Правові основи організації і проведення лотереї

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Правове регулювання організації і проведення лотерей передбачено такими нормативними актами:

Цивільним кодексом Російської Федерації (далі ГК РФ) частина II глава 58 "Проведення ігор і парі";

Федеральним законом від 11 листопада 2003 року № 138-ФЗ "Про лотереї".

Відповідно до статті 1063 глави 58 ЦК РФ відносини між організаторами лотерей, тоталізаторів (взаємних парі) та інших заснованих на ризику ігор в Російській Федерації, суб'єктами Російської Федерації, муніципальними утвореннями, особами, які отримали від уповноваженого державного або муніципального органу право на проведення таких ігор в порядку, встановленому законом, і учасниками ігор, засновані на договорі.

У випадках, передбачених правилами організації ігор, договір між організатором та учасником ігор оформляється видачею лотерейного квитка, квитанції чи іншого документа, а також іншим способом.

У пропозицію про укладення договору має містити умови про термін проведення ігор та порядок визначення виграшу та її розміру.

У разі відмови організатора ігор від їх проведення у встановлений термін, учасники ігор має право вимагати від їх організатора відшкодування понесеного через скасування ігор або перенесення їх терміну реального збитку.

Особам, які відповідно до умов проведення лотереї, тоталізатора чи інших ігор визнаються виграли, повинен бути виплачений організатором ігор виграш у передбачених умовами проведення ігор розмірі, формі (грошовій або в натурі) і термін, а якщо строк у цих умовах не вказано, не пізніше десяти днів з моменту визначення результатів ігор або в інший термін, встановлений законом.

У разі невиконання організатором ігор своїх обов'язків учасник, який виграв у лотереї, тоталізаторі або інших іграх, має право вимагати від організатора ігор виплати виграшу, а також відшкодування збитків, заподіяних порушенням договору з боку організатора.

З 1 січня 2004 року діє Федеральний закон 11 листопада 2003 року № 138-ФЗ "Про лотереї" (далі Федеральний закон "Про лотереї"). Цей закон визначає правову основу державного регулювання відносин, що виникають у сфері організації і проведення лотерей, у тому числі види і цілі проведення лотерей, порядок їх організації та проведення на території Російської Федерації, встановлює обов'язкові нормативи лотерей, порядок здійснення контролю за їх організацією та проведенням, а також відповідальність осіб, що беруть участь в організації та проведенні лотерей.

Основні поняття

Федеральний закон "Про лотереї" дає визначення такими основними поняттями:

лотерея - гра, яка проводиться відповідно до договору і в якій одна сторона (організатор лотереї) проводить розиграш призового фонду лотереї, а друга сторона (учасник лотереї) отримує право на виграш, якщо вона буде визнана виграла у відповідності з умовами лотереї. Договір між організатором лотереї і учасником лотереї полягає на добровільній основі і оформляється видачею лотерейного квитка, квитанції, іншого документа або в інший передбачений умовами лотереї способом;

виграш - частина призового фонду лотереї, визначається згідно з умовами лотереї, виплачується у грошовій формі учаснику лотереї, що передається (в натурі) у власність або надається учаснику лотереї, визнаному виграв у відповідності з умовами лотереї;

призовий фонд лотереї - сукупність грошових коштів, іншого майна або послуг, призначених для виплати, передачі або надання виграшів відповідно до умов лотереї;

розіграш призового фонду лотереї - процедура, яка проводиться організатором лотереї або за його дорученням оператором лотереї з використанням лотерейного обладнання, яка заснована на принципі випадкового визначення переможців і за допомогою якої визначаються виграли учасники лотереї і підлягають виплаті, передачі або надання цим учасникам виграші;

лотерейний квиток - документ, що засвідчує відповідно до цього Закону право на участь у лотереї і службовець для оформлення договірних відносин організатора лотереї з учасником лотереї. Лотерейний квиток є захищеною від підробок поліграфічною продукцією;

організатор лотереї - Російська Федерація, суб'єкт Російської Федерації, муніципальне утворення або створене відповідно до законодавства Російської Федерації, що має місце знаходження в Російській Федерації й одержало відповідно до цього Закону право на проведення лотереї юридична особа. Організатор лотереї проводить лотерею безпосередньо або через оператора лотереї за допомогою укладення з ним договору (контракту) і несе відповідальність перед учасниками лотереї за виконання своїх зобов'язань за договором (контрактом);

організація лотереї - здійснення заходів, пов'язаних з отриманням права на проведення лотереї;

проведення лотереї - здійснення заходів, що включають в себе укладання договорів (контрактів) з оператором лотереї, виробником лотерейних квитків, виробником лотерейного обладнання, програмних продуктів і (або) інших необхідних для проведення лотереї договорів (контрактів), поширення лотерейних квитків та укладання договорів з учасниками лотереї, розіграш призового фонду лотереї, експертизу виграшних лотерейних квитків, виплату, передачу або надання виграшів учасникам лотереї;

оператор лотереї - юридична особа, створена відповідно до законодавства Російської Федерації, що має місце знаходження в Російській Федерації, яке уклало договір (контракт) з організатором лотереї на проведення лотереї від його імені та за його дорученням і має відповідні технічні засоби;

розповсюджувач лотерейних квитків - особа, яка здійснює розповсюдження лотерейних квитків серед учасників лотереї, прийом лотерейних ставок, виплату, передачу або надання виграшів на підставі укладеного з організатором лотереї або оператором лотереї договору; учасник лотереї - особа, що володіє правом на участь у розіграші призового фонду лотереї на підставі укладеного з організатором лотереї договору;

виручка від проведення лотереї - грошові кошти, отримані від розповсюдження лотерейних квитків конкретної лотереї;

цільові відрахування від лотереї - частина виручки від проведення лотереї, що спрямовується на визначені статтями 11, 13 і 14 Федерального закону "Про лотереї" цілі в порядку, встановленому зазначеними статтями;

лотерейну обладнання - обладнання, спеціально виготовлене і використовується для проведення лотереї, або обладнання, оснащене лотерейними програмами; лотерейна ставка - оплачена ігрова комбінація.

Порядок надання дозволу на проведення лотереї

Всі лотереї, що проводяться на території Російської Федерації, незалежно від їх типу, виду та територіального статусу, підлягають державній реєстрації.

Дозвіл на проведення лотереї видається заявнику федеральним органом виконавчої влади, уповноваженим Урядом Російської Федерації, уповноваженим органом виконавчої влади суб'єкта Російської Федерації або уповноваженим органом місцевого самоврядування на строк не більше ніж п'ять років на підставі заяви про надання зазначеного дозволу.

Питання про видачу заявнику дозволу на проведення лотереї повинен бути розглянутий відповідними органами протягом двох місяців з дня подачі заяви. Не пізніше ніж через три дні з дня прийняття відповідного рішення заявникові надсилається повідомлення про видачу дозволу на проведення лотереї або про відмову у видачі такого дозволу.

Заява про надання дозволу на проведення лотереї складається у довільній формі, при цьому в заяві необхідно вказати термін проведення лотереї та вид лотереї. До заяви про надання дозволу на проведення конкретної лотереї повинні додаватися наступні документи:

умови лотереї;

нормативи розподілу виручки від проведення лотереї (у відсотках);

макет лотерейного квитка (квитанції, іншого передбаченого умовами лотереї документа) з описом обов'язкових вимог до нього і при необхідності способів захисту лотерейного квитка від підробки, а також з описом нанесених на нього прихованих написів, малюнків або знаків;

правила ідентифікації лотерейного квитка при виплаті, передачі або надання виграшу;

техніко-економічне обгрунтування проведення лотереї на весь період її проведення із вказівкою джерел фінансування витрат на організацію лотереї, проведення лотереї та з розрахунком передбачуваної виручки від проведення лотереї;

опис і технічні характеристики лотерейного обладнання;

засвідчені в нотаріальному порядку копії установчих документів заявника;

бухгалтерський баланс заявника за станом на останню звітну дату, що передує подачі заяви про надання дозволу на проведення лотереї;

видана податковими органами довідка про наявність чи відсутність заборгованості зі сплати податків і зборів;

порядок обліку поширених і непоширених лотерейних квитків;

порядок повернення, зберігання, знищення або використання в інших тиражах непоширених лотерейних квитків;

порядок вилучення непоширених лотерейних квитків;

порядок зберігання незатребуваних виграшів та порядок їх запитання після закінчення термінів отримання виграшів.

Не допускається вимагати від заявника додаткові документи, які не зазначені у вищевикладеному переліку. Федеральний орган виконавчої влади, уповноважений Урядом Російської Федерації, уповноважений орган виконавчої влади суб'єкта Російської Федерації або уповноважений орган місцевого самоврядування має право прийняти рішення про відмову у видачі дозволу на проведення лотереї по одному з наступних підстав:

невідповідність документів, поданих заявником для отримання дозволу на проведення лотереї, вимогам Федерального закону "Про лотереї";

подання заявником недостовірних відомостей;

наявність у заявника заборгованості зі сплати податків і зборів;

порушення стосовно заявника арбітражним судом справи про неспроможність (банкрутство).

Умови проведення лотереї

Умови лотереї затверджуються організатором лотереї.

Умови лотереї включають в себе:

найменування лотереї;

вказівка ​​на вид лотереї;

мети проведення лотереї (із зазначенням розміру цільових відрахувань, а також конкретних заходів і об'єктів);

найменування організатора лотереї із зазначенням його юридичної і поштової адреси, банківських реквізитів, ідентифікаційного номера платника податків та відомостей про відкриття рахунків в кредитній організації;

вказівку на територію, на якій проводиться лотерея;

терміни проведення лотереї;

опис концепції лотереї;

організаційно-технологічне опис лотереї;

права та обов'язки учасників лотереї;

порядок і терміни отримання виграшів, у тому числі після закінчення цих строків, а також терміни проведення експертизи виграшних лотерейних квитків;

порядок інформування учасників лотереї про правила участі у лотереї і результати розіграшу призового фонду лотереї;

порядок виготовлення і реалізації лотерейних квитків (порядок визначення та реєстрації лотерейних ставок);

ціни лотерейних квитків (розміри лотерейних ставок);

грошові еквіваленти виграшів в натурі;

порядок формування призового фонду лотереї, його розмір і плановану структуру розподілу призового фонду лотереї відповідно до розміру виграшів (у відсотках від виручки від проведення лотереї);

порядок проведення розіграшу призового фонду лотереї, алгоритм визначення виграшів. Організатор лотереї має право доповнювати умови лотереї іншої більш повно розкриває технологію проведення лотереї інформацією.

Якщо необхідно внести зміни в умови лотереї, передбачені пунктами 1, 3, 4, 7, 12, 13, 14 організатор лотереї зобов'язаний погодити такі зміни з видали дозвіл на проведення лотереї федеральним органом виконавчої влади, уповноваженим Урядом Російської Федерації, уповноваженим органом виконавчої влади суб'єкта Російської Федерації або уповноваженим органом місцевого самоврядування.

Однак, якщо змінюються умови лотереї, передбачені пунктами 2, 5, 6, 8, 9, 10, 11, 15, 16, тоді організатор лотереї зобов'язаний отримати новий дозвіл на проведення лотереї.

Обов'язкові нормативи лотереї

До обов'язкових нормативів лотереї відносяться:

розмір призового фонду лотереї по відношенню до виручки від проведення лотереї повинен становити не менш ніж 50 відсотків, але не більше ніж 80 відсотків;

розмір цільових відрахувань від лотереї, передбачений умовами лотереї, має становити не менше ніж 10 відсотків від виручки від проведення лотереї.

Цільові відрахування від лотереї

Цільові відрахування від лотереї використовуються для фінансування соціально значущих об'єктів та заходів (у тому числі заходів, спрямованих на розвиток фізичної культури і спорту, освіти, охорони здоров'я, цивільно-патріотичного виховання, науки, культури, мистецтва, включаючи творчість народів Російської Федерації, туризму, екологічне розвиток Російської Федерації), а також здійснення благодійної діяльності.

Організатор лотереї зобов'язаний щоквартально здійснювати цільові відрахування від лотереї в розмірі, не менше ніж 10 відсотків від виручки від проведення лотереї. Нагадаємо, що розмір цільових відрахувань від лотереї, визначається умовами лотереї.

Призовий фонд лотереї

Призовий фонд лотереї створюється або за рахунок виручки від проведення лотереї, або за рахунок організатора стимулюючої лотереї. Стимулююча лотерея - це лотерея, право на участь в якій не пов'язане з внесенням плати (підпункт 2 пункту 3 статті 3 Закону України "Про лотереї").

Призовий фонд лотереї використовується виключно на виплату, передачу або надання виграшів виграв учасникам лотереї.

Організатору лотереї забороняється обтяжувати призовий фонд лотереї будь-якими зобов'язаннями, за винятком зобов'язань перед учасниками лотереї з виплати, передачі або надання виграшів, а також використовувати засоби призового фонду лотереї інакше, ніж на виплату, передачу або надання виграшів.

На призовий фонд лотереї не може бути звернено стягнення за іншими зобов'язаннями організатора лотереї.

Для виграшів в натурі повинен бути зазначений грошовий еквівалент, передбачений умовами лотереї. Зазначена вимога не поширюється на стимулюючі лотереї.

Призовий фонд тиражної лотереї формується до проведення тиражу.

Порядок обліку та зберігання призового фонду лотереї повинен забезпечувати роздільні облік і зберігання призових фондів будь-яких лотерей, за винятком стимулюючих лотерей.

Кошти призового фонду тиражної лотереї повинні розігруватися повністю в межах тиражу, до якого відноситься цей призовий фонд, за винятком випадків розіграшу перехідного з тиражу в тираж суперпризу, за правилами, встановленими умовами тиражної лотереї. Інший перенесення засобів (виграшів) призового фонду тиражної лотереї з одного тиражу в іншій тираж не допускається. Умовами тиражної лотереї може передбачатися перенесення частини призового фонду тиражної лотереї (суперпризу), але не більше ніж двадцять разів поспіль.

Виграші, не затребувані у встановлений умовами лотереї (за винятком стимулюючої лотереї) термін, у тому числі грошові еквіваленти виграшів в натурі, депонуються на спеціальному рахунку і зберігаються протягом трьох років, після чого зараховуються до бюджету відповідного рівня.

Участь кредитних організацій у проведенні лотерей

Організатор лотереї або оператор лотереї має право залучати на договірній основі кредитні організації для розповсюдження лотерейних квитків, зберігання призового фонду лотереї та виплати виграшів у грошовій формі учасникам лотереї, а також повернення коштів за лотерейними квитками тиражної лотереї, проданим, але не брали участь у тиражах тиражної лотереї у зв'язку з припиненням їх проведення.

Договір про поширення лотерейних квитків і (або) виплату виграшів у грошовій формі може бути укладений з кредитною організацією незалежно від наявності в даної кредитної організації банківських рахунків організатора лотереї або оператора лотереї.

У разі розповсюдження лотерейних квитків на підставі договору з організатором лотереї або оператором лотереї кредитна організація виступає в якості повіреного від імені та за рахунок організатора лотереї або оператора лотереї.

Організатор лотереї або оператор лотереї зобов'язаний перерахувати на рахунок кредитної організації необхідні для виплати виграшів учасникам лотереї грошові кошти, передати кредитної організації необхідні документи, у тому числі інструкції, в термін, встановлений відповідним договором.

Найменування кредитної організації, що здійснює виплати виграшів учасникам лотереї, і умови отримання виграшів в цій кредитній організації доводяться до учасників лотереї організатором лотереї або оператором лотереї в тому ж порядку, в якому публікуються результати відповідного тиражу.

Повідомлення про проведення стимулюючої лотереї

Організаціям, які проводять стимулюючі лотереї (лотерею, право на участь в якій не пов'язане з внесенням плати і призовий фонд якої формується за рахунок коштів організатора лотереї) необхідно звернути увагу, що відповідно до вимог статті 7 Федерального закону "Про лотереї", право на проведення такої лотереї виникає у разі, якщо у відповідний уповноважений орган направлено повідомлення про проведення стимулюючої лотереї.

У повідомленні про проведення стимулюючої лотереї необхідно вказати термін, спосіб, територію її проведення та організатора такої лотереї, а також найменування товару (послуги), з реалізацією якого безпосередньо пов'язане проведення стимулюючої лотереї. До повідомлення додаються такі документи:

умови стимулюючої лотереї;

опис способу інформування учасників стимулюючої лотереї про терміни проведення стимулюючої лотереї та її умовах;

опис ознак або властивостей товару (послуги), що дозволяють встановити взаємозв'язок такого товару (послуги) і проведеної стимулюючої лотереї;

опис способу укладання договору між організатором стимулюючої лотереї та її учасником;

опис способу інформування учасників стимулюючої лотереї про дострокове припинення її проведення;

засвідчені в нотаріальному порядку копії установчих документів організатора стимулюючої лотереї;

порядок зберігання незатребуваних виграшів та порядок їх запитання після закінчення термінів отримання виграшів.

Повідомлення про проведення стимулюючої лотереї повинно бути направлено організатором стимулюючої лотереї у федеральний орган виконавчої влади, уповноважений Урядом Російської Федерації, уповноважений орган виконавчої влади суб'єкта Російської Федерації або уповноважений орган місцевого самоврядування не менш як за двадцять днів до дня проведення стимулюючої лотереї. Відповідний уповноважений орган протягом п'ятнадцяти днів з дня отримання такого повідомлення має право заборонити проведення стимулюючої лотереї по одному з наступних підстав:

подання неповного комплекту документів, необхідних відповідно до Федерального закону "Про лотереї";

невідповідність поданих документів вимогам Закону України "Про лотереї";

подання недостовірних відомостей;

наявність в організатора лотереї заборгованості зі сплати податків і зборів.

Термін проведення стимулюючої лотереї не може перевищувати дванадцяти місяців.

Умови проведення стимулюючої лотереї

Умови стимулюючої лотереї затверджуються організатором стимулюючої лотереї.

Умови стимулюючої лотереї включають в себе:

найменування стимулюючої лотереї, якщо воно є;

вказівку на спосіб проведення стимулюючої лотереї та територію її проведення;

найменування організатора стимулюючої лотереї із зазначенням його юридичної і поштової адреси, банківських реквізитів, ідентифікаційного номера платника податків та відомостей про відкриття рахунків в кредитній організації;

терміни проведення стимулюючої лотереї;

права та обов'язки учасників стимулюючої лотереї;

порядок проведення розіграшу призового фонду стимулюючої лотереї, алгоритм визначення виграшів;

порядок і терміни отримання виграшів;

порядок інформування учасників стимулюючої лотереї про умови цієї лотереї.

Договір між організатором та учасником стимулюючої лотереї

Договір між організатором та учасником стимулюючої лотереї є безоплатним.

Пропозиція про участь у стимулюючої лотереї супроводжується викладом умов лотереї, що розміщується на упаковку конкретного товару, або іншим способом, що дозволяє без спеціальних знань встановити зв'язок конкретного товару (послуги) і проведеної стимулюючої лотереї.

Порядок направлення заявки учасником стимулюючої лотереї, і порядок прийому такої заявки визначаються організатором стимулюючої лотереї в умовах стимулюючої лотереї.

Організатор стимулюючої лотереї може обумовити укладання договору на участь в стимулюючої лотереї вчиненням її учасником певних дій, передбачених умовами такої лотереї.

У разі припинення проведення стимулюючої лотереї організатор стимулюючої лотереї зобов'язаний опублікувати в засобах масової інформації повідомлення про припинення проведення стимулюючої лотереї або іншим способом публічно повідомити про таке припинення.

Організатор стимулюючої лотереї зобов'язаний провести розіграш призового фонду стимулюючої лотереї, призначеного для виплати, передачі або надання виграшів, і виплатити, передати або надати виграші виграв учасникам стимулюючої лотереї, які уклали договори на участь у такій лотереї до дати опублікування повідомлення про припинення проведення стимулюючої лотереї чи іншого публічного повідомлення про таке припинення.

Забезпечення захисту прав учасники лотереї

Призупинення або дострокове припинення проведення лотереї не звільняє організатора лотереї від необхідності виплати, передачі або надання виграшів, у тому числі проведення експертизи виграшних лотерейних квитків і здійснення інших необхідних дій.

Організатор лотереї зобов'язаний завершити проведення лотереї, у тому числі здійснити виплату, передачу або надання виграшів, і зробити інші необхідні дії щодо тих учасників лотереї, з якими він уклав договір, або повернути гроші за поширені лотерейні квитки в разі, якщо розіграш призового фонду лотереї не був проведений.

Учасник лотереї має право вимагати від організатора лотереї:

отримання інформації про лотереї відповідно до умов лотереї;

виплати, передачі або надання виграшу на підставі лотерейного квитка, визнаного виграв у відповідності з умовами лотереї;

отримання грошового еквівалента виграшу замість виграшу в натурі (за винятком стимулюючої лотереї).

Власник виграшного лотерейного квитка вправі звернутися до суду у разі затримки виплати, передачі або надання виграшу або невиплати, непередачі або ненадання виграшу організатором лотереї.

Організатор лотереї має право розголошувати персональні дані учасника лотереї - власника виграшного лотерейного квитка тільки з дозволу такого учасника.

Організатор лотереї не має права надавати інформацію про учасника лотереї третім особам, за винятком випадків, передбачених законодавством Російської Федерації.

У разі призупинення дії дозволу на проведення лотереї або його відкликання (за винятком стимулюючої лотереї) організатор лотереї у строк, встановлений федеральним органом виконавчої влади, уповноваженим Урядом Російської Федерації, уповноваженим органом виконавчої влади суб'єкта Російської Федерації або уповноваженим органом місцевого самоврядування, зобов'язаний припинити розповсюдження лотерейних квитків, проінформувати про це учасників лотереї через засоби масової інформації, забезпечити повернення грошових коштів за лотерейними квитками тиражної лотереї, проданим, але не брали участь у проведенні тиражів у зв'язку з припиненням їх проведення, і зобов'язаний здійснювати при цьому виплату, передачу або надання виграшів учасникам тиражної лотереї за раніше проведеними накладами.

Виплата, передача або надання виграшів здійснюється відповідно до умов лотереї. У тиражної лотереї (за винятком стимулюючої лотереї) виплата, передача або надання виграшів повинні здійснюватися не пізніше ніж у тридцятиденний термін після проведення відповідного тиражу і продовжуватися не менш ніж шість місяців з моменту опублікування в засобах масової інформації результатів даного тиражу (розіграшу призового фонду лотереї) . Після закінчення цього терміну претензії з незатребуваним виграшами приймаються в порядку, передбаченому умовами лотереї.

Виграші, не затребувані у встановлений умовами лотереї (за винятком стимулюючої лотереї) термін, у тому числі грошові еквіваленти виграшів в натурі, депонуються на спеціальному рахунку і зберігаються протягом передбаченого ГК РФ загального строку позовної давності, після чого зараховуються до бюджету відповідного рівня.

Організатор лотереї протягом п'яти років зобов'язаний зберігати протоколи тиражних комісій, документи про виплату, передачу або надання виграшу, розмір якого відповідно до умов лотереї обумовлює необхідність проведення експертизи виграшного лотерейного квитка.

Аудиторська перевірка організатора лотереї та оператора лотереї

Відповідно до вимог статті 23 Федерального закону "Про лотереї" ведення бухгалтерського обліку та фінансової (бухгалтерської) звітності організатором лотереї і оператором лотереї підлягають обов'язковій щорічній аудиторській перевірці, яка повинна проводиться відповідно до законодавства Російської Федерації про аудиторську діяльність.

Дана вимога не поширюється на організатора лотереї, який виступає від імені Російської Федерації, суб'єкта Російської Федерації або муніципального освіти.

Відповідальність за порушення федерального закону "про лотереї"

Особи, винні у порушенні цього закону, несуть кримінальну, адміністративну та іншу відповідальність відповідно до законодавства Російської Федерації.

Відповідно до вимог статті 14.27 Кодексу Російської Федерації про адміністративні правопорушення (далі КУпАП РФ), проведення лотереї без отримання в установленому порядку дозволу або без направлення в установленому порядку повідомлення тягне за собою накладення адміністративного штрафу на громадян у розмірі від двадцяти до двадцяти п'яти мінімальних розмірів оплати праці ; на посадових осіб - від сорока до двохсот мінімальних розмірів оплати праці; на юридичних осіб - від п'ятисот до п'яти тисяч мінімальних розмірів оплати праці.

Несвоєчасне перерахування цільових відрахувань від лотереї, а також їх спрямування на інші цілі, ніж ті, що передбачені законодавством про лотереї, тягне за собою накладення адміністративного штрафу на посадових осіб у розмірі від сорока до двохсот мінімальних розмірів оплати праці; на юридичних осіб - від однієї тисячі до п'яти тисяч мінімальних розмірів оплати праці.

Відмова у виплаті, передачі або надання виграшу, а також порушення порядку та (або) термінів виплати, передачі або надання виграшу, передбачених умовами лотереї, тягне за собою попередження або накладення адміністративного штрафу на посадових осіб у розмірі від двадцяти до п'ятдесяти мінімальних розмірів оплати праці; на юридичних осіб - від п'ятисот до однієї тисячі мінімальних розмірів оплати праці.

При цьому постанова у справі про адміністративне правопорушення за порушення законодавства Російської Федерації про лотереї не може бути винесено після закінчення одного року з дня вчинення адміністративного правопорушення (стаття 4.5 КоАП РФ).

Відкликання виданого організатору лотереї дозволу на проведення лотереї здійснюється на підставі рішення суду. Відповідний уповноважений орган, що видав дозвіл на проведення лотереї має право звернутися до суду із заявою про відкликання виданого організатору лотереї дозволу на проведення лотереї в наступних випадках:

подання організатором лотереї в зазначений уповноважений орган неповної чи недостовірної інформації;

невиконання організатором лотереї вирішення зазначеного уповноваженого органу про усунення організатором лотереї виявленого порушення у встановлений термін;

нецільове використання коштів, отриманих від проведення лотереї. Під нецільовим використанням коштів розуміється напрямок цільових відрахувань від лотереї на цілі, не передбачені статтею 11 Федерального закону "Про лотереї", а також невиплата, непередача або ненадання виграшу учаснику лотереї;

порушення організатором лотереї вимог Федерального закону "Про лотереї" та умов лотереї;

невиконання обов'язкових нормативів лотереї, встановлених статтею 10 Федерального закону "Про лотереї".

Одночасно з подачею заяви в суд федеральний орган виконавчої влади, уповноважений Урядом Російської Федерації, уповноважений орган виконавчої влади суб'єкта Російської Федерації або уповноважений орган місцевого самоврядування має право призупинити дію дозволу на проведення лотереї до набрання законної сили рішенням суду.

Рішення про призупинення дії дозволу на проведення лотереї та про направлення до суду заяви про відкликання зазначеного дозволу направляються організатору лотереї в письмовій формі з мотивованим обгрунтуванням таких рішень не пізніше ніж через три дні з дня їх прийняття.

Ліцензування діяльності для організацій, які займаються організацією та проведенням лотерей

В даний час для організації і проведення лотереї, а також для реалізації лотерейних квитків не потрібно спеціальної ліцензії, тому що дані види діяльності не вказані в переліку видів діяльності, на здійснення яких потрібна ліцензія. Нагадаємо, що перелік видів діяльності, на здійсненні яких потрібна ліцензія, встановлений статтею 17 Федерального закону № 128-ФЗ від 8 серпня 2001 року "Про ліцензування окремих видів діяльності".

Постановка на облік в комітеті російської федерації з фінансового моніторингу

Постанова Уряду Російської Федерації від 18 січня 2003 року № 28 "Про затвердження положення про постановку на облік в комітеті Російської Федерації з фінансового моніторингу організацій, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, у сфері діяльності яких відсутні наглядові органи" (далі Положення № 28 ).

Відповідно до цього документа постановці на облік підлягають такі організації:

а) лізингові компанії;

б) ломбарди;

в) організації, що містять тоталізатори і букмекерські контори, а також провідні лотереї та інші ігри, в яких організатор розігрує призовий фонд між учасниками, у тому числі в електронній формі;

г) організації, що здійснюють скупку, купівлю - продаж дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, виробів з них і лому таких виробів.

Постановка на облік організації здійснюється протягом 30 днів з дати її державної реєстрації.

Для постановки на облік організація представляє в Комітет Російської Федерації з фінансового моніторингу наступні документи:

заяву про взяття на облік (у довільній формі), підписану керівником і завірена печаткою організації;

карта постановки на облік за формою, затвердженою Комітетом Російської Федерації з фінансового моніторингу (далі КФМ РФ).

Наказом КФМ РФ від 31 січня 2003 року № 9 "Про затвердження форми картки постановки на облік в КФМ Росії організацій, що здійснюють операції з грошовими коштами та іншим майном, у сфері діяльності яких відсутні наглядові органи" затверджено форму карти постановки на облік в КФМ РФ організацій , що здійснюють операції з грошовими коштами та іншим майном, у сфері діяльності яких відсутні наглядові органи.

Вищевказані документи можуть бути представлені в КФМ РФ представником організації або направлені рекомендованим поштовим відправленням з повідомленням про вручення. На прохання представника організації на копії заяви ставиться відмітка про прийняття документів і дата їх подання.

КФМ РФ може відмовити в постановці організації на облік у разі подання документів, оформлених неналежним чином.

КФМ РФ приймає рішення про постановку або відмову у постановці організації на облік у термін, що не перевищує 10 днів з дати подання документів, зазначених у пункті 4 Положення № 28.

Повідомлення про прийняття відповідного рішення вручається представникові організації під розписку або надсилається рекомендованим поштовим відправленням з повідомленням про вручення.

Організація після усунення причин, за якими їй було відмовлено у постановці на облік, протягом 5 днів після отримання повідомлення про відмову знову подає документи в КФМ РФ.

У разі ліквідації організації або зміни профілю її діяльності організація направляє до КФМ РФ заява (у довільній формі) про зняття її з обліку, підписану керівником і завірена печаткою організації.

У разі зміни відомостей, що містяться в карті постановки на облік, організація протягом 5 днів повідомляє про них в КФМ РФ.

Керівник організації несе відповідальність відповідно до законодавства Російської Федерації за невиконання Положення № 28.

Працівники Комітету Російської Федерації з фінансового моніторингу забезпечують збереження складають службову, банківську, податкову або комерційну таємницю відомостей, що стали їм відомі під час постановці організації на облік, і несуть встановлену законодавством Російської Федерації відповідальність за розголошення цих відомостей.

Розробка та узгодження правил внутрішнього контролю

Наказом КФМ РФ від 7 лютого 2003 року № 15 затверджено Положення про узгодження правил внутрішнього контролю організацій, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, у сфері діяльності яких відсутні наглядові органи ".

Поданням на погодження до КФМ Росії підлягають правила внутрішнього контролю організацій, які проводять лотереї, в яких організатор розігрує призовий фонд між учасниками.

Правила внутрішнього контролю організації розробляються з урахуванням Рекомендацій, затверджених Розпорядженням Уряду Російської Федерації від 17 липня 2002 року № 983-р "Про затвердження рекомендацій з розробки організаціями, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, правил внутрішнього контролю з метою протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму ". Ці правила надаються в КФМ РФ у двох примірниках, кожен з яких повинен бути пронумерований посторінково, прошитий, затверджений керівником і скріплений печаткою організації, протягом 5 днів з дати їх затвердження з заявою про узгодження (у довільній формі), підписаним керівником та засвідчується печаткою організації (із зазначенням ІПН організації).

КФМ РФ розглядає правила внутрішнього контролю організації, встановлює їх відповідність законодавству Російської Федерації про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму та приймає рішення про узгодження або неузгодження (відмову у погодженні) правил внутрішнього контролю організації в строк, що не перевищує 15 днів з дати їх отримання.

Повідомлення про узгодження правил внутрішнього контролю направляється в організацію рекомендованим поштовим відправленням з повідомленням про вручення. До повідомлення додається один примірник правил внутрішнього контролю організації з відміткою про погодження, завіреної печаткою КФМ РФ.

У разі неузгодження (відмови в узгодженні) КФМ РФ правил внутрішнього контролю в організацію надсилається повідомлення з мотивованим відмовою.

Повідомлення про узгодження або неузгодження (відмову в узгодженні) оформляються на офіційному бланку КФМ РФ і підписуються Головою КФМ РФ або його заступниками.

Після усунення причин неузгодження (відмови в узгодженні) правил внутрішнього контролю, зазначених у повідомленні КФМ РФ, правила внутрішнього контролю знову представляються на узгодження в КФМ РФ.

У разі внесення змін та (або) доповнень до Рекомендації з розробки організаціями, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, правил внутрішнього контролю з метою протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, затверджені Урядом Російської Федерації, правила внутрішнього контролю організації після внесення до них відповідних змін та (або) доповнень і затвердження керівником організації подаються на погодження до КФМ РФ у порядку, визначеному цим Положенням.

Список літератури

Для підготовки даної роботи були використані матеріали з сайту http://klerk.ru/


Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Міжнародні відносини та світова економіка | Реферат
71.1кб. | скачати


Схожі роботи:
Правові основи організації бюджетного процесу
Правові основи організації військової служби
Правові основи організації роботи представницького органу місцево
Правові основи організації роботи представницького органу місцевого самоврядування
Територіальне громадське самоврядування правові основи форми і порядок організації
Правові основи організації державної влади в суб`єктах Ріс
Правові основи організації державної влади в суб`єктах Російської Федерації
Теоретичні та правові аспекти організації та обліку капіталу кредитної організації
Принцип лотереї
© Усі права захищені
написати до нас