах словом «фінанси» стали позначати все державне господарство. У російській мові цей термін, запозичений з французької мови, спочатку ототожнювався з терміном «скарбниця». Цей термін використовувався для визначення сукупності державних доходів і витрат і поступово трансформувався у сучасне поняття «фінанси» як система грошових відносин, що виникають при формуванні та використанні фондів грошових коштів, необхідних державі при виконанні ним своїх функцій.

У свою чергу система державних фінансів Росії почала формуватися при утворенні централізованого держави.

Московський князь Іван III поклав початок помісної системі землекористування, що визначила розвиток фінансових відносин в країні протягом наступних століть. Був прийнятий важливий історичний документ «Судебник», перший общемосковскій акт, який закріпив основні структури державного управління та фінансів. У Росії в XVII столітті почала складатися система фінансового управління. Були створені накази, що мали фінансові функції, - Наказ великої скарбниці, Стрілецький, Ямської, з'являється найраніший прообраз державного бюджету Росії «Розпис доходів і витрат»

Першим російським автором роботи в галузі фінансів був І. Пересвіту, який в епоху правління Івана IV виступав за збільшення доходів скарбниці з метою посилення військової могутності держави, за централізацію ресурсів і скорочення витрат на систему місництва.

У кінці Північної війни Петро I приступив до реформи державного апарату. Фінансові функції здійснювали три колегії: камер-колегія, Штатс-контор-колегія, ревізійної служби колегія.

У другій половині XVIII століття з'явилися роботи в галузі теорії фінансів. У 1766 році було видано твір А. Полєнова «Про кріпацькій стані селян в Росії». Тут вперше застосовується термін «податок» і доводиться необхідність майнового страхування. З утворенням в 1802 році міністерства фінансів термін «фінанси» входить як до наукового, так і в діловий обіг, і до 1835 розглядається як складова частина політекономії, але як самостійна наука не виділяється.

У 1811р. імператор Олександр I затвердив «Установа Міністерства фінансів», яке визначало владу і обов'язки міністра з управління фінансовою системою держави, державними доходами і витратами, галузями державного господарства. Включений в «Установа ...» наказ міністра декларував, зокрема, що «всі класи народу повинні пропорційно станом їх і вигодам брати участь у задоволенні державних потреб» 1.

Значну роль у становленні фінансів як науки на початку XIX століття зіграли роботи М. Мордвинова, який ставив перед собою завдання забезпечення стійкості державних доходів. М. Мордвинов поклав принцип приватного інтересу, вигоди, користі, що є стимулом економічного розвитку, основою всієї теорії фінансів та державних доходів, тим самим, по суті, вже тоді обгрунтував існування особистих фінансів.

У 1862г. Олександр II затвердив «Правила про складання, розгляду, затвердження та виконання державного розпису і фінансових кошторисів міністерств і Головних Управлінь». Згідно з Правилами, всі державні доходи і витрати, за винятком спеціально визначених, підлягали включенню до Державної розпис. У 1910 році в Петербурзі було створено «Товариство фінансових реформ», яке своїм головним завданням ставило поширення в Росії фінансових відомостей про державних, земських і міських доходи та витрати, організації кредиту і контролю. Програма «Товариства» була спрямована на реформування системи оподаткування, упорядкування місцевих фінансів, розширення бюджетних та контрольних прав Державної думи.

Нова сторінка в історії розвитку нашої країни почалася після Жовтневої революції.

1.2 Економічна природа особистих фінансів

Для російських вчених-економістів вивчення економічної сутності фінансів представляє великий інтерес хоча б уже тому, що ще 10-15 років тому поняття «фінанси» дещо однобічно висвітлювалося у вітчизняній науковій та навчальній літературі: детально описувалися фінанси господарюючих суб'єктів, а фінансам населення, їх організації , а тим більше управління, не приділялося належної уваги. Разом з тим, ці проблеми в теоретичному плані до цих пір висвітлюються недостатньо. За винятком ряду публікацій, присвячених фінансів споживчого сектора, в науковій літературі відсутня єдність думок з питань змісту поняття особисті фінанси, а також їх організації та управління. Ряд авторів допускає існування фінансів населення, в той час як в класичних моделях фінансової системи Росії для фінансів громадян не знаходиться місця, не кажучи вже про їхню організацію.

Доводиться враховувати і ту обставину, що поняття «людина в економіці», «особисті фінанси громадян», «особисті доходи населення» до недавнього часу стояли в ряду понять, найбільш схильних до ідеологічним нашарування в ще «радянської» науці.

Переорієнтація суспільства на нові соціальні цінності і поняття, зміна пріоритетів в економічному житті, коли акцент робиться на розвиток ринкових способів господарювання, вимагають використання таких принципів, форм і методів регулювання фінансових відносин, які раніше не застосовувалися.

Складності сучасного фінансового освіти населення Росії обумовлені тим, що традиції фінансової культури були повністю знищені практикою громадського господарства разом з фінансовою наукою, що отримала ярлик «буржуазної».

Довгий час переважав критичний настрій по відношенню до західних «буржуазним, апологетичним» фінансовим теоріям. Фінанси ділили, як правило, на дві категорії: фінанси капіталістичних країн і фінанси країн соціалізму.

У західних країнах у повоєнні роки сформувалася і отримала розвиток неокласична теорія фінансів, в той же час фінансові відносини Радянського Союзу розвивались у руслі класичної теорії фінансів, адаптується до централізованого управління економікою. Фінанси мають єдину ціннісну орієнтацію, але в кожному окремому конкретному випадку відображають специфіку господарюючих суб'єктів різних організаційно-правових форм.

Головним завданням фінансів має бути збільшення фінансового потенціалу, в тому числі потенціалу бюджетів всіх рівнів, товаровиробників, домашніх господарств, а також громадян, здатних забезпечити джерелами фінансування розширене відтворення країни, самих себе і залучення заощаджень населення у грошовий обіг.

Особисті Фінанси як це видно на сьогоднішньому етапі розвитку економіки і суспільства - інструмент економіки. Вони є невід'ємною частиною економіки, що допомагає здійснити методи державного регулювання шляхом формування різних фондів грошових коштів. Значення фінансів у тому, що за допомогою різних фондів грошових коштів формування доходів на етапах розподілу підтримує певні пропорції між виробництвом і його споживанням.

Фінанси, висловлюючи реально існуючі в суспільстві виробничі відносини, що мають об'єктивний характер і специфічне суспільне призначення, виступають в якості економічної категорії.

У ситуації, класичної структурі фінансів, що не змінюється десятиліттями, існує розділ, якому стали приділяти увагу тільки останнім часом, - особисті фінанси, там де суб'єктами розподільної функції є держава, юридичні та фізичні особи.

У теоретичному плані робота спирається на ряд концепцій, розроблених в області теорії фінансових відносин, фінансів і заощаджень населення, економічної політики держави, грошово-кредитного регулювання, організації та управління фінансовими ресурсами. Це зокрема:

- Теорія діалектичних протиріч стосовно до сфери фінансово-економічних відносин;

- Принципи взаємодії різних економічних факторів, що впливають на організацію і структуру сімейного бюджету і систему фінансових відносин країни в умовах ринкової економіки;

- Теорія «людського капіталу»;

- Колективні моделі розподілу інвестиційних ресурсів у реальний сектор економіки 1.

Для того щоб сформулювати теоретичну модель економічної структури сучасного суспільства, необхідно проаналізувати всю сукупність фінансових відносин та інститутів, які її регулюють.

Глава 2. Організація і управління бюджетом

2.1 Особистий бюджет як об'єкт управління

У цьому розділі я розгляну бюджет, що формується індивідуально суб'єктом для себе, тому що перший крок, який ми робимо, вийшовши з батьківського дому на свободу - це усвідомлення себе як окремої особистості та формування свого власного незалежного бюджету. Перший заробіток, перші самостійні покупки і вкладення грошей починають формувати нашу особистість і впливати на майбутній фінансовий статок або його відсутність. Тільки пройшовши самостійні кроки, людина здатна усвідомити свої сили і прагнення, ступінь готовності на ті чи інші дії, відчути силу і владу грошей і їх життєву необхідність для життєзабезпечення і самоствердження.

Отже, почнемо з понять:

Дохід - потік грошей або загальна сума грошей, яка надходить економічним агентам у вигляді заробітної плати, платні, ренти, дивідендів, відсотків, підприємницької прибутку протягом певного періоду (за рік).

Особистий дохід - грошовий дохід працівника, що складається із заробітної плати і додаткових платежів, включаючи дивіденди, відсотки, ренту, премії, трансферти. (Обчислюється до вирахування податків) Розрізняють номінальний дохід, обчислений безпосередньо в грошовій формі, і реальний дохід, обчислений з урахуванням купівельної спроможності грошей, визначається рівнем цін.

Це дійсно досить складно «правильно» управляти бюджетом, адже цьому ніхто не навчить. Будь-який бюджет складається з доходної та видаткової статей, але якщо проаналізувати управління ними - як багато ваших знайомих, з аналогічним вашому доходу просять борг до получки, тому що витратилися? Чому деякі успішно збирають і мають можливість робити необхідні покупки, подорожувати, відкривати свій бізнес з особистого стартового капіталу, а інші зводять кінці з кінцями! Адже особистий бюджет по суті аналогічний державному. У ньому також можливі дефіцит і профіцит, кризові та прибуткові періоди, його структура може складатися з величезної кількості складових статей доходу і витрати. Тільки один недолік особистого бюджету зменшує шанси індивідуума на абсолютну перемогу - неможливість додрукувати гроші у випадку їх відсутності! Тому помилок особистий бюджет немає прощає.

Коли людині складно керувати і контролювати свої власні фінанси, йому, як правило, складно контролювати і деякі інші сфери свого життя, адже навички самодисципліни відносяться одночасно і до фінансів, і до роботи, коли людині складно приступити до дуже неприємного завданням, і до питань особистих відносин. Коли важливий і потрібний розмова відкладається все далі і далі. І точно так само як і неприємна розмова, чим далі ви відкладаєте рішення цього питання, тим все більш і більш глибоко Ви погоджує в трясовині під назвою «фінансове болото». У відкритті системи управління особистими фінансами важливо все - Ваш вік, Ваші цілі, інвестиційна сума, якої Ви маєте в своєму розпорядженні, Ваш рівень схильності до ризику, освіта і багато-багато іншого.

Ось які найпростіші рекомендації можна зустріти в сучасній літературі і на різних семінарах, присвячених ефективному управлінню особистим бюджетом:

  • Якщо у Вас є сім'я, то фінансовий резерв повинен бути спільними на всю сім'ю.

  • Якщо у Вас є бізнес, то до нього можна застосовувати цей принцип - створіть фінансовий резерв окремо для себе і окремо для бізнесу.

  • Оптимальна сума фінансового резерву для людини у віці до 30-ти років - річний запас грошей на депозиті в надійному банку.

  • Оптимальна сума фінансового резерву для людини у віці від 30-ти до 40 років - трирічний запас грошей на депозиті в надійному банку і в ліквідних облігаційних фондах.

  • Оптимальна сума фінансового резерву для людини у віці від 60 років - п'ятнадцятирічний запас грошей на депозиті в надійному банку, в ліквідних облігаційних фондах, змішаних фондах і у фондах з гарантією збереження капіталу.

Проаналізувавши це, напрошується питання - коків повинен бути джерело доходу, фінансова грамотність і реальна можливість для здійснення в життя такої рекомендації? І чи багато хто наші знайомі так роблять?

Проводячи нитка порівняння між економіками розвинутих країн і нашої цілком доречно зазначити відсутність у багатьох росіян подібної можливості з економічних причин. Це обумовлено недавно почався реальним зростанням економіки і добробуту населення, після відкриття кордонів між нашою та світової економіками, що справило повну переоцінку відносин між людьми як суб'єктами ринкових відносин і відкрило дорогу до бізнесу, першим серйозним накопичень і підвищення якості життя. Навіть суть самої рекомендації увазі використання скоєно нових засобів забезпечення добробуту, ніж ті, якими ми користувалися раніше.

Серед нових варто відзначити: ліквідні облігаційні фонди, валюта, цінні папери, дорогоцінні метали, нерухомість. Все це було абсолютно недоступно для нас ще 20 років тому.

Багато хто думає, що люди, які мають високий дохід, неодмінно когось експлуатують. Усвідомлення доходу як компенсації, одержуваної за принесену іншим користі, допомагає розкрити помилковість цього погляду. Люди з високим доходом майже завжди покращують добробут великої кількості інших людей. Артисти і спортсмени, які отримують величезні доходи, домагаються цього завдяки тому, що мільйони людей готові платити, щоб побачити їх майстерність. Процвітаючі підприємці роблять свої товари доступними мільйонам споживачів. Білл Гейтс, засновник і президент компанії Microsoft, зайняв перший рядок у списку "Чотириста найбагатших людей" у журналі Forbes у результаті створення програмного продукту, істотно підвищив ефективність і сумісність персональних комп'ютерів. Мільйони споживачів, що ніколи не чули про Гейтсе, виявилися у виграші завдяки їх підприємницьким талантам і дешевим товарам і всього цього він домігся до 30 років 1.

Особистий дохід як об'єкт управління з'являється у кожного в різному віці та з різних джерел. Для когось це дохід від тимчасової роботи на період літніх шкільних канікул або постійно одержувані від батьків за хороші оцінки грошові дотації. У будь-якому випадку доходом доводитися керувати і це вельми інтригуючий процес. В основному він пов'язаний, на мій погляд, з фінансовим вихованням і психологією індивідуума. На жаль, існуюча система освіти не дає навіть найменшого освіти на тему управління особистими фінансами. Тому кожен виробляє для себе унікальну стратегію, яка далеко не завжди правильна. Стратегія може спиратися на поради батьків, підказки друзів і знайомих, прочитані статті з рекомендаціями фахівців та аналітиків, але найчастіше тільки свій власний досвід. І як тільки індивідуум починає досить усвідомлювати себе фінансово незалежним, і його відвідує бажання отримувати хороший фінансовий дохід, він відразу стикається з протиріччям, виходить з нього самого. Висловити це протиріччя можна в ряді проблем, які доводиться вирішувати кожному:

1. Страх

2. Цинізм

3. Лінь

4. Погані звички

5. Зарозумілість

В основному саме ці причини починають гальмувати людину зсередини, заважаючи відкрити свій бізнес, перейти на іншу роботу, домагатися більших результатів і взагалі намагатися що-небудь змінити в своєму житті. Прийняття рішення часто пов'язано більше з внутрішніми страхами, ніж з реальною необхідністю. Чим, наприклад, пояснити покупку самого дорогого мобільного телефону з першої зарплати, та ще й взятий у кредит молодим людиною, замість вкладення цих грошей у додаткову освіту або накопичувальний фонд? Явно простежується наявність аналогічного телефону у його більш заможних друзів, бажання виділитися, сподобатися дівчині, відчути себе важливим і значущим. Чи означає це, що більша частина покупок відбувається несвідомо, під впливом безконтрольних бажань, емоційно? В основному це так. Цьому сприяють внутрішні комплекси, заздрість, невпевненість у майбутньому (ви пам'ятаєте приклади скуповування сірників і солі пенсіонерами у кризовий час), відсутність необхідної інформації і т.д. Занадто багато наших розтрати відбуваються без особливої ​​необхідності, під впливом неконтрольованих бажань. Тобто можна з упевненістю говорити, що структура витрат включає в себе емоційно-нераціональні витрати, необхідні та інвестиційні і тільки фінансова грамотність здатна направити їх в правильному напрямку, для досягнення фінансового благополуччя. Сама структура фінансових витрат і доходів буде розглянута нижче, на прикладі сімейного бюджету, але варто підкреслити, що ази управління, його основа і найперші кроки, які стоять «дуже дорого», людина як правило робить сам. Порівнюючи початкове і поточне управління доходом з громадянами розвинених країн можна точно сказати, що їхня стратегія абсолютно інша. Вони більшою мірою націлені на вкладення поточного доходу в проекти, що гарантують в майбутньому додатковий дохід, ніж поточне споживання. Напевно, це також визначається рівнем доходу і можливостями всередині країни, початковою освітою. Хочеться вірити, що даний покоління, яке набирає управління своїми бюджетами, буде здатне правильно оцінити і спланувати свої вкладення, щоб їх горизонти ставали з роками прекрасніше від можливостей, що відкриваються.

2.2 Доходи сімейного бюджету: формування та структура

Як правило, домогосподарствами називають родини самого різного складу і будь-яких розмірів. На одному полюсі знаходяться так звані великі сім'ї, що складаються з декількох поколінь, що живуть під одним дахом і спільно володіють певними економічними ресурсами. Протилежний полюс представлений людиною, яка живе один і не є сім'єю в традиційному сенсі. У фінансах, однак, така сім'я також вважається домогосподарством.

Домогосподарствам зазвичай доводиться приймати фінансові рішення чотирьох наступних типів:

Рішення про споживання і заощадження грошових коштів. Яку частину наявного багатства сім'ї можна витратити на споживчі потреби, а яку частину поточного доходу слід зберегти для використання в майбутньому і направити на заощадження?

Інвестиційні рішення. В які активи слід вкласти наявні заощадження?

Рішення про фінансування. Коли і яким чином домогосподарству слід скористатися позиковими засобами для реалізації своїх споживчих та інвестиційних задумів?

Рішення, пов'язані з управлінням ризиком. Як і на яких умовах домогосподарствам слід намагатися знизити рівень невизначеності фінансової ситуації і коли необхідно підвищити ступінь допустимого ризику?

У результаті того, що домогосподарства зберігають певну частину своїх доходів для використання її в майбутньому, вони накопичують загальні фонди багатства, які можуть зберігатися в різних формах. Одні люди вважають за краще зберігати гроші на банківських рахунках, інші вкладають їх у нерухомість або в будь-який бізнес. Всі ці кошти мають загальну назву - активи. Активи - це все те, що має економічну цінність.

Власне активи можуть складатися з наступних елементів:

  • заробітна плата

  • дохід від ренти

  • дивіденди

  • дохід від банківських відсотків

  • виплати із соціального страхування;

  • дохід від підприємницької діяльності і т.д.

На малюнку 1 можна побачити, що останні кілька років явно дали поштовх до появи грошових активів у населення:

Процес, в ході якого домогосподарства ухвалюють рішення щодо способу розпорядження накопиченими ними заощадженнями, носить назву особистого інвестування або розподілу грошових коштів між різними видами активів.

Звичайно, на формування доходів, точніше їх рівень і структуру в загальній масі прямий вплив надають самі суб'єкти домашніх господарств: кошти, отримані ними від основного і додаткового заробітку, можливість отримання ренти та доходу від інвестиційної діяльності, наявність банківських вкладень.

Яке ж джерело доходу є для нас найбільш значним? Відповідь на це питання також лежить в самих суб'єктах господарств. Одні основну ставку роблять на отримання постійної і стабільної зарплати, інші, як виявилося, часто інвестують кошти у фінансові активи, наприклад в акції або облігації, що в свою чергу може забезпечити їх додатковим джерелом доходу. Хтось вкладає кошти в додаткову нерухомість для отримання ренти, а деякі займаються підприємництвом. Відповідно і рівень доходів у цих «різних» сімей буде різний.

Ось неповний список того, за допомогою чого особистий бюджет може бути додатково поповнено:

- Вкладення у валюту. Створення свого узкодіверсіфіцірованного портфеля з декількох видів.

- Банківські вклади.

- Нерухомість. Це особлива історія. У нашій країні сформувався ринок нерухомості, майже не схильний технічним корекціям. Попит на житло до сих пір не насичений і в осяжному майбутньому задоволений не буде. У нас ще не було такої ситуації, щоб нерухомість різко і надовго падала в ціні. За часів минулої кризи, 1998 року, зростання цін на житло загальмувався, одночасно вартість оренди квартир впала, але тривало це недовго. Тому будь-яка покупка нерухомості (приватної чи комерційної) як правило, гарантує рентний і капіталізаційних дохід.

- Вкладення в земельні ділянки. Ринок землі - це сегмент ринку нерухомості, тільки помітно від нього відрізняється. Можна з оптимізмом сказати, що вкладення в землю за справедливою ринковою ціною ніколи не підводять інвесторів. «Купуйте землю, її більше не випускають». Але, це відноситься тільки до довгострокових інвесторам.

- Фондовий ринок - акції. Вкладення в акції компаній - традиційний засіб для інвестування вільних коштів. російський ринок акцій разом з великими можливостями примножити, "пропонує" інвесторам і широкі можливості втратити. Тим не менш, оптимісти наполягають на тому, що покупки акцій вітчизняних компаній в майбутньому здатні забезпечити значний приріст капіталу.

- Вкладення в золото. Цінні метали, як будь-який ринковий інструмент, схильні своїм злетам і падінням, проте тенденція поки позитивна.

- Кредитування населення (боргові розписки). Досить ризикований, але прибутковий вид бізнесу. Його історія також стара як торгівля, проте, як і торгівля - до цих пір живе.

- Вкладення в себе. Є, нарешті, такий спосіб збільшення грошей, як вкласти їх в себе коханого. Витратьте на давно запланований "рістайлінг" зубної порожнини, пройдіть обстеження, вилікуєте нерви, купіть абонемент у фітнес-клуб, отримаєте додаткову освіту. Ці вкладення хоч і венчурні, але зазвичай рано чи пізно приносять доходи.

Пам'ятаючи про те, що сімейний дохід складається в основному з двох половинок, також не треба забувати про фактори, які гальмують отримання доходу кожного з членів родини. Тому для багатьох, хто не володіє достатньою часткою підприємництва або бажання і можливості ризикнути, вклавши наявні кошти в нову нішу, основним доходом буде заробітна плата за місцем роботи. Виходить, що рівень доходів часто залежить від нашого бажання і пов'язаних із цим ризиків? Але ми ж беремо на себе відповідальність при оформленні іпотеки на житло? Так, що ж заважає нам, наприклад, взяти в іпотеку свою пенсію? Щоб у майбутньому це вкладення виявилося досить солідним активом! До того ж умови увазі, що ви платите відсотки не банку, а самому собі.

Уявіть, що вам зараз 40 і ви хочете вийти на пенсію в 50 і отримувати на пенсії довічні 5 тис. дол Для цього вам необхідно інвестувати під 12% річних 3700 дол щомісячно.

Або уявіть, що вам зараз 20 і ви хочете вийти на пенсію в 50 і отримувати на пенсії довічні 5 тис. дол Для цього вам необхідно інвестувати 250 дол щомісяця.

Стає зрозуміло, що бажання, вміння, можливості та терміни прийняття рішення мають значення у формуванні доходів.

Ось деякі безпечні способи ефективного управління фінансами у вигляді напрямків:

1. Здійснювати трудові пенсійні накопичення.

Причому існують різні варіанти розміщення Вашої трудової пенсії:

Державна управляюча компанія або додаткові відрахування до пенсійного фонду. У разі розміщення грошей у КК ви отримуєте невеликий, але стабільний дохід на рівні 5% річних. При додаткові відрахування держава гарантує вам велику, в порівнянні з аналогічними, ставку виплати пенсійних коштів. Це досить надійний спосіб розміщення своїх трудових пенсійних накопичень.

2. Захист своїх близьких за допомогою страхування життя.

3. Банківське цільове накопичення.

Звичайно, відкладати гроші щомісячно - блискуча ідея. Це один вибір - той, під яким підписується більшість людей. Існує жахлива теорія, яка говорить, що працівники достатньо старанно працюють, щоб не бути звільненими, а власники лише платять досить, щоб працівники не звільнилися. Якщо ви подивіться, скільки платять людям в більшості компаній, то переконаєтеся, що наведене твердження не позбавлене сенсу. Цілком закономірно, що більшість працівників ні до чого не прагнуть. Вони роблять тільки те, що їх навчили робити - ганятися за надійною роботою. Більшість працівників трудяться за зарплату, фокусуються на тому, щоб швидше отримати якусь вигоду для себе, але, врешті-решт, це для них обертається катастрофою.

Хоча відверто хочеться побажати абсолютно всім набагато більших висот і їх подолання.

2.3 Принципи та способи управління витратами

Якщо з отриманням доходу все більш або менш зрозуміло, тому що це життєво важлива необхідність, то з витратами справи йдуть трохи гірше. Цілком доречно згадати вислів - «Немає грошей проблема, є гроші знову проблема». Це дійсно так. Як тільки у індивідуума з'являються вільні засоби в кількості, достатній для мінімального вкладення, це викликає деякі труднощі і саме щодо розумності витрат або вкладення цих коштів.

З одного боку досить легко уявити собі структуру витрат середньостатистичної сім'ї:

- Витрати на забезпечення родини продуктами харчування (споживчий кошик, яку суб'єкти формують для себе, звичайно в основному сформована їхніми прибутками. Однак замічено, що процентному співвідношенні від загального доходу, більш забезпечені громадяни витрачаючи на їжу менше кількість грошей)

- Комунальні платежі

-Додаткові доходи на забезпечення (сніданки, витрати на транспорт, свята, предмети меблів і побуту)

- Витрати на одяг і взуття

- Накопичення, інвестиції, капіталовкладення.

Ми чудово розуміємо, що нестача доходу змушує нас скорочувати витрати по одному або декількох напрямках. Відповідно відкладаючи в часі, ми подовжуємо шлях, який потрібно пройти від початку формування власного капіталу, до стадії, коли він ставати достатнім або втрачає свою необхідність у зв'язку з неактуальність. У період стабільно зростаючої економіки виразно видно, що загальний фон спроможності населення збільшується досить прийнятними темпами:

- Підвищується якість життя

- Розширюються споживчі кошики

- Вирішуються проблеми з нерухомістю

- Багато купують автомобілі, гаражі, предмети розкоші

- З'являється прошарок багатих співгромадян

- Збільшується кількість робочих місць і оплата праці

- Розвиваються технологи, що здешевлюють фактори виробництва і вартість кінцевої продукції і т.д.

Однак це не представляється настільки цікавим, як управління особистим бюджетом в режимі, коли в економіці спостерігаються рецесії і катаклізми. Саме в такі моменти життя змушує нас перерозподіляти існуючі витрати, отримувати додаткові знання для оптимального планування бюджету, шукати шляхи скорочення витрат. На цю тему багато разів висловлювалися вітчизняні та зарубіжні автори і дослідники. У період кризи швидко розмножилися публікації з рекомендаціями про розумне особистому фінансовому поведінці. На жаль, багато хто з них просто агітки з боку зацікавлених осіб. У цій ролі виступали як представники фінансового співтовариства, так і держави. Банкіри умовляють: швидко гасити кредити, відкривати банківські вклади, дотримуватися "правильної" стратегії - нести гроші до нас у банк і ні в якому разі їх не чіпати. Навіть якщо ставка за депозитами в два рази менше від інфляції. "Державники" рекомендували не купувати валюту, зберігати все в рублях (це при 15% інфляції і неухильно ковзному вниз рублі). Тому всіх цікавить, як же залишатися фінансово-раціональним і прагматичним у ситуації кризи, та й у звичайні часи, тому що світова економіка постійно перебувати в русі та розвитку.

Розглянемо основні рекомендації вітчизняних фахівців на тему управління особистими фінансами в період кризи:

Перше. Необхідні сили, терпіння і позитивний настрій, а також здатність тверезо аналізувати інформацію. Отримавши будь-яку інформацію, аналізувати, в чому зацікавлений її джерело.

Друге. Цілеспрямовано думати саме про свої проблеми. Якщо банківський агітпром закликає вас не створювати труднощів банку, оскільки він "безбаштовому" вів бізнес, ігноруйте це і в кращому випадку можете запропонувати банку заплатити вам за допомогу підвищенням ставки за вкладом. Банк не ділився і не буде ділитися з вами своїм прибутком.

Третє. Не панікувати. Прийняти ситуацію як точку відліку і не шукати винних. Люди бояться не стільки кризи, скільки його наслідків. Але якими вони будуть, багато в чому залежить від наших зусиль. Будемо пам'ятати-будь-яка криза кінцевий.

Четверте. Для успішного проходження економічної кризи корисно провести ревізію власного досвіду переживання будь-яких життєвих криз. Спробуйте зрозуміти, яких результатів ви хотіли б досягти до закінчення кризи.

П'яте. Урізати витрати на товари не першої необхідності. Відмовитися від невживаних послуг, за які йде щомісячна плата. Взагалі привести в порядок фінанси. Мета - забезпечити бездефіцитний бюджет, щоб не проїдати заощадження.

Шосте. Створити власний "стабілізаційний" фонд для непередбачених витрат, поповнюючи його в міру можливості. Його розмір - від 3 до 6 місячних норм витрат. Найкраще регулярно відкладати частину коштів «на чорний день» чи пенсію або на що вам більше подобається

Сьоме. Диверсифікація вкладень. Потрібно розподіляти заощадження між різними "кошиками. Досвідчені інвестори вивели золоте правило: знайдіть свою" точку засипання "; іншими словами, як тільки ви берете на себе надмірні ризики, від яких у вас пропадає сон, варто змінити стратегію.

Восьме. Вивчити податкову "матчастину" - може виявитися, що вам повинні відшкодовувати будь-які податки, але не роблять цього, а ви і не в курсі.

Дев'яте. Навести лад з кредитами. Якщо є кредит, то вивчити: чи є в банку право в односторонньому порядку змінити процентну ставку. Якщо є, то це серйозна причина розглянути питання про дострокове погашення

Десяте. Диверсифіковані джерела доходу. Якщо у вас кілька "кранів", з яких у вашу чашу благополуччя капає готівковій та безготівковій, щось відчувати себе ви будете набагато стійкіше.

Одинадцяте. Розумне споживання. "У мене депресія, і я хочу зараз щось купити - тоді мені стане краще!" На 80% такі покупки не об'єктивна необхідність, а лише тимчасова компенсація негативних емоцій.

Дванадцяте. Турбота про ліквідність. Вкладаючись в нерухомість, предмети тривалого користування, а тим більше золото і коштовності, ви піддаєте себе ризику. Особливість будь-якої кризи - мала передбачуваність подій у среднекраткосрочной перспективі. Найчастіше в кризу відбувається падіння цін на все дороге, але головне - сильне зниження його ліквідності 1.

Досить вірні поради. Однак способи управління витратами можуть бути зовсім іншими. Це демонструють у своїх роботах багато авторів, які, ставши мільйонерами, опублікували результати своїх праць у вигляді біографій або книг-бестселерів:

А ось витяги з книги Роберта Т. Кіосакі та Шарон Лечтер «Багатий тато, Бідний тато»:

Ви повинні знати різницю між активом і пасивом і купувати активи. Якщо ви хочете бути багаті, це все, що вам слід знати. Це правило № 1. Це - єдине правило. Це може звучати до неподобства просто, але більшість людей ведуть фінансову боротьбу, тому що вони не знають різницю між активом і пасивом.

«Багаті люди купують активи. Бідні і середній клас набувають пасив, який вважають активом ».

Середній клас перебуває у вічному стані фінансової боротьби. Початковий дохід середнього класу - зарплата, а коли зарплата зростає, то й податки теж. Дохідна частина скорочується, тому що витрати мають тенденцію зростати із зростанням зарплати. Справа йде до щурячою гонок. Середній клас бачить в своєму будинку першорядний актив, не інвестуючи в активи, які продукують доход 1.

Наступний підхід до фінансів бачить Рей Крок, засновник МакДональдс:

У 1974р. Рей Крок - засновник МакДональдс був запрошений до університету.

Всі промовчали, а Рей ще раз поставив питання: «Як ви думаєте, в якому я бізнесі?» Студенти знову засміялися, але, нарешті, один сміливець вигукнув: «Рей, хто ж не знає, що ви в гамбургеровом бізнесі».

Рей хихикнув. «Я так і думав, що ви це скажете». Витримавши паузу, він швидко сказав: «Пані та панове, я не в гамбургеровом бізнесі. Мій бізнес - нерухомість ».

Кіт розповів, що Рей дуже довго пояснював свою точку зору. У бізнес-плані. Рей цього не заперечував, первісна націленість бізнесу була на продаж гамбургерових франчайзов, але що Рей ніколи не випускав з виду - це ділянка під кожен франчайзинг. Він знав, що нерухомість і її місце розташування міцно пов'язані між собою, що місце розташування нерухомості - найбільш важливий фактор в успіху кожного франчайза. По суті, людина, який купував франчайз, також платив за землю під франчаізом організації Рея Крока.

МакДональдс сьогодні найбільший у світі власник нерухомості, № 1, і нерухомість МакДональдс більше за розмірами, ніж загальна нерухомість католицької церкви. Сьогодні МакДональдс володіє одними з найбільш цінних точок перетину вулиць, володіє кутами вулиць найбільш вигідними в Америці, так само як і в інших частинах світу.

Обидва автори висловлюють свою думку в наступному:

- «Думайте про своєму власному бізнесі». Фінансова боротьба часто є результатом того, що люди все своє життя працюють на когось ще. Багато людей до пенсії нічого не будуть мати, з цієї причини.

Коли ваш грошовий потік стане рости, ви можете купити які-небудь предмети розкоші. Важливо відзначити те, що багаті люди купують їх в останню чергу, в той час, як бідні і середній клас прагнуть купувати предмети розкоші в першу чергу. Бідні і середній клас часто купують предмети розкоші:

великі будинки, діаманти, шуби, коштовності, катери тому, що хочуть виглядати багатими. Вони і виглядають багатими, тоді як, насправді, лише глибше занурюються у борги по кредитах. Люди, які давно мають гроші, які є багатими довгий час, спочатку будували свій актив. А потім, дохід, що генерується з графи «актив» приносив їм предмети розкоші. Бідні і середній клас купують предмети розкоші потім, кров'ю, і їх діти вступають також 1.

Надійні засоби вкладення. Рис 3.

Ось вона статистика (Мал. 3), чітко показує шлях розвитку багатьох з нас. Підходи закладені в освіті розвинених країн та існуючі у нас абсолютно різні. Наші витрати бездумно і необгрунтовані, їх перспектива приречена, шлях розмитий серед фінасово пірамід і шахраїв, а багатство для більшої частини населення - лише сни і химери.

Чітко хочеться помріяти про майбутнє повноцінного фінансового освіту в Росії.

2.4 Формування фінансової освіти особистості

Ступінь розробленості проблеми дуже низька. У цій роботі використовувалися результати досліджень, здійснених в даній області економістами, в тому числі і іноземними. Рішення поставленої задачі неможливе без застосування відповідного теоретичного арсеналу знань, що знаходяться в розпорядженні сучасної економічної науки. Одночасно повинні бути враховані особливості попереднього розвитку і сучасного стану фінансової системи держави, сформованих фінансових відносин в економіці країни.

Слід мати на увазі, що існує багато досліджень за темами, впритул прилягає до розглянутої: присвячених фінансів домогосподарств, фінансів населення, фінансів громадян і сім'ї, відносин власності та господарювання, економічним інтересам, соціальній сфері, доходах населення, сімейному бюджету, а також фінансового менеджменту , маркетингу, організації та управління в сфері фінансів. Проблеми управління особистими фінансами, оптимізації структури сімейного бюджету вивчалися І. Балабановим, Д. Черновим.

Питання фінансів приватного споживчого сектора, їх організації та управління можна розділити на наступні групи: особисті фінанси, сімейні фінанси, фінанси домогосподарств. За даними питань були опубліковані роботи ряду авторів. У теоретичному та методологічному плані дослідники спираються на ряд концепцій, розроблених в області теорії фінансових відносин, фінансів і заощаджень населення, економічної політики держави, грошово-кредитного регулювання, організації та управління фінансовими ресурсами. Це зокрема:

- Теорія діалектичних протиріч стосовно до сфери фінансово-економічних відносин;

- Принципи взаємодії різних економічних факторів, що впливають на організацію і структуру сімейного бюджету і систему фінансових відносин країни в умовах ринкової економіки;

- Теорія «людського капіталу»;

- Принципи, методи і форми організації фінансів на всіх рівнях економіки;

- Колективні моделі розподілу інвестиційних ресурсів у реальний сектор економіки.

Найчастіше використовуються офіційні статистичні дані державних органів РФ, інформація зі спеціалізованих періодичних видань. Фактологічну базу дослідження склали також результати досліджень у галузі фінансів і макроекономічної політики Росії, які здійснені на даний момент російськими вченими-економістами.

Наукова новизна полягає в наступних положеннях:

1. необхідність розробки основних принципів організації особистих фінансів та управління ними, зв'язок особистих фінансів з фінансами господарюючих суб'єктів;

2. на підставі аналізу доходів і витрат сімейного бюджету вивчення альтернативних варіантів управління фінансовими ресурсами особистості в сучасних умовах;

3. особисті фінанси розглядаються в концепції діалектичних протиріч;

4. потрібно визначення поняття «особисті фінанси» як економічної категорії, обгрунтування їх існування як базового системоутворюючого елемента системи фінансових відносин.

Теоретична значущість подібного дослідження полягає в розробці теоретичної моделі фінансової системи Росії та розробці основних принципів організації та управління особистими фінансами як інвестиційного ресурсу в реальний сектор економіки.

Практична значимість дослідження полягає в можливості використання матеріалів дослідження для організації сімейного бюджету та управління ним, з метою залучення вільних грошових коштів громадян як інвестиційного ресурсу в промисловість країни.

Одним з важливих практичних результатів дослідження можна вважати можливість використання отриманих матеріалів для реформування курсу «Фінанси» у вузах та середніх навчальних закладах, у викладанні спецкурсів.

Глава 3. Особисті фінанси як інвестиційний потенціал

3.1 Особливості процесу організації і управління особистими фінансами в Росії на сучасному етапі

Виникнення і розвиток нового виду фінансових відносин у період реформ і створення економіки нового типу було б неможливо без її переорієнтації на всебічний розвиток людського чинника, освіти і культури людей, їх творчих можливостей і стимулів. Вкладення ресурсів у розвиток людського капіталу стають самими необхідними і найефективнішими з тією лише різницею, що їх економічний ефект виявляється не відразу, а з деяким запізненням.

У складній економічній обстановці, коли суспільне виробництво все меншою мірою виявляється здатним задовольнити життєві потреби населення, одним з основних напрямків адаптації громадян до ситуації, що склалася стають активізація та інтенсифікація відтворення індивіда в межах домашніх господарств. У розвинених країнах фінанси домашніх господарств уже багато років розглядаються як важлива частина національної фінансової системи, як найбільший економічний суб'єкт держави. Останнє, представляє інтереси всього населення і враховується в усіх процесах макрорегулювання і статистичної звітності.

Актуальність теми визначається тим, що наприкінці XX століття в економіці Росії відбулася зміна пріоритетів у бік фінансів споживчого сектора, що в науковому плані оформилося в неокласичну теорію фінансів, що робить упор на фінанси населення. Проведення ринкових реформ в Росії призвело до перегляду ряду найважливіших теоретичних положень російської фінансової науки, які ще не знайшли повного відображення в навчальній літературі. Це обумовлює необхідність коригування методології в області фінансової теорії та вироблення на цій основі загальних принципів побудови фінансових відносин і економічної поведінки господарюючих суб'єктів різних форм власності, а також інститутів споживчого сектора 1.

У процесі переходу до ринку змінилася сама структура інвестиційних ресурсів в реальний сектор економіки. Істотно знизилася частка державних централізованих інвестиційних ресурсів, а також обсяг ресурсів, залучених по каналах банківського кредитування. Як наслідок, державна політика в області фінансів трансформувалася в політику залучення особистих фінансів в інвестиційні процеси. При цьому робилися не зовсім послідовні і вдалі спроби спрямувати фінансові ресурси населення в реальні сектори економіки. Прикладом непослідовності цієї політики можна вважати появу всіляких фінансових пірамід. Необхідно відзначити, що змінився зміст дисципліни «Фінанси», що викладається в навчальних закладах. Якщо раніше вона трактувалася зазвичай як державні фінанси, то сьогодні у вивчення її предмета входять місцеві фінанси, фінанси підприємств, фінанси домогосподарств та ін

Незважаючи на те, що терміни «фінанси домашнього господарства», «сімейні фінанси», «особисті фінанси» все більш широко використовуються в науковій літературі та статистичних матеріалах, їх місце і значення в фінансовій системі держави і в житті населення усвідомлюються поки ще недостатньо чітко, неоднозначно і потребують пояснення. До недавнього часу фінанси характеризувалися перекосом у бік «знеособлення», спробами розгляду економічних, фінансових відносин у суспільстві минаючи носіїв цих відносин - людей. Людина при цьому розглядався швидше не як економічний суб'єкт - основа економіки, що володіє волею, приймає конкретні господарські рішення, а як пасивний носій тієї чи іншої соціальної ролі. Тільки порівняно недавно, з кінця 90-х років, у нашій країні з'являються публікації, присвячені особистим фінансам громадян, в яких людина розглядається як активний елемент економічної системи. Багато в чому це пов'язано з початком економічних перетворень, що відбуваються в Росії, і розумінням зростаючої ролі особистих фінансів в економіці країни.

В умовах постіндустріальних змін в колишню формулу впливу соціальних процесів на економіку не вміщається роль людського чинника, який перетворюється на головне джерело і імпульс економічного розвитку.

Кінцевою метою будь-якого виробництва на рівні як окремої людини, так і суспільства в цілому, є задоволення потреб, тобто реалізація економічних інтересів господарюючих суб'єктів різних форм власності.

У сучасному суспільстві єдиний спосіб задоволення потреб населення - це праця, його організація і участь факторів, що належать людині на правах власності в громадському господарстві, у формуванні власного, незалежного особистого бюджету та особистих фінансів. Подібний підхід дозволить створити основу для теоретичного обгрунтування і подальшій практичній реалізації загальних принципів організації особистих фінансів та управління ними у фінансовій системі держави.

Економічні інтереси іноді ототожнюються з потребами, але інтерес не тотожний потребам. Потреби об'єктивні і виникають мимо волі і свідомості людини під впливом засобів життєдіяльності, інтереси ж усвідомлюються людиною.

3.2 Організація фінансів домогосподарств: потенціал інвестування

На перший погляд може здатися, що зростання особистих доходів населення звужує інвестиційну базу. Насправді зв'язок між споживанням та інвестиціями є більш складною. В умовах глибокого спаду виробництва, різке скорочення обсягу інвестицій стимулювати інвестиційний процес можна тільки збільшуючи кінцевий попит, що складається із споживчого попиту та інвестиційного попиту. Між зростанням обсягу продажів, а, отже, і споживанням населення і збільшенням інвестицій простежується взаємозв'язок. На це вказував Дж. Кейнс. Він писав, що "є достатньо підстав для одночасних дій у двох напрямках - і збільшення інвестицій, і збільшення споживання".

На відміну від неокласиків Дж. Кейнс виходив з того, що вирішення всіх життєво важливих проблем ринкової економіки слід шукати не на стороні пропозиції ресурсів, а на стороні попиту, що забезпечує реалізацію цих ресурсів. Він на перший план поставив проблему формування ефективного попиту. Якщо вся колишня політична економія довела, що основою зростання економіки є ощадливість, утримання від споживання, накопичення заощаджень, то Дж. Кейнс зробив наголос на тому, що "ощадливість не може існувати без підприємливості", що "як тільки ощадливість випереджає підприємливість, вона позитивно заважає пожвавленню останньої і створює завдяки своєму шкідливому впливу на прибуток порочне коло ". У теорії відтворення Кейнса центральне місце займає концепція ефективного попиту, який складається із споживчого та інвестиційного компонентів.

У своєму трактуванні ефективного попиту Дж. Кейнс відійшов від методологічного індивідуалізму, відкидаючи односторонній погляд на економіку і розглядаючи її як органічну єдність. Такий підхід, як мені видається, має принципове значення для вирішення складних проблем інвестиційної сфери в російській економіці. За більш ніж семирічний період проведених реформ були часи, коли різко знижувалася інфляція, процентні ставки, прибутковість на фондовому ринку, але припливу інвестицій в реальний сектор економіки не було, не спостерігалося пожвавлення інвестиційного процесу. На мій погляд, основною причиною такого положення є зниження рівня зарплатоемкості та споживання населення.

Коли мова йде про інвестиційному процесі, то найчастіше звертається увага на інвестиції, їх джерела, але не враховувати їх зв'язок з кінцевими результатами цього процесу - зі споживанням, його динамікою, соціальним розвитком суспільства. Ця однобічність підходу знайшла своє виразне підтвердження у виборі досить жорсткого способу економічних і суспільних перетворень у Росії, зведеного до голої економізації і капіталізації.

На жаль, ринкові перетворення в Росії з самого початку їх здійснення були орієнтовані на досягнення цілей економічного зростання за рахунок факторів зниження життєвого рівня та соціального розвитку суспільства.

Соціально-трудова сфера відносин виявилася найменш реформованою частиною російської економіки. У результаті приватизації державних підприємств федеральна і регіональна влада втратила інструменти управління і контролю за економіко-соціальною ситуацією на приватизованих підприємствах.

У зв'язку з різким ослабленням соціальної складової економічних реформ відбулося різке зниження особистих доходів великої частини населення, скорочення їх купівельного попиту. У 1986 р. за даними ЦСУ СРСР, грошові фонди робітників і службовців країни становили 38% ВНП. З урахуванням виплат і пільг із суспільних фондів споживання загальний обсяг доходів населення досягав понад 54% ВНП.

Після 1991р. структура доходів піддалася посиленою деформації. Перш за все відбулося падіння доходів осіб найманої праці з 49% в 1990 р. до 18 - 20% ВНП в 1998 р. В результаті цього зменшився в 2 з гаком рази внутрішній попит і відповідно внутрішній ринок. У свою чергу це обернулося дворазовим скороченням виробництва і десятиразовим скороченням капіталовкладень. Для порівняння зазначимо, що оплата праці, яка формує платоспроможний попит масового споживання, в США доведена до 60% ВВП і в найближчі п'ять років передбачається її збільшити до 70%.

Сьогодні можна однозначно зазначити прямий зв'язок між споживчими витратами населення США і величезними успіхами економіки країни. Споживчі витрати зростають найшвидшими темпами за останні 11 років. У середньому вони зростали на 7% на рік. На купівлю товарів і послуг американці швидко витрачають свої заощадження. Банківські активи скорочуються на 30,9 млрд дол. на рік. Споживчий бум стимулюється зростанням доходів, які збільшуються тими ж темпами, що й витрати. Зарплата тільки в приватному секторі зростає майже на 9 млрд дол. на рік. І все це відбувається при дуже низькому безробітті і майже відсутньою інфляції. Причому стабільне зростання американського ВВП триває вже котрий рік 1.

Зовсім інакша ситуація в російській економіці. Протягом всього періоду ринкової трансформації споживчі витрати скорочуються, що не стимулює інвестиційний процес і економічне зростання. Зберігалася тенденція до зменшення номінальної нарахованої середньомісячної зарплати. У ході різних перетворень російської економіки ринковий механізм втратив два основних кейнсіанських двигуна ефективного попиту - споживчий попит та інвестиційний попит. Змусити працювати ці двигуни можна тільки підвищивши оплату праці і на цій основі споживчі витрати. Нинішній низький рівень доходів основної маси населення є головним стримуючим чинником інвестицій і тим більше пожвавлення інвестиційного процесу.

Випереджаючі темпи скорочення інвестицій в порівнянні зі споживчими витратами населення зумовлюють специфіку переходу від централізовано керованої економіки до ринкової. У рамках планового господарства існувало ресурсне обмеження. З переходом до ринку воно було доповнено обмежень попиту.

З лібералізацією цін відбувається різка зміна цінових пропорцій. На перших етапах переходу до ринку зростання цін не супроводжується збільшенням випуску продукції через збереження жорстких ресурсних обмежень. Причому в тих галузях, в яких попит і пропозиція товарів були напередодні ринкових перетворень розбалансовані більшою мірою, нерівномірність зміни цінових пропорцій була сильнішою, і спад виробництва та інвестиційного процесу виявився більш глибоким.

Спад виробництва, згасання інвестиційного процесу багато в чому пов'язані з адаптацією підприємств до різких коливань цін. Стикаючись з жорстким обмежень попиту, підприємства при низьких цінах скорочують випуск продукції. Але і при високих цінах вони не завжди здатні збільшити випуск продукції, так як ресурсні обмеження жорсткіше спросових. Інакше кажучи, перехід від ресурсних обмежень до обмежень попиту затягнувся надовго. Подолання цього недоліку вимагає перерозподілу ресурсів з галузей з низькими цінами в галузі з високими цінами.

Не заперечуючи значимість взаємозв'язку цін і попиту, все ж таки слід ще раз наголосити на необхідності реформи доходів населення, без якої навряд чи можна вирішити проблему активізації інвестиційного процесу.

У соціально-економічній ситуації, в якій опинилася наша країна, реформування доходів населення - це не другорядна, а кардинальна проблема. Формування соціально орієнтованої ринкової економіки, цивілізованого ринку передбачає реалізацію загальносвітових тенденцій, які досить чітко проявилися в країнах з розвиненою ринковою економікою.

З урахуванням цих тенденцій необхідно суттєво підвищити рівень заробітної плати, тим більше що для цього є достатні економічні підстави. У Росії на 1 дол. заробітної плати середньостатистичний працівник виробляє приблизно в 3 рази більше кінцевої продукції, ніж аналогічний працівник у США. Про це можна судити за даними таблиці.

Порівняльна оцінка продуктивності і зарплатоотдачі по ВВП (за параметром купівельної спроможності національної валюти за 1994 р.) 1

Групи

Країни

Годинна продуктивність по ВВП, частка

Годинна заробітна плата

ВВП на 1 частку зарплати

I

США

27,0

16,4

1,7


Великобританія

22,0

13,8

1,6


Німеччина

27,7

22,7

1,2

II

Туреччина

10,3

2,6

4,0


Чилі

9,7

4,3

2,3

III

Угорщина

8,8

2,7

3,3


Росія

7,6

1,7

4,6

ООН давно визнала, що годинна заробітна плата нижче 3 дол. є граничною. Зарплата російського працівника набагато нижче цього поро-гового участі. За роки економічних реформ це положення не покращилося. Диспропорція між низькою оплатою праці по відношенню до нашої щодо низької продуктивності праці не була ліквідована, вона тільки збільшилася.

Сьогодні підвищення заробітної плати набуває значення вихідної умови зростання виробництва та інвестицій. Реальним джерелом коштів для вирішення цього завдання є відновлення соціального статусу праці як основного джерела особистих доходів, різкого скорочення розподілу по власності і надмірної диференціації доходів.

Ліквідація диспропорції між оплатою і продуктивністю праці шляхом доведення частки середньої заробітної плати в прирості продуктивності хоча б до рівня східноєвропейських країн (тобто з 20-22 до 32-35%) є сьогодні однією з основних завдань економічної політики.

Реальний джерело швидкої мобілізації ресурсів для припинення небезпечної соціальної поляризації - перерозподіл сукупного особистого доходу за рахунок прогресивного оподаткування високоприбуткових груп і трансфертів малозабезпеченим. Необхідність екстрених заходів щодо поліпшення умов життя найбіднішого населення і корисність прогресивного перерозподілу доходів фізичних осіб (не вимагає обважнення податкового преса на виробництво) визнаються практично усіма. Однак конкретні пропозиції в цій області зазвичай замовчуються. Тим не менше можна оцінити перспективність запропонованого заходу.

Як показують дослідження доктора економічних наук Ю. Сухотина (ЦЕМІ РАН), перерозподіл всього 13% реєстрованого статистикою СЛД дозволило б у 1.5 рази підняти добробут 60% населення шляхом утримання менше 24% доходу високозабезпечених шарів і, нижче за яку зараз знаходиться до 40% населення. Таким чином, вирішення проблеми підвищення рівня доходів найбідніших груп частково може бути забезпечене за рахунок вдосконалення податкової системи.

Правомірна і більш загальна постановка питання - про необхідність перегляду податкової системи в напрямку адекватного відображення в ній внеску основних факторів виробництва у ВВП. Нині основний упор в системі оподаткування робиться на працю, точніше - на фонд оплати праці. Тим часом у нас найбільш істотний внесок у ВВП вносить не працю і навіть не капітал, а природно-ресурсна рента.

Якщо для отримання 100 грам хліба росіянину необхідно затратити 52 хвилини і 42 секунди, 1 кг картоплі - 23 хвилини і 42 секунди, а 1 кг м'яса - навіть 3 години 57 секунд, то, щоб заробити на 1 куболітр газу, потрібно всього 1 хвилина і 19 секунд.

Абсолютно нормально бажати чогось кращого, гарнішого, більш веселого або збудливого. І так люди, щоб задовольняти свої бажання, йдуть заробляти гроші. Вони бажають мати гроші заради тієї радості, яку на них можна купити. Але радість, принесена грошима, часто мала, і людям потрібно ще більше грошей для більшої радості, великих задоволень, більшого комфорту, більшої безпеки. І люди працюють і працюють, вважаючи, що гроші заспокоять їх душі, охоплений і розриваються страхом і бажанням. Але гроші не можуть зробити цього.

І виникає така страшна прірва між багатими і бідними, що може вибухнути хаос, і ще одна велика цивілізація може розвалитися. Всі великі цивілізації так зникали, коли прірву між заможними і незаможними була занадто глибока.

Висновок

Люди відрізняються своїми здібностями, навичками, можливостями, пристрастями, ставленням до ризику, ступенем успішності. Ці відмінності, впливаючи на цінність товарів і послуг, які вони пропонують іншим людям, відбиваються на їх особисті доходи.

У ринковій економіці доход - це компенсація за послуги, надані іншим членам суспільства.

Люди, що мають високі доходи, надають багато товарів і послуг, які цінуються іншими, інакше ніхто не захотів би стільки платити їм. Звідси мораль ринку: якщо Ви хочете отримувати високий дохід, Вам слід зрозуміти, в якій якості Ви могли б бути найбільш корисні іншим. І навпаки: якщо Ви не здатні, або не хочете приносити користь оточуючим, то і дохід Ваш виявиться невисоким.

Ця пряма залежність між корисністю для інших і отриманням доходу дає кожному потужний стимул до придбання навичок і розвитку тих талантів, які найбільш високо цінуються оточуючими. Студенти проводять багато часу за підручниками, відчувають стреси і витрачають гроші тільки для того, щоб стати докторами, хіміками або інженерами. Деякі здобувають навички та досвід, які допомагають їм стати кваліфікованими електриками або програмістами. Хтось вкладає гроші у власну справу.

Чому люди роблять саме так, а не інакше? На їх рішення, безсумнівно, впливають багато чинників. Хтось, можливо, керується гарячим бажанням поліпшити світ, в якому ми живемо. Однак дуже важливо, що і ті, чий головний мотив - заробити гроші, теж прикладають зусилля для отримання кваліфікації та заняття справою, в якому суспільство потребує.

Немає універсального рецепту, як врятувати і примножити свій капітал. Кожен спосіб не поганий і не хороший. Важлива система. Треба пам'ятати основні принципи розумного інвестора: вкладення повинні бути диверсифіковані, ліквідні і зроблені без позикових коштів. Іншими словами - не кладіть всі яйця в один кошик, купуйте те, що зможете продати, і не залазьте в борги - на цих трьох китах стоять фінансові досягнення будь-якого, в тому числі непрофесійного інвестора. Удачі вам, і нехай ваші активи примножуються!

Список літератури

  1. Боді З., Мертон Р. Фінанси: Навчальний посібник .- ВІЛЬЯМС, 20072

  2. Бодо Шефер, «Шлях до фінансової незалежності або Перший мільйон за сім років», Санкт-Петербург, 2002

  3. Григор'єв М.М. Маркетинг. - Москва, Гардаріки, 2006.

  4. Кідуелл Д. С., Петерсон Р. Л., Блекуелл Д. У. Фінансові інститути, ринки і гроші. - СПб.: Питер, 2001.

  5. Кійосакі Роберт. Т., Лектер Шерон Л. Багатий тато, бідний тато, - поппурі, 2009.

  6. Клейсон Джордж С. "Найбагатша людина у Вавилоні: Секрети грошей, відомі обраним". - Рипол Класик, 2005.

  7. Ковальов В.В. Фінанси, - ТК Велбі. 2008.

  8. Кочетков О.В. Управління особистими фінансами .- Київ., 2008.

  9. Лапуста М, Скамай Л. Фінанси організацій (підприємств). Инфра-М. 2008

  10. Купцов М.М. Фінанси, - РІОР. 2008

  11. Литовських А.М. Фінансовий менеджмент: Конспект лекцій. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 1999.

  12. Макаров С. Особистий бюджет. Гроші під контролем. - Видавництво "Пітер", 2008.

  13. Макконнелл К., Брю С. Економікс - М.1992

  14. Прокуда А. Особисті фінанси. Секрети управління. - Москва, 2007.

  15. Савенок В. Особисті фінанси. Самовчитель. - «Пітер», 2009.

  16. Сміт А. Суперденьгі: Повчальна історія про інвестування і ринкових міхурах - Альпіна Паблішерз. 2009.

  17. Хейл Тим. Розумне інвестування. Прості рішення, що дають найкращі результати, - Волтерс Клувер, 2009 р.

  18. Чинение М.В. Інвестиції. 2-е вид., Перераб. і доп., - КноРус. 2009.

  19. Шевцова С. Фінансовий ринок за півгодини. Як створити і примножити свій капітал. - «Пітер», 2008

  20. http://www.gks.ru/

20. Inform@wciom.com

1 Купцов М.М. Фінанси. - РІОР. 2008

1 Пушкарьова В. М. Розвиток фінансової науки в Росії (1861 - 1917 рр.). / / Фінанси. - 2002. - № 7. - С. 15 - 17.

1 Кідуелл Д. С., Петерсон Р. Л., Блекуелл Д. У. Фінансові інститути, ринки і гроші. - СПб.: Питер, 2001.

1 Кідуелл Д. С., Петерсон Р. Л., Блекуелл Д. У. Фінансові інститути, ринки і гроші. - СПб.: Питер, 2001.

1 Клейсон Джордж С. "Найбагатша людина у Вавилоні: Секрети грошей, відомі обраним". - Рипол Класик, 2005.

1 Кійосакі Роберт. Т., Лектер Шерон Л. Багатий тато, бідний тато, - поппурі, 2009.

1 Бодо Шефер, «Шлях до фінансової незалежності або Перший мільйон за сім років», Санкт-Петербург, 2002

1 Лапуста М, Скамай Л. Фінанси організацій (підприємств). Инфра-М. 2008

1 Кідуелл Д. С., Петерсон Р. Л., Блекуелл Д. У. Фінансові інститути, ринки і гроші. - СПб.: Питер, 2001.

1 Економічна наука і розвиток Росії. / / Вісник Російської академії наук, 1999, тому 69, № 8 С. 732

Посилання (links):
  • http://www.gks.ru/
  • mailto: inform@wciom.com
  • Додати в блог або на сайт

    Цей текст може містити помилки.

    Фінанси, гроші і податки | Курсова
    175.8кб. | скачати


    Схожі роботи:
    Принципи організації фінансів підприємств
    Принципи організації фінансів у страхуванні
    Сутність і принципи організації фінансів підприємства
    Методи і способи фінансового контролю Міністерства Фінансів
    Методологія соціально ефективної організації фармацевтичного забезпечення населення
    Розробка ефективної рекламної компанії для некомерційної організації
    Конкурентоспроможність організації торгівлі та її роль в забезпеченні ефективної роботи на ринку
    Зміст принципи та особливості функціонування фінансів некомерційних організацій
    Основи організації фінансів підприємтсв
    © Усі права захищені
    написати до нас